上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司2000年年度报告摘要
重 要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
大华会计师事务所和罗兵咸·永道会计师事务所为本公司出具的审计报告为无保留有解释段说明的报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者须了解详细内容，阅读本公司年度报告正本。
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司董事会
一 、公司简介
1 、公司法定中、英文名称及缩写：
中 文：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
英 文：Shanghai Lujiazui Finance &Trade Zone Development Co.,Ltd.
英 文缩写：SLDC
2 、公司法定代表人：康慧军
3 、公司董事会秘书：朱蔚
联 系地址：中国上海市浦东大道981 号
电 话：86－21－58878888
传 真：86－21－58877100
电 子信箱：invest @ljz.com.cn
4 、公司注册及办公地址：中国上海市浦东大道981 号
邮 政编码：200135
国 际互联网网址：www.shld.com
电 子信箱：invest @ljz.com.cn
5 、 公司信息披露报刊：上海证券报、亚洲华尔街日报
登 载年度报告的国际互联网网址：www.sse.com.cn (中国证监会指定网站)
www.shld.com (公司网站)
公 司年度报告备置地点：中国上海市浦东大道981 号
6 、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股 票简称及代码：A 股：陆家嘴600663
B 股：陆家B 股900932
二 、会计数据和业务数据摘要
1 、公司本年度主要会计数据: 单位：人民币元
利润总额 420,521,321.99
净利润 350,012,451.11
扣除非经常性损益后的净利润 290,249,245.86
主营业务利润 444,868,846.21
其他业务利润 75,807,240.20
营业利润 278,955,973.78
投资收益 140,720,642.28
补贴收入 0.00
营业外收支净额 844,705.93
经营活动产生的现金流量净额 286,532,751.05
现金及现金等价物净增加额 939,429.51
扣除非经常性损益涉及项目 金额
股权转让收益 58,642,600.00
营业外收支净额 844,705.93
股权投资差额摊销 275,899.32
合计 59,763,205.25
按 两种会计准则计算的净利润的差异及其形成原因的说明：
除税及少数股东权
益后利润分配前的
合并利润 合并资产净值
2000 年 1999 年 2000 年 1999 年
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
根据中国法定财务报表所列报 350,012 21,851 4,307,980 4,146,675
国际会计准则调整：
投资物业重估亏损 -25,737 25,737 - 25,737
冲回摊销(资本化)之开办费用 5,959 5,624 -4,605 -10,564
往的所得税准备不足(附注a) -4,583 4,583 - 4,583
重估以外币为本位货币的
收支项和货币资产及负债项 -25 - -25
临时动迁房折旧之时差 29,112 -29,112
冲销本公司与一主要联营公司
之交易所产生的未实现利润 -1,927 - -1,927
买卖证券已变现及未变现溢利 9,892 - 9,892
委托贷款坏帐准备 -6,623 - -6,623
拟派末期股息之时差(附注b) - - 186,768
冲销未实现销售土地之利润 - - -11,195
计算少数股东权益时所产生的差异 - - -25,755
利息资本化数额 - - 31,490
冲回动迁收入 - -47,129.00
冲回土地销售成本 - 50,628
其他应收帐款坏帐准备调整 - -2,287
员工及雇员福利金与奖金准备 - 92
其他 -871 -38 1,067
税项调整 -7,677 -1,317 -2,323 5,354
基于上述调整而对少数 - - -
股东权益产生的影响 -1,786 5,782 -29,404 -27,619
按国际会计准则调整后的结果 345,746 63,526 4,455,340 4,109,594
附注
(a)根据截至二零零零年十二月三十一日止年度中国法定财务报表，有以前年度调整共人民币4,583,000 元反映在年初保留溢利中。此调整导致于一九九八年十二月三十一日的综合资产净值出人民
币4,151,258,000 元增加至人民币4,146,676,000 元。以前年度调整主要由于冲回销售土地成本及动迁收入引致。这些以前年度调整对一九九九年比较数字的影响已编入上述调整表。
(b)根据国际会计准则，本年财务报表并不反映年度结算日后宣派的股息。因此，本年度之资产负债表并没有反映相应的应付股息。根据中国会计准则，于年度结算日后宣派的股息需于该财政年度
内反映。
2 、前三年主要会计数据和财务指标:
① 主要财务数据 单 位:人民币
项 目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入(万元) 66331.75 64178.83 59343.43
净利润(万元) 35001.25 2185.05 12276.56
总资产(万元) 738460.17 786055.19 775120.95
股东权益(万元) 430798.03 414667.45 412482.39
全面摊薄每股收益(元) 0.187 0.012 0.092
加权平均每股收益(元) 0.187 0.012 0.092
扣除非经常性损益 - - -
后的每股收益(元) 0.155 0.012 0.092
每股净资产(元) 2.31 2.22 3.09
调整后的每股净资产(元) 2.30 2.19 3.07
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.15 0.27 -0.10
全面摊薄净资产收益率(%) 8.12 0.527 2.98
加权平均净资产收益率（%） 8.10 0.528 3.02
注:2000 、1999 年底公司总股本186768.4 万股，1998 年底总股本133406 万股。
② 利润分配表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.33 10.29 0.24 0.24
营业利润 6.48 6.45 0.15 0.15
净利润 8.12 8.10 0.19 0.19
扣除非经常性损益后的净利润 6.74 6.72 0.16 0.16
主要财务指标的计算方法：
每 股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每 股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调 整后的每股净资产＝(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理<流动、固定>资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每 股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净 资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100％
全 面摊薄净资产收益率==报告期利润/期末净资产
加 权平均净资产收益率（ROE）==P/（E0+NP/2+Ei*Mi/M0-EJ*Mj/M0）
其 中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
全 面摊薄每股收益==报告期利润/期末股份总数
加 权平均每股收益（EPS）==P/（S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0）
其 中：P 为报告期利润；S0 为期初股分总数；S1 为报告期因公积金转增资本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为新增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
3 、报告期内股东权益变动情况： 单 位：人民币元
项目
股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
1867684000.00 1312777295.59 859181628.98 249282735.98 107031533.98 4146674458.55
本期增加
- - 39768733.68 17415102.53 381640945.19 421409678.87
本期减少
- - 31628494.08 - 228475333.19 260103827.27
期末数
1867684000.00 1312777295.59 867321868.57 266697838.51 260197145.98 4307980310.14
变 动原因：
1 、盈余公积、法定公益金增加系本年度利润提取所致，减少系上海富都世界发展有限公司历年提取法定盈余公积因其2000 年度不再列入合并范围而转入未分配利润；
2 、未分配利润增加数为2000 年度合并净利润加上盈余公积转入数，减少数系从本年度利润中提取盈余公积与外商投资子公司提取奖福基金所致。
三 、股本变动及股东情况
1 、股本变动情况
(1)股份变动情况表
持股数量 持股比例(％)
(万股)
一、未上市流通股份
1 、发起人股份
其 中：
国家拥有股份 112,112 60.03％
境内法人持有股份 5,880 3.15％
2 、募集法人股 1,764 0.94％
尚未上市流通股份合计 119,756 64.12％
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 16,052.4 8.59％
2、境内上市的外资股 50,960 27.29％
已上市流通股份合计 67,012.4 35.88％
三、股份总数 186,768.4 100％
2 、股东情况介绍
(1)2000 年12 月31 日，本公司股东总数合计169119 名(其中B 股股东19560 名)。
(2)公司前十名股东持股情况
①国家股 1,121,120,000 60.03％
②上海国际信托投资公司 58,800,000 3.15％
③TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT 12,546,357 0.67％
④京华山一国际(香港)有限公司 9,529,274 0.51％
⑤上海陆家嘴(集团)有限公司 8,820,000 0.47％
申银万国证券股份有限公司 8,820,000 0.47％
⑥THE NOMURA SECURITIES CO.LTD. 7,866,604 0.42％
⑦野村国际(香港)有限公司 6,897,907 0.37％
⑧NAITO SECURITIES CO.,LTD. 6,887,512 0.37％
⑨HONGKONG SUCCESS LTD. 5,581,964 0.30％
⑩HKIT S/A 006-113039-431 4,832,000 0.26％
注:1 、本公司国家股受权经营单位为上海陆家嘴(集团)有限公司，法定代表人康慧军，主营业务房地产经营、市政公用基础设施开发、设计、工程承包、建筑设备安装、工程装饰、仓储、运输、汽车出租、旅游。国家股不存在质押或冻结情况。
2 、前十名股东中第3 、第4 位、第6 至第10 位均为B 股股东，公司未知其所持股份有无质押情况。
四 、股东大会简介
报 告期内共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会
1 、2000 年6 月28 日，公司1999 年度股东大会在上海召开。出席会议的股东代表共3309 人，代表股权1214647756 股，占公司股本总额的65.03％(其中B 股股东代表430 人，代表股权13553541 股)，会议由上海市公证处公证。本次股东大会表决通过了《董事会工作报告》、《1999 年度财务决算报告》、《1999 年度利润分配方案》、《监事会工作报告》，报告通报了监事会一年来的工作情况并就公司依法运作情况等有关事项发表了独立意见、《关于修改公司章程的报告》，对公司章程中因上一年度股本转增发生变化的相应条款作了修改、《关于聘任会计师事务所的报告》。
2 、2000 年11 月28 日，公司2000 年临时股东大会在上海召开，出席会议的股东代表共949 人，代表股权1208733292 股，占公司股本总额的64.72％(其中B 股股东代表149 人，代表股权10098284 股)，会议由上海市公证处公证，本次股东大会表决通过《向上海陆家嘴(集团)有限公司出售本公司部分资产之事项的报告》、《向上海陆家嘴(集团)有限公司收购其部分资产之事项的报告》、《授权公司董事会全权处理向上海陆家嘴(集团)有限公司出售和收购部分资产项目并向政府主管部门的报审手续》(详见本年度报告五“董事会报告”(六)“董事会日常工作”)。
3 、上述信息公司分别于6 月28 日、11 月29 日刊登在上海证券报、亚洲华尔街日报。
五 、董事会报告
(一)公司经营情况
1 、公司所处行业及在本行业中的地位
本 公司是一家以土地批租、房产开发、金融投资为一体上市公司，公司被浦东新区房地产交易中心2000 年内销商品房预销售业绩榜评为销售金额第二位、销售面积第六位。其主导业务房产开发项目之一“陆家嘴花园”在全国创新风暴·大夺标中，夺得全国住宅设计精品智能社区综合金奖。“御桥园民乐园”被国家建设部评为“第四批城市住宅示范小区金奖”及“鲁班奖”。
2 、公司主营业务范围及经营状况
陆 家嘴开发区内的房地产经营、市政公用基础设施的开发建设、工程承包与装饰区内项目投资等。
公 司在报告期内完成销售收入66331.75 万元，比去年增加3.4％，其中土地批租收入20511.59 万元，占30.9％，房产销售收入22476.10 万元，占33.9％，其他收入23344.06 万元，占35.2％，完成净利润35001.25 万元，比去年同期增长1501.85％。
2000 年，公司全面贯彻落实上海市领导“争创新优势、赢得新经验、进行新探索”的指示精神，以迎接亚太综合组织(APEC)会议在浦东召开为契机，抓紧房产行业转暖良机，加快房产开发力度。公司主要房产项目“陆家嘴花园”一期工程12.36 万平方米于2000 年6 月实现全面竣工，完成销售29693 平方米，累计销售95482 平方米，并荣获国家建设部颁发的“综合金奖”殊荣。同时为了适应新的经济环境，公司对原有商业投资项目进行整合，调整投资结构，进行了资产重组，在资本市场中进行了新探索，取得了较可观的投资收益。
3 、控股子公司经营业绩
① 上海御桥发展有限公司
主 要从事浦东新区御桥小区的土地开发，包括安居房、动迁房建设、市政配套建设和工业用地开发等，全年实现净利润－919.96 万元。
② 上海陆家嘴城建开发有限责任公司
主 要从事陆家嘴金融贸易区内土地开发过程中征地、动拆迁等业务，全年实现净利润16300.81 万元。
③ 上海浦东新区陆家嘴·伊藤忠开发大厦有限公司
主 要从事在陆家嘴金融中心区受让地块内开发建设和经营商办综合楼，该项目现根据市场及合作双方实际情况决定缓建。
④ 上海陆家嘴房产开发有限公司
主 要从事陆家嘴金融贸易区内各类房地产项目的开发经营和销售代理，全年实现净利润－1044.71 万元。
⑤ 上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司
主 要从事陆家嘴金融贸易区内竹园商贸区土地成片开发和房地产经营，全年实现净利润－3740.24 万元。
4 、经营中出现的问题和困难及解决方案
公 司经营中面临的主要困难有：(1)虽然本开发区内已建成的办公楼租赁情况自2000 年下半年起逐步好转，但由于过去本公司在该区域内已批租土地中仍有相当一部分办公楼正在建设或尚未建设，因此，在这部分存量消化之前，本开发区内的办公楼土地需求仍未实质性启动。(2)公司为大股东集团公司建设陆家嘴区域内市政道路、配套设施垫支开发建设费用和提供担保这两大问题困扰着公司发展，客观上集团公司使本公司所在地区投资环境的得以改善，从而增加本公司的商机，但同时也增加了本公司的或有负债风险。
面 对以上问题和困难，本公司将采取以下有力措施：
(1)一方面继续立足办公楼土地批租，抓住“APEC 会议”契机，招商引资的重点指向世界著名的跨国公司区域总部和外资银行，另一方面加大自营房产项目的开发和销售力度，在开发理念上力求创新和突破，创造品牌房产效应，营造新的市场热点，弥补办公楼土地批租业务收入短期未改善的局面。
(2)积极展开与其他公司互相担保业务，为大股东担保的贷款到期不再续保。对于垫资问题集团公司承诺通过主动归还以及本公司逐步收购其土地资产等形式陆续予以清偿。
(二)公司财务状况
单 位：万元
项目 2000 年 1999 年 增减幅度(％) 变化原因
资产总额 738,460.17 786,055.19 -6.05% 合并范围减小
长期负债 19,032.32 51,704.76 -63.19% 偿还部分长期借款,
并有部分长期借款转为一年内到期
股东权益 430,798.03 414,667.45 3.89% 本年净利润增加
主营业务收入 66,331.75 64,178.83 3.35% 其他劳务收入增加
鉴于大华会计师事务所、罗兵咸·永道会计师事务所在审计报告中提及的两个问题：(1)本公司为股东单位上海陆家嘴(集团)有限公司的欠款人民币1,215,086,788.17 元；(2)本公司为股东单位上海陆家嘴(集团)有限公司的银行借款进行担保计人民币2,054,800,000 元，美元17,000,000 元。公司董事会已充分注意到上述两上问题，董事会承诺准备采取如下措施解决：(1)股东单位上海陆家嘴(集团)有限公司已向本公司出具承诺函，保证在出具承诺之日起，将解决本公司为其垫支的事宜。解决形式为：通过主动归还和出售其土地资产，本公司已准备受让上海陆家嘴(集团)有限公司位于陆家嘴中心区四幅土地，其转让金将会抵冲上述垫支。(2)对于为股东单位借款担保，我们保证在该担保到期后本公司不再提供续保。
(三)公司投资情况
1 、本报告期内公司没有募集资金使用情况
2 、非募集资金投资情况
(1)2000 年6 月28 日，公司决定作为发起人之一，参与投资“上海复旦科技园股份有限公司”。该公司是以高科技项目的创业(风险)投资，高科技公司的控股、参股、教育产业的创办、高新技术企业的招商引资和各类中介服务机构的投资参股为主体的高科技公司。公司注册资本1 亿元人民币，由本公司和复旦大学等六家单位共同发起，其中本公司作为并列第一大股东投资2000 万元人民币，占“上海复旦科技园股份有限公司”股本总额的20％。
(2)2000 年7 月12 日公司参股“上海张江创业投资有限公司”，该公司以创业(风险)投资为主营业务，注册资本5500 万元，由上海创业投资有限公司、上海浦东新区科技发展基金、上海张江高科技园区开发公司和本公司共同出资组建，其中本公司投资550 万元，占“上海张江创业投资有限公司”股东总额的10％。
(3)公司于1997 年开工住宅项目“陆家嘴花园”一期共12.36 万平方米，项目总投资4.65 亿元。2000 年6 月实现全面竣工，该项目的土地开发投资由公司1996 年配股募集资金解决，其他建设资金由公司银行贷款、项目预售及自有资金解决。该项目2000 年年末累计销售95482 万平方米，并荣获国家建设部颁发“创新风暴·全国住宅设计精品智能社区大夺标综合金奖”。
(4)公司于2000 年10 月投资开发“陆家嘴景园”10 万平方米，总投资2.6 亿元，预计2002 年竣工。同时开发“陆家嘴花园”二期工程约15 万平方米，总投资5.8 亿元，预计三年内建成。
(四)关于宏观环境的变化
2001 年中国有可能加入世界贸易组织(WTO)，这将进一步加快中国参与世界经济一体化的进程，并创新更多的外商来华投资和从事各类商务活动的机会，特别是“APEC 会议”在浦东陆家嘴的召开，上海正在积极完善陆家嘴中央商务区(CBD)功能，陆家嘴独特的地理区位和功能集聚的优势，将吸引更多证券、期货交易、中外资银行、保险公司等各类金融机构入驻，上述经营环境的变化将给本公司的经营产生积极的影响。我们将密切关注和把握好短期与中长期的相应关系。招商引资的重点将指向世界著名跨国公司区域总部和外资银行。另外将以此为契机，以“沿江沿道”开发为抓手，继续加大土地批租和房产开发力度，以参股投资为起步，积极投资金融，逐步发展成为投资控股几家金融企业，使我们逐步发展成为以房地产、金融为主，其他经济成份多元化发展的集团性企业。
(五)2001 年度业务发展计划
2001 年，是“十五”规划的第一年，按照江泽民总书记“努力把陆家嘴建设成为面向国际的现代化金融贸易区”的战略构想，市和新区政府的总体部署，抓好“十五”开局。我们将以规范公司运作、提高经营业绩为核心，借助APEC 会议在陆家嘴召开的契机，抓住“五大板块”建设，加快完善陆家嘴中央商务区(CBD)功能，做大、做好地产、房产、金融服务、高科技投资和会展旅游五大板块，努力培养公司新的经济增长点。重点抓好以下六方面工作。
(1)做大地产板块，对现有的土地实施提高功能开发，提升区域竞争的策略，一方面加快办公楼批租力度，力求做到明显突破，另一方面扩大各种需求的土地储备，实现土地资源的优化配置和效益最大化，将陆家嘴做到我国地产开发最成功的品牌之一。
(2)加快房产板块的开发建设，确保在建的商品房住宅面积16 万平方米，完成商品房预售面积12 万平方米，并酝酿策划塘东小区北块新的商品房开发。加紧落实龙阳配套设施的建设，营造房产品牌效应。
(3)加大金融服务板块的投入，在梳理整合以往投资的基础上，继续优选证券银行和保险公司进行参股，继续实施资产重组，兼并机构，探索并投资参股综合性的券商机构，提高金融投资收益。储备一些在资本市场中可引资、置换的金融投资项目，捕捉资本市场运作机会。
(4)积极参与高科技板块的项目投资，对已参与的项目积极落实运营，加快高泰等高科技公司上市的步伐。
(5)参与会展旅游板块，抓住APEC 会议在浦东召开的契机，拟在小陆家嘴旅游中心为突破口，整合各类旅游、会展资源的优势，开办主题旅游专线，把陆家嘴的旅游会展搞成乃至全国最大影响之一。
(6)规范运作企业，重塑企业的良好形象，切实解决公司经营中存在的垫支、担保等困扰发展的两大问题，实施“三分开”(即：人员、财务、资产)，完善法人治理结构。调整内部管理机制和经营模式，力争在公司股本结构调整等方面有所作为，切实保护广大投资者利益。
(六)董事会日常工作情况
1 、报告期内共召开了五次董事会的会议情况及决议内容
(1)公司第二届董事会第五次会议于2000 年4 月12 日在公司本部举行，出席会议的董事和授权出席代表共7 人，会议合法、有效。审议通过如下决议：《1999 年年度报告》、《董事长工作报告》、《关于建立公司内部控制制度及计提资产减值准备的报告》、《1999 年度财务决算报告》、《修改公司章程的报告》、《关于聘任会计师事务所的报告》。
(2)公司第二届董事会第六次会议于2000 年7 月10 日在公司本部召开，出席会议的董事和授权出席代表共7 人，会议合法、有效。审议通过如下决议：①向上海陆家嘴(集团)有限公司出售：上海富都世界发展有限公司50％股权；新上海国际大厦有限公司20％股权；上海大光明建筑装饰有限公司55％股权；上海御桥发展有限公司70％股权；上述股权合计投资18067.72 万元(帐面值)，完成出售后本公司不再持有上述公司股权。②决定参股“上海张江创业投资有限公司”10％股权，该公司注册资金为5500 万元人民币。
(3)公司第二届董事会第七次会议于2000 年7 月17 日在公司本部召开，出席会议的董事及授权出席代表共7 人，会议合法、有效。审议通过如下决议：①向上海陆家嘴(集团)有限公司收购：上海高泰稀贵金属股份有限公司42％股权；联通国脉通信股份有限公司3.34％股权；光大银行0.36％股权；大众保险股份有限公司4％股权；申银万国证券股份有限公司1.54％股权，上述股权合计投资金额14822 万元(帐面值)，完成出售后，上海陆家嘴(集团)有限公司不再持有上述公司股权。②将本公司持有的上海强生出租汽车股份有限公司1229.58 万股法人股全部转让给上海汇浦科技投资有限公司，转让价3.50 元/股，此次交易须经上海市国有资产管理部门批准。
(4)公司第二届董事会第八次会议于2000 年8 月15 日在公司本部召开，出席会议的董事及授权代表共7 人，会议合法、有效。审议通过如下决议：《公司2000 年度中期报告》。《2000 年中期报告摘要》。
(5)公司第二届董事会第九次会议于2000 年10 月26 日在公司本部召开，出席会议的董事及授权代表共7 人，会议合法、有效。审议通过如下决议：①对公司拟出售和收购的资产，委托南方证券有限公司担任独立财务顾问并委托上海财瑞资产评估有限公司进行评估并获上海市资产评审中心确认的评估价为本次的交易价格，且全部以现金结算，具体价格为：向上海陆家嘴(集团)有限公司出售上海富都世界发展有限公司50％股权的价格为184,541,042.40 元；新上海国际大厦有限公司20％股权的价格为43,563,910.82 元；上海大光明建筑装饰有限公司55％股权的价格为6,169,174.24 元；上海御桥发展有限公司70％股权的价格为20,810,480.42 元。上述股权完成出售后，本公司不再持有上述公司的股权。向上海陆家嘴(集团)有限公司收购上海高泰稀贵金属股份有限公司42％股权的价格为26,331,321.03 元；联通国脉通信股份有限公司3.34％股权的价格为50,752,000 元；光大银行0.36％股权的价格为33,110,000 元；大众保险股份有限公司4％股权的价格为21,672,000 元；申银万国证券股份有限公司1.54％股权的价格为43,724,527.92 元。上述股权完成收购后，上海陆家嘴(集团)有限公司不再持有上述公司股权。
鉴 于上海陆家嘴(集团)有限公司是上海高泰稀贵金属股份有限公司的发起人之一，在该公司股权转让时间上，将根据《中华人民共和国公司法》的有关规定，在符合《公司法》规定的发起人股份转让条件下转让给本公司。
根 据《上海证券交易所股票上市规则》(2000 年版)和本公司章程的规定，在对本事项进行表决时，上海陆家嘴(集团)有限公司委派的关联方董事康慧军、黄建中、汪雅谷、钱稼宏予以回避，未参与表决。公司其他三名非关联董事一致表决同意本项议案。
② 决定2000 年11 月28 日于上海召开2000 年临时股东大会，审议上述议案。
2 、上述信息公司分别于4 月17 日、7 月12 日、7 月18 日、8 月17 日、10 月27 日刊登在上海证券报、亚洲华尔街日报。
3 、董事会对股东大会决议执行情况
(1)董事会根据2000 年临时股东大会《授权公司董事会全权处理与上海陆家嘴(集团)有限公司出售和收购部分资产项目和向政府主管部门的报审手续》，报告期内本公司向上海陆家嘴(集团)有限公司出售上海富都世界发展有限公司50％股权计184541042.40 元及新上海国际大厦有限公司20％股权计43563910.82 元，二项资产已获政府主管部门批准，且收到全部现金，并入帐。对于其他几项出售和收购的资产正在办理之中。
(2)根据二届七次董事会决定转让上海强生出租汽车股份有限公司的法人股事宜正在报批办理之中。
(七)公司管理层及员工情况
1 、董事、监事及高级管理人员
现 任董事、监事、高级管理人员名单，持股情况
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 期末持股 变动
数量（股） 数量（股） 原因
康慧军先生 男 44岁 董事长、总经理 1998.6~2001.6 0 3000 二级市场购入
王崇基先生 男 73岁 董事 1998.6~2001.6 0 0
黄建中先生 男 43岁 董事、副总经理 1998.6~2001.6 0 2000 二级市场购入
汪雅谷先生 男 56岁 董事、副总经理 1998.6~2001. 19262 19262
钱稼宏先生 男 52岁 董事 1998.6~2001.6 0 2000 二级市场购入
王新奎先生 男 54岁 董事 1998.6~2001.6 0 0
贾春荣先生 男 53岁 董事 1998.6~2001.6 0 0
朱 蔚先生 男 44岁 董事会秘书 1998.6~2001.6 12842 12842
张耀伦先生 男 48岁 监事长 1998.6~2001.6 0 0
傅立瑜女士 女 55岁 监事 1998.6~2001.6 0 0
张振伯先生 男 53岁 监事 1998.6~2001.6 0 0
以 上人士中在本公司领取报酬者共6 人，其年度报酬总额为26.26 万元，其中年度报酬高于5 万元的1 人，高于4 万元、低于5 万元的2 人，高于3 万元低于4 万元的3 人。不在本公司领取报酬的有王崇基、汪雅谷、王新奎、贾春荣、张耀伦。
2 、公司员工
到2000 年末，公司共有员工244 人，其中具有大专以上学历的201 人，占82％；具有专业技术职称的216 人，占88.52％(其中具有中、高级职称的168 人，占69％，拥有高级职称的28 人，占11.5％)，公司退休职工6 人。
(八)本年度利润分配预案
1 、在公司第二届董事会第十一次会议通过的2000 年度利润分配预案为：
2000 年公司实现净利润350,012,451.11 元，加上盈余公积转入数31,628,494.08 元，减去按公司章程规定提取的10％法定盈余公积金、10％法定公益金、10％任意盈余公积金和子公司的盈余公积金等项共计41,706,933.19 元，加上年初未分配利润107,031,533.98 元后的可分配利润为446,965,545.98 元，建议：本次按年末股本186768.4 万股为基础，以每10 股派出现金红利1.00 元(含税)，共计186,768,400 元，未分配利润结转下年度。本年度不进行送股，也不进行资本公积金转增股本。本预案须经股东大会批准。
2 、本公司2001 年度利润分配政策
(1)分配次数：利润分配一次。
(2)2001 年度实现的净利润用于股利分配比例不低于30％，公司本年度未分配的利润用于下一年度股利分配的比例不低于30％。
(3)分配形式：以现金或送股或两者结合的方式。
(4)上述分配政策仅作为分配预案，董事会保留根据公司发展和盈利情况对该政策进行调整的权力。
(九)其他报告事项
公 司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、《亚洲华尔街日报》。
六 、监事会报告
2000 年，公司监事会依照《中华人民共和国公司法》、公司章程及监事会工作条例的有关规定，独立地行使了监事会的各项职责，具体包括：
1 、列席了公司第二届董事会第五、第六、第七、第八、第九次会议；
2 、召开了公司第二届监事会第三次会议，审议通过了一九九九年度《监事会工作报告》。
3 、召开了公司第二届监事会第四次会议，审议通过了《2000 年度中期报告》；
4 、对公司董事及高级管理人员进行监督；
5 、检查公司经营和财务状况，查阅帐簿和会计资料；
6 、检查公司公布的各项财务资料及财务报告等。
通 过行使上述各项职责，监事会认为，在过去的一年中：
1 、公司能够做到依法运作，决策程序合法，监事会没有发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。监事会认为，公司董事会根据财政部发布的《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》，做出的有关计提资产减值准备的决议程序合法、依据合理。
2 、2000 年度，大华会计事务所和罗兵咸·永道会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，审计意见如实反映了公司的财务状况和经营成果。
3 、公司最近一次募集资金于1996 年，公司已根据配股说明书的计划，将配股募集资金用于金杨商品房建设、N3 地块开发、桃林小区(局部)土地开发和市政基础设施建设等项目，该项目于2000 年6 月底竣工且交付使用。
4 、本报告期公司收购和出售部分资产，均通过股东大会表决，并规范披露信息、程序合法、有效。亦未发现内部交易损害部分股东权益的情况或造成公司资产流失的情况。
5 、本报告期内，公司发生的主要关联交易是：
(1)为上海陆家嘴(集团)有限公司垫支开发建设费1,215,086,788.17 元。
(2)为上海陆家嘴(集团)有限公司、上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司和上海富都世界发展有限公司等关联企业提供贷款担保累计人民币226480 万元，美元4150 万元。
监 事会认为：
(1)对于为上海陆家嘴(集团)有限公司垫支开发建设费，公司除按中国人民银行规定收取资金占用费外，另外签定了土地使用权抵押合同，并获上海陆家嘴(集团)有限公司出具的承诺函(详见本年度报告七“重要事项”4“重大关联交易”)，一定程度上确保了公司的资金安全，公司董事会及管理层仍应致力于尽早解决这项历史遗留问题。
(2)对于为关联企业提供贷款担保，应限于商业运作需要的范围内，并应根据公司及被担保方的财务状况作出决策，对现有担保规模应致力于逐步缩小。
(3)对于两家会计师事务所提出的股东单位上海陆家嘴(集团)有限公司的欠款和为股东单位上海陆家嘴(集团)有限公司的担保的二个问题，董事会已作出承诺，并已经采取措施，准备受让股东单位位于陆家嘴中心区四幅土地，以减少为股东单位的垫支额。监事会认为：该承诺是必须的，措施是积极的。在具体实施过程中，监事会将继续予以关注和监督，以确保该措施的落实。
(4)公司办公楼宇土地批租市场仍未实质性启动，公司主营业务短期仍未复苏，董事会应积极致力于提高公司盈利能力。
七 、重要事项
1 、重大诉讼、仲裁事项
报 告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2 、报告期内在公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3 、收购及出售事项
2000 年11 月28 日本公司召开2000 年临时股东大会，大会通过向上海陆家嘴(集团)有限公司收购其部分资产计175,589,848.95 元。同时向上海陆家嘴(集团)有限公司出售本公司部分资产计255,084,607.88 元。(详见本年度报告第五部分“董事会报告”中(六)“董事日常工作情况”)
4 、重大关联交易事项
(1)上述收购及出售事项属关联交易业务，于2000 年11 月28 日临时股东大会一致表决通过，程序合法、有效。
(2)截止2000 年末，公司为上海陆家嘴(集团)有限公司建设陆家嘴区域内市政道路、配套设施垫支开发建设费用计人民币1,215,086,788.17 元；2000 年度公司向上海陆家嘴(集团)有限公司收取资金占用费计人民币77,368,391.03 元，收取标准按中国银行公布的贷款利息计算。
以 上垫支费用系在陆家嘴金融贸易区历年大规模基础设施建设过程中逐步形成，公司已就部分该关联交易事项与上海陆家嘴(集团)有限公司签订了抵押合同，上海陆家嘴(集团)有限公司以土地使用权作为上述部分垫支费用的抵押担保，并获上海陆家嘴(集团)有限公司承诺函，称：在出具承诺之日起，将解决本公司为陆家嘴(集团)的垫支事宜，不会损害我公司及公司任何非关联股东的利益，从而有效降低了垫支资金的风险，债务人拟通过主动归还以及本公司逐步收购其土地资产等形式陆续予以清偿。
5 、本公司与国家股授权经营主体上海陆家嘴(集团)有限公司原拟在2000 年内，在上级有关部门统一部署下，完成人员、财务、资产的三分开，由于上述垫支等问题没有解决，所以“三分开”工作未完成，拟在2001 年适当的时间内，在上海市和浦东新区有关政府部门的统一部署下，实施三分开，建立符合法律规定的法人治理结构。
6 、报告期内本公司资产托管、承包、租赁事项。2000 年8 月23 日本公司与南方证券有限公司签订了《资产委托管理协议》，委托资产的标的为伍仟万元，期限为一年。
2000 年8 月22 日、9 月1 日本公司分别与华泰证券有限责任公司、北京证券有限责任公司签订《代理国债投资协议书》，代理投资金额各为伍仟万元，期限为一年。
报 告期内本公司没有资产承包、租赁、其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产并带来10％以上年度利润的情况。
7 、报告期内聘任、解聘会计师事务所情况
报 告期内无聘任、解聘会计师事务所情况。本公司将继续聘任大华会计师事务所和罗兵咸·永道会计师事务所担任编制年报的审计机构。
8 、本公司报告期内其他重大合同事项
(1)报告期内某客户要求将其已受让的陆家嘴金融贸易区2－1－3 地块使用权退还上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司(该公司属本公司控股的投资企业)，该地块约5329.9 平方米，转让金计1200.8115 万美元。同时该客户拟受让本公司的陆家嘴金融贸易区4－2 地块使用权，该地块占地面积约28170 平方米，转让金计8979.1875 万人民币，截止12 月末，本公司已收到4－2 地块土地批租款计5000 万人民币，余款按合同规定之日交清。
(2)2000 年7 月10 日、7 月17 日本公司与上海陆家嘴(集团)有限公司签订了《股权转让协议书》通过评估、报批，确定交易价格，于2000 年10 月19 日双方又签订了协议书。(详见本年度报告第五部分“董事会报告”中(六)“董事会日常工作情况”)。
9 、截止2000 年末，本公司为关联企业提供贷款担保情况如下：
(1)为上海陆家嘴(集团)有限公司提供贷款担保人民币205480 万元，美元1700 万元。此项担保的融资主要由上海陆家嘴(集团)有限公司用于区域基础设施建设，客观上有利于本公司所在地区投资环境的改善，从而增加公司的商业机会，但同时也增加了本公司的或有负债风险。
(2)为上海富都世界发展有限公司提供贷款担保人民币21000 万元，美元950 万元。此项担保为商业性安排。
(3)为上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司担保美元1500 万元。此项担保为商业性安排。
(4)为上海张江高科技园区开发股份有限公司担保人民币41000 万元。此项担保为互相展开担保并有对等担保协议。
10 、本公司在报告期内无更名称或股票简称的情况。
11 、计提四项减值准备的影响
因 计提四项减值准备，共影响公司本年度利润额为83,969,487.54 元。
八 、财务会计报告
审 计 报 告
华业字（2001）第799 号
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2000 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2000 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定；在所有重大方面公允地反映了 贵公司2000 年12 月31 日的财务状况、2000 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:
1 、截止2000 年12 月31 日，贵公司应收股东单位上海陆家嘴（集团）有限公司的欠款为人民币1,215,086,788.17 元。根据公司与上海陆家嘴（集团）有限公司于2001 年4 月16 日达成的协议，公司将受让上海陆家嘴（集团）有限公司陆家嘴中心区四幅土地使用权，受让金额为人民币217,640,000.00 元。该应付受让金额将用于冲抵部分上述应收股东款。
2 、贵公司为股东单位上海陆家嘴（集团）有限公司的银行借款进行担保，截止2000 年12 月31 日担保金额为人民币2,054,800,000.00 元，美元17,000,000.00 元。(本页无正文 )
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师
徐逸星 朱蕾蕾
中国 上海 昆山路146号 2001 年4 月18 日
上海陆家嘴金融贸易区开发股份公司
会计报表附注
二零零零年度
人民币元
一、公司简介
1 、上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司（以下简称公司）于1992 年4 月27 日经上海市人民政府以沪建经(92)第366 号文批准设立为股份制上市公司，并于1993 年6 月28 日在上海证券交易所挂牌上市。公司原注册资本为人民币715,000,000.00 元，经1993 年12 月实施每10 股配4 股、1994年10月实施20,000 万国家股注销、1994 年11 月实施发行20,000 万外资股（B 股）、1996 年11 月实施每10 股增配3 股新股、1996 年12 月实施10股送4股、1999 年7 月实施每10 股转增4 股后，现公司注册资本为人民币1,867,684,000.00 元,业经大华会计师事务所验证并出具华业字(99)第995 号验资报告，2000 年1 月由中华人民共和国工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为股沪总字第019040，法定代表人为康慧军。
公司经济性质：股份制；所属行业：房地产。
经营范围：本开发区内的房地产经营、市政公用基础设施的开发建设、工程承包与装饰、设备安装、广告、旅馆仓储、餐厅、商业、区内项目投资、市内运输及技术咨询和涉外项目咨询等。
2 、主要产品和提供的劳务为：场地转让、商品房销售、提供劳务及代理等。
3 、生产经营的概况：公司主营业务为土地开发和房产经营，本年度公司(包括控股子公司)新签约土地批租项目1 项。主要房产开发项目“陆家嘴花园”一期工程已基本竣工，销售情况良好，陆家嘴花园二期已开工建造。公司2000 年度完成销售收入6.63 亿元，其中土地批租收入2.05 亿元，占30.92%；房产销售收入2.25 亿元，占33.94%；动迁收入2.07 亿元，占31.22%。公司全年实现净利润3.50 亿元。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1 、会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2 、会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日。
3．记帐本位币：人民币。
4 、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5 、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将货币性项目中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期的计入当期费用。
6 、现金等价物的确定标准：
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
公司无现金等价物。
7 、坏帐的核算方法
坏帐的确认标准：
(1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项。
(2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报请董事会批准后作为坏帐。
坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收帐款、其他应收款；坏帐准备的计提方法为：帐龄分析法。对个别情况，如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足等全额计提坏帐准备，或按可预计的损失金额计提坏帐准备。但对应收款项有债务重组计划的、与关联方发生的应收
款项，不全额计提坏帐准备。其他应收款中的押金、保证金和备用金（若收回没有困难）及已取得足额抵押物的不计提坏帐准备。
计提比例如下：
帐龄 计提比例
不足1年（含1年） 不计提
1－2年 按余额的5％
2－3年 按余额的30％
3年以上 按余额的50％
8 、存货核算方法:
存货分类为：转让场地开发支出、商品房建设支出、动迁房建设支出、商品房、周转房、动迁房、出租开发产品、低值易耗品及其他。
各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用个别认定法计价。低值易耗品按一次转销法摊销。出租开发产品按照20年摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损益。
9 、短期投资核算方法：
根据《企业会计准则－投资》的规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在中期期末和年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
年末公司短期投资成本低于市价，因此未计提短期投资跌价准备。
10 、长期投资核算方法：
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
(2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(3)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时支付的全部价款或评估、协议确定的价值入帐，
投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
(4)长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。
11 、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、电子设备、办公设备、运输设备和其他设备。
(3)固定资产计价：按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的3％）制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济 年折旧率
使用年限
房屋建筑物 30年 3.23％
办公和电子设备 5-6年 16.17-19.40％
运输设备 6年 16.17％
其他设备 5年 19.40％
12 、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认为固定资产；公司未发生在建工程借款利息资本化情况。
13 、无形资产核算方法：
场地使用权按实际支出计价,待地块交付使用结转收入时,按转让的土地使用权面积和每平方米应摊的金额转入转让场地开发支出。
14 、长期待摊费用摊销方法：
子公司职工购房补贴款从付款后起按5 年平均摊销；
15 、收入确认原则:
销售商品：公司已将商品所有权(土地系使用权)上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
他人使用公司资产：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的金额能够可靠地计量。
16 、成本核算方法:
(1)土地开发成本按开发区域归集，每年按各开发区域的规划实施和成本支出的实际情况进行核算，并根据实际发生的成本和调整后的预计费用调整原结算成本。土地营业成本按上述滚动结算成本结转。
(2)由于土地开发中市政配套的滞后性，需对地块结转收入时，针对地块开发成本中尚未发生大小市政费用进行预提。
17 、所得税的会计处理方法：
采用纳税影响会计法中的债务法。
18 、合并会计报表编制方法：
合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2000 年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
公司在编制合并会计报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的子公司2000 年度会计报表，已按《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定进行了调整及重新表述。
本年度合并范围发生的变更：由于上海陆家嘴（集团）有限公司于2000 年12 月受让了原由公司持有的上海富都世界发展有限公司50％的股权（详见附注八、（一）4.存在控制关系的关联交易），上海富都世界发展有限公司不再作为2000 年度的合并单位。
19 、会计政策、会计估计的变更：
本年会计政策和会计估计未发生变更。
三、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳营业税额
教育费附加 3% 应纳营业税额
四、控股子公司及合营企业
1 、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合范围(单位人民币万元)
被投资单位全称 主营业务 注册资本 公司 公司持 是否 不合并 是否按
投资额 股比例 合并 的原因 权益法
核算
上海陆家嘴金融贸易 成片土地开发
区联合发展有限公司 房地产开发经营 52,732.82 32,243.72 55% 是 - 是
上海陆家嘴房产开发
有限公司 房地产开发经营 3,000.00 2,100.00 100%(注1) 是 - 是
上海御桥发展有限公司 房地产开发经营 3,000.00 2,100.00 70% 是 - 是
上海陆家嘴城建开发
有限责任公司 征地动拆迁 1,000.00 700.00 70% 是 - 是
上海御创实业公司 租赁,服务 100.00 90.00 90% 否 注2 是
上海大光明建筑装饰
工程有限公司 建筑装饰设计施工 1,017.78 559.78 55% 否 注2 是
昆山市阳澄湖度假村
俱乐部 酒店,旅游 1,000.00 1,000.00 100% 否 注2 是
上海浦东新区陆家嘴伊 批租地块内商办
藤忠开发大厦有限公司 综合楼开发经营 USD3,483.00 6,505.75 60% 否 注2 是
注1：其中含上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司对其60%的权益。
注2：该等公司的总资产、收入、当期利润总额中母公司所拥有的数额加总计算出来的比例均在10%以内，对合并报表无重大影响，因此未予合并。
五、会计报表主要项目注释
（一）合并会计报表主要项目注释：
1 、货币资金2000 年12 月31 日余额为人民币927,524,849.77 元，其中：
期初数 期末数
项 目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金 - - 271,127.51 - - 569,801.15
银行存款
人民币 - - 782644598.16 - - 822265555.36
美元 44,347,921.19 8.2793 367169743.91 11506014.39 8.2781 95247,937.72
港币 8,742,447.99 1.0651 9,311,581.35 8,902,088.95 1.0606 9,441,555.54
日元 7,605.00 0.080933 615.50
合计 - 1,159,397,666.43 - - 927,524,849.77
2 、短期投资2000 年12 月31 日余额为人民153,524,460.00 元，其中：
期 初 数 期 末 数
项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 股数 市价 跌价准备
股票投资 - - 3,513,290.00 - -
其中:宝钢A股 - - 3,513,290.00 840,500 4,555,510.00 -
债券投资 11,170.00 - 11,170.00
其他投资 4,000,000.00 - 150,000,000.00
合计 4,011,170.00 - 153,524,460.00
注:其他投资系委托华泰证券有限责任公司、北京证券有限责任公司、南方证券有限责任公司买卖国债。
3 、应收股利2000 年12 月31 日余额为人民币227,892.97 元，系应收上海大光明建筑装饰工程有限公司及上海浦东广告美术有限公司已宣告未支付的股利。
4 、应收帐款2000 年12 月31 日余额为人民币7,273,215.95 元，按帐龄分析：
期 初 数 期 末 数
帐龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 注1
1年以内 54,998,114.15 86.06% 2,542,998.80 34.96% -
1－2年 7,522,170.86 11.77% 376,108.53 4,730,217.15 65.04% 1,412,850.18
2－3年
3年以上 1,384,071.39 2.17% 692,035.70 - -
合计 63,904,356.40 100.00% 1,068,144.23 7,273,215.95 100.00% 1,412,850.18
本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前三名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间（帐龄）
购商品房散户 2,542,998.80 银行按揭未划款 1 年以下
购商品房散户 4,028,317.15 分期付款 1-2 年
和平汽车城 701,900.00 资金困难 1-2 年
注1：帐龄在1－2 年的购商品房散户中有部分因回收困难而全额计提特殊准备，计人民币1,238,199.29 元。
5 、其他应收款2000 年12 月31 日余额为人民币1,344,721,164.61 元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 723,408,200.24 89.76% - 1,262,372,730.17 93.88% -
1－2年 71,499,681.87 8.87% 795,884.12 2,746,619.10 0.20% 42,943.73
2－3年 8,009,708.27 0.99% 2,525,095.80 75,916,169.22 5.65% 2,861,042.27
3年以上 3,002,954.69 0.38% 1,854,728.74 3,685,646.12 0.27% 2,591,307.06
合计 805,920,545.07 100.00% 5175,708.66 1,344,721,164.61 100.00% 5,495,293.06
其中持公司5％（含5％）以上股份的股东单位上海陆家嘴（集团）有限公司的欠款为人民币1,215,086,788.17 元，其明细资料在附注八中披露。
其他应收款期末余额中除股东单位欠款以外的金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间（帐龄） 欠款原因
金源房地产公司 66,224,800.00 2-3 年 资产抵债
上海弘扬房产公司 37,330,000.00 1 年以下 参建款
昆山市巴城镇农工商总公司 1,138,528.50 2-3 年 垫付款
上海陆家嘴物业有限公司 3,400,000.00 1 年以下 垫付款
上海富都世界发展有限公司 2,048,539.00 1 年以下 垫付款
注：其他应收款期末余额比期初余额增加66.86%，主要系股东单位上海陆家嘴（集团）有限公司欠款增加人民币55,645.15 万元所致。
6 、预付货款2000 年12 月31 日余额为人民132,388,710.44 元，按帐龄分析：
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 115,738,528.90 31.91% 13,106,562.31 9.90%
1－2年 - - 19,090,000.00 14.42%
2－3年 195,722,790.39 53.95%
3年以上 51,304,252.78 14.14% 100,192,148.13 75.68%
合计 362,765,572.07 100.00% 132,388,710.44 100.00%
本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
预付帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间（帐龄）
上海21世纪房地产有限公司 78,299,965.13 参建房款 3 年以上
荣城二期 11,770,000.00 动迁费 1-2 年
年平房产 11,292,500.00 参建房款 0－3 年
上海市煤气公司住宅办 9,000,000.00 土地款 3 年以上
技术中心监督大楼 6,320,000.00 参建房款 1-2 年
7 、存货2000 年12 月31 日余额为人民币3,371,599,531.63 元，其中：
期 初 数 期 末 数
类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 备 注
①转让场地开发支出 2,196,159,004.00 - 2,129,244,357.53 -
②商品房建设支出 335,116,806.57 - 243,355,483.39 -
③动迁房建设支出 511,983,874.79 - 215,939,788.10 -
④商品房 256,550,422.94 15,485,455.06 217,724,878.72 54,284,326.30
⑤周转房 24,242,319.51 - -
⑥动迁房 137,768,463.71 - 126,845,130.92 -
⑦低值易耗品 631,251.26 570,206.85 471,523.95 -
⑧出租开发产品 555,505,360.99 - 438,018,369.02 45,401,669.94
合计 4,017,957,503.77 16,055,661.91 3,371,599,531.63 99,685,996.24
注:存货可变现净值的确认依据为现行市场价格。
8 、其他流动资产2000 年12 月31 日余额为人民币165,562,000.00 元，系替上海富都世界发展有限公司短期借款担保而抵押的定期美元存单，计美元2,000 万元。
9 、长期投资2000 年12 月31 日余额为人民币271,411,767.29 元。
（1）明细项目如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 277,536,263.11 58,963,694.09 65,090,119.89 271,409,837.29
长期债权投资 1,930.00 - - 1,930.00
合计 277,538,193.11 58,963,694.09 65,090,119.89 271,411,767.29
（2）长期股权投资
A.股票投资期末余额为人民币94,290,979.17 元，其明细内容为：
被投资公司名称 股份性质 股数 占被投资公司 投资金额
股权的比例
(1)上海强生出租汽车股份有限公司 法人股 12,295,800 <5% 10,941,696.00
(2)上海申能股份有限公司 法人股 2,000,000 <5% 5,600,000.00
(3)上海国脉通讯股份有限公司 法人股 381,888 <5% 694,900.00
(4)上海双鹿电冰箱股份有限公司 法人股 396,000 <5% 1,349,000.00
(5)上海新亚(集团)股份有限公司 法人股 7,800,000 <5% 7,500,000.00
(6)交通银行浦东分行 法人股 5,260,000 <5% 5,260,500.00
(7)招商银行 法人股 10,115,000 <5% 20,855,683.17
(8)天安保险公司 法人股 7,500,000 <5% 7,500,000.00
(9)国泰证券公司 法人股 7,660,000 <5% 10,000,000.00
(10)华联商厦 法人股 166,618 <5% 392,700.00
(11)市百一店 法人股 76,877 <5% 250,000.00
(12)黄浦房产 法人股 86,400 <5% 153,500.00
(13)豫园商城 法人股 1,189,188 <5% 3,513,000.00
(14)爱建股份 法人股 75,759 <5% 280,000.00
(15)浦发银行 法人股 20,000,000 <5% 20,000,000.00
小计 94,290,979.17
注:被投资单位上海双鹿电冰箱股份有限公司已连续3 年亏损并且资不抵债,故计提100%减值准备
B.其他股权投资期末余额为人民币174,658,536.86 元，其中：（见附表1）
注：①上市企业博览中心因已被起诉,估计本金难以收回，故计提100％减值准备。
②东城商都实业公司因经营不善,估计本金难以收回，故计提100％减值准备。
③被投资单位陆家嘴丸峰物业管理有限公司因经营不善，导致两年亏损,故对其帐面亏损按投资比例计提减值准备。
C.股权投资差额期末余额为人民币2,460,321.26 元，其明细内容为：
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海陆家嘴物业
管理有限公司 125,918.25 溢价投资 10年 12,591.83 88,142.77
上海明宫酒楼
餐饮有限公司 2,411.04 溢价投资 － - 2,411.04
上海陆家嘴房产开发
有限公司（合并范围） 2,633,074.91 溢价投资 10 年 263,307.49 2,369,767.45
合计 2,761,404.20 - - 275,899.32 2,460,321.26
A＋B＋C 长期股权投资合计为人民币271,409,837.29 元。
(3)长期债权投资2000 年12 月31 日余额1,930.00 元，系购买的五年期建设债券，到期日为2001 年，无应计利息。
(4)长期投资减值准备2000 年12 月31 日余额为人民币5,298,869.08 元。其中股票投资计提减值准备为人民币1,349,000.00 元，其他股权投资计提减值准备为人民币3,949,869.08 元。
10 、固定资产及累计折旧2000 年12 月31 日余额分别为人民币117,418,345.11元和32,110,935.85 元，其中明细内容如下：
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 注1 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑 151,811,060.26 327,572.30 62,456,658.42 89,681,974.14
办公和电子设备 16,632,420.87 2,601,087.87 1,988,763.45 17,244,745.29
运输设备 8,612,510.86 1,266,581.30 2,664,429.55 7,214,662.61
其他设备 2,427,092.86 1,551,988.15 702,117.94 3,276,963.07
合计 179,483,084.85 5,747,229.62 67,811,969.36 117,418,345.11
(2)累计折旧
房屋建筑物 9,355,605.60 3,154,153.50 194,000.00 12,315,759.10
办公和电子设备 10,588,367.27 4,050,836.06 1,475,001.92 13,164,201.41
运输设备 6,058,945.78 833,794.00 2,328,892.78 4,563,847.00
其他设备 1,614,544.36 1,108,786.98 656,203.00 2,067,128.34
合计 27,617,463.01 9,147,570.54 4,654,097.70 32,110,935.85
(3)净值 151,865,621.84 - - 85,307,409.26
注1：本期减少中包括上海富都世界发展有限公司因2000 年度不再纳入合并范围而减少的固定资产原值人民币66,966,135.50 元和累计折旧人民币3,671,408.67 元。
11 、在建工程2000 年12 月31 日余额为人民币622,546.50 元，其中：
期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少
工程名称 金额 其中:利息资 金额 其中:利息 金额 其中:利息 金额其中: 利息
资本化数 资本化数 资本化数 资本化数
办公楼 526,546.50 - 96,000.00
期末数
金额 其中:利 预算数 资金来源 项目进度
息资本化数
622,546.50 自筹 5%
12 、无形资产2000 年12 月31 日余额为人民币1,032,683,071.45 元，系：
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 期末数
土地使用权1226322,909.01 1,032,935,949.65 22,705,164.00 22,958,042.20 1,032,683,071.45
13 、长期待摊费用2000 年12 月31 日余额为人民币3,648,126.00 元，其中：
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
银团贷款管理费 4,856,837.33 - 4,856,837.33 -
职工购房补贴款 4,776,802.00 100,000.00 1,228,676.00 3,648,126.00
合计 9,633,639.33 100,000.00 6,085,513.33 3,648,126.00
14 、短期借款2000 年12 月31 日余额为人民币908,221,100.00 元，其中：
期初数 期末数
借款
类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
抵押 人民币 - 3,250,000.00 人民币
美元 7,500,000.00 62,094,750.00 美元
担保 人民币 - 939,500,000.00 人民币 - 651,600,000.00
美元 23,400,000.00 193,735,620.00 美元 31,000,000.00 256,621,100.00
质押 人民币 - 102,000,000.00 人民币
信用 人民币 - 25,000,000.00 人民币
港币 2,031.88 2,164.16 港币
合计 - 1,325,582,534.16 - 908,221,100.00
注1：短期借款余额中逾期借款情况如下：
借款银行 金额 到期日 逾期原因
上海浦东发展银行 美元1500 万 1999/04/15 待外汇管理局批准后展期
注2：短期借款期末余额比期初余额减少31.49%，主要系上海富都世界发展有限公司因2000 年度不再纳入合并范围而减少借款322,390,870.00 元。
15 、应付帐款2000 年12 月31 日余额为人民币95,358,487.13 元，其中无应付给持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
16 、预收货款2000 年12 月31 日余额为人民币544,365,934.94 元，其中无预收持公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项，期末余额比期初余额增加30.98%,系增加预收土地转让款所致。
17 、应付股利2000 年12 月31 日余额为人民币196,280,354.90 元，其中：
项 目 金 额 未付原因
各股东 186,768,400.00 预分2000 年度股利
子公司应付其他股东的利润 9,451,236.94 待以后年度支付
B 股零股 60,717.96 历年结余待支付
18 、应交税金2000 年12 月31 日余额为人民币31,506,047.65 元，其中：
税种 期末欠（溢）交额
增值税 3,962.26
营业税 -1,633,872.59
城建税 732,874.01
所得税 32,362,864.78
房产税 17,040.14
个人所得税 23,179.05
合计 31,506,047.65
19 、其他应付款2000 年12 月31 日余额为人民币351,303,331.51 元，其中应付给持公司5％（含5％）以上股份的股东单位上海陆家嘴(集团)有限公司的款项为人民币16,284,843.39 元，其明细情况在附注八中披露。
20 、预提费用2000 年12 月31 日余额为人民币84,772,900.00 元，其中：
费用类别 年初余额 年末余额 结存原因
市政配套设施费 128,217,290.00 41,000,000.00 已计提未支付
基础设施费 103,324,250.00 43,772,900.00 已计提未支付
合计 231,541,540.00 84,772,900.00 一
21 、 一年内到期的长期借款2000 年12 月31 日余额为人民币220,000,000.00元，系担保借款。
22 、长期借款2000 年12 月31 日余额为人民币190,000,000.00 元，其中：
借款单位 期初 数 期末数
币种 原币 人民币 币种 原币 人民币
中国工商银行 人民币 － 300,000,000.00 人民币 － 190,000,000.00
富士银团 美元 25,000,000.00 206,962,500.00
合 计 － 306,967,500.00 － 190,000,000.00
续上表：
借款单位 借款 年利 借款
期限 率 条件
中国工商银行 1998.11.23- 4.95%－6.375% 担保
2002.09.14
富士银团
合 计
23 、股本2000 年12 月31 日余额为人民币1,867,684,000.00 元，每股面值1 元，其股本结构为：
本次变动前 比例（％） 本次变动增减(+-) 本次变动后 比例（％）
一、尚未流通股份
1.发起人股份
（1）国家持有股份 1,121,120,000.00 60.03 1,121,120,000.00 60.03
（2）境内法人持有股份 76,440,000.00 4.09 76,440,000.00 4.09
（3）境外法人持有股份
（4）其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 1,197,560,000.00 64.12 1,197,560,000.00 64.12
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 160,524,000.00 8.59 160,524,000.00 8.59
2.境内上市的外资股 509,600,000.00 27.29 509,600,000.00 27.29
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 670,124,000.00 35.88 670,124,000.00 35.88
三、股份总数 1,867,684,000.00 100.00 1,867,684,000.00 100.00
24 、资本公积2000 年12 月31 日余额为人民币1,312,777,295.59 元，其明细内容如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,304,355,544.12 - - 1,304,355,544.12
接受捐赠资产准备 13,321.40 - - 13,321.40
被投资单位外币资本折算差额 8,408,430.07 - - 8,408,430.07
合计 1,312,777,295.59 - - 1,312,777,295.59
25 、盈余公积（合并）2000 年12 月31 日余额为人民币867,321,868.57 元，
其明细内容如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 注1 期末数
法定盈余公积 340,377,413.62 11,709,820.44 31,628,494.08 320,458,739.97
公益金 249,282,735.98 17,415,102.53 -266,697,838.51
任意盈余公积 269,521,479.38 10,643,810.71 -280,165,290.09
合计 859,181,628.98 39,768,733.68 31,628,494.08 867,321,868.57
注1：本期减少系上海富都世界发展有限公司历年计提的法定盈余公积中属于公司持股比例的部分因其2000 年度不再纳入合并范围而转入“未分配利润”。
26 、未分配利润2000 年12 月31 日余额为人民币260,197,145.98 元，具体来源如下：
1999年年报所披露的年末未分配利润额 111,614,807.49
2000年对期初未分配利润的调整数（注） -4,583,273.51
调整后2000年年初未分配利润额 107,031,533.98
加：2000年度合并净利润 350,012,451.11
盈余公积转入数 31,628,494.08
减：提取法定盈余公积金 10,643,810.71
提取法定公益金 10,643,810.71
提取任意盈余公积 10,643,810.71
子公司提取盈余公积属于母公司份额 7,837,301.55
外商投资子公司提取的奖福基金 1,938,199.51
减：预分2000年股利 186,768,400.00
减：转作股本的普通股股利
2000年12月31日未分配利润余额 260,197,145.98
注：年初未分配利润变动的明细如下：
(1)子公司御桥公司调增上一年度财务费用，而使公司按其持股比例相应调减期初未分配利润人民币1,230,390.00 元；
(2)子公司城建公司根据税务检查的意见补交上一年度所得税，而使公司按其持股比例相应调减期初未分配利润人民币3,352,883.51 元。
报告期利润预分配情况：根据公司章程规定以及第二届董事会第十一次会议有关利润分配预案决议，按当年度的税后利润10％分别提取法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积后，按本年末股本186,768.4 万股为基础，以每10 股派发现金红利1.00 元（含税），共计人民币186,768,400.00 元。
上年度实际利润分配情况：按当年度的税后利润10％分别提取法定盈余公积、公益金和任意公积金后，未进行其他利润分配。
27 、财务费用2000 年度发生额为人民币79,624,818.55 元，其中：
费用项目 本年发生额 上年发生额
①利息支出 97,550,848.86 139,386,267.87
减：利息收入 23,137,128.35 24,735,607.01
②汇兑损失 359,129.72 235,828.01
减：汇兑收益 22,993.80 26,563.95
③其他 4,874,962.12 1,832,719.43
合计 79,624,818.55 116,692,644.35
28 、其他业务利润2000 年度发生额为人民币75,807,240.20 元，其中:
本年发生额 上年发生额
业务种类 收入金额 支出金额 收入金额 支出金额
①房屋租赁收入 813,246.81 301,056.03 70,240.00 3,698.14
②资金占用费 77,368,391.03 6,189,471.28 83,850,808.47 6,696,283.64
③其他 4,337,236.50 221,106.83 16,373,430.00 9,617,660.35
合计 82,518,874.34 6,711,634.14 100,294,478.47 16,317,642.13
29 、投资收益2000 年度发生额为人民币140,720,642.28 元，其中：
本期发生数 上期发生数
股票投资收益 7,813,735.54 6,071,392.85
联营或合营公司分配来的利润 2,121,183.06 23,422.00
年末按权益法调整的被投资
公司所有者权益净增减 72,879,087.04 -14,511,970.54
长期投资减值准备 -1,023,862.86 -4,275,006.22
股权处置损益（注） 58,930,499.50 571,042.83
合计 140,720,642.28 -12,121,119.08
注：主要系2000 年10 月19 日，公司向陆家嘴（集团）有限公司转让原持有的上海富都世界发展有限公司50％和新上海国际大厦有限公司20％的股权而产生的股权处置收益人民币5,864.26 万元。其明细情况在附注八中披露。
30 、营业外收入2000 年度发生额为人民币915,507.62 元，其中无收入额占报告当期利润总额10％（含10％）以上的项目。
31 、营业外支出2000 年度发生额为人民币70,801.69 元，其中无支出额占报告期利润总额10％（含10％）以上的项目。
32 、支付的其他与经营活动有关的现金2000 年度发生额为人民币45,910,288.94元，系支付的营业费用和管理费用。
33 、支付的其他与筹资活动有关的现金2000 年度发生额为人民币13,540,000.00元，系代六里公司支付款项。
34 、现金流量表中的“货币资金的期初、期末余额”系将资产负债表中的货币资金期初、期末余额分别扣减3 个月以上的定期存单余额。
（二）母公司报表主要项目注释：
1 、长期投资2000 年12 月31 日余额为人民币819,887,204.04 元，明细项目如下：
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
975,392,152.39 2,400,000.00 147,793,133.53 303,298,081.88 819,887,204.04 3,749,000.00
（1）股票投资期末余额为人民币69,701,779.17 元，其明细内容为：
被投资公司名称 股份性质 股数 占被投资公司 投资金额
股权的比例
上海强生出租汽车股份有限公司 法人股 12,295,800 5.03% 10,941,696.00
上海申能股份有限公司 法人股 2,000,000 <5% 5,600,000.00
上海国脉通讯股份有限公司 法人股 381,888 <5% 694,900.00
上海双鹿电冰箱股份有限公司 法人股 396,000 <5% 1,349,000.00
上海新亚(集团)股份有限公司 法人股 7,800,000 <5% 7,500,000.00
交通银行浦东分行 法人股 5,260,000 <5% 5,260,500.00
招商银行 法人股 10,115,000 <5% 20,855,683.17
天安保险公司 法人股 7,500,000 <5% 7,500,000.00
国泰证券公司 法人股 7,660,000 <5% 10,000,000.00
合计 69,701,779.17
②其他股权投资期末余额为人民币750,185,424.87 元，其中：（见附表）
2 、投资收益2000 年度发生额为人民币149,893,656.09 元，其中：
本期发生数 上期发生数
股票投资收益 4,484,513.14 3,125,329.30
联营或合营公司分配来的利润 2,121,183.06 -
年末按权益法调整的
被投资公司所有者权益净增减 85,360,281.59 3,715,010.09
长期投资减值准备 -1,349,000.00 -2,400,00.00
股权处置收益 59,276,678.30 -
合计 149,893,656.09 4,440,339.39
3 、主营业务收入和主营业务成本2000 年度发生额分别为人民币340,213,875.92 元和255,026,752.45 元，其中：
主营业务种类
营业收入 营业成本 营业毛利
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
（1）土地批租
157428690.00 149139750.00 101908158.73 99620479.20 55520531.27 49519270.80
（2）商品房销售
178479758.33 250479007.00 148859556.07 197770621.71 29620202.26 52708385.29
（3）经营房出租
4305427.59 7536041.61 4259037.65 5656627.00 46389.94 1879414.61
合计
340213875.92 407154,798.61 255,026,752.45 303,047,727.91 85,187,123.47 104,107,070.70
六、分行业资料
收入占主营业务收入10％（含10％）以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下：
行 业
营业收入 营业成本 营业毛利
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
土地批租
205115923.19 205342182.73 143089829.83 163331834.47 62026093.36 42010348.26
商品房销售
224760986.86 372568754.99 189235976.00 262319448.42 35525010.86 110249306.57
动迁
206600633.84 - - - 206600633.84
其他
29833335.87 114008165.77 30790172.45 39230223.53 -956836.58 74777942.24
公司内行业
间相互抵减
-2993,391.64 -50130775.03 (注)-175438078.68 -44,684,939.33 172,444,687.04 -5445835.70
合计
663317488.12 641788328.46 187,677,899.60 420196,567.09 475,639,588.52 221591761.37
注：营业成本抵减数系本年不再纳入合并范围的上海富都世界发展有限公司以前年度与股份公司之间产生的内部销售未实现利润金额。
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1 、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定
业关系 或类型 代表人
上海陆家嘴(集团) 上海市浦东新区 成片土地开发,房 母公司 国有 康慧军
有限公司 浦东大道981 号 地产开发经营
上海陆家嘴金融 上海市浦东新区 成片土地开发,房 子公司 中外合资 康慧军
贸易区联合发展 浦东大道981 号 地产开发经营
有限公司
上海陆家嘴房产开 上海市浦东新区 房地产开发经营 子公司 有限责任 康慧军
发有限公司 东方路818 号
上海御桥发展 上海市沪南路2433号 房地产开发经营 子公司 有限责任 康慧军
有限公司
上海陆家嘴城建开 上海浦东新区东 征地动拆迁 子公司 有限责任 张文雅
发有限责任公司 园四村436 号13楼
上海御创实业公司 上海市沪南路2985号 租赁,服务 子公司 有限责任 杨平
上海大光明建筑装饰 上海市浦东南路 建筑装饰设计 子公司 中外合资 黄建中
工程有限公司 1200号 ,施工
上海浦东新区陆家 陆家嘴金融贸易 批租地块内商办 子公司 中外合作 王安德
嘴伊藤忠开发大 区D3-5 地块 综合楼开发经营
厦有限公司
2 、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增 本年减 年末数
加数 少数
上海陆家嘴(集团)有限公司 1,743,195,704.00 - - 1,743,195,704.00
上海陆家嘴金融贸易区联合
发展有限公司 527,328,200.00 - - 527,328,200.00
上海陆家嘴房产开发有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00
上海御桥发展有限公司 30,000,000.00 - - 30,000,000.00
上海陆家嘴城建开发有限责任公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
上海御创实业公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00
上海大光明建筑装饰工程有限公司 10,177,750.00 - - 10,177,750.00
上海浦东新区陆家嘴伊藤忠
开发大厦有限公司 288,368,019.00 - - 288,326,223.00
3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海陆家嘴(集团)有限公司
1,129,940000.00 60.50 - - - - 1,129,940000.00 60.50
上海陆家嘴金融贸易区联合
发展有限公司
322,437,158.95 55 - - - - 322,437,158.95 55
上海陆家嘴房产开发有限公司
21,000,000.00 70 9,000,000.00 30 - - 30,000,000.00 100
上海御桥发展有限公司
21,000,000.00 70 - - - - 21,000,000.00 70
上海陆家嘴城建开发有限责任公司
7,000,000.00 70 - - - - 7,000,000.00 70
上海御创实业公司
900,000.00 90 - - - - 900,000.00 90
上海大光明建筑装饰工程有限公司
5,597,762.00 55 - - - - 5,597,762.00 55
上海浦东新区陆家嘴伊藤忠
- - - - - - -
开发大厦有限公司
65,057,489.10 60 - - - - 65,057,489.10 60
4 、存在控制关系的关联方交易
(1)股权转让：2000 年10 月19 日，公司与陆家嘴（集团）有限公司签订股权转让合同，向陆家嘴（集团）有限公司转让部分长期投资项目，具体列示如下：（单位人民币万元）
被投资单位名称 投资比例 帐面价值 评估价值 转让价格 股权处置收益
上海富都新世界
发展有限公司 50％ 14,655.28 18,454.10 18,454.10 3,798.82
新上海国际大厦
有限公司 20％ 2,290.95 4,356.39 4,356.39 2,065.44
合计 - 16,946.23 22,810.49 22,810.49 5,864.26
注：上述转让业经上海财瑞资产评估有限公司沪财评字（2000）第048 号评估报告认定、经上海市资产评审中心以沪评审[ 2000] 606 号文确认其评估结果并业经上海国有资产管理办公室沪国资预（2000）191 号文批准。
(2)收取劳务及资金占用费:
a.公司为上海陆家嘴(集团)有限公司垫支区内市政道路,配套设施等开发费用,截止2000 年末代垫款余额为人民币1,215,086,788.17 元，本年度公司向上海陆家嘴(集团)有限公司按银行贷款利率共收取资金占用费人民币77,368,391.03 元(1999 年度为人民币83,850,808.47 元).
b.2000 年度公司向上海陆家嘴(集团)有限公司收取代开发土地，代建房屋及房产代理费人民币5,502,742.14 元(1999 年度为人民币28,671,130.71 元)，按照双方协定比例收取。
(3)购买土地使用权:
为满足浦东新区陆家嘴金融贸易区小陆家嘴地区整体规划的需要，2000 年度公司向上海陆家嘴(集团)有限公司购买浦东新区陆家嘴金融贸易区小陆家嘴地区范围内编号为B6-4 地块的土地使用权，转让金额为人民币19,870,200元。
上述交易的价格按照浦东新区管理委员会、浦东新区土地规划局与公司协商的关于小陆家嘴地区土地转让价制定。
(4)管理方面合同:
公司与上海陆家嘴(集团)有限公司的管理费经共同归集后分摊，本年度分摊比例为8:2，与以前年度分摊比例一致。
上述分摊比例由双方按各公司每年承担的开发工作量协定。
(5)2000 年度无公司与关联方应收应付帐款。
(6)公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2000 年度和1999 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额
（单位：人民币元）
项目 年末余额(金额) 占全部其他应收(付) 计息标准
款金额的比重(%)
2000年 1999年 2000年 1999年 2000 年 1999 年
其他应收款（注）
上海陆家嘴(集团)
有限公司 1,215,086,788.17 658,635,337.09 90.02 77.64 银行贷款利率 银行贷款利率
其他应付款
上海陆家嘴(集团)
有限公司 34,284,843.39 38,966,172.05 4.63 10.01
注:根据公司与上海陆家嘴（集团）有限公司于2001 年4 月16 日达成的协议，公司将受让上海陆家嘴（集团）有限公司陆家嘴中心区四幅土地使用权，受让金额为人民币217,640,000.00 元。该应付受让金额将用于冲抵部分上述应收股东款。
（二）不存在控制关系的关联方交易
1 、不存在控制关系的关联方
企业名称 与公司的关系
上海陆家嘴物业有限公司 受同一母公司控制
上海富都世界发展有限公司 受同一母公司控制
2 、不存在控制关系的关联方交易
(1)本年度向上海富都世界发展有限公司以协定价格购入海富花园房产19套，建筑面积1,544.88 平方米，计人民币12,082,182.06 元。
(2)本年度向上海陆家嘴物业管理公司收取明城公寓租金共计人民币5,500,000.00元。
八、或有事项
1 、与关联方之间的担保事项:
①截止2000 年12 月31 日，上海陆家嘴(集团)有限公司为公司正在履行的银行借款担保金额为人民币1,133,600,000.00 元及美元1,600,000.00 元。
②公司为下述关联公司/控股子公司借款提供担保:
金 额
企业名称 美元 人民币 担保到期日
上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司 15,000,000.00 - 1999/4/15
上海陆家嘴(集团)有限公司 17,000,000.00 2,054,800,000.00 1999/12/20-2004/6/24
上海富都世界发展有限公司 9,500,000.00 210,000,000.00 2001/2/20-2001/6/18
合计 41,500,000.00 2,264,800,000.00
以上公司(除陆家嘴集团有限公司)无为公司的银行借款进行担保。另外，公司以20,000,000.00 美元的定期存单（1 年期）为上海富都发展有限公司的人民币150,000,000.00 元短期借款作质押担保。
2 、除为关联公司提供担保外，公司2000 年为上海张江高科技园区开发股份有限公司正在履行的银行借款提供担保金额共计人民币410,000,000.00 元。
同时，上海张江高科技园区开发股份有限公司为公司正在履行的银行借款提供担保金额共计人民币490,000,000.00 元。
九、承诺事项
1 、除附注八、（一）4.（1）关联交易中披露的已实现的股权转让外，2000 年10 月19 日，公司与陆家嘴（集团）有限公司签订股权转让合同，拟向陆家嘴（集团）有限公司转让：
(1)上海大光明建筑装饰有限公司55 ％的股权，转让价格为人民币6,169,174.24 元，帐面价值为人民币6,144,943.49 元；
(2)上海御桥发展有限公司70％的股权，转让价格为人民币20,810,480.42元，帐面价值为人民币13,413,193.10 元。
2 、同时向上海陆家嘴（集团）有限公司收购：
(1)上海高泰稀贵金属股份有限公司42 ％的股权，收购价格为人民币26,331,321.03 元；
(2)联通国脉通信股份有限公司3.34 ％的股权，收购价格为人民币50,752,000.00 元；
(3)光大银行0.36％的股权，收购价格为人民币33,110,000.00 元；
(4)大众保险股份有限公司4％的股权，收购价格为人民币21,672,000.00元；
(5)申银万国证券股份有限公司1.54 ％的股权，收购价格为人民币43,724,527.92 元。
上述评估价值经上海财瑞资产评估有限公司沪财评字（2000）第048 号及057 号评估报告认定，经上海市资产评审中心沪评审（2000）606 号及607号文确认并业经上海国有资产管理办公室沪国资预（2000）191 号文批准。
上述承诺事项的相关转让或收购手续正在办理中。
3 、2000 年7 月17 日，公司与上海汇浦科技投资有限公司签订协议，拟转让公所持有的上海强生出租汽车股份有限公司法人股1229.58 万股，协议价格人民币4304 万元，帐面价值人民币1094.17 万元。截止2000 年12 月31日，股权转让的法律手续尚未办妥。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司计入“长期待摊费用”的职工购房补贴款2000 年12 月31 日的余额为人民币3,648,126.00 元，根据财政部财会字（2001）5 号文<<企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定>>，公司将于2001 年调减年初未分配利润。
十一、债务重组事项
公司在资产负债表日无债务重组事项。
十二、其他重要事项
公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会字（2001）17 号的规定，由于会计政策变更应予追溯调整的会计事项，公司将在年报披露后认真学习《企业会计制度》，结合公司实际情况对应采用追溯调整部分予以追溯调整，如该等调整事项对公司的财务状况和经营成果发生重大
影响的将予另行公告。
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
2001年4月20日
股份有限公司二零零零年度会计报表
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 会股地年01表
金额单位：元
资产
年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资金：
货币资金
927,524,849.77 804,775,791.53 1,159,397,666.43 1,055,523,592.06
短期投资
153,524,460.00 153,518,290.00 4,011,170.00 5,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
153,524,460.00 153,518,290.00 4,011,170.00 5,000.00
应收票据
应收股利
227,892.97 227,892.97 277,409.98 510,772.98
应收利息
应收帐款
7,273,215.95 - 63,904,356.40 49,669,100.00
其他应收款
1344,721,164.61 971,851,437.24 805,920,545.07 333,199,011.24
减：坏帐准备
6,908,143.24 3,366,012.66 6,243,852.89 3,069,333.81
应收款项净额
1345,086,237.32 968,485,424.58 863,581,048.58 379,798,777.43
预付帐款
132,388,710.44 99,906,527.43 362,765,572.07 333,004,362.62
应收补贴款
存货
3371,599,531.63 2,598,294,749.41 4,017,957,503.77 2,700,109,154.24
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备）
99,685,996.24 61,301,801.73 16,055,661.91 7,270,687.15
存货净额
3271,913,535.39 2,536,992,947.68 4,001,901,841.86 2,692,838,467.09
待摊费用
- - 392,246.69 -
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
应收控股股东款
应收关联公司款
其他流动资产
165,562,000.00 165,562,000.00 - -
流动资产合计
5996,227,685.89 4,729,468,874.19 6,392,326,955.61 4,461,680,972.18
长期投资：
长期股权投资
271,409,837.29 819,887,204.04 277,536,263.11 975,392,152.39
长期债权投资
1,930.00 - 1,930.00 -
长期投资合计
271,411,767.29 819,887,204.04 277,538,193.11 975,392,152.39
减：长期投资减值准备
5,298,869.08 3,749,000.00 4,275,006.22 2,400,000.00
长期投资净额
266,112,898.21 816,138,204.04 273,263,186.89 972,992,152.39
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列）
2,369,767.45 - - -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列）
2,369,767.45 - - -
固定资产：
固定资产原价
117,418,345.11 92,773,215.71 179,483,084.85 90,573,438.84
减：累计折旧
32,110,935.85 14,362,857.51 27,617,463.01 9,764,200.05
减：固定资产减值准备
固定资产净值
85,307,409.26 78,410,358.20 151,865,621.84 80,809,238.79
工程物资
在建工程
622,546.50 - 526,546.50 -
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
85,929,955.76 78,410,358.20 152,392,168.34 80,809,238.79
无形资产及其他资产：
无形资产
1032,683,071.45 891,306,892.73 1,032,935,949.65 891,044,363.40
开办费
长期待摊费用
3,648,126.00 - 9,633,639.33 4,856,837.33
其他长期资产
其中：临时设施净额
无形资产及其他资产合计
1036,331,197.45 891,306,892.73 1,042,569,588.98 895,901,200.73
递延税项：
递延税款借项
资产总计
7384,601,737.31 6,515,324,329.16 7,860,551,899.82 6,411,383,564.09
流动负债：
短期借款
908,221,100.00 717,449,600.00 1,325,582,534.16 800,000,000.00
应付票据
应付帐款
95,358,487.13 59,694,148.86 95,469,915.60 73,950,188.66
预收帐款
544,365,934.94 458,501,873.22 563,706,914.45 295,029,605.08
代销商品款
应付工资
9,083,261.91 9,011,939.75 16,522,920.52 6,903,499.31
应付福利费
12,878,453.00 5,356,932.14 24,802,543.86 5,287,218.85
应付股利
196,280,354.90 186,829,117.96 23,830,642.02 60,726.76
应交税金
31,506,047.65 -5,712,522.49 12,927,588.53 10,352,936.03
其他应交款
523,992.38 39,351.99 125,829.77 64,510.47
其他应付款
351,303,331.51 212,818,109.81 389,126,854.42 126,149,118.10
预提费用
84,772,900.00 84,772,900.00 231,541,540.00 109,710,090.00
一年内到期的长期负债
220,000,000.00 200,000,000.00 20,000,000.00 -
其他流动负债
应付控股股东款
应付关联公司款
流动负债合计
2454,293,863.42 1,928,761,451.24 2,703,637,283.33 1,427,507,893.26
长期负债：
长期借款
190,000,000.00 190,000,000.00 506,982,500.00 506,982,500.00
应付债券
长期应付款
323,172.55 - 900,000.00 -
住房周转金
其他长期负债
- - 9,165,061.74 -
长期负债合计
190,323,172.55 190,000,000.00 517,047,561.74 506,982,500.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
2644,617,035.97 2,118,761,451.24 3,220,684,845.07 1,934,490,393.26
少数股东权益（合并报表填列）
432,004,391.20 - 493,192,596.20 -
股东权益：
股本
1867,684,000.00 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00
待转销汇兑差异
资本公积
1312,777,295.59 1,312,777,295.59 1,312,777,295.59 1,312,777,295.59
盈余公积
867,321,868.57 681,290,268.68 859,181,628.98 649,358,836.55
其中：公益金
266,697,838.51 255,527,533.10 249,282,735.98 244,883,722.39
未确认的投资损失
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）
260,197,145.98 534,811,313.65 107,031,533.98 647,073,038.69
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计
4307,980,310.14 4,396,562,877.92 4,146,674,458.55 4,476,893,170.83
负债和股东权益总计
7384,601,737.31 6,515,324,329.16 7,860,551,899.82 6,411,383,564.09
股份有限公司二零零零年度会计报表
利润及利润分配表
编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 会股地年02表
金额单位：元
项目 本年数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
663,317,488.12 340,213,875.92 641,788,328.46 407,154,798.61
减：销售折让
