上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
公司名称:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
英文名称:Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone
Development Co.Ltd
公司注册及办公地址:中国上海市浦东大道981号
邮政编码:200135
电话:86-21-58878888
传真:86-21-58877100
公司法定代表人:王安德
信息披露机构及人员:董事会办公室 贾伟
联系地址、电话、传真同上
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称及代码:A股:陆家嘴600663
B股:陆家B股900932
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司利润构成(单位:万元人民币)
主营业务利润 32757
其他业务利润 7869
投资收益 11320
营业外收支净额 60
以前年度损益调整 4881
利润总额 57061
所得税 8269
少数股东权益 4261
净利润 44532
2.关于按两种会计准则计算的净利润的差异及其形成原因的说明
单位:万元
按中国会计准则审计确定的净利润额 44532
按国际会计准则所作调整
(1)重估外币的汇兑损益 -2497
(2)重估外币汇兑换益的递延税项 375
(3)员工及雇员福利与奖金准备 -734
(4)临时动迁房之折旧 -364
(5)按投资比例冲销销售予联营公司所产生的未实现利润 -8946
(6)应收帐款坏帐准备的冲回 4000
(7)按投资比例冲销联营公司未按集团会计政策实现的利润 -3798
(8)冲销未实现土地销售的费用 -1120
(9)调整子公司利息资本化数额 2867
(10)基于上述调整而对少数股东权益的影响 -1541
按国际会计准则调整后的净利润 32774
3.主要会计数据和财务指标(单位:亿元人民币)
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 10.94 16.07 7.62
净利润 4.45 6.24 5.85
总资产 78.19 77.52 71.65
股东权益 42.33 37.95 20.08
每股收益(全面摊薄) 0.33元 0.47元 0.80元
每股净资产 3.17元 2.84元 2.74元
净资产收益率 10.52% 16.55% 29.11%
调整后的每股净资产 3.14元
4.报告期内股东权益变动情况(单位:万元人民币)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配利润 合计
公益金
期初数 133406 184608 60852 18479 623 379489
本期增加 - - 16415 4995 44532 60947
本期减少 - - - 17148 17148
期末数 133406 184608 77267 23474 28007 423288
变动原因说明:
盈余公积本年增加是根据公司章程从净利润中提取的数额;未分配
利润增加是本年实现的净利润,减少部分是本年提取的公积及提取的职
工奖福基金。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
单位数量:万股
期初数 本次变动 期末数
增减(+,-)
1)尚未流通股份
A.发起人股份,其中:
国家拥有股份 80080 0 80080
境内法人持有股份 4200 0 4200
B.募集法人股 1260 0 1260
尚未流通股份合计 85540 0 85540
2)已流通股份
A.境内上市的人民币普通股 11466 0 11466
B.境内上市的外资股 36400 0 36400
已流通股份合计 47866 0 47866
3)股份合计 133406 0 133406
2.到1997年12月31日止,本公司股东总数合计194889名。
3.公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数量(股) 占公司股份总额的比例
1)国家股 800800000 60.03%
2)上海国际信托投资公司 42000000 3.15%
3)HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA S/A
TEMPLETON DEVEL MKTS TRUST(3442) 14624412 1.10%
4)MSCIL S/A SR GLOBAL FUND INC 11312453 0.85%
5)HKSBCSB A/C CMB S/A TEMPLETON DRAGON 10106866 0.76%
FUND INC
6)TOYO SECURITLES ASLA LTD.A/C CLTENT 8045330 0.60%
7)HONGHONG SUCCESS LTD. 6869501 0.51%
8)SCBHK A/C ROBERT FLEMING & CO.,LTD. 6686504 0.50%
LUXEMBOURG S/A FLEMING FLAGSHIP FUND
9)HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA S/A 6576840 0.49%
TEMPLETON EMERGING MKTS INVESTMENTS TRUS
10)上海陆家嘴(集团)有限公司 6300000 0.47%
申银万国证券股份有限公司 6300000 0.47%
注:(1)本公司国家股持股单位为上海陆家嘴(集团)有限公司,本报告期内其持股情况没有变化。
(2)前十名股东中第3至第9位均为B股股东。
4.上海陆家嘴(集团)有限公司:法定代表人王安德,主营业务房地产经营、市政公用基础设备开发、设计、工程承包、建筑设备安装、工程装饰、仓储、运输、汽车出租、旅游,其持有的本公司股份没有质押情
况存在。
5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
董事长及总经理:王安德先生,年初、年末持有公司股票均为13759 股。
董事及副总经理:汪雅谷先生,年初、年末持有本公司股票均为13759股。
董事及副总经理:郑尚武先生,年初、年末持有本公司股票均为13759股。
董事及副总经理:张哲先生,年初、年未持有本公司股票均为13759 股。
董事:任连友先生,年初、年末持有本公司股票均为0股。
董事:何以平先生,年初、年末持有本公司股票均为2293股。
监事长:张耀伦先生,年初、年末持有本公司股票均为0股。
监事:沈伯根先生年初、年末持有本公司股票均为0股。
监事:朱蔚先生,年初、年末持有本公司股票均为9173股。
四、募集资金使用情况
1996年11月,经上海市证券管理办公室批准并经中国证券监督管理
委员会复审通过,公司按10:3向全体股东增资配股,每股配股价5.50元,
实配新股21990万股,扣除发行费用后共募集资金11.77亿元,分别用于陆家嘴中心地区N3地块、桃林小区(局部)的土地开发以及金杨新村商品房项目的建设。
1.项目实际投资情况:
承诺投资 预计投资 实际投资 实际已投资 尚不使用
资金(注)
项目名称 金额(亿元) 项目名称 金额(亿元) (亿元)
陆家嘴中心区N3地块开发 5.35 与承诺相同 4.80 0.55
桃林小区(局部)土地开发 1.12 与承诺相同 1.60 -0.48
金杨新村商品房 5.31 与承诺相同 5.16 0.15
注:以上三个项目的实际投资总额与预计投资数额大致持平,剩余约0.22亿元体现为公司现金资产。此外,陆家嘴中心区N3地块开发仍需动
迁补偿方面的投资约1.07亿元,公司将以其他融资渠道自筹解决。
2.项目进度及收益预计:
(1)陆家嘴中心区N3地块开发:已投入开发资金4.80亿元,目前基地
处于动迁平整过程中,部分已经完成,其中N3-1地块已于1997年上半年实现转让,实现销售收入3.27亿元,营业毛利约1.97亿元。N3地块尚有5幅
土地可供批租转让,因此项目收益将在土地实现转让后陆续产生。
(2)桃林小区(局部)土地开发:已投入开发资金1.60亿元,目前基地
前期开发已全部完成。为了减少公司对土地批租业务的过度依赖,规避
土地批租市场的风险,本基地全部用作发展由公司独立开发的陆家嘴花
园一期商品住宅项目的用地。因而其预期的收益将随以上住宅项目建成并实现销售后逐步体现。现该项目预售情况良好,预计从1999年开始为
公司带来利润贡献。
(3)金杨新村商品房:已投入开发资金5.16亿元,目前项目已基本建
成,目前已累计预售,销售18.8万平方米,累计合同金额5.38亿元;其中16.1万平方米转让给上海陆家嘴(集团)有限公司,合同金额4.51亿元。本
项目已出售(含预售)部分预计可产生营业毛利7054万元,将陆续计入1997年度及1998年以后年度的公司业绩中,尚未出售部分将由公司继续向市场销售。
五、重要事件
1.重大事件
(1)股东大会、董事会、监事会会议情况简介
1)股东大会简介
根据公司第一届董事会第九次会议的决定,公司于1997年4月18日以公告方式通知召开1996年度股东大会。1997年5月21日,公司1996年度股
东大会在上海浦东文化馆召开。出席本次股东大会的股东代表698人,持
股总数925617225股,占公司总股本的69.38%,符合《中华人民共和国公
司法》和公司章程的有关规定。会议审议通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《董事长业务报告》和《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》。本次股东大会经上海市公证处公证。
2)董事会会议情况简介
a.公司第一届董事会第九次会议于1997年4月16日举行,会议审议通过了《董事会工作报告》、《董事长业务报告》和《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》,并批准了公司1996年年度报告。
b.公司第一届董事会第十次会议于1997年8月6日举行,会议审议通
过公司1997年度中期报告。
c.公司第一届董事会第十一次会议于1997年9月28日在公司本部召
开,会议审议并通过了关于出让上海众城实业股份有限公司发起人国有
法人股事项。
3)监事会会议情况简介
公司第一届监事会第六次、第七次会议分别于1997年4月16日和1997年8月6日召开,会议分别对1996年度、1997年上半年度公司经营情况及董事会、公司高级管理人员的工作进行了评价。
(2)资产重组事项
为理顺公司投资结构,确保公司财力集中于土地开发等主营业务,经公司第一届董事会第十一次会议审议决定,公司持有的上海众城实业股
份有限公司(众城实业)发起人国有法人股3868.128万股,以每股3.79元
的价格转让给中远(上海)置业发展有限公司。转让后,公司不再持有众
城实业的股份。
(3)关联交易
a.主要关联方
上海陆家嘴(集团)有限公司,国有企业,法定代表人王安德,注册地
址上海浦东新区,注册资本174320万元。主营房地产开发经营、市政基
础设备建设经营、工程承包、建筑设备安装、工程装饰、城市规划、牧业管理、商业、仓储、信息、技术与投资咨询、项目投资。经浦东新区国有资产管理部门授权,持有本公司国家股800800000股,占公司股本总
额的60.03%,其同时持有本公司募集法人股6300000股。
b.关联交易
1)1997年上半年度,公司与上海陆家嘴(集团)有限公司(集团公司)
订立一份使用权转让合同,获得陆家嘴中心地区B2、B3、B4地块共129377.7平方米土地使用权,土地按原有条件提供,合计转让金总额为人民币386946000元,全部在集团公司对本公司应付款项中抵扣,以上土地使用权转让的定价依据浦东新区政府确定的浦东地区不同地段的标准地价执行。
2)1997年12月,上海陆家嘴(集团)有限公司受让本公司转让的金杨
新村高层住宅计161066.22平方米,每平方米转让价2800元,合计转让金450985416元。通过此项交易,预计公司可获营业毛利5082万元。
3)截止1997年末公司为上海陆家嘴(集团)有限公司建设陆家嘴区域内市政道路、配套设施的开发建设费用垫支人民币计345359693.66元,1997年度公司向上海陆家嘴(集团)有限公司收取资金占用费计人民币55077090.43元,收取标准按中国人民银行公布的贷款利率计算。
4)1997年5月,公司与上海陆洋联合发展有限公司(陆洋公司)签订一份土地受让协议,公司受让由陆洋公司开发的桃林小区土地(熟地)共计14.44万平方米,合同总价324418850元,按合同规定,公司将根据交地进度逐月付款。以上土地可供公司自行开发约20.7万平方米内外销住宅。
陆洋公司系由上海陆家嘴(集团)有限公司和上海广洋发展总公司各控股50%的一家房地产开发企业。
(4)重大诉讼、仲裁事项
(5)其它重大事件
截止1997年末,本公司为其他公司提供担保情况如下:
a.为上海陆家嘴(集团)有限公司提供贷款担保额人民币108000万元,美元1500万元。
b.为上海富都世界发展有限公司提供贷款担保额人民币6000万元,
美元1000万元。
2.有关公司本年度实现利润数与年初预测数差异的说明
公司本年度实现净利润4.45亿元,为年初预测数6.3亿元的71%,未能完成年度目标的主要原因和项目是:
(1)当前房地产市场疲软,使公司土地批租项目减少,从而影响到公
司年度销售收入,尤其是公司的主要控股子公司上海陆家嘴金融贸易区
联合发展有限公司、上海富都世界发展有限公司因同样原因减少了对公司的投资收益贡献。
(2)亚洲金融危机使部分海外投资者推迟项目资金到帐,如1997年度公司因来自东亚某国的一个土地批租项目推迟付款,年度营业毛利减少
约1.14亿元。
3.1997年公司实现净利润445316591.85元,加上年初未分配利润6234805.90元,减去公司提取当年的法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金各10%和子公司有盈余公积金等项后的可分配利润为280067681.89元。公司董事会建议:1998年上半年度暂不进行利润分配。
六、财务报告
(一)大华会计师事务所对本公司出具的1997年度审计报告系无保留意见的审计报告。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注:
1.公司简介
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司(以下简称"本公司")是于1992年4月27日经上海市人民政府以沪建经(92)第366号文批准设立的股份制上市公司。1997年3月6日由中华人民共和国工商行政管理局换发法人营业执照,注册号股沪总字第019040,法定代表人王安德。公司注册资本为1334060000.00元,经大华会计师事务所以华业字997)第018号验资
报告验证。
2.公司采用的主要会计政策
(1)执行的会计制度:股份制(试点)企业会计制度
(2)会计期间:公历1月1日至12月31日。
(3)合并报表编制方法:
a.编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计
报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围
请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会
计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成,合并时,公
司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
b.各子公司均执行行业会计制度。因各子公司会计政策和会计处理
方法不一致而造成的差异对本年度合并报表的影响较小,故未予调整。
(4)记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本
(5)外币核算方法:本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及
外币的经济业务,按发生当月月初外汇市场汇价中间价折合人民币入帐
。月末将外币帐户余额按期末外汇市场汇价中间价折合本位币进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用-汇兑损益。
(6)坏帐核算方法:直接转销法
(7)存货核算方法:
a.存货分类为:转让场地开发支出、商品房建设支出、动迁房建设
支出、商品房、周转房、动迁房、低值易耗品及其他;
b.存货取得、发出计价方法:各种存货按取得时的实际成本记帐;日
常核算采用实际成本核算;发出按逐笔对应法计算;
c.低值易耗品的摊销方法:领用时一次转销法。
(8)长期投资核算方法:
a.债券投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的价款记帐,利息收入按权责发生制原则处理。
b.股权投资和联营投资:对持股在50%以上的及虽在50%以下但系控
股的企业,其投资按权益法核算,然后在年终编制合并会计报表;持股比
例在50%以下的被投资企业,其投资按成本法核算。
(9)固定资产核算方法:
a.固定资产标准为:1)使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;2)单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,
不属于生产经营主要设备的物品。
b.固定资产分类为:房屋建筑物、电子设备、办公设备、运输设备
和其他设备。
c.固定资产计价:按实际成本计价。
d.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和
估计的使用年限扣除残值(原值的3%)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下:
资产类别 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 30年 3.23%
办公和电子设备 5年 19.4%
运输设备 6年 16.17%
其他设备 5年 19.4%
(10)在建工程核算方法:本公司自用房产项目作为在建工程核算;在建工程正式启用后将按暂估价转入固定资产,待办理竣工决算手续后再
按正式决算调整暂估数。
(11)无形资产核算方法:
场地使用权:按实际成本计价,待地块交付使用结转收入时,按转让
的土地使用权面积和每平方米应摊的金额转入转让场地开发支出。
(12)递延资产核算方法:
a.开办费从开始营业起按5年摊销;
b.其他递延支出主要为上年无收入的房地产子公司所发生的利息费用,按沪财基(1996)24号文,部分抵补至当年不出现亏损或在受益期内按收入与费用配比原则摊销后的余额。
(13)收入确认原则:
a.土地转让:以签订有关土地使用权转让合同,土地移交买方,收到
货款或取得索取货款的权利作为确认收入实现的依据。
b.房屋销售:房屋已移交业主,收到货款或取得索取货款的权利作为确认收入实现的依据。
c.劳务收入:以提供劳务,收到价款或取得索取价款的权利作为确认收入实现的依据。
(14)税项:
a.本公司适用的流转税及附加的税种与税率
税种 税率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳营业税额
b.应交款:
税种 附加率 计算基数
教育费附加 3% 应纳营业税额
堤防费 1% 应纳营业税额
义优金 0.3% 应纳营业税额
(15)成本核算方法:
a.土地开发成本按开发区域归集,每年按各开发区域对规划实施和
成本支出的实际情况进行调查,并根据发生的成本和调整后的预计费用
调整原来结算成本。土地营业成本按上述滚动结算成本结转。
b.由于土地开发中市政配套的滞后性,需对地块结转收入时,地块开发成本中尚未发生大小市政费用进行预提。
c.本公司的成本核算办法正待报批。
(16)成本核算范围的变动:
根据上海市浦东新区管理委员会有关会议纪要,本公司将以前年度
计入营业成本的大市政项目-世纪大道成本转出,增加本年度利润人民币212517325.00元(已扣除少数股东损益)。
3.合并会计报表的范围及其变化:合并范围本年未发生变化。
4.合并会计报表项目注释和变动原因说明
(1)短期投资1997年12月31日余额为人民币11170.00元,其中:
项目 年初余额 年末余额
成本价总额 市价总额 成本价总额 市价总额
债券投资(煤气、
住宅建设债券) 8200.00 8200.00 11170.00 11170.00
其他投资 24894600.00 - - -
合计 24902800.00 11170.00
(2)应收帐款1997年12月31日余额为人民币31909672.74元,按帐龄
分析:
帐龄 年初余额 年末余额
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 48449646.38 22.65% 3059672.74 94.2%
1-2年 165425550.93 77.35% - -
2-3年 - - 1850000.00 5.8%
合计 213875197.31 100% 31909672.74 100%
本帐户年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)其他应收款1997年12月31日余额为人民币474368114.21元,按帐龄分析:
帐龄 年初余额 年末余额
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 373152551.78 66.90% 431397158.64 90.94%
1-2年 169209791.30 30.33% 21432440.64 4.52%
2-3年 13737037.69 2.46% 20032377.78 4.22%
3年以上 1713636.12 0.31% 1506137.15 0.32%
合 计 557813016.89 100% 474369114.21 100%
本帐户年末余额中持有本公司5%(含5%以上)股份的股东单位的代垫款有人民币345359693.66元,其明细资料在附注5中披露。
(4)待摊费用1997年12月31日余额为人民币179473.00元,其中:
类别 年初余额 年末余额
1)道路养护费及服务费 0 179473.00
2)浦城路临时房配套工程 70205.50 0
合 计 70205.50 179473.00
(5)长期投资1997年12月31日余额为人民币428792246.13元。
a.明细项目
项目 年初余额 年末余额
股权投资 92040907.51 90810979.17
债券投资 1930.00 1930.00
其他联营投资 301640086.37 337979336.96
合 计 393682923.88 428792246.13
b.股票投资年末余额人民币90810979.17元,其明细内容为:
对上市公司的法人股投资:
被投资名称 股数 占被投资公司 投资金额
股权的比例
1)上海强生出租汽车股份有限公司 12295800 5.03% 10941696.00
2)上海申能股份有限公司 2000000 <5%
3)上海国脉通讯股份有限公司 381888 <5% 694900.00
4)上海双鹿电冰箱股份有限公司 396000 <5% 1349000.00
5)上海新亚(集团)股份有限公司 5000000 <5% 1349000.00
6)上海华联商厦股份有限公司 126225 <5% 392700.00
7)上海市百一店股份有限公司 76876 <5% 25000.00
8)上海豫园商城股份有限公司 849420 <5% 3513000.00
9)上海爱建股份有限公司 63360 <5% 280000.00
10)上海黄浦房产股份有限公司 86400 <5% 153500.00
小 计 30674796.00
对非上市公司的股权投资:
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 实际投资额
1)交通银行浦东分行 3.3% 5260500.00
2)国泰证券公司 1.5% 10000000.00
3)上海泛亚招商控股有限公司 7.8% 1000000.00
4)招商银行 1% 15375683.17
5)天安保险公司 3.75% 7500000.00
6)上海浦东发展银行 2% 20000000.00
小 计 60136183.17
股权投资合计 90810979.17
c.债券投资年末余额1930.00元,其明细内容为:
债券种类 面值和年末余额 年末市价额
建设债券 1930.00 1930.00
d.其他联营投资年末余额为人民币337979336.96元,其中:
被投资单位名称 投资期限
占被投资单位 实际投资额 权益法(未合并) 合计
注册资本比例 本期增加 累计增加
1.上海浦东美术广告公司 10年
40% 250000.00 250000.00
2.上海浦东新区陆家嘴.伊 10年
6% 65057489.10 65057489.10
3.藤忠开发大厦有限公司
4.上海陆家嘴投资发展有限公司 20年
40% 4000000.00 4000000.00
5.上海东方货运有限公司 25年
25% 1250000.00 1250000.00
6.上海大光明建筑装饰工程有限公司 20年
55% 5597762.00 1271141.66 1627004.97 7224766.97
7.上海新上海国际大厦有限公司 50年
20% 39018800.00 39018800.00
8.上海富都世界发展有限公司 88年
50% 115060630.00 534313.83 64803006.07 179863636.07
9.昆山市阳澄湖假村俱乐部 50年
100% 10000000.00 10000000.00
10.上海陆家嘴九峰物业管理公司 10年
5% 127422.00 127422.00
11.上海陆家嘴贝思特物业管理公司 20年
33% 1924114.50 1924114.50
12.上海明宫酒楼餐饮有限公司 15年
20% 2163200.00 2163200.00
13.上海陆家嘴工程建设监理有限责任公司 20年
20% 100000.00 100000.00
14.UCC咖啡厅 10年
10% 580779.00 580779.00
15.伊藤家料理 10年
20% 995784.00 995784.00
16.上海陆家嘴物业管理有限公司 20年
30% 3000000.00 3000000.00
17.上海东城商都有限公司 15年
30% 1500000.00 1500000.00
18.上海御创实业公司 20年
90% 900000.00 900000.00
19.上海宇惠物资商行 10年
30% 210000.00 210000.00
20.上海御桥园艺发展有限公司 10年
50% 200000.00 200000.00
21.上海御桥物业有限公司 12年
70% 700000.00 700000.00
22.上海御城市政建筑工程处
15% 150000.00 150000.00
23.上海和平汽车销售公司
5% 100000.00 100000.00
24.上海陆家嘴绿苑发展有限公司 20年
30% 3000000.00 3000000.00
25.上海浦东联合信托投资有限责任公司 50年
5% 15663345.32 15663345.32
合计
271549325.92 1805455.49 66430011.04 337979336.96
(6)在建工程1997年12月31日余额为人民币3727550.21元,其中:
工程项目 年初余额 年增加额 本年减少额 年末数余额
资金来源
1)办公楼 2500000.00 55757547.60 55375447.60 2882100.00
自有资金
2)临时仓库 845450.21 - - 845450.21
自有资金
合计 3345450.21 55757547.60 55375447.50 3727550.21
注:在建工程中无利息资本化数。
(7)无形资产1997年12月31日余额为人民币1102477289.75元,其中:
种类 余额 年增加额 本年减少额 年末余额
土地使用权 764590778.07 394285662.88 56399151.20 1102477289.75
土地使用权本年度增加的主要原因为:公司1997年度向上海陆家嘴(集团)有限公司购入陆家嘴中心地区B2、B3、B4地块共计129377.70平方米土地使用权,计人民币386946000.00元。
(8)递延资产1997年12月31日余额为人民币39963012.39元,其中:
项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额
开办费 3218473.12 3051895.02 166578.10
其他递延支出 52822770.40 52224660.78 65250996.89 39796434.29
合 计 56041244.02 52224660.78 68302892.41 39963012.39
(9)其他业务利润1997年度发生额为人民币78689025.44元,其中明
细项目情况如下:
上年度 本年度
业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
(含税金) (含税金)
委贷收入 49882.00 2494.10 7065275.27 325773.15
房屋租赁收入 10717114.76 3913442.83 2206470.57 9108962.04
资金占用费 - - 55075090.43 3521839.31
其他 5712172.09 14182.26 8496999.54 1056535.87
合 计 16479168.85 3930119.19 92702135.81 14013110.37
本年度其他业务利润上升的主要原因为:资金占用费用房屋租赁收
入有大幅增长。
(10)投资收益1997年度发生额为人民币113200004.71元,其中:
a.上年度明细内容:
股票投资收益 债券投资 其他投资收益
项目 成本法 权益法 收益 成本法 权益法 其他
(无合并)
合计
长期投资 22915378.28 43824.17 3434441.50 26393643.95
b.本年度明细内容:
股票投资收益 债券投资 其他投资收益
项目 成本法 权益法 收益 成本法 权益法
(无合并)
合计
短期投资 114852.74 6063640.98
6178493.72
长期投资 100677566.34 4538489.16 1805455.49
107021510.99
合计 100677566.34 114852.74 10602130.14 1805455.49
113200004.71
本年度投资收益增长主要原因为公司将上海众城实业股份有限公司股权38681280股以3.79元/股的价格全部转让给中远上海(置业)发展有
限公司,取得收入人民币146581689.37元,实现收益人民币94876409.37
元。
(11)营业外收入1997年度发生额为1224516.99元,其中主要为本公
司终止六里参建房而取得违约金收入。
营业外支出发生额为人民币627997.26元,其中主要是浦东新区城建局征用御桥土地的付款金额小于本公司土地实际投入额而发生的损失。
(12)以前年度损益调整997年度发生额为人民币48806854.51元,其
中:
调整项目类别 内 容 调整增(减)金额
准许调整的有关
决议和批准文件
营业收入、成本、税金 退地(恒信、外滩置换) (277502192.59)
退地协议
营业成本 世纪大道成本从以前年度营业 325031500.00
成本中转出
上海市浦东新区
管理委员会有关会议纪要
营业税金及附加 营业税金附加多提额 1301842.10
所得税 上年所得税清算补交款 (24295.00)
合 计 48806854.51
5.关联方关系及其交易的披露
(1)存在控制关系的关联方情况
a.存在控制的关联方
序号 企业名称 注册地址
主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
或类型
1 上海陆家嘴(集团)有限公司 上海市浦东新区浦东大道981号
成片土地开发、 国家股授权 国有 王安德
房地产开发经营 经营代表
2 上海御创实业公司 上海市沪南路2985号
孙公司 有限责任 姚利法
3 上海御桥物业有限公司 上海市御青路328弄64号3楼
物业管理 孙公司 有限责任 高静芬
4 上海大光明建筑装饰工程有限公司 上海市浦东南路1200号
建筑装饰设计、施工 子公司 中外合资 王安德
5 昆山市阳澄湖渡假村俱乐部 江苏省昆山市阳澄湖
酒店、旅游 子公司 有限责任 王绪远
6 上海浦东新区陆家嘴.伊藤忠开发大厦有限公司
陆家嘴金融贸易区D3-5
批租地块内商办综合 子公司 中外合作 王安德
楼开发经营
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
序号 企业名称
年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额
1 上海陆家嘴(集团)有限公司
1621395704.00 800800000.00 67000000.00 1743195704.00
2 上海御创实业公司
1000000.00 1000000.00
3 上海御桥物业有限公司
1000000.00 1000000.00
4 上海大光明建筑装饰工程有限公司
10177750.00 10177750.00
5 昆山市阳澄湖渡假村俱乐部
10000000.00 10000000.00
6 上海浦东新区陆家嘴.伊藤忠开发大厦有限公司
108429148.50 108429148.50
c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
序号 企业名称 年初余额
本年增加额 本年减少额 年末余额
金额 %
金额 % 金额 % 金额 %
1 上海陆家嘴(集团)有限公司 800800000.00 60
800800000.00 60
2 上海御创实业公司 900000.00 90
900000.00 90
3 上海御桥物业有限公司 700000.00 70
700000.00 70
4 上海大光明建筑装饰工程有限公司 6970538.64 55
1271414.66 55 1061913.33 55 7224766.97 55
5 昆山市阳澄湖渡假村俱乐部 100000000.00 100
100000000.00 100
6 上海浦东新区陆家嘴.伊藤忠开发大厦有限公司
65057489.10 60
d.存在控制关系的关联方交易
1)购地交易
1997年度本公司向上海陆家嘴(集团)有限公司购入小陆家嘴区域B2、B3、B4地块,总价款为人民币386946000.00元(1996年度:无),上述交
易价格与非关联方交易价格相一致。
2)收取劳务及资金占用费
公司为上海陆家嘴(集团)有限公司垫支区内市政道路、配套设施等的开发建设费用,1997年度代垫款余额为3453596793.66元。本年度公司向上海陆家嘴(集团)有限公司按银行贷款利率共收取资金占用费55075090.43元(1996年度:人民币26939690.04元)。
1997年度本公司向上海陆家嘴(集团)有限公司收取公司收取代开发土地、代建房屋及房产代理费人民币8616468.99元91996年度:无),上述
交易的价格与非关联方的交易价格相一致。
3)管理费用方面合同:
本公司与上海陆家嘴(集团)有限公司的管理费经共同归集后分摊,
本年度分摊比例为8:2。
上述分摊比例由双方按各公司每年承担的开发工作量而协定的。
4)关联方应收、应付余额
项目 年末余额
预收帐款: 1997年 1996年
上海陆家嘴(集团)有限公司 18000000.00
5)关联方其他应收、应付余额
项目 年末余额
1997年 1996年
计息标准
1997年 1996年
其他应收款:
上海陆家嘴(集团)有限公司 345359693.66 406239718.25
银行贷款利率 银行贷款利率
6)其他应披露事项:
担保:a.本公司为上海陆家嘴(集团)有限公司银行贷款人民币1346995000.00元提供担保,该批贷款最后到期日为2002年12月25日。
b.上海陆家嘴(集团)有限公司为本公司银行贷款人民币757000000.00元提供担保,该批贷款最后到期日为1998年12月29日。
(2)不存在控制关系的关联方情况
a.不存在控制关系的关联方
序号 企业名称 与本企业的关系
1 上海富都世界发展有限公司 联营公司
b.不存在控制关系的关联交易
1)销售业务
1997年度本公司向上海富都世界有限公司转让X3地块土地使用权,
价格为人民币204174306.63元(1996年度:无)。上述交易价格与非关联
方交易价格相一致。
1997年度本公司向上海富都世界发展有限公司销售商品房,价款为
人民币14680000.00元91996年度:无),上述交易与非关联方交易价格相
一致。
2)收取委贷利息
1997年度本公司向上海富都世界有限公司收取委贷利息人民币6868954.79元(1996年度:无)。利息按同期银行贷款利率计算收取。
3)关联方应收、应付款项余额
项目 年末余额
1997年 1996年
应收帐款:
上海富都世界发展有限公司 - 8194750.93
预收货款:
上海富都世界发展有限公司 - 204174306.63
预付货款:
上海富都世界发展有限公司 83698253.55 83698253.55
其他流动资产:
上海富都世界发展有限公司 - 125000000.00
4)关联方其他应收款、其他应付款余额
项目 年末余额 计息标准
其他应收款 1997年 1996年 1997年 1996年
上海富都世界发展有限公司 80786270.55 9391814.81 无 无
其他应付款
上海富都世界发展有限公司 129000000.00 124121358.80 无 无
5)其他应披露事项
担保:本公司为上海富都世界发展有限公司银行贷款人民币14279800.00元提供担保,该批贷款到期日为1998年7月25日。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
2.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告
正本。
4.经最近一次股东大会通过的公司章程。
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司董事会
一九九八年四月二十日
