上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中、英文名称及缩写:
中文:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
英文:Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone Development Co., Ltd.
英文缩写:SLDC
2、公司法定代表人:康慧军
3、公司董事会秘书:朱蔚,授权代表:贾伟
联系地址:中国上海市浦东大道981号
电话:86-21-58878888
传真:86-21-58877100
4、公司注册及办公地址:中国上海市浦东大道981号
邮政编码:200135
电子信箱:ldcgrp @ stn.sh.cn.
5、公司年度报告备置地点:中国上海市浦东大道981号
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称及代码:A股:陆家嘴600663
B股:陆家B股900932
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额 197,483,302.44
其中:主营业务利润 329,964,706.67
其他业务利润 55,467,587.98
投资收益 9,349,269.64
补贴收入
营业外收支净额 -23,290,328.88
净利润 135,269,859.78
经营活动产生的现金流量净额 -134,975,922.96
现金及现金等价物净增加额 -517,912,889.20
按两种会计准则计算的净利润的差异及其形成原因的说明:
除税及少数股东权益后
利润分配前的合并利润 合并资产净值
一九九八年 一九九七年 一九九八年 一九九七年
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
按中国会计准则审计确定的
净利润额
135,270 299,911 4,104,507 3,972,588
按国际会计准则所作调整:
(1)计算少数股东权益所产
生之差异
- - (25,755) (25,755)
(2)重估外币的汇兑损益
(24,977) (24,970) - 24,977
(3)对联营公司采纳权益法
入帐而产生的调整
(1,027) - - 1,027
(4)员工及雇员福利金与奖
金准备
(3,378) (7,340) - -
(5)临时动迁房的折旧
(3,638) (3,640) (29,112) (25,474)
(6)按投资比例冲销与联营
公司内部交易所产生的未
实现利润
(46,861) 17,464 - 46,861
(7)应收帐款坏帐准备的冲回
- 40,000 - -
(8)冲销集团销售中的未
实现利润
- (11,195) (11,195) (11,195)
(9)调整子公司利息资本
化数额
2,812 28,678 31,490 28,678
(10)其他
322 500 - (292)
(11)税项调整
10,418 3,745 6,671 (3,747)
(12)基于上述调整而对少
数股东权益产生之影响
10,340 (15,414) (14,353) (24,693)
按国际会计准则调整后的列报数据
79,281 327,739 4,062,253 3,982,975
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标
序号 栏 目 单位 内 容
1998年 1997年 1996年
1 主营业务收入(元)
613981870.45 616373245.75 1606604043.39
2 净利润 (元)
135269451.78 299911451.69 623713990.59
3 总资产 (元)
7718957033.90 8028426796.48 7752018467.90
4 股东权益 (元)
4104507549.56 3972587823.12 3794895640.99
5 每股收益 (元/股)
0.10 0.22 0.47
6 每股收益(加权) (元/股)
0.10 0.22 0.80
7 每股净资产 (元/股)
3.08 2.98 2.84
8 调整后的每
股净资产 (元/股)
3.08 2.98 2.84
9 净资产收益率 (％)
3.30 7.55 16.55
10 净资产收益率
(加权) (％)
3.35 7.72 28.17
注:1997年度各项财务指标已按照财政部新颁布的《股份有限公司会计制度》作相应调整。与原数据差异较大的原因主要是本公司对下属企业上海富都世界发展有限公司(富都世界)由权益法处理调整为比例法合并报表后富都世界与本公司内部交易事项相互抵销所致。
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理<流动、固定>资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[(期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股的比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金
未分配利润 合计
期初数
1334060000.00 1846393089.19 772653752.08 233737010.51
19480981.85 3972587823.12
本期增加
820640 5816326619 17548291.17
135269859.78 193441332.37
本减减少
-1773380.00
-61521605.93 -61521605.93
期末数
1334060000.00 1846401295.59 830817018.27 249511921.68
93229235.70 4104507549.56
变动原因 接受损赠 本年度税后利润 本年度税后利润
中提取 中提取
本年实现的
利润
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表
单位数量:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
①尚未流通股份
A、发起人股份,其中:
国家拥有股份 80,080 0 80,080
境内法人持有股份 4,200 0 4,200
B、募集法人股 1,260 0 1,260
尚未流通股份合计 85,540 0 85,540
②已流通股份
A、境内上市的人民币普通股 11,466 0 11,466
B、境内上市的外资股 36,400 0 36,400
已流通股份合计 47,866 0 47,866
③股份总数 133,406 0 133,406
2、股东情况介绍
(1)1998年12月31日,本公司股东总数合计189111名。
(2)公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持股 占公司股
数量(股) 份总额的
比例
①国家股 800800000 60.03％
②上海国际信托投资公司 42000000 3.15％
③HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA 11588189 0.87％
S/A TEMPLETON DEVEL MKTS TRUST(3442)
④HKSBCSB A/C CMB S/A TEMPLETON DRAGON 8459866 0.63％
FUND INC.
⑤TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 7991490 0.60％
⑥ HONGKONG SUCCESS LTD. 6610636 0.50％
⑦上海陆家嘴(集团)有限公司 6300000 0.47％
申银万国证券股份有限公司 6300000 0.47％
⑧THE NOMURA SECURITIES CO. LTD. 6014019 0.45％
⑨HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA 4958840 0.37％
S/A TEMPLETON EMERGING MKTS
INVESTMENTS TRUS
⑩HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA S/A 4006440 0.30％
TEMPLETON INSTITUTIONAL EMERGING MKTS(42
注: (1)本公司国家股持股单位为上海陆家嘴(集团)有限公司,法定代表人康慧军,主营业务房地产经营、市政公用基础设施开发、设计、工程承包、建筑设备安装、工程装饰、仓储、运输、汽车出租、旅游。本报告期内其持有的本公司股份没有变化,亦无质押或冻结情况。
(2)前十名股东中第3至第6位、第8至第10位均为B股股东。
3、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
职务 年初持股数量 年末持股数量
康慧军 董事长、总经理 0 0
王崇基 董事 0 0
汪雅谷 董事、副总经理 13759 13759
郑尚武 董事、副总经理 13759 13759
张哲 董事、副总经理 13759 13759
王新奎 董事 0 0
贾春荣 董事 0 0
朱蔚 董事会秘书 9173 9173
张耀伦 监事长 0 0
钱稼宏 监事 0 0
傅立瑜 监事 0 0
四、股东大会简介
根据公司第一届董事会第十二次会议的决定,公司于1997年4月20日和5月21日以公告方式通知召开1997年度股东大会。1998年6月30日,公司1997年度股东大会在上海浦东新区东昌电影院召开。出席本次股东大会的股东代表707人,持股总数903,751,495股,占公司总股本的67.74％,符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定。会议以投票方式表决,决议事项如下:
1、通过《董事会工作报告》,报告向大会通报了董事会一年来的工作情况。
2、通过《监事会工作报告》,报告向大会通报了监事会一年来的工作情况并就公司依法运作情况等有关事项发表了独立意见。
3、通过《董事长业务报告》,因受房地产市场疲软及亚洲金融危机的双重影响,公司未能完成1997年度业绩目标,1998年度的总体目标是维持现有经营规模。
4、通过《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》,1997年公司实现净利润445,316,591.85元,加上年初未分配利润6,234,805.90元,减去公司提取当年的法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金各10％和子公司的盈余公积金等项后的可分配利润为280,067,681.89元,决定1998年上半年度暂不分配。
5、通过《关于修改公司章程的报告》,会议根据《上市公司章程指引》的要求修订了公司章程,新的《公司章程》授权董事会行使不超过公司净资产的30％的投资决策权。
6、通过《关于聘任会计师事务所的报告》,决定续聘大华会计师事务所、永道会计师事务所担任公司财务审计工作,并授权公司经营班子决定其报酬。
7、选举产生由王崇基、王新奎、张哲、汪雅谷、郑尚武、贾春荣、康慧军等七人组成的第二届董事会以及由张耀伦、钱稼宏、傅立瑜等三人组成的第二届监事会。
本次股东大会经上海市公证处公证。
现任董事、监事情况:
康慧军先生:42岁,董事长、总经理,任期三年,年度薪酬25468元(半年)。
王崇基先生:71岁,董事,任期三年,不在本公司领取薪酬。
汪雅谷先生:54岁,董事、副总经理,任期三年,不在本公司领取薪
酬。
郑尚武先生:56岁,董事,任期三年,年度薪酬42243元。
张哲先生:43岁,董事、副总经理,任期三年,年度薪酬40325元。
王新奎先生:52岁,董事,任期三年,不在本公司领取薪酬。
贾春荣先生:51岁,董事,任期三年,不在本公司领取新酬。
张耀伦先生:46岁,监事长,任期三年,不在本公司领取薪酬。
钱稼宏先生:50岁,监事,任期三年,年度薪酬38440元。
傅立瑜女士:53岁,监事,任期三年,年度薪酬34508元。
朱蔚先生:42岁,董事会秘书,任期三年,年度薪酬30250元。
本报告期内,王安德、任连友、何以平先生因任期届满不再担任本公司董事;沈伯根、朱蔚先生因任期届满不再担任公司监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、董事会会议情况及决议内容
(1)公司第一届董事会第十二次会议于1998年4月17日举行,决议事项如下:
①、通过《董事会工作报告》,提请股东年会审议。
②、通过《董事长业务报告》,提请股东年会审议。
③、通过《1997年度财务决算及1998年度财务预算报告》,提请股东年会审议,1997年公司实现净利润445,316,591.85元,加上年初未分配利润6,234,805.90元,减去公司提取当年的法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金各10％和子公司的盈余公积金等项后的可分配利润为280,067,681.89元,建议1998年上半年度暂不分配。
④、通过公司《1997年年度报告》。
⑤通过《关于修改公司章程的报告》,会议根据《上市公司章程指引》的要求修订了公司章程,会议要求董事会严格规范投资决策程序,加强投资风险防范。同时新的公司章程建议:授权董事会行使不超过公司净资产的30％的投资决策权。新的公司章程提请股东年会审议。
⑥通过《关于聘任会计师事务所的报告》,建议续聘大华会计师事务所、永道会计师事务所担任公司财务审计工作,提请股东年会审议。
⑦通过公司第二届董事会候选人名单,提交股东年会选举。
⑧决定郑尚武先生不再担任公司副总经理一职。
⑨决定于1998年5月28日召开公司1997年度股东大会。
(2)公司第一届董事会于1998年5月28日举行临时会议,决定调整第二届董事会候选人,不再提名王安德先生、另行提名康慧军先生为候选董事,提交公司股东大会选举。
(3)公司第二届董事会第一次会议于1998年6月30日举行,选举康慧军担任公司董事长;聘任康慧军担任公司总经理,汪雅谷、张哲担任公司副总经理,朱蔚担任董事会秘书。
(4)公司第一届董事会第二次会议于1998年8月12日举行,会议审议通过公司《1998年度中期报告》,公司1998年上半年度实现税后利润133,487,358.25元,决定不进行利润分配和股本转增。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
(1)公司第一届董事会第十二次会议决定郑尚武先生不再担任公司副总经理。
(2)公司第二届董事会第一次会议聘任康慧军担任公司总经理,汪雅谷、张哲担任公司副总经理,朱蔚担任董事会秘书。
3、对会计师事务所出具的公司审计报告的说明
有关会计师事务所对本公司出具的1998年度审计报告系无保留意见的审计报告。
4、有关公司本年度盈利状况的说明
公司本年度实现净利润1.35亿元,较上年度有较大幅度下调,主要原因是:
当前房地产市场疲软,商品房(尤其是办公楼)空置率居高不下,相应造成土地需求严重萎缩,使公司主营业务土地批租的收入锐减,从而影响到公司年度销售收入及其盈利水平,公司的主要控股子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司、上海富都世界发展有限公司也面临同样的经营困难。同时,亚洲金融危机也使海外投资者对浦东陆家嘴地区房地产投资大量减少。
(二)本次利润分配、资本公积金转增股本预案:
1、本次不进行利润分配;
2、以1998年末公司股份总数133406万股为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增4股。
(三)本报告期内公司没有利润分配、资本公积金转增股本或配股方案执行。
六、监事会报告
1998年,公司监事会依照《中华人民共和国公司法》、公司章程及监事会工作条例的有关规定,独立地行使了监事会的各项职责,具体包
括:
1、列席了公司第一届董事会第十二次会议,第二届董事会第一次和第二次会议;
2、召开了:
(1)公司第一届监事会第八次会议,会议通过了《监事会工作报告》,对公司经营情况及公司董事会、高级管理人员的工作进行了评价;
(2)公司第二届监事会第一次会议,选举张耀伦担任监事长;
3、对公司董事及高级管理人员进行监督;
4、检查公司经营和财务状况,查阅帐簿和会计资料;
5、检查公司公布的各项财务资料及财务报告等。
通过行使上述各项职责,监事会认为,在过去的一年中:
1、公司做到依法运作,股东大会、董事会、监事会各司其职,公司重大决策和经营符合公司法及公司章程的有关规定。
2、没有发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、公司最近一次募集资金于1996年,根据配股说明书的计划,配股募集资金主要用于金杨商品房建设、N3地块开发、桃林小区(局部)土地开发和市政基础设施建设。公司已将募集资金如期地投向了金杨商品房建设、N3地块开发、桃林小区(局部)土地开发及市政基础设施建设。目前,金杨住宅项目建设已经完工,其中大部分售予上海陆家嘴(集团)有限公司,剩余部分由公司自行向市场销售;N3地块已部分实现转让;桃林小区(局部)土地已完成开发并用于公司自行开发的住宅项目“陆家嘴花园”一期工程,目前项目建设正按计划顺利进行,预售情况良好,首期竣工住宅已于1999年1月交付使用。
4、1998年,公司根据土地批租市场的现状,积极展开顺应市场需求的土地规划调整,将龙阳小区的规划由综合功能调整为住宅功能,取得良好的市场反映。由于小区规划功能的改变,该地块的容积率做了较大幅度下调,公司在该地块土地批租中的获利会有所下降。监事会认为,综合考虑当前房地产市场的现状,这次规划调整是公司为适应市场需求在经营活动中所做的一次积极偿试,对于维持公司主营业务规模,保证正常的经营活动具有重要意义。
5、公司本年度主要关联交易:截止1998年末,公司(及控股子公司)为上海陆家嘴(集团)有限公司建设陆家嘴区域内市政道路、配套设施垫支开发建设费用计人民币882,800,969.27元,公司向上海陆家嘴(集团)有限公司收取资金占用费计人民币56,995,164.34元,收取标准按中国人民银行公布的贷款利率计算。为确保公司资金安全及合法权益,公司与上海陆家嘴(集团)有限公司签定了抵押担保合同,上海陆家嘴(集团)有限公司以土地使用权和对外投资股权作为抵押物。监事会认为,上海陆家嘴(集团)有限公司占用公司资金的问题应逐步得到清理解决,公司以抵押担保合同形式确保资金安全的做法有利于维护公司及全体股东的利益。
6、有关会计师事务所对本公司出具的系无保留意见的审计报告。
7、1998年度公司未制定利润预测目标,总体经营水平较上一年度有较大幅度下调,主要原因是受房地产市场疲软及海外投资大量减少的影响,董事会应积极致力于提高公司盈利能力。
8、根据本公司章程的有关规定,公司职工选举张振伯先生担任公司监事,钱稼宏先生不再担任公司监事。
七、业务报告摘要
1、经营情况
(1)主营业务
公司主营业务为土地开发和房产经营,年内公司新签约土地批租项目1项,合同金额约2.37亿元人民币。主要房产开发项目“陆家嘴花园”一期工程进展顺利,累计预售4.2万平方米,1999年上半年实现部分竣
工。
公司集团1998年度完成销售收入6.14亿元,其中土地批租收入4.49亿元,占73％;房产销售收入0.92亿元,占15％;动迁劳务收入0.68亿元,占11％。公司全年实现净利润1.35亿元。
(2)财务状况
1998年公司主营务收入61,398.19万元,上年同期61,637.32万元,下降0.39％;主营业务利润32,996.47万元,上年同期45,173.60万元,下降26.96％;实现利润总额19,748.33万元,上年同期42,448.39万元,下降53.48％;净利润13,526.99万元,上年同期29,991.15万元,下降54.90％。上述指标下降的主要原因是土地批租收益下降。
1998年末公司总资产为771,895.70万元,年初802,842.68万元,减少3.85％;年末长期负债为32,786.75万元,年初2,952.71万元,增加1,010.40％,主要是增加了富士银行银团贷款2500万美元和工商银行长期贷款1亿元人民币;股东权益年初397,258.78万元;年末410,450.75万元,增加3.21％。
注:1997年度各项财务指标已按照财政部新颁布的《股份有限公司会计制度》作相应调整。
(3)经营中的问题与解决方案
公司经营中面临的主要困难仍然是由商品房(尤其是办公楼)空置率居高不下造成的土地需求严重萎缩,造成公司主营业务土地批租收入锐减,盈利水平大幅下降。同时,亚洲金融危机也使投资于本地区房地产的海外资本大量减少。公司一方面通过改变部分地块的规划功能来适应当前市场对住宅用地需求的增加;一方面加强公司自营房产项目的开发销售,弥补土地批租业务收入的减少。
2、公司投资情况
(1)对外投资增减变动情况
①上海浦东美术广告有限公司,主营广告设计、制作、代理、发布,为适应该公司改制需要,本公司将持有的该公司股权的15％以7.5万元人民币转让予该公司职工持股会,本公司持股比例由50％调整为35％。
②上海东方货运有限公司,主营浦东新区进出口货物承揽、存储、中转、代报关等业务,本公司将持有的该公司股权的15％以50万元人民币转让予上海宽城贸易有限公司,本公司持股比例由40％调整为25％。
③招商银行
因该行增资扩股,本公司对该行新增投资448万元,持股比例为0.24％。
④上海光通信发展股份有限公司,主营电子信息产品,本公司投资该公司2000万元,占该公司注册资本的10％。
⑤上海通信技术中心,主营电子信息产品开发,本公司一期投资该公司404.63万元人民币,另将于首期投资完成13个月后作二期投资156万元人民币,本公司投资占该公司注册资本的7.5％。
(2)本报告期内公司没有募集资金使用情况。
(3)非募集资金投资项目情况
公司于1997年新开工住宅项目“陆家嘴花园”一期共12.36万平方米,预计项目总投资4.65亿元,建设周期约3年。该项目中的土地开发投资由公司1996年配股募集资金解决,其他建设投资由公司自筹银行贷款、项目预售及自有资金解决。该项目到1998年末累计预售4.2万平方米,1999年上半年起陆续竣工。
3、会计政策的变更
根据1998年1月1日开始执行的《股份有限公司会计制度》,本公司对长期股权投资中投资比例在20％～50％之间原来按成本法核算的改按权益法核算,并相应调整上年比较数据。根据《股份有限公司会计制度》,本年度合并范围发生以下变动:本公司对投资比例为50％的合营企业-上海富都世界发展有限公司采用比例法进行合并。合并时,对本公司与上海富都世界发展有限公司之间内部交易事项,均按比例予以抵销;对上海富都世界发展有限公司会计政策中与本公司不一致之处,亦按本公司会计政策进行调整,以上调整使公司上年度各项财务指标有较大幅度下调。
4、1999年度业务发展规划
(1)土地经营
集中推出龙阳小区住宅用地,同时将金融中心区、竹园贸易区的地块重点向欧美地区招商,争取全年批租土地4幅,合同金额超过6000万美元。另外,努力储备一批新客户,为今年和以后年度的资金收入和利润来源打好基础。
(2)房产经营
“陆家嘴花园”住宅建设是公司今年住宅建设和销售的重点,工程量要累计完成90％以上,确保明年6月份全面竣工,累计销(预)售率年内力争达到70％,并进一步做好其他存量房产的销售,全年房产租售收入争取超过2亿元人民币。另外,根据市场需求情况,积极做好6～10万平方米中档住宅的选址、规划设计等开工前期准备工作。
(3)新经济增长点培育
公司准备积极展开资产结构调整的研究,并在陆家嘴集团内外积极培育、投资科技含量高、产品附加值高、经济效益好、产品适销对路的项目。逐步改善公司的业务结构。另外,公司已准备组建新的部门,专职负责新的投资项目的寻找、可行性研究、投资及资产置换重组等工作。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会于1998年8月受理了:
①申请人Goldome Development Corporation关于陆家嘴金融贸易区(B4-2地块)土地使用权转让合同争议的仲裁申请,申请人诉请本公司偿付合同定金、违约金并解除以上合同。
②申请人上海东方金马房地产有限公司关于陆家嘴金融贸易区(B4-3地块)土地使用权转让合同争议的仲裁申请,申请人诉请本公司退还其已支付的转让金、偿付定金及违约金并解除以上合同。
③申请人Goldome Development Corporation和上海东方金马房地产有限公司关于陆家嘴金融贸易区B4-2、3地块合作开发建设的补充协议争议的仲裁申请,申请人诉请解除以上合同。
1998年9月7日,本公司就上述因土地使用权转让合同纠纷而引起的三项仲裁案与争议对方上海东方金马房地产有限公司、Goldome Development Corporation经友好协商并签定协议,一致同意终止履行《陆家嘴金融贸易区B4-3土地使用权转让合同》、《陆家嘴金融贸易区B4-2土地使用权转让合同》以及《陆家嘴金融贸易区B4-2、3地块合作开发建设的补充协议》等三项合同,本公司退还合同对方已支付的全部土地使用权转让金,而合同对方支付本公司补偿金计60万美元。上海东方金马房地产有限公司和Goldome Development Corpoaration于1998年9月8日向中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会申请撤回了全部仲裁申请。
上述事项公司董事会分别于1998年8月20日和10月8日在《上海证券报》和《亚洲华尔街日报》作了公告披露。
(2)上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司(以下简称申请人,系本公司主要关联企业之一,本公司持有其55％的权益)根据上海市公证处出具的(98)沪证执字第2号执行证书,就上海金源房地产有限公司(以下简称被申请人)未能履行其偿还申请人委托贷款及利息(约为人民币7600余万元)的义务,向上海市第二中级人民法院提出强制执行申请。上海市第二中级人民法院于1998年7月30日正式受理以上强制执行申请,上述案件目前正在执行过程中。
上述事项公司董事会于1998年8月20日在《上海证券报》和《亚洲华尔街日报》作了公告披露。
2、重大关联交易
截止1998年末,公司为上海陆家嘴(集团)有限公司建设陆家嘴区域内市政道路、配套设施垫支开发建设费用计人民币882,800,969.27元,1998年度公司向上海陆家嘴(集团)有限公司收取资金占用费计人民币56,995,164.34元,收取标准按中国人民银行公布的贷款利率计算。
为确保公司资金安全及合法权益,公司已就该关联交易事项与上海陆家嘴(集团)有限公司签定了抵押担保合同,上海陆家嘴(集团)有限公司以土地使用权和对外投资股权作为上述垫支费用的抵押担保。
3、本报告期公司继续聘任大华会计师事务所、罗兵咸.永道会计师事务所为公司提供审计服务。
4、重大合同
截止1998年末,本公司为其他公司提供担保情况如下:
(1)为上海陆家嘴(集团)有限公司提供贷款担保额人民币217,000万元,美元5,000万元。
(2)为上海富都世界发展有限公司提供贷款担保额人民币17,000万元,美元500万元。
5、计算机2000年问题
就计算机2000年问题,本公司分别从硬件、系统软件、应用软件、嵌入设备等方面着手解决方案,分别通过产品升级、供应商承诺或自行修改等方式予以解决。1999年4月底前公司可以基本完成摸底、修改和测试工作,预计1999年上半年可基本解决公司的计算机2000年问题,公司内部运行环境不会因此受到影响,公司解决计算机2000年问题的总体费用约为人民币20～30万元。
九、财务报告
1、审计意见
本报告期,公司由大华会计师事务所有限公司中国注册会计师徐逸星、朱蕾蕾进行财务审计并出具无保留意见的审计报告。
2、会计报表(附前)
3、会计报表附注
一、公司简介
1、上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1992年4月27日经上海市人民政府以沪建经(92)第366号文批准设立的股份制上市公司。1997年3月6日由中华人民共和国工商行政管理局换发法人营业执照,注册号为股沪总字第019040,法定代表人康慧军。公司注册资本为1,334,060,000.00元,业经大华会计师事务所以华业字(97)第018号验资报告验证。
公司经济性质:股份制;所属行业:房地产。
经营范围主营:本开发区内的房地产经营、市政公用基础设施的开发建设、工程承包与装饰、设备安装、广告、旅馆仓储、餐厅、商业、区内项目投资、市内运输及技术咨询和涉外项目咨询等。
2、主要产品和提供的劳务为:场地转让、商品房销售、提供劳务及代理等。
3、生产经营的概况:
公司主营业务为土地开发和房产经营,年内公司新签约土地批租项目1项,合同金额约2.37亿元人民币。主要房产开发项目“陆家嘴花园”一期工程进展顺利,累计预售4.2万平方米,1999年上半年实现部分竣
工。
公司集团1998年度完成销售收入6.14亿元,其中土地批租收入4.49亿元,占73％;房产销售收入0.92亿元,占15％;动迁劳务收入0.68亿元,占11％。公司全年实现净利润1.35亿元。
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度:《股份有限公司会计制度》
2、会计期间:公历1月1日至12月31日
3、记帐本位币:人民币
4、记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
5、外币核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费
用。
6、合并报表编制方法:
(1)合并范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
(2)合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时,对公司与合营企业之间的内部交易事项,均按比例予以抵销,但不抵销内部未实现的亏损。
7、现金等价物的确定标准:
凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金,价值变动风险很小四个条件的投资,即确认为现金等价物。
8、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:
a.因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收款项;
b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款
项。
以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后,作为坏帐。
(2)坏帐损失核算采用:直接转销法。
9、存货核算方法:
(1)存货分类为:转让场地开发支出、商品房建设支出、动迁房建设支出、商品房、周转房、动迁房、低值易耗品及其他。
(2)存货取得、发出计价方法:各种存货按取得时的实际成本记帐;日常核算采用实际成本核算;发出按个别认定法计算。低值易耗品按一次转销法摊销。
(3)期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本低于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐;短期投资除股票在宣布发放现金股利时作为收益实现外,其余在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。年终按成本与市价孰低法计价,如股票、债券等短期投资的总市价低于总成本的,提取短期投资损失准备,并计入当期损益。
11、长期投资核算方法:
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法:每期计提利息时分期平均摊销。
(3)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。本公司对其他单位的投资占被投资该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(4)期末对长期投资的帐面价值逐项进行检查,如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值的,则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。
12、固定资产核算方法:
(1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、电子设备、办公设备、运输设备和其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下:
资产类别 折旧年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 30年 3.23％ 3％
办公和电子设备 5-6年 16.17-19.40％ 3％
运输设备 6年 16.17％ 3％
其他设备 5年 19.4％ 3％
13、在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工支付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;本公司无在建工程借款利息资本化。
14、无形资产核算方法:
场地使用权按实际支出计价,待地块交付使用结转收入时,按转让的土地使用权面积和每平方米应摊的金额转入转让场地开发支出。
15、开办费和长期待摊费用核算方法:
(1)开办费从开始营业起按5年摊销;
(2)子公司职工购房补贴款从付款后月起按5年平均摊销;
(3)子公司利息费用在受益期内按收入与费用配比原则转入当期损益;
(4)装修费从1997年起按受益期平均摊销;
(5)银团贷款管理费从1998年9月开始按5年平均摊销。
16、收入确认原则:
(1)销售商品:公司已将商品所有权(土地系使用权)上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
(3)他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司;②收入的金额能够可靠地计量。
17、成本核算方法:
(1)土地开发成本按开发区域归集,每年按各开发区域的规划实施和成本支出的实际情况进行调查,并根据实际发生的成本和调整后的预计费用调整原结算成本。土地营业成本按上述滚动结算成本结转。
(2)由于土地开发中市政配套的滞后性,需对地块结转收入时,地块开发成本中尚未发生大小市政费用进行预提。
18、所得税的会计处理方法:
采用纳税影响会计法中的债务法。
19、会计政策、会计估计或合并范围的变更:
(1)会计政策的变更:本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日开始执行的《股份有限公司会计制度》。本公司对长期股权投资中投资比例在20％-50％之间原来按成本法核算的改按权益法核算。
(2)成本核算范围的变动:1998年11月12日本公司与上海陆家嘴(集团)有限公司签订大市政项目建设成本分担协议:本公司与上海陆家嘴(集团)有限公司在小陆家嘴区域内都有批租地块,经双方协商,认为在小陆家嘴区域内的大市政项目如属以下情况的,则由双方共同出资开发,承担成本费用。除此以外的大市政项目由上海陆家嘴(集团)有限公司负责开发。
A:项目功能:属于区域道路,一般路幅在40米以下
B:受益对象:主要受益于开发地块小区而非整个社区
此大市政项目建设成本分担协议业经上海市浦东新区国有资产管理办公室见证。
根据上述协议,本公司已调整小陆家嘴区域的滚动结算成本。
(3)合并范围本年发生的变动:根据1998年1月1日开始执行的《股份有限公司会计制度》,本公司对投资比例在50％的合营企业-上海富都世界发展有限公司采用比例法进行合并。合并时,对本公司与上海富都世界发展有限公司之间内部交易事项,均按比例予以抵销;对上海富都世界发展有限公司会计政策中与本公司不一致之处,亦按本公司会计政策进行调整。
(4)为保持会计信息的可比性,本公司已根据会计政策变更、会计误差更正和合并范围变动相应调整重编了合并资产负债表的“年初数”和合并利润及利润分配表的“上年同期数”。调整重编前后主要财务数据列示如下:
重编调整后期初数 重编调整前期初数
母公司 合并 母公司 合并
资产总额
6150440027.49 8028426796.48 6151174901.34 7818634983.51
负债总额
1858431666.75 3543918422.86 1858431666.75 3072784889.97
股东权益
4292008360.74 3972587823.12 4292743234.59 4232872093.49
未分配利润
519034398.10 19480981.85 519874036.15 280067681.89
主营业务收入
600170860.07 616373245.75 600170860.07 1094274473.60
净利润
476742333.32 299911451.69 477438919.27 445316591.85
上述重编调整对未分配利润的影响:
1996年及以前 1997年 1998年 累计数
1.成本法改权益法
-594722.56 -445455.98 -423138.38 -1463316.92
2.母公司损益调整影
208975.80 208975.80
响盈余公积
3.所得税清算调整损益
-76948.66 -76948.66
本公司所占份额调整
4.外商投资子公司因调
242694.64 -174181.31 68513.33
整损益而调整奖福基金
5.子公司因调整损益
-3860492.88 3662827.43 -197665.45
而调整盈余公积属
母公司的份额
6.与合营公司之间
-114642454.33 -106929014.47 13330684.75 -208240784.05
未实现利润按50％
比例抵销
7.合营公司收入确
_ -37977927.72 -10942131.67 -48920059.39
认原则与母公司
不一致按50％比例调整
合 计
-118854975.13 -141731724.91 1965414.70 -258621285.34
三、税项
(1)本公司适用的流转税及附加的税种与税率
税 种 税 率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
营业税 5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额
(2)应交款:
费 种 附加率 计算基数
教育费附加 3％ 应纳营业税额
堤防费 1％ 应纳营业税额
义优金 0.3％ 应纳营业税额
四、控股子公司及合营企业:
公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围:
序号 被投资单位全称 经营范围 注册资本
实际投资额 母公司 是否合并 不合并 是否按权
持股比例 原因 益法核算
(1) 上海陆家嘴金融贸易 成片土地开发 527,328,200.00
区联合发展有限公司 房地产开发经营
322,432,043.95 55％ 是 是
(2) 上海陆家嘴房产开发 房地产开发经营 3,000万元
有限公司(注1)
2,100万元 70％ 是 是
(3) 上海御桥发展有限公司 房地产开发经营 3,000万元
2,100万元 70％ 是 是
(4) 上海陆家嘴城建开发有 征地动拆迁 1,000万元
限责任公司
700万元 70％ 是 是
(5) 上海富都世界发展有限 成片土地开发房 3,000万美元
公司 地产开发经营
115,060,630.00 50％ 是 是
(6) 上海御创实业公司 100万元
90万元 90％ 否 注2 是
(7) 上海御桥物业有限公司 物业管理 100万元
70万元 70％ 否 注2 是
(8) 上海大光明建筑装饰工 建筑装饰设计施工10,177,750.00
程有限公司
5,597,762.00 55％ 否 注2 是
(9) 昆山市阳澄湖渡假村俱 酒店、旅游 1,000万元
乐部
1,000万元 100％ 否 注2 是
(10) 上海浦东新区陆家嘴伊 批租地块内商办 3,483万美元
藤忠开发大厦有限公司 综合楼开发经营
65,057,489.10 60％ 否 注2 是
注1:其中含上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司对其30％的权益。
注2:该等公司的总资产、收入、当期利润总额中母公司所拥有的数额加总计算出来的比例均在10％以内,对合并报表无重大影响,因此未予合并。
五、会计报表主要项目注释:
1、货币资金1998年12月31日余额为人民币625,164,154.51元,其中:
项 目 币种 期初余额
原币 汇率 折合人民币
期末余额
原币 汇率 折合人民币
现金 232411.82
206275.93
银行存款 人民币 782625304.31
154335471.91
美元 47163810.92 8.2798 390506921.61
55713903.72 8.2787 461238694.73
港币 9389371.91 1.0681 10028788.12
8619385.54 1.0678 9203779.88
日元 2507493.5 0.0636 159544.29
2508847.50 0.0717 179932.06
合 计 1183552970.15
625164154.51
注1:货币资金比上年末减少47％,主要系因应收关联公司-上海陆家嘴(集团)有限公司款大幅上升所致。
注2:本公司无现金等价物。
2、短期投资1998年12月31日余额为人民币66,240,770.00元,其中:
项 目 期初余额 期末余额
成本价总额 市价总额 成本价总额 市价总额
债券投资
11170.00 11170.00 11170.00 11170.00
其他投资
67738400.00 - 66229600.00 -
合 计
67749570.00 11170.00 66240770.00 11170.00
注1:其他投资系对金源房产公司委托贷款USD8,000,000.00元,该笔委托贷款已逾期3年以上;本公司原已取得该公司长寿路商品房13,860.00平方米,折价USD10,000,000.00元作为抵押;目前本公司正在向上海市第二中级人民法院执行庭提出执行申请。(此处应与公司自身说明及普华永道的说明一致,待修改)
注2:本公司未计提短期投资跌价损失准备。
3、应收票据1998年12月31日余额为人民币5,000,000.00元,帐龄均系1年以内,未作贴现或抵押;年末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4、应收帐款1998年12月31日余额为人民币18,078,243.83元,其中:
帐 龄 期初余额 期末余额
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 31385106.37 76.66％ 17641625.85 97.58％
1～2年 7707275.70 18.82％
2～3年 1850000.00 4.52％ 436617.98 2.42％
3年以上 — —
合 计 40942382.07 100％ 18078243.83 100％
注:本帐户年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、预付帐款1998年12月31日余额为人民币390,727,956.67元,其
中:
帐 龄 期初余额 期末余额
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 416354584.45 75.78％ 98824735.16 25.29％
1～2年 49842439.87 9.07％ 218414691.34 55.90％
2～3年 83214282.80 15.15％ 67236099.55 17.21％
3年以上 — 6252430.62 1.60％
合 计 549411307.12 100％ 390727956.67 100％
注1:本帐户年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
注2:3年以上的预付款均为预付参建房款,本公司正在办理清算手
续。
6、其他应收款1998年12月31日余额为人民币998,441,075.26元,其中:
帐 龄 期初余额 期末余额
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 353321370.34 89.02％ 991025771.32 99.26％
1～2年 22026140.06 5.55％ 339001.66 0.03％
2～3年 20032377.78 5.05％ 5329582.30 0.53％
3年以上 1506137.15 0.38％ 1746719.98 0.18％
合 计 396886025.33 100％ 998441075.26 100％
注1:本帐户年末余额中持有为本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的代垫款有人民币882,800,969.29元,其明细资料在附注七中披露。
注2:其他应收款比上年末增长1.52倍, 原因主要系股东单位-上海陆家嘴(集团)有限公司占用本公司资金增加人民币537,441,275.63元所致。
7、存货1998年12月31日余额为人民币4,155,503,930.71元,其中:
类 别 期初余额 期末余额
①转让场地开发支出 2,589,900,650.94 2,427,446,542.10
②商品房建设支出 118,826,092.32 246,339,316.65
③动迁房建设支出 383,986,580.37 251,683,923.70
④商品房 1,107,547,148.33 1,005,532,274.53
⑤周转房 31,279,938.78 34,932,926.82
⑥动迁房 63,299,853.51 174,252,131.69
⑦低值易耗品 502,651.98 594,176.75
⑧其他 2,050,303.67 14,722,638.47
合 计 4,297,393,219.90 4,155,503,930.71
注:本公司未计提存货跌价损失准备。
8、长期投资1998年12月31日余额为人民币296,010,722.32元,其
中:
(1)明细项目如下:
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资
256756025.06 47405236.58 8152469.32 296008792.32
长期债券投资
31930.00 - 30000.00 1930.00
合 计
256787955.06 47405236.58 8182469.32 296010722.32
注:本公司未计提长期投资跌价损失准备。
(2)长期股权投资
①股票投资年末余额人民币94290,979.17元,其中持股比例在20％以下,及虽在20％(含20％)以上,但公司对其没有重大影响的被投资单位有:
a. 对上市公司的法人股投资:
被投资公司名称
股份类别 股数 占被投资公司 投资金额
股权的比例
①上海强生出租汽车股份有限公司
法人股 12,295,800 5.03％ 10,941,696.00
②上海申能股份有限公?
法人股 2,000,000 <5％ 5,600,000.00
③上海国脉通讯股份有限公司
法人股 381,888 <5％ 694,900.00
④上海双鹿电冰箱股份有限公司
法人股 396,000 <5％ 1,349,000.00
⑤上海新亚(集团)股份有限公司
法人股 6,000,000 <5％ 7,500,000.00
⑥上海华联商厦股份有限公司
法人股 138,848 <5％ 392,700.00
⑦上海市百一店股份有限公司
法人股 76,876 <5％ 250,000.00
⑧上海豫园商城股份有限公司
法人股 1,189,188 <5％ 3,513,000.00
⑨上海爱建股份有限公司
法人股 69,696 <5％ 280,000.00
⑩上海黄浦房产股份有限公司
法人股 86,400 <5％ 153,500.00
小 计 30,674,796.00
注:因上述法人股均未获流通,因此未作市价披露。
b. 对非上市公司的股权投资:
被投资单位名称 股份类别 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
①交通银行浦东分行 法人股 3.30％ 5,260,500.00
②招商银行 法人股 <5％ 20,855,683.17
④天安保险公司 法人股 <5％ 7,500,000.00
⑤国泰证券公司 法人股 <5％ 10,000,000.00
⑥上海浦东发展银行 法人股 2％ 20,000,000.00
小 计 63,616,183.17
股票投资合计 94,290,979.17
②其他股权投资年末余额为人民币201,717,813.15元,其中:
a. 持股比例超过20％(含20％)的及虽在20％以下但公司对其有重大影响的被投资单位有:
投资 母公司 初始
被投资单位名称 期限 持股比例 投资额 本期增加额
(1) (2) (3) (4) (5)
损益调整额 投资准备
累计增加额 本期增加额 累计增加额 期末余额
(6) (7) (8) (9)=(4)+(6)+(8)
上海明宫酒楼餐 15年 20％ 2,495,060.00 15,032.89
饮有限公司
-435,887.70 2,411.04 2,061,583.34
上海陆家嘴贝思 20年 33％ 3,395,908.06 1,314,008.71
特物业管理公司
500,784.84 71.34 3,559.44 3,900,252.34
上海陆家嘴工程 20年 20％ 100,000.00 25,614.77
建设监理有限公司
31,234.87 131,234.87
明城伊藤家料理 20年 20％ 995,466.00 -84,595.06
-226,774.12 318.00 769,009.88
上海陆家嘴物业 20年 30％ 3,000,000.00 800,588.30
管理有限公司
800,588.30 3,800,588.30
上海东方货运有 25年 25％ 1,250,000.00 -313,395.86
限公司
-969,312.13 280,687.87
上海浦东美术广 10年 35％ 175,000.00 229,623.99
告公司
51,505.98 226,505.98
上海新上海国际 50年 20％ 39,332,540.00 -2,790,660.22
大厦有限公司
-2,790,660.22 36,541,879.78
上海陆家嘴投资 20年 40％ 4,000,000.00 2,630.14
发展有限公司
1,459.52 4,001,459.52
上海御创实业公司 20年 90％ 900,000.00 -145,972.77
-377,214.30 522,785.70
上海陆家嘴绿苑发 20年 30％ 3,000,000.00 378,013.96
展有限公司
411,424.68 3,411,424.68
富都物业管理有限 50％* 4,500,000.00/2 789,701.10/2
公司
3,230,403.02/2 7,730,403.02/2
90％ =2,250,000.00 =394,850.55
=1,615,201.51 =3,865,201.51
富都商贸有限公司 50％* 16200,000.00/2 -5692194.90/2
-10,359,791.00/2 5,840,209.00/2
90％ =8,100,000.00 =-2,846,097.45
=-5,179,895.50 =2,920,104.50
上海大光明建筑装 20年 55％ 5,597,762.00 828,350.68
饰工程有限公司
1,321,846.21 6,919,608.21
上海东城商都有 15年 30％ 1,500,000.00
限公司
1,500,000.00
昆山市阳澄湖渡 50年 100％ 10,000,000.00
10,000,000.00
假村俱乐部
上海浦东新区陆 10年 60％ 65,057,489.10 -
- - - 65,057,489.10
家嘴.伊藤忠开
发大厦有限公司
合计 151,149,225.16 -2,192,007.37
-5,245,698.06 71.34 6,288.48 145,909,815.58
b. 持股比例在20％以下,及虽在20％(含20％)以上但公司对其没有重大影响的被投资单位有:
被投资单位名称
投资期限 母公司持股比例 实际投资额
上海和平汽车销售公司
5％ 100,000.00
御桥园艺发展有限公司
10年 10％ 200,000.00
上海御城市政建筑工程公司
15％ 150,000.00
上海通信技术中心
7.50％ 4,036,451.25
上市企业博览中心
8％ 2,400,000.00
光通信公司
10％ 20,000,000.00
上海陆家嘴丸峰物业管理公司
10年 5％ 127,422.00
悠适上岛(UCC)咖啡厅
20年 10％ 580,779.00
明城花苑管理公司
5％ 50,000.00
上海浦东联合信托投资有限责
任公司
50年 5％ 28,163,345.32
小 计 55,807,997.57
其他股权投资合计 201,717,813.15
(3)债券投资年末余额1,930.00元,系建设债券。
9、固定资产及累计折旧1998年12月31日金额分别为114,567,326.35元及21,184,168.64元,其中明细内容如下:
固定资产分类
期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 备注
(1)固定资产原值
房屋建筑物
69,326,861.20 16,043,792.67 85,370,653.87 *
办公和电子设备
17,783,178.10 492,218.69 1,204,746.80 17,070,649.99
运输设备
8,812,452.65 1,026,568.00 243,801.02 9,595,219.63
其他设备
2,568,639.20 54,923.66 92,760.00 2,530,802.86
合 计
98,491,131.15 17,617,503.02 1,541,307.82 114,567,326.35
(2)累计折旧
房屋建筑物
3,145,675.57 2,253,791.70 5,399,467.27
办公和电子设备
6,713,510.88 2,895,525.66 1,008,869.15 8,600,167.39
运输设备
5,358,567.58 1,112,084.88 271,354.42 6,199,298.04
其他设备
549,628.73 470,883.94 35,276.73 985,235.94
合 计
15,767,382.76 6,732,286.18 1,315,500.30 21,184,168.64
(3)固定资产净值
82,723,748.39 93,383,157.71
*其中人民币16,043,792.67元系在建工程本年转入数。
10、在建工程1998年12月31日余额为人民币430,751.50元,其中:
工程名称
期初数 本期增加额 本期转入固定资产 其他减少额 期末数
办公楼
2500000.00 13543792.67 16043792.67 -
临时仓库
845450.21 - - 845450.21 -
其他
382100.00 48651.50 - - 430751.50
合 计
3727550.21 13592444.17 16043792.67 845450.21 430751.50
11、无形资产1998年12月31日余额为人民币1,052,490,220.96元,其中:
种 类
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
1102477289.75 - 49987068.79 1052490220.96
注:其中人民币288,759,150.00元土地使用权已作抵押,其明细资料在附注八披露。
12、开办费1998年12月31日余额为人民币83,298.10元,其中:
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费
4968019.71 1113550.43 1030252.33 83298.10
13、长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币16968,185.33元,其中:
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资
1130322.35 282580.59 - 282580.59 -
产改良支出
利息支出
14173447.80 41687301.50 397863.65 35085165.15 7000000.00
租赁费
717120.00 - 717120.00 418320.00 298800.00
职工购房款
3593400.00 - 3593400.00 105444.00 3487956.00
银团贷款
6623920.00 - 6623920.00 442490.67 6181429.33
管理费
合计
26238210.15 41969882.09 11332303.65 36334000.41 16968185.33
14、短期借款1998年12月31日余额为人民币1,427,282,198.70元,其中:
借款类别 币种
期初余额 期末余额
原币 本位币 原币 本位币
(1)银行借款 人民币
1025000000.00 1089000000.00
美 元
56611753.50 468733996.63 40861753.50 338282198.70
其中:抵押 美 元
7500000.00 62090250.00
担保:保证 人民币
875000000.00 989000000.00
美 元
19080000.00 157978584.00 33361753.50 276191948.70
质押 人民币
75000000.00 75000000.00
信用 人民币
75000000.00 25000000.00
美 元
37531753.50 310755412.63 -
(2)非银行金融 美 元
3000000.00 24839400.00 -
机构借款
其中:信用 美 元
3000000.00 24839400.00 -
(3)向其他单位借款 人民币
50000000.00 -
合 计
1568573396.63 1427282198.70
15、应付帐款1998年12月31日余额为人民币30,187,401.89元,其中无应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、预收货款1998年12月31日余额为人民币735,347,557.00元,其中预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的余额为人民币18,000,000.00元,其明细资料在附注七中披露;本年度减少30%的主要原因除结转收入外,尚有东方金马退地退还预收款。
17、未交税金1998年12月31日余额为人民币-16,914,618.12元,其中:
税 种 期末欠(溢)交额
营业税 -19,153,319.56
城建税 283,090.61
个人所得税 57,557.00
所得税 1,899,945.75
房产税 -1,891.92
未交税金合计 -16,914,618.12
18、其他应付款1998年12月31日余额为人民币226,035,258.72元,其中无应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19、预提费用1998年12月31日余额为人民币277,994,040.00元,其中:
费用类别 期初余额 期末余额
市政配套设施费 172,627,184.43 174,669,790.00
基础设施费 107,053,000.00 103,324,250.00
合 计 279,680,184.43 277,994,040.00
结存原因:由于土地开发中市政配套的滞后性,需对地块结转收入时土地开发成本中尚未发生的大小市政费用进行预提。
20、长期借款1998年12月31日余额为人民币326,967,500.00元,其中:
期初数 期末数
借款单位 币种 原币 人民币 原 币 人 民 币
借款期限 年利率 借款条件
浦发银行 人民币 20,000,000.00
98.10.30-2000.1.30 7.623% 担保
工商银行 100,000,000.00
98.11.23-2001.5.19 7.65% 担保
富士银团 美元 - - 25,000,000.00 206,967,500.00
98.9.25-2003.7.29 Libor+1.4 抵押
合计 - 326,967,500.00
剩余借款期限 期末余额
币种 原币 人民币
1-2年 人民币 120,000,000.00
2-3年
3-5年 美元 25,000,000.00 206,967,500.00
5年以上
21、股本1998年12月31日余额为人民币1,334,060,000.00元,股票种类为普通股A股,每股面值1元,本年度股本结构未发生变化,具体为:
期初数 本年增减变动(+、-) 期末数
金额 比例 金额 比例
募股 送股 公积 其他 小计
/配股 金转股
一、尚未流通部份
1.发起人股份
(1)国家拥有股份
800800000.00 60.03％ 800800000.00 60.03％
(2)境内法人持有
股份
54600000.00 4.09％ 54600000.00 4.09％
(3)外资法人持有股份
(4)其 他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
855400000.00 64.12％ 855400000.00 64.12％
二、已流通股份
1.境内上市的人
民币普通股
114660000.00 8.59％ 114660000.00 8.59％
2.境内上市的
外资股
364000000.00 27.29％ 364000000.00 27.29％
3.境外上市的外资股
4.其 他
已流通股份合计
478660000.00 35.88％ 478660000.00 35.88％
三、股份总数
1334060000.00 100％ 1334060000.00 100％
注:根据上海市浦东新区国有资产管理委员会浦国资委(1997)3号文《关于授权统一经营上海陆家嘴集团范围内国有资产的批复》,上海陆家嘴(集团)有限公司为国家股代表,参与本公司的经营决策事项,行使出资者的资产收益、重大决策、选择管理者等权利。
22、资本公积1998年12月31日余额为人民币1,846,401,295.59元,其中:
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价
1,837,979,544.13 - - 1,837,979,544.13
接受捐赠资产准备
5,115.00 8,206.40 - 13,321.40
被投资单位外币
资本折算差额
8,408,430.06 - - 8,408,430.06
合 计
1,846,393,089.19 8,206.40 - 1,846,401,295.59
23、盈余公积1998年12月31日余额为人民币830,817,018.27元,其明细内容如下:
项 目
期初数 本期增加 本期转入(转出) 期末数
法定盈余公积
286,048,767.44 23,566,042.94 - 309,614,810.38
公益金
233,737,010.51 17,548,291.17 -1,773,380.00 249,511,921.68
任意盈余公积
252,867,974.13 17,048,932.08 1,773,380.00 271,690,286.21
合 计
772,653,752.08 58,163,266.19 - 830,817,018.27
24、未分配利润1998年12月31日余额为人民币93,229,235.71元,具体来源如下:
①1997年报所披露的年末未分配利润额 280,067,681.89
②1998年对期初未分配利润的调整数 -260,586,700.04
③调整后1998年年初未分配利润额 19,480,981.85
④加:1998年度合并净利润 135,269,859.78
⑤减:提取法定盈余公积金 15,216,945.18
⑥ 提取法定公益金 15,216,945.18
⑦ 提取任意盈余公积 15,216,945.18
⑧ 外商投资子公司提取的奖福基金 3,358,339.74
⑨减:1998年度子公司提取盈余公积中属母公司份额 12,512,430.65
⑩1998年12月31日未分配利润余额 93,229,235.70
(1)期初未分配利润变动的说明:其明细资料在公司采用的主要会计政策第19条中披露。
(2)报告期利润分配比例:根据公司法和公司章程的规定,按当年度的税后利润的10％分别提取法定盈余公积、公益金和任意盈余公积后,按第二届董事会第三次会议决议,建议:
a、本次不进行利润分配;
b、以1998年末本公司股份总数133,406万股为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增4股。
25、财务费用1998年发生额为人民币88,345,502.85元,其中:
费用项目 本年发生额 上年发生额
①利息支出 139,935,638.24 243,769,843.85
减:利息收入 28,306,181.35 93,661,162.82
②汇兑损失 377,293.96 747,759.13
减:汇兑损益 25,028,687.89 43,288,532.71
③其 他 1,367,439.89 4,812,709.03
合计 88,345,502.85 112,380,616.48
26、其他业务利润1998年度发生额为人民币55,467,587.98元,其
中:
业务种类 本年度 上年度
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
(含税金) (含税金)
①委贷收入
7,065,275.27 325,773.15
②房屋租赁收入
1,577,748.60 79,306.51 22,064,770.57 9,108,962.04
③资金占用费
54,966,180.88 2,530,629.68 55,075,090.43 3,521,839.31
④其他
3,013,873.05 1,480,278.36 8,496,999.54 1,056,535.87
合 计
59,557,802.53 4,090,214.55 92,702,135.81 14,013,110.37
注:资金占用费系向持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位收取,其明细资料在附注七中披露。
27、投资收益1998年度发生额为人民币9,349,269.64元,其中:
本期发生数 上年发生数
股票投资收益 6,870,799.11 6,511,520.72
债权投资收益 13,050.00 4,700,509.00
非控股公司分配来的利润 4,705,398.91 5,306,110.13
处置长期股权投资收益(损失) 160,000.00 94,876,409.37
年末按权益法调整被投资单位损益 -2,399,978.38 -1,807,136.10
合 计 9,349,269.64 109,587,413.12
注:本年度投资收益减少主要原因为上年度本公司将上海众城实业股份有限公司股权38,681,280股以3.79元/股的价格全部转让给中远上海(置业)发展有限公司,取得收入人民币146,581,689.37元,实现收益人民币94,876,409.37元。本年度没有此类长期投资重大处置业务。
28、营业外收入1998年度发生额为人民币7,952,890.09元,其中主要为:
主要项目类别 本年度发生数 上年度发生数
(1)违约金收入 6,868,367.37 1,224,516.99
(2)固定资产处置收益 1,082,219.40 -
29、营业外支出1998年度发生额为人民币31,243,218.97元,其中主要为:
主要项目类别 本年度发生数 上年度发生数
(1)委托存款逾期三年以上转销 30,936,100.00
(2)固定资产处置损失 248,717.19 627,997.26
30、支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币40,085,398.80元,其项目情况如下:
项目名称 本年度发生数
1.付代垫房款和保证金 5,928,000.00
2.付交行代发补偿费 2,664,842.79
3.销售费用 17,249,401.34
4.管理费用 14,243,154.67
合 计 40,085,398.80
31、支付的其他与投资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币224,381,369.25元,其项目情况如下:
项目名称 本年度发生数
1.付陆家嘴联合国际公司 16,560,035.27
2.为上海陆家嘴(集团)有限公司垫支付款 193,857,746.93
3.三个月以上定期存单增加 13,963,587.05
合 计 224,381,369.25
32、间接法中的其他项目内容系委托存款逾期三年以上作坏帐处理,其金额为人民币30,936,100.00元。
33、货币资金中现金及现金等价物情况:
期末余额 期初余额
货币资金报表数 625,164,154.51 1,183,552,970.15
减:三个月以上定期存单 -287,980,629.41 -328,456,555.85
现金及现金等价物金额 337,183,525.10 855,096,414.30
六、分行业资料
本公司营业成本和营业毛利情况如下:
行 业 营业收入 营业成本
本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数
营业毛利
本 年 数 上 年 数
土地批租
448607511.83 83646374.57 206572215.31 -271003573.04
242035296.52 354649947.61
商品房销售
91825177.95 472259185.18 72395608.56 389363053.18
19429569.39 82896132.00
合资建房
42830787.36 32783875.02
42830787.36 32783875.02
提供劳务
67919391.81 119244330.48 27781650.00
67919391.81 91462680.48
经营房出租
35273274.60 10180298.02 17773179.88 4875007.53
17500094.72 5305290.49
其他
563034.00
563034.00
公司内行业
间相互抵减
-73037307.10 -101740817.52 -49713742.07 -30991268.56
-23323565.03 -70749548.96
合 计
613981870.45 616373245.75 247027261.68 120024869.11
366954608.77 496348376.64
注:土地批租上年营业成本为负数的原因系1997年度根据上海市浦东新区管委会有关会议纪要决定,大市政项目-世纪大道成本不属于本公司成本核算范围,因此将历年已进营业成本中世纪大道成本部分转出计人民币325,031,500.00元。
七、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企
业关系
经济性质 法 定
或类型 代表人
上海陆家嘴(集团) 上海市浦东新区 成片土地开发、 国家股授
有限公司 浦东大道981号 房地产开发经营 权经营代表
国有 康慧军
上海御创实业公司 上海市沪南路 子公司
2985号
有限责任 姚利法
上海大光明建筑装 上海市浦东南 建筑装饰设计、 子公司
饰工程有限公司 路1200号 施工
中外合资 王安德
昆山市阳澄湖渡假 江苏省昆山市 酒店、旅游 子公司
村俱乐部 阳澄湖
有限责任 王绪远
上海浦东新区陆家 陆家嘴金融贸 批租地块内商办 子公司
嘴.伊藤忠开发大 易区D3-5地块 综合楼开发经营
厦有限公司
中外合作 王安德
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
上海陆家嘴(集团)有限公司
1743195704.00 - - 1743195704.00
上海御创实业公司
1000000.00 - - 1000000.00
上海大光明建筑装饰工程有
10177750.00 - - 10177750.00
限公司
昆山市阳澄湖渡假村俱乐部
10000000.00 - - 10000000.00
上海浦东新区陆家嘴.伊藤
290036376.00 - - 290036376.00
忠开发大厦有限公司
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
上海陆家嘴(集
团)有限公司
800800000.00 60 80080000.00 60
上海御创实业公司
668758.47 90 145972.77 522785.70 90
上海大光明建筑
装饰工程有限公司
7224766.97 55 828350.68 1133509.44 6919608.21 55
昆山市阳澄湖渡
假村俱乐部
10000000.00 100 10000000.00 100
上海浦东新区陆
家嘴.伊藤忠开
发大厦有限公司
65057489.10 60 65057489.10 60
4、存在控制关系的关联方交易
(1)收取劳务及资金占用费
a:本公司为上海陆家嘴(集团)有限公司垫支区内市政道路、配套设施等开发费用,1998年底代垫款余额为人民币882,800,969.29元,本年度公司向上海陆家嘴(集团)有限公司按银行贷款利率共收取资金占用费人民币56,995,164.34元(1997年度:人民币55,075,090.43元)。
b:1998年度本公司向上海陆家嘴(集团)有限公司收取代开发土地、代建房屋及房产代理费人民币22,008,728.15元(1997年度:人民币8,616,468.99元)。
上述交易的价格与非关联方的交易价格相一致。
(2)管理方面合同:
本公司与上海陆家嘴(集团)有限公司的管理费经共同归集后分摊,本年度分摊比例为8:2(1997年度分摊比例:8:2)。
上述分摊比例由双方按各公司每年承担的开发工作量而协定的。
(3)本公司与存在控制关系的关联方应收应付款项余额:
项 目 1998年 1997年
预收帐款:
上海陆家嘴(集团)有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00
(4)本公司与存在控制关系的关联方其他应收、应付余额:
期末余额 计息标准
项 目
1998年 1997年 1998年 1997年
其他应收款:
上海陆家嘴(集团)有限公司
882,800,969.29 345,359,693.66 银行贷款利率 银行贷款利率
注:该应收款项已由上海陆家嘴(集团)有限公司以其所拥有的土地使用权和股权作抵押,抵押品价值为人民币1,004,668,340.00元。
(5)其他应披露事项:
a.本公司为上海陆家嘴(集团)有限公司银行贷款人民币2,454,690,740.00元(1997年末:人民币1,346,995,000.00元)提供担保,该批贷款最后到期日为2003年9月27日。
b.上海陆家嘴(集团)有限公司为本公司银行贷款人民币1,083,637,746.00元(1997年末:人民币757,000,000.00元)提供担保,该批贷款最后到期日为2001年5月19日。
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制的关联方
序号 企业名称 与本企业的关系
1 上海浦东美术广告公司 联营公司
2 上海东方货运有限公司 联营公司
3 新上海国际大厦有限公司 联营公司
4 上海陆家嘴投资发展有限公司 联营公司
5 上海陆家嘴绿苑发展有限公司 联营公司
6 上海陆家嘴丸峰物业管理公司 联营公司
7 上海陆家嘴贝思特物业管理公司 联营公司
8 明宫酒楼 联营公司
9 上海陆家嘴工程建设监理有限责任公司 联营公司
10 UCC咖啡厅 联营公司
11 伊滕家料理 联营公司
12 上海东城商都有限公司 联营公司
13 陆家嘴物业管理有限公司 联营公司
2、不存在控制关系的关联方交易:
本公司与不存在控制关系的关联方无重大关联交易。
八、或有事项:
抵押贷款:
本公司于1998年7月27日与以富士银行上海分行为代理人的银团签订了美元50,000,000.00元的银团贷款协议,协议贷款期限为5年。截至1998年12月31日,本公司已动用贷款为美元25,000,000.00元。该项贷款系以本公司塘东小区的土地使用权为抵押物的抵押贷款,其帐面价值为人民币288,759,150.00元,1998年5月30日的评估市场价格为美元276,942,000.00元。
九、承诺事项:
本公司无需说明的重大对外承诺事项。
十、资产负债表日后事项:
本公司无需说明的重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项:
本公司无需说明的其他重要事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年8月30日
地点:上海市浦东大道981号
公司最新注册登记日期:1997年3月6日
地点:上海市浦东大道981号
2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019040号
3、税务登记号码:310046527299021
4、未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、会计师事务所:大华会计事务所,上海市昆山路146号
罗兵咸.永道会计师事务所,香港铜锣湾希慎道10号新宁大厦25楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司在《亚洲华尔街日报》公布的年度报告文本。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司董事会
一九九九年四月二十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 金额单位:元
资产 年初 年初数 年末数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
840454073.40 1183552970.15 458762120.17 625164154.51
短期投资
1505000.00 67749570.00 5000.00 66240770.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
1505000.00 67749570.00 5000.00 66240770.00
应收票据
0.00 0.00 0.00 5000000.00
应收股利
55303061.55 0.00 1666725.99
应收利息
应收帐款
1850000.00 10942382.07 0.00 18078243.83
减：坏帐准备
应收帐款净额
1850000.00 40942382.07 0.00 18078243.83
预付帐款
333249484.41 549411307.12 392669817.54 390727956.67
应收补贴款
其他应收款
347031800.72 396886025.33 651738811.21 998441075.26
存货
2563052868.97 42897393219.90 2552850225.95 4155503930.71
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额
2563052868.97 4297393219.90 2552850225.95 4155503930.71
待摊费用 794730.00 0.00 434567.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
4142446289.05 6536114947.57 4057692700.86 6259590697.98
长期投资：
长期股权投资
990803488.10 256756025.06 1051327482.69 2960808792.32
长期债权投资
0.00 31930.00 0.00 1930.00
长期投资合计
990803488.10 256787955.06 1051327482.69 296010722.32
减：长期投资减值准备
长期投资净额
990803488.10 256787955.06 1051327482.69 296010722.32
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
64826804.52 98491131.15 80827433.19 114567326.35
减：累计折旧
3457137.90 15767382.76 5596306.08 21184168.64
固定资产净值
61369666.62 82723748.39 75231127.11 93383157.71
工程物资
在建工程
0.00 3727550.21 430751.50
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
61369666.62 86451298.60 75231127.11 93813909.21
无形资产及其他资产：
无形资产
955820583.72 11024777289.75 905833514.93 1052490220.96
开办费
113550.43 0.00 83298.10
长期待摊费用
0.00 41969882.09 6181429.33 16968185.33
其他长期资产
0.00 3511872.98
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
955820583.72 1149072595.25 912014944.26 1069541704.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计
6150440027.49 8028426796.48 6096266254.92 7718957033.90
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
789036400.00 1568573396.63 815000000.00 1427282198.70
应付票据
应付帐款
13188.00 97932295.08 2763263.78 30187401.89
预收帐款
740484258.59 1052000266.65 405007380.29 735347557.00
代销商品款
应付工资
4144935.18 10957172.50 2600535.91 9779821.17
应付福利费
2980871.50 62305188.80 4178916.35 55342769.89
应付股利
60730.43 19703779.51 60730.43 13038976.35
应交税金
743187.33 3874040.80 -19893705.87 -16914618.12
其他应交款
40965.72 201524.29 0.00 118890.49
其他应付款
51217040.00 259163480.21 25685525.11 226035258.72
预提费用
109710090.00 279680184.43 109710090.00 277994040.00
一年内到期的长期负债
160000000.00 16000000.00
其他流动负债
流动负债合计
1858431666.75 3514391328.90 1345112736.00 2758212296.09
长期负债：
长期借款
0.00 0.00 306967500.00 326967500.00
应付债券
长期应付款
400000.00 0.00 900000.00
住房周转金
其他长期负债
0.00 28127093.96
长期负债合计
0.00 29527093.96 306967500.00 327867500.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1858431666.75 3543918422.86 1652080236.00 3086079796.09
少数股东权益
0.00 511920550.50 0.00 528369688.25
股东权益
股本
1334060000.00 1334060000.00 1334060000.00 1334060000.00
资本公积
1846393089.19 1846393089.19 1846401295.59 1846401295.59
盈余公积
592520873.45 772653752.08 638171708.99 830817018.27
其中：公益金
225937734.69 233737010.51 241154679.87 249511921.67
未分配利润
519034398.10 19480981.85 6255553014.34 93229235.70
外币报表折算差额
股东权益合计
4292008360.74 3972587823.12 4444186018.92 4104507549.56
负债及股东权益总计
6150440027.49 8028426796.48 6096266254.92 7718957033.90
利润及利润分配表
编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 1998年度
金额单位:元
项目
上年实际数 上年实际数 本年实际数 本年实际数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
600170860.07 616373245.75 476647120.20 613981870.45
减：折扣与折让
主营业务收入净额
600170860.07 616373245.75 476647120.20 613981870.45
减：主营业务成本
115104779.21 120024869.11 253686564.85 247027261.68
主营业务税金及附加
28706700.90 44612380.55 23832356.02 36989902.10
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
456359379.96 451735996.09 199128199.33 329964706.67
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
519663391.68 78689025.44 37287570.21 55467587.98
减：存货跌价损失
营业费用
11825506.70 28632611.48 15616755.30 17249401.34
管理费用
22842327.28 74939889.47 20288109.93 68413028.78
财务费用
96550541.02 112380616.48 67688723.18 88345502.85
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
377104396.64 314471904.10 132822181.13 211424361.68
加：投资收益(损失以"-"号填列)
167582949.88 109587413.12 60900028.32 9349269.64
补贴收入
营业外收入
0.00 1229879.04 5533917.25 7952890.09
减：营业外支出
20723.26 805269.36 30940060.25 31243218.97
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
544666623.26 424483926.90 168316066.45 197483302.44
减：所得税
67924289.94 82882980.78 16146614.67 28671019.28
减：少数股东损益
0.00 41689494.43 0.00 33542423.38
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
476742333.32 299911451.69 152169451.78 135269859.78
加：年初未分配利润
185314764.77 -112620169.21 519034398.10 19480981.85
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
662057098.09 187291282.48 671203849.88 154750841.63
减：提取法定盈余公积
47674233.33 56936118.57 15216945.18 23566042.94
提取法定公益金
47674233.33 49938055.39 15216945.18 17548291.17
职工奖福基金
0.00 7538527.34 0.00 3358339.74
七、可供股东分配的利润
566708631.43 72878581.18 640769959.52 110278167.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
47674233.33 53397599.33 15216945.18 17048932.08
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
5190343998.10 19480981.85 625553014.34 93229235.70
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 1998年度
项目 金额 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 136514713.06 371389000.75
收取的租金 8131674.60 34886067.43
收到的税费返还 8882709.88 20021813.96
收到的其他与经营活动有关的现金 134574825.76 54133725.51
现金流入小计 288103923.30 480430607.65
购买商品、接受劳务支付的现金 328901348.84 428575490.51
经营租赁所支付的现金 0.00 210801.90
支付给职工以及为职工支付的现金 11251972.21 28573750.28
支付的增值税款
支付的所得税款 54136500.00 76480543.50
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
20058964.60 41480545.62
支付的其他与经营活动有关的现金 12745243.80 40085398.80
现金流出小计 427094029.45 615406530.61
经营活动产生的现金流量净额 -138990106.15 -134975922.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1235000.00 2175000.00
分得股利或利润所收到的现金 34377670.32 12812196.95
取得债券利息收入所收到的现金 0.00 13050.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
65000.00 106460.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 25003413.49
现金流入小计 35677670.32 40110120.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
8000000.00 9512318.77
权益性投资所支付的现金 30916451.25 44941804.25
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 346761211.21 224381369.25
现金流出小计 385677662.46 278835492.27
投资活动产生的现金流量净额 -349999992.14 -238725371.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1547270300.00 2699809512.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1547270300.00 2699809512.00
偿还债务所支付的现金 1332893600.00 2674063579.50
发生筹资费用所支付的现金 6974019.37 7277919.37
分配股利或利润所支付的现金 0.00 23764857.52
其中：子公司支付少数股东的现金 0.00 23764857.52
偿付利息所支支付的现金 84562004.90 138855252.59
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1424429624.27 2843961608.98
筹资活动产生的现金流量净额 122840675.73 -144152096.98
四、汇率变动对现金的影响 -70017.72 -59497.43
五、现金及现金等价物净增加额 -366219440.28 -517912889.20
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 152169451.78 135269859.78
加：少数股东损益 0.00 33542423.38
计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 1092270.59 4799587.81
无形资产、长期待摊费用摊销 49987068.79 51823665.71
待摊费用摊销 0.00 -255094.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
3906.25 154234.66
固定资产报废损失
财务费用 87463127.43 116067585.81
投资损失(减收益) -60900028.32 -9349269.64
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 10202643.02 141889289.19
经营性应收项目的减少(减增加) -312952987.00 22196583.96
经营性应付项目的增加(减减少) -96991658.69 -662050889.62
增值税增加净额(减减少)
其他 30936100.00 30936100.00
经营活动产生的现金流量净额 -138990106.15 -134975922.96
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 233598973.81 337183525.10
减:货币资金的期初余额 599818414.09 855096414.30
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -366219440.28 -517912889.20
