上海沪昌特殊钢股份有限公司一九九五年年度报告摘要 重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、 虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件,投 资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 上海沪昌特殊钢股份有限公司董事会 一、公司简介 1、公司名称:上海沪昌特殊钢股份有限公司 英文名称:SHANGHAI HU CHANG SPECIAL STEEL CO., LTD 英文缩写:SHC 2、公司地址:上海市宝山区宝杨路1988号 邮政编码:200940 3、公司法定代表:侯树庭先生 4、公司负责信息披露事务人员:徐俊培先生 5、公司咨询服务机构:股份制办公室 电话:021—56600213×241 传真:021—56604296 二、主要财务数据与财务指标 单位:元 指标项目 本年度 上年数 比上年增减(%) 1、主营业务收入 640113584.32 333057834.60 92.19 2、净利润 54606053.04 81415208.61 -32.93 3、总资产 976762917 860642278.75 13.49 4、股东权益 765714331.20 737519634.78 3.82 5、每股收益 0.1137 0.1696 -32.96 6、每股净资产 1.60 1.54 3.90 7、净资产收益率 7.13% 11.04% -35.42 8、股东权益比率 78.39% 85.69% -8.52 注:指标计算依据为合并报表数据。由于94年公司财务报表数据为未合并数, 因此 上年数按9 5年度报表要求口径进行调整(以下同)。 三、公司业务回顾 1、一年来经营情况 1995年,在董事会的领导下,公司全体员工奋发进取,努 力克服不利因素,为完成各项经济技术指标做了大量工作,取 得了良好的业绩。 ⑴钢材产量:年度计划28万吨,实际完成30.81万吨,超计 划10.04%,比上年增长17.1%. ⑵优钢产量:年度计划3万吨,实际完成1.55万吨,比上年 下降26.19%。 ⑶利润总额:年度计划7600万元,实际完成6480.35万元, 比上年下降32.93%. ⑷合格率:年度计划98%,实际完成97.82%,比上年下降 0.58个百分点。 ⑸综合成材率:年度计划97%,实际完成97.14%,超计划0. 14个百分点,比上年提高0.55个百分点。 ⑹双增双节:年度计划1000万元,实际完成1027万元,超 计划1.03%。 一年来,公司主要开展了以下工作: 苦练内功,降低成本,增创效益。通过提高生产线正常运 转的可靠性,提高产量,降低轧制费用,吨钢轧制费用控制在 383元,较上年下降了14.61元;全面推广负公差轧制工艺,全 年负公差盈材7743.4吨,增加效益近2000万元,占公司全年利 润的近30%;严格控制维修费用和管理费用,去年维修费用比 计划少支出210万元,节约了计划费用的15%,加强对各类管理 费用、业务费用支出的审核,全年业务费用少支出45%。 完善后道,加强营销,抢占市场。通过发挥装备和技术优 势,开发生产适销对路的品种规格,新开发生产了∮13、∮15、 ∮17、∮19、∮21等单数规格产品,∮32.5、∮18.3特殊规格产品超出生产线原设 计能力的 ∮50大规格产品成功生产了 55Si2Mn磨光弹簧钢和S45C计6个规格的外贸产品,汽车传动轴 用钢CK45产品得到了中德合资纳铁夫传动轴公司的正式确认并 定点供应;积极开发Ⅲ级螺纹钢产品,试生产的五档规格的产 品性能符合国家标准,取得了临时生产许可证;加强营销管理, 拓展营销渠道,提高营销能力,公司产品的产销率继续保持在 99%以上;以推进ISO9002标准质量体系文件和制订两级工作标 准为抓手,按照ISO9002标准要素的要求,初步形成了有22个 管理文件组成的质量管理文件体系,去年第四季度开始进入执 行的试运行阶段,将于今年5月底接受冶金部认证。 加强决策管理,优化多元经营。去年,除实物投入外,新 增对外投资项目4个,成立了沪昌特钢无锡钢管有限公司和沪 昌畜牧水产有限公司,参资经营了上海联威集装箱储运有限公 司和华鼎财经咨询网络台。 2、主要指标分析 95年度公司主营业务收入64011.36万元,比上年增长了 92.19%,这是由于公司顺利达产,销售量增加所致。 公司实现利润总额6480.36万元,比上年下降32.93%。利 润增长幅度低于主营业务收的增长幅度,主要有二方面原因: 一是受国家宏观调因素影响,钢材价格不断下滑,全年经过6 次调价,共计影响利润3537.97万元;二是原辅材料、能源、 备件的价格却在持续 上 涨,据统计,影响利润2673万元。二者 合计影响公司利润6210.97万元。但公司面对不利因素,充分 发动员工开展双增双节活动,仍取得了不俗的成绩,公司95年 度实现利润在上海冶金控股(集团)公司下属28家企业中,名列 第三,占冶金控股(集团)公司利润总额的15.69%;在上海冶金 系统3家股份制上市公司中,名列第一;人均创利税水平在冶 金行业中名列前茅。 3、前次募集资金的使用情况说明 公司通过发行股票及配股共计募集资金35600万元,截止 95年末,使用情况如下: ⑴主轧线及后道项目完善,累计用款5564.90万元,主要 用于引进先进的多股抛丸机等设备,以提高产品的质量及附加 值; ⑵对外投资,累计8514.42万元; ⑶惠天大厦工程,累计用款1030.79万元; ⑷补充流动资金12000万元; ⑸尚有8500万元左右用于资金短期运作,以增加效益。 四、股东变化及股东结构情况 单位:万股 95年末数 比例% 94年末数 比例% ⑴尚未流通股份 国家持股 21561.8 44.91 21561.8 44.91 发起法人持股 12742.2 26.54 12742.2 26.54 社会法人持股 6352.8 13.24 6352.8 13.24 ⑵已流通股份 境内上市人民币普通股 7350 15.31 7350 15.31 ⑶股份合计 48006.8 100 48006.8 100 2、主要股东持股情况 单位:万股 年末持股数 占总股本(%) ⑴上海市国有资产管理办公室(国家股) 21561.8 44.91 ⑵上海第五钢铁厂 11562.2 24.08 ⑶上海万国证券公司 880.0 1.83 ⑷上海金属材料总公司 237.3 0.57 ⑸中国工商银行上海信托投资公司 196.5 0.41 ⑹中国人民建设银行上海信托投资公司 196.5 0.41 ⑺交通银行上海市分行 196.5 0.41 ⑻上海汽车工业销售总公司 196.5 0.41 ⑼上海轴承公司 156.7 0.33 ⑽上海柴油机股份有限公司 140.0 0.29 3、年末股东户数 本报告期末的公司股东总数为59508户。其中国家股东1户法人股东566户,社会 公众股东58941户。 ㈡公司董事、监事与高级管理人员持股情况 姓名 职务 工作单位 年初持股数 年末持股数 侯树庭 董事长 上海第五钢铁厂 2730 2730 夏 斌 副董事长 上海第五钢铁厂 2730 2730 柴佐根 董 事 上海第五钢铁厂 2730 2730 刘国荣 董 事 上海第五钢铁厂 2730 2730 戚伯圣 董 事 上海第五钢铁厂 2730 2730 王子安 董 事 上海市国资办 原不持股 应俊惠 董 事 工商银行上海分行 原不持股 邹鸿均 董 事 上海汽车总公司 原不持股 顾智毅 董 事 上海轴承总公司 原不持股 徐祖亮 董 事 建行上海信托投资公司 原不持股 丁树清 董 事 交通银行宝山支行 原不持股 王永年 董 事 上海金属材料总公司 原不持股 顾 旭 董 事 上海万国证券公司 原不持股 侯德根 董事、总经理 本公司 2940 2940 徐俊培 董事、总会计师 本公司 2730 2730 乐景彭 董 事 上海第五钢铁厂 新任董事 徐信胜 董 事 上海第五钢铁厂 新任董事 王炳坤 董 事 上海第五钢铁厂 新任董事 叶恩光 副监事长 上海第五钢铁厂 新任监事 陈安杰 监 事 上海第五钢铁厂 2730 2730 沙富元 监 事 上海第五钢铁厂 2730 2730 汪荷生 监 事 上海第五钢铁厂 2730 2730 邹孟云 监 事 上海冶金控股(集团) 公司 原不持股 郑林祥 监 事 上海财税一分局 原不持股 李长华 监 事 本公司 2940 2940 王国炯 监 事 本公司 2940 2940 五、重要事项 1、公司第四次股东大会(1994年年会)于1995年5月25日在 上海展览中心友谊会堂召开。出席会议的股东63名,代表股份 36698.93万股,占公司总股本的76.45%。会议审议并表决通过 了1994年度董事会工作报告、1994年度监事会工作报告、1994 年度财务决算及1995年度财务预算报告、1994年度利润分配方 案和关于修改公司章程的说明。 会议通过表决同意张海龙先生因工作调动辞去公司副董事 长、董事的请求,选举夏斌先生为公司副董事长,同意陈志德、 丁仁基、谢荣兴先生因工作变动,不再担任公司董事的职务, 补选丁树清、王永年、顾旭先生为公司董事。 2、经公司第四次股东大会表决通过,公司实施了向全体 股东按10股派发现金红利1.00元人民币的利润分配方案,股权 登记日为1995年5月30日,除权日1995年5月31日,该事项已于 1995年5月27日在《上海证券报》上披露。 3、本报告期内公司无重大诉讼,仲裁事项。 六、子公司及关联企业 企业名称 注册资金 主营业务 本公司所有权益 ⑴兴昌特殊钢经济 1000万元 金属材料 100% 发展公司 ⑵沪昌酒楼 88万元 餐饮、娱乐 100% ⑶盛昌汽车修配厂 50万元 汽车修配 90% ⑷沪昌佘山度假村 500万元 度假、餐饮 84% ⑸富昌实业公司 150万元 金属材料 83% ⑹昆山沪昌大酒家 100万元 餐饮、娱乐 78% ⑺沪昌国际贸易公司 150万美元 进出口业务 66.67% ⑻沪昌房地产 1500万元 房地产 66.67% ⑼沪环导卫有限公司 462万元 导卫备件 54% ⑽中外合资沪江特殊钢 制品有限公司 114.8万美元 汽车钢板、弹簧 30% ⑾常州锦成传动轴有限 800万元 传动轴、连接口 25% 公司 ⑿沪昌出租车队 500万元 出租汽车 20% ⒀东海仙岛度假村 100万元 旅游、度假 20% ⒁无锡市沪昌特钢钢管 980万元 冷拔无缝钢管 51.02% 有限公司 ⒂上海沪昌佘山畜牧业 家禽、家畜、 水产有限公司 88万元 水产、养殖 80% 七、财务报告 1、审计意见:公司财务报告经上海会计师事务所成浩章、 孟荣芳注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[上会师 报字(96)第164号]。 2、财务报表 ⑴资产负债表(附后) ⑵利润及利润分配表(附后) ⑶财务状况变动表(附后) 3、财务报表附注 ㈠、公司采用的主要会计政策 1、公司执行的会计制度为:《股份制试点企业会计制度》和《股份制企业财务管理 规定》 2、会计期间为:自公历1月1日至12月31日 3、合并报表编制方法:根据沪财会(1995年) 112号“关于 本市编制合并会计报表的暂行规定” 及沪财会( 1996年) 5号 “关于转发财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》的通 知”,公司投资比例50%以上的子公司十一家,本年度合并报表四家:沪昌酒楼、 昆 山 沪昌大酒楼,上海沪昌国际贸易有限公 司,兴昌特殊钢经济发展公司。其内部往来和长期投资、股本 已相互抵消,其余七家子公司的资产、销售收入、 净利润合计 数占母公司相同的三项指标不到10%,未予合并。 4、记帐原则和计价基础:会计记帐采用借贷复式记帐法, 会计记录以实际发生的经济业务及合法原始凭证为依据;会计 核算方法前后期一致,收入与成本、费用相配合,按权责发生 制原则记帐,凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担 的费用,均作为当期收入和费用,不属于当期的收入和费用, 都不作为当期收入和费用,各项财产物资按取得或购建时发生 的实际成本核算,会计核算划分收益性支出和资本性支出。 5、存货的计价方法:五金辅料采用计划价核算,价格差异 按当月实际领用比例分摊。库存材料、库存商品按实际价格核 算,领用和发出时采用先进先出法;低值易耗品除轧辊以外, 采用一次摊销法;轧辊领用时记入待摊费用,然后,按月根据 车削量摊销。 6、长期投资核算方法:股票投资按实际成本计算,分得的 红股、股利记入投资收益;向其它单位的投资按成本法核算的, 分得红利记入投资收益;按权益法核算的,按投资单位净资产 所占份额分别记入长期投资和投资收益。 7、固定资产及累计折旧:固定资产的标准根据上海市冶金局沪冶财(92)822 号《关 于提 高固定资产单位价值的通知》规 定。①按照现行工业企业财务制度中规定的折旧年限。②按直 线法计提折旧。③留残值3%。 8、递延资产及其摊销:递延资产: 开办费按五年平均摊销; 职工分房补贴款按受益期分期摊销。 9、税项:增值税17%、营业税5%、所得税15%,均按月交纳。 10、利润分配: ⑴1995年分配1994年度利润:按母公司净利润提取10%的法 定公积金,10%的法定公益金、20%的任意公积金,分配现金股 利48,006,806.70元。已调整95年度期初未分配利润。 ⑵1995年度利润分配预案:按母公司净利润提取10%的法定 公积金,10%的法定公益金,30%的任意公积金,每10股分配 0.55元现金红利,共计应付现金股利26,403,743.69元。 ㈡、合并会计报表主要会计科目说明 1、短期投资:3,800,000.00元 其中:母公司股票投资成本价2,500,000.00元,1995年底市价2,969,735.64元。 母公司投入上海物贸商品经纪公司期货保证金500,000.00元。 兴昌特殊钢经济发展公司投入上海润丰期货贸易公司800,000.00元。2、应收 帐款:200,263,410.54元 其中:一年之内72户 ; 合计:196,392,315.34元 一年以上二年之内5户; 合计:621,018.20元 二年以上2户; 合计:3,250,077.00元 其中持公司5%以上股份的上海第五钢铁厂(现沪昌钢铁有限公司)欠款119,239,157 .31元。 3、其他应收款 20,015,428.47元 其中:一年以内19户;合计18,535,957.30元 (其中:投入惠天大厦工程款10,003,973.98元;子公 司兴昌特殊钢经济发展公司应收款7,378,833.94元。) 一年以上二年以内2户;合计1,158,471.17元 (其中:暂付上钢五厂工程款668,000.00元。) 二年以上二户;合计321,000.00元。 4、长期投资 64,389,812.98元 ⑴母公司股票投资 8,980,000.00元 交通银行扩股 2,000,000.00元 永乐股份 180,000.00元 万国证券公司 1,000,000.00元 太平洋保险公司 5,800,000.00元 ⑵母公司联营投资:52,689,812.98元,四个并表单位已抵 销长期投资。⑶兴昌特殊钢经济发展公司投入沪昌装饰材料公司 2,720,000.00元。 5、资本公积金:201,952,285.03元 本年度资本公积减少:7,612.93元,系支付94年度配股手续费。 6、盈余公积:82,001.235.13元 盈余公积年初数54,689,104.64元,根据利润预分配方案, 本年度增加盈余公积27,312,130.49元,本年年末数为 82,001,235.13元。 7、未分配利润1,692,744.04元 本年年初未分配利润802,565.18元,本年净利润 54,606,053.04元,转入盈余公积27,312,130.49元,转入应付 股利26,403,743.69元,期末未分配利润1,692,744.04元。 8、投资收益:6,515,503.75元 主要是非并表单位联营投资收益。 ㈢、重要事项揭示 1、1993年3月26日,公司与上海精工机电公司签订了购销 合同一份。由精工机电向公司提供60×60 A3钢坯2000吨, 单 价为2750.00元,货款总计550万元,公司按合同规定付讫货款, 但精工机电未能按时交货,经交涉,精工机电陆续退款350万 元,其后,经上海中级人民法院主持调解,公司作为原告与被告精工机电及第三人 广东北方 成套技术开发中心达成协议,由 第三人以75,000.00元人民币和30台进口游戏机、100台CP5500 移动电话折价130万元抵充货款归还公司,上述人民币 75,000.00元于1995年12月31日汇入公司,实物于96年1月运抵 公司,其余欠款625,000.00元公司正在继续追索中。 2、1994年5月起,公司与吴江康利达经贸发展总公司建立 供货关系。1994年11月9日,公司汇出690万元预付款,采购钢 坯。由于市场原因,康利达公司不能交货,其中187万元与上 钢五厂(现沪昌钢铁有限公司)外经处划抵债权债务,年末尚欠 公司503万元。公司为此与康利达公司多次交涉,双方达成协 议,将康利达公司所有的房产转让给公司,房产总价值900万 元,公司用预付款503万元,现汇150万元和实物247万元偿付。 1996年1月8日,公司已同康利达公司签订了“国有土地使用权 转让合同”,转让地为“吴江松陵镇中山北路江城商厦”,面 积1500平方米,转让期限为四十年,从1996年1月8日至2036年 1月5日止。 3、公司为上海沪昌钢铁有限公司(原名上海第五钢铁厂) 向银行借款作担保人。担保款项为16,271万元。 八、其他事项提示 1、公司董事会于1996年3月28日召开会议,提出1995年度 分配预案为:从1995年度母公司净利润54,624,260.96元之中,提取10% 的法定公积 金,10%的 法定公益金,30%的任意公积金, 共计27,312,130.49元。1995年度可供股东分配利润为 27,312,130.49元,加上94年度可供股东分配利润的余额 901,948.40元,按每10股派发现金红利0.55元人民币。其余 1,810,335.18元结转下年度。 上述分配预案需经公司第五次股东大会审议通过后实施。 2、报告期内公司注册地址、会计师事所、 法律顾问均无 变更。 上海沪昌特殊钢股份有限公司 一九九六年三月二十九日