关于上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
审计单位：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-23235241
附表 2
关于上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
上市公 2022 年度占 2022 年
占用方与上 2022 年期初 2022 年度偿 2022 年期末
非经营性资金 资金占用方 司核算 用累计发生 度占用资 占用形 占用性
市公司的关 占用资金余 还累计发生 占用资金余
占用 名称 的会计 金额(不含利 金的利息 成原因 质
联关系 额 金额 额
科目 息) (如有)
现大股东及其
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
上市公 2022 年度往 2022 年
往来方与上 2022 年期初 2022 年度偿 2022 年期末
其他关联资金 资金往来方 司核算 来累计发生 度往来资 往来形 往来性
市公司的关 往来资金余 还累计发生 往来资金余
往来 名称 的会计 金额（不含 金的利息 成原因 质
系 额 金额 额
科目 利息） （如有）
大股东及其附 上海陆家嘴 控股股东 应收账 提供劳务 经营性
属企业 (集团)有限 款 6,297.94 15,385.23 - (17,189.63) 4,493.54 往来
公司
上海陆家嘴 控股股东 应收账 租金 经营性
(集团)有限 款 - 4,270.98 - (3,789.23) 481.75 往来
公司
上海陆家嘴 控股股东 其他应 提供劳务 经营性
2,209.61 2,334.85 - (2,142.99) 2,401.47
(集团)有限 收款 往来
公司
上海陆家嘴 控股股东 预付款
经营性
(集团)有限 项 2.27 3.16 - (2.95) 2.48 保证金
往来
公司
上海陆家嘴 控股股东、 应收账
城市建设开 实际控制人 款 经营性
0.96 106.66 - (107.62) - 提供劳务
发投资有限 的附属企业 往来
公司
上海陆家嘴 控股股东、 其他应
城市建设开 实际控制人 收款 经营性
15.69 33.49 - - 49.18 保证金
发投资有限 的附属企业 往来
公司
上海前滩国 控股股东、 应收账
际商务区投 实际控制人 款 经营性
2,583.35 14,742.61 - (13,852.04) 3,473.92 提供劳务
资(集团)有 的附属企业 往来
限公司
上海前滩国 控股股东、 预付款
际商务区投 实际控制人 项 经营性
177.61 2,313.81 - (2,313.81) 177.61 租金
资(集团)有 的附属企业 往来
限公司
上海前滩国 控股股东、 其他应
际商务区投 实际控制人 收款 经营性
558.27 - - - 558.27 保证金
资(集团)有 的附属企业 往来
限公司
上海前滩国 控股股东、 其他应
际商务区投 实际控制人 收款 经营性
117.90 - - (117.90) - 提供劳务
资(集团)有 的附属企业 往来
限公司
上海陆家嘴 控股股东、 应收账
经营性
城建停车管 实际控制人 款 - 212.71 - (212.71) - 租金
往来
理有限公司 的附属企业
上海陆家嘴 控股股东、 应收账 经营性
- 15.76 - (14.33) 1.43 提供劳务
城建停车管 实际控制人 款 往来
理有限公司 的附属企业
上海陆家嘴 控股股东、 应收账
人才公寓建 实际控制人 款 经营性
1,304.85 1,270.33 - (1,530.12) 1,045.06 提供劳务
设开发有限 的附属企业 往来
公司
上海前安投 控股股东、 应收账
经营性
资有限公司 实际控制人 款 537.92 667.01 - (959.15) 245.78 提供劳务
往来
的附属企业
上海企荣投 控股股东、 应收账
经营性
资有限公司 实际控制人 款 792.23 1,060.02 - (1,493.70) 358.55 提供劳务
往来
的附属企业
上海前康投 控股股东、 应收账
经营性
资有限公司 实际控制人 款 650.72 544.35 - (928.91) 266.16 提供劳务
往来
的附属企业
上海前滩国 控股股东、 其他应
际商务区园 实际控制人 收款 经营性
0.14 - - - 0.14 保证金
区管理有限 的附属企业 往来
公司
上海前滩国 控股股东、 应收账
际商务区园 实际控制人 款 经营性
286.85 649.68 - (669.08) 267.45 提供劳务
区管理有限 的附属企业 往来
公司
上海前滩国 控股股东、 其他应
际商务区园 实际控制人 收款 经营性
665.59 349.31 - (442.65) 572.25 提供劳务
区管理有限 的附属企业 往来
公司
上海前耀投 控股股东、 应收账
经营性
资有限公司 实际控制人 款 819.78 1,029.45 - (1,410.87) 438.36 提供劳务
往来
的附属企业
上海文腾投 控股股东、 应收账
经营性
资有限公司 实际控制人 款 703.70 723.04 - (1,194.67) 232.07 提供劳务
往来
的附属企业
上海江高投 控股股东、 应收账
经营性
资有限公司 实际控制人 款 805.56 1,269.72 - (1,611.31) 463.97 提供劳务
往来
的附属企业
上海浦东美 控股股东、 其他应
经营性
术馆经营管 实际控制人 收款 - 164.58 - - 164.58 提供劳务
往来
理有限公司 的附属企业
上海秀锦浦 控股股东、 应收账
经营性
至房地产开 实际控制人 款 362.55 627.54 - (834.35) 155.74 提供劳务
往来
发有限公司 的附属企业
上海阳熠投 控股股东、 应收账
经营性
资管理有限 实际控制人 款 9.78 786.32 - (543.47) 252.63 提供劳务
往来
公司 的附属企业
上海企耀投 控股股东、 应收账
经营性
资有限公司 实际控制人 款 102.38 255.20 - (188.26) 169.32 提供劳务
往来
的附属企业
上海阳锐投 控股股东、 应收账
经营性
资有限公司 实际控制人 款 - 504.37 - (480.77) 23.60 提供劳务
往来
的附属企业
上海陆家嘴 控股股东、 应收账
经营性
临港城市投 实际控制人 款 142.68 - - (142.68) - 提供劳务
往来
资有限公司 的附属企业
上海陆家嘴 控股股东、 其他应
经营性
双乐物业管 实际控制人 收款 0.76 - - - 0.76 保证金
往来
理有限公司 的附属企业
上海陆家嘴 控股股东、 应收账
市政绿化管 实际控制人 款 经营性
- 29.27 - (21.94) 7.33 提供劳务
理服务有限 的附属企业 往来
公司
上海陆家嘴 控股股东、 应收账
市政绿化管 实际控制人 款 经营性
- 249.83 - (249.83) - 租金
理服务有限 的附属企业 往来
公司
上海陆家嘴 控股股东、 其他应 经营性
- 36.46 - - 36.46 提供劳务
市政绿化管 实际控制人 收款 往来
理服务有限 的附属企业
公司
上海鸿霈置 控股股东、 应收账 提供劳务 经营性
业有限公司 实际控制人 款 796.10 576.59 - (589.46) 783.23 往来
的附属企业
上海耀体实 控股股东、 应收账 提供劳务 经营性
业发展有限 实际控制人 款 797.34 1,060.84 - (1,524.81) 333.37 往来
公司 的附属企业
上海耀龙投 控股股东、 应收账 提供劳务 经营性
资有限公司 实际控制人 款 1,116.28 3,167.62 - (2,133.02) 2,150.88 往来
的附属企业
上海东磬实 控股股东、 应收账 提供劳务 经营性
业有限公司 实际控制人 款 - 763.18 - (763.18) - 往来
的附属企业
上海东荟实 控股股东、 应收账 提供劳务 经营性
业有限公司 实际控制人 款 - 129.03 - (129.03) - 往来
的附属企业
控股股东、 应收账 提供劳务 经营性
上海鸿淮置
实际控制人 款 - 137.63 - (137.63) - 往来
业有限公司
的附属企业
上海耀雪置 控股股东、 应收账 提供劳务 经营性
业有限公司 实际控制人 款 - 249.23 - (249.23) - 往来
的附属企业
上市公司的子 上海陆家嘴 子公司及其 预付款
经营性
公司及其附属 物业管理有 控制的法人 项 25.16 319.99 - (319.99) 25.16 接受劳务
往来
企业 限公司
上海陆家嘴 子公司及其 其他应
非经营
展览发展有 控制的法人 收款 34,994.52 619,002.71 - (374,335.66) 279,661.57 往来款
性往来
限公司
上海佳纪资 子公司及其 其他应
非经营
产管理有限 控制的法人 收款 1,217.76 2,092.84 - (2,187.97) 1,122.63 往来款
性往来
公司
上海东翌置 子公司及其 其他反 非经营
15,000.00 - - (15,000.00) - 委托贷款
业有限公司 控制的法人 映占用 性往来
实质科
目
上海东翌置 子公司及其
业有限公司 控制的法人 其他反
非经营
映占用 17.42 - 577.92 (577.92) 17.42 委贷利息
性往来
实质科
目
上海佳三资 子公司及其 其他应
非经营
产管理有限 控制的法人 收款 9,352.73 0.04 - - 9,352.77 往来款
性往来
公司
上海佳二实 子公司及其 其他应
非经营
业投资有限 控制的法人 收款 1,196,515.00 38,884.59 - (600.01) 1,234,799.58 往来款
性往来
公司
上海佳仁资 子公司及其 其他应
非经营
产管理有限 控制的法人 收款 599.50 101.81 - (100.00) 601.31 往来款
性往来
公司
上海佳卫资 子公司及其 其他应
非经营
产管理有限 控制的法人 收款 1,594.18 768.72 - (507.47) 1,855.43 往来款
性往来
公司
上海佳川置 子公司及其 其他应 非经营
- 590,077.30 - (258,332.74) 331,744.56 往来款
业有限公司 控制的法人 收款 性往来
上海佳章置 子公司及其 其他反
业有限公司 控制的法人 映占用 非经营
1,442.49 - - (482.98) 959.51 委托贷款
实质科 性往来
目
上海佳章置 子公司及其 其他反
业有限公司 控制的法人 映占用 非经营
1.70 - 44.12 (44.74) 1.08 委贷利息
实质科 性往来
目
上海佳项资 子公司及其 其他应
非经营
产管理有限 控制的法人 收款 42,350.25 72.18 - - 42,422.43 往来款
性往来
公司
上海前滩实 子公司及其 应收账 经营性
1,610.03 704.91 - - 2,314.94 提供劳务
业发展有限 控制的法人 款 往来
公司
上海商骋商 子公司及其 应收账
经营性
业经营管理 控制的法人 款 168.14 213.37 - (381.51) - 代收代付
往来
有限公司
上海商骋商 子公司及其 其他应
经营性
业经营管理 控制的法人 收款 - 356.66 - (356.13) 0.53 代收代付
往来
有限公司
上海智依投 子公司及其 其他应 非经营
23,902.12 152.55 - (24,054.67) - 往来款
资有限公司 控制的法人 收款 性往来
上海浦东陆 子公司及其 应收账
家嘴软件产 控制的法人 款 经营性
610.00 391.00 - (610.00) 391.00 租金
业发展有限 往来
公司
上海申万置 子公司及其 其他应 非经营
48,817.25 12,300.00 - (1,000.00) 60,117.25 往来款
业有限公司 控制的法人 收款 性往来
上海智俩投 子公司及其 其他应 非经营
- 4,476.95 - (2,569.18) 1,907.77 往来款
资有限公司 控制的法人 收款 性往来
上海陆家嘴 子公司及其 其他应
经营性
商业经营管 控制的法人 收款 - 255.78 - - 255.78 提供劳务
往来
理有限公司
上海陆家嘴 子公司及其 其他应
金融贸易区 控制的法人 收款 经营性
6.37 2.85 - - 9.22 代收代付
联合发展有 往来
限公司
爱建证券有 子公司及其 应收账 经营性
- 151.58 - (151.58) - 租金
限责任公司 控制的法人 款 往来
苏州绿岸房 子公司及其 其他应
非经营
地产开发有 控制的法人 收款 269,880.55 120,106.12 - (65,248.87) 324,737.80 往来款
性往来
限公司
苏州绿岸房 子公司及其 其他应
经营性
地产开发有 控制的法人 收款 - 127.41 - - 127.41 提供劳务
往来
限公司
关联自然人
其他关联方及 上海东袤置 联营企业及 应收账
其附属企业 业有限公司 受同一母公 款 经营性
- 210.52 - (161.90) 48.62 租金
司控制的企 往来
业
上海东袤置 联营企业及 应收账
业有限公司 受同一母公 款 经营性
- 444.37 - (273.14) 171.23 提供劳务
司控制的企 往来
业
联营企业及 其他反
上海陆家嘴
受同一母公 映占用 非经营
新辰投资股 9,600.00 - - (9,600.00) - 委托贷款
司控制的企 实质科 性往来
份有限公司
业 目
联营企业及 其他反
上海陆家嘴
受同一母公 映占用 非经营
新辰投资股 15.33 - 182.53 (197.86) - 委贷利息
司控制的企 实质科 性往来
份有限公司
业 目
联营企业及 应收账
上海陆家嘴
受同一母公 款 经营性
新辰投资股 3,775.89 2,282.49 - (5,996.34) 62.04 提供劳务
司控制的企 往来
份有限公司
业
联营企业及 应收账
上海陆家嘴
受同一母公 款 经营性
新辰临壹投 480.19 881.67 - (1,315.95) 45.91 提供劳务
司控制的企 往来
资有限公司
业
联营企业及 其他应
上海陆家嘴
受同一母公 收款 动迁房启 经营性
动拆迁有限 30.22 - - - 30.22
司控制的企 动资金 往来
责任公司
业
上海琻锦颐 应收账
经营性
养院有限公 联营企业 款 - 500.00 - (500.00) - 租金
往来
司
上海绿岛阳 其他应
非经营
光置业有限 联营企业 收款 2,690.97 - - - 2,690.97 逾期股利
性往来
公司(i)
上海新国际 应收账
经营性
博览中心有 合营企业 款 - 5,071.42 - (4,189.39) 882.03 提供劳务
往来
限公司
上海富都世 其他应
经营性
界发展有限 合营企业 收款 - 200.00 - (200.00) - 提供劳务
往来
公司
上海富都物 应收账
经营性
业管理有限 合营企业 款 - 0.54 - (0.39) 0.15 提供劳务
往来
公司
上海前绣实 应收账 经营性
合营企业 238.21 - - (238.21) - 代收代付
业有限公司 款 往来
上海前绣实 应收账 经营性
合营企业 - 505.96 - (505.96) - 租金
业有限公司 款 往来
上海前绣实 应收账 经营性
合营企业 - 935.72 - (935.72) - 提供劳务
业有限公司 款 往来
其他反
上海前绣实 映占用 非经营
合营企业 15,000.00 9,000.00 - (19,000.00) 5,000.00 委托贷款
业有限公司 实质科 性往来
目
其他反
上海前绣实 映占用 非经营
合营企业 - - 998.70 (998.70) - 委贷利息
业有限公司 实质科 性往来
目
陆家嘴国泰 应收账
经营性
人寿保险有 合营企业 款 - 894.52 - (894.52) - 租金
往来
限责任公司
陆家嘴国泰 应收账
经营性
人寿保险有 合营企业 款 - 0.54 - (0.54) - 提供劳务
往来
限责任公司
总计 / / / 1,701,794.79 1,465,756.56 1,803.27 (848,390.96) 2,320,963.66 / /
(i) 本集团应收上海绿岛阳光置业有限公司股利逾期 3 年以上，且收回时间无法预计，于 2017 年度转入其他应收款并已全额计提减值准备。
本汇总表已于 2023 年 3 月 30 日获董事会批准。