浙江尖峰集团股份有限公司

    600668

    2010 年半年度报告2

    目录

    一、重要提示……………………………………………………………………………………3

    二、公司基本情况………………………………………………………………………………3

    三、股本变动及股东情况………………………………………………………………………5

    四、董事、监事和高级管理人员情况…………………………………………………………7

    五、董事会报告…………………………………………………………………………………7

    六、重要事项……………………………………………………………………………………9

    七、财务会计报告（未经审计）………………………………………………………………14

    八、备查文件目录………………………………………………………………………………913

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

    连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 蒋晓萌

    主管会计工作负责人姓名 吴秦

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 付志坚

    公司负责人蒋晓萌、主管会计工作负责人吴秦及会计机构负责人（会计主管人员）付志坚声

    明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 浙江尖峰集团股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 尖峰集团

    公司的法定英文名称 ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO.LTD

    公司的法定英文名称缩写 ZJJF

    公司法定代表人 蒋晓萌

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 朱坚卫 楼健宏

    联系地址 浙江省金华市婺江东路88 号 浙江省金华市婺江东路88 号

    电话 0579-82320582 0579-82324699

    传真 0579-82324611 0579-82324611

    电子信箱 jf@jianfeng.com.cn jf@jianfeng.com.cn4

    (三) 基本情况简介

    注册地址 浙江省金华市婺江东路88 号

    注册地址的邮政编码 321000

    办公地址 浙江省金华市婺江东路88 号

    办公地址的邮政编码 321000

    公司国际互联网网址 http://wwww.jianfeng.com.cn

    电子信箱 jf@jianfeng.com.cn

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 浙江省金华市婺江东路88 号

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 尖峰集团 600668 G 尖峰

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 1,865,156,592.12 2,025,069,195.46 -7.90

    所有者权益（或股东权益） 962,499,306.40 956,494,062.85 0.628

    归属于上市公司股东的每

    股净资产（元／股）

    2.80 2.78 0.719

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 25,042,536.04 12,985,889.81 92.84

    利润总额 29,085,622.79 37,220,000.18 -21.85

    归属于上市公司股东的净

    利润

    23,209,434.95 30,212,219.59 -23.18

    归属于上市公司股东的扣

    除非经常性损益的净利润

    19,602,666.57 12,756,951.65 53.66

    基本每股收益(元) 0.07 0.09 -22.22

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.06 0.04 50.00

    稀释每股收益(元) 0.07 0.09 -22.22

    加权平均净资产收益率

    (%)

    2.40 3.29 减少0.89 个百分点

    经营活动产生的现金流量23,577,268.32 31,250,932.15 -24.555

    净额

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.07 0.09 -22.22

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 3,465,847.55

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    1,109,496.50

    债务重组损益 8,900.50

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -261,544.67

    所得税影响额 -675,115.91

    少数股东权益影响额（税后） -40,815.59

    合计 3,606,768.38

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 59,133 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的

    股份数量

    金华市通济国有资

    产投资有限公司

    国有

    法人

    16.15 55,564,103 无

    陈惠

    境内

    自然

    人

    1.93 6,650,984 2,675,729 未知

    王程

    境内

    自然

    人

    0.79 2,710,000 143,100 未知

    中融国际信托有限

    公司－中融中聚1 号

    未知 0.55 1,884,500 1,884,500 未知

    包头市时代投资置

    业有限责任公司

    未知 0.48 1,634,800 1,634,800 未知6

    中融国际信托有限

    公司－双重精选1 号

    未知 0.44 1,500,000 1,500,000 未知

    长春勇灵生物技术

    有限公司

    未知 0.41 1,405,865 805,865 未知

    李环香

    境内

    自然

    人

    0.40 1,383,440 1,383,440 未知

    杨丹

    境内

    自然

    人

    0.40 1,369,300 1,369,300 未知

    浙江航民科尔纺织

    有限公司

    未知 0.37 1,275,100 1,275,100 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份的

    数量

    股份种类及数量

    金华市通济国有资产投资有限公司55,564,103 人民币普通股

    陈惠 6,650,984 人民币普通股

    王程 2,710,000 人民币普通股

    中融国际信托有限公司－中融中聚

    1 号

    1,884,500 人民币普通股

    包头市时代投资置业有限责任公司1,634,800 人民币普通股

    中融国际信托有限公司－双重精选

    1 号

    1,500,000 人民币普通股

    长春勇灵生物技术有限公司 1,405,865 人民币普通股

    李环香 1,383,440 人民币普通股

    杨丹 1,369,300 人民币普通股

    浙江航民科尔纺织有限公司 1,275,100 人民币普通股

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1

    杭州南方计算开发

    公司

    52,992

    2

    浙江省石油化学公

    司宁波分公司

    52,488

    3

    杭州万达工程机械

    配件经营部

    52,488

    4

    杭州和睦文化综合

    服务部

    26,136

    5 缙云县豪业塑胶厂 26,136

    6 仙居县白塔橡塑异26,136

    该等股东按比例应

    承担的对价由尖峰

    集团第二大股东峰

    联公司垫付，若日

    后该等股东所持的

    原非流通股股份上

    市流通，须向峰联

    公司支付所垫付的

    对价并取得峰联公

    司的同意，同时由7

    型材厂

    7

    杭州萧山飞鱼通讯

    器材有限公司

    26,136

    8

    浙江四方交通建材

    公司第二经营部

    26,136

    9

    金华市婺州纺织品

    供应站

    26,136

    10

    云天集团杭州贸易

    公司

    23,328

    尖峰集团向上证所

    提出该等股份的上

    市流通申请。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司主营业务没有改变，仍以水泥和医药为主，贸易、仓储、电缆等为辅，上半

    年共实现营业总收入58360.98 万元，与去年同期基本持平，归属于母公司所有者的净利润

    2320.94 万元，比上年同期下降23.18%。上半年，公司所处的医药行业，正在进行医疗体制

    改革，药业企业既要维护日常的生产经营，又要应对医疗体制改革带来的各种变化，并根据

    即将实施的新版GMP 的要求进行生产线技改的筹划；报告期内，尖峰药业通过技术改造解

    决了注射用盐酸头孢甲肟、愈风宁心滴丸等重点产品的原料供应问题，保障了重点产品的生

    产经营，另一方面继续加强新产品的开发，截止报告期末，已有5 只新药进入临床研究，并

    取得了复方电解质MG3 注射液的生产批文。公司所处的水泥行业，一方面煤价的上涨增加

    了成本，另一方面湖北水泥市场因新增产能的大量增加，使得区域内水泥价格明显下降，直

    接挤压水泥企业的利润空间。报告期内，公司围绕着"管理提升增效益，创新整合促发展"

    的经营方针，推行全面预算、精细化和内部控制三项管理措施，着力加强技术、工艺、设备

    管理，提高设备运转率，提升了运行效率，来应对生产要素价格上涨带来的成本上升，保证

    了公司的平稳运行。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表8

    单位:万元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减(%)

    营业成本

    比上年同

    期增减(%)

    营业利润率比

    上年同期增减

    (%)

    分行业

    水泥行业 19,825.88 17,934.76 9.22 -14.21 -12.73

    减少1.64 个百

    分点

    医药行业 31,444.17 25,436.76 18.75 4.63 3.08

    增加1.21 个百

    分点

    其它行业 6,547.89 5,671.11 12.97 32.86 23.43

    增加6.43 个百

    分点

    合计 57,817.94 49,042.62 14.83 -0.47 -1.56

    增加0.88 个百

    分点

    分产品

    水泥 19,825.88 17,934.76 9.22 -14.21 -12.73

    减少1.64 个百

    分点

    医药工业 9,306.18 4,305.19 52.78 14.01 13.14

    增加0.40 个百

    分点

    医药商业 22,137.99 21,131.57 4.46 1.13 1.25

    减少0.10 个百

    分点

    电缆 1,532.50 1,401.96 8.20 28.26 18.98

    增加7.03 个百

    分点

    其它 5,015.39 4,269.15 14.42 34.33 24.97

    增加6.16 个百

    分点

    合计 57,817.94 49,042.62 14.83 -0.47 -1.56

    增加0.88 个百

    分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:万元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    浙江地区 31,671.92 -13.75

    湖北地区 19,825.88 22.79

    海南地区 2,630.24 0.68

    天津地区 3,689.90 41.24

    合计 57,817.94 -0.47

    3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:万元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的投

    资收益

    占上市公司净利润

    的比重(%)

    浙江金发集团股

    份有限公司

    房地产、商贸、

    酒店、租赁

    778.91 429.00 18.489

    金华银行股份有

    限公司

    人民币业务、接

    收公众存款、发

    放贷款、办理结

    算、票据贴现等

    业务

    20,244.55 259.78 11.19

    天津天士力集团

    有限公司

    对外投资、控股；

    天然植物药种植

    及加工、分离等

    4,023.41 835.26 35.99

    4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    （1）投资收益占比增加主要系本期公司收到的合营单位分配的现金股利增加及权益法核算

    单位利润增加所致；

    （2）营业外收入占比减少主要系上年同期有出售金华水泥厂资产而增加的资产转让收益，

    本期资产转让收益减少所致。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    浙江尖峰药业有限公司多

    功能实验车间

    209.22 已完成

    浙江尖峰药业有限公司植

    物提取车间

    375.20 已基本完成

    尖峰大厦改造工程 222.03 31.39%

    其他零星工程 377.13

    合计 1,183.58 / /

    项目金额为本报告期投入数。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规，

    不断完善公司治理结构，加强内部控制，强化信息披露，依法规范运作。

    公司深刻认识到法人治理结构的完善是一项长期的系统工程，需要持续地改进和不断地提

    高，公司将继续严格遵照有关法律、法规和规范性文件的要求，提高公司规范运作水平，确

    保公司长期、稳定的健康发展，增强公司核心竞争力和盈利能力，为股东创造良好的投资回

    报。同时公司还将严格按规定及时披露公司信息，保证信息披露内容的真实、准确、完整，

    没有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。10

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    根据2010 年5 月18 日公司召开的2009 年度股东大会通过的利润分配方案，以公司总股本

    344083828 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元（含税）。公司于2010 年6

    月29 日刊登了《2009 年度利润分配实施公告》，本次分红的股权登记日为2010 年7 月2 日，

    除息日为2010 年7 月5 日，现金红利发放日为2010 年7 月8 日，利润分配方案已经执行完

    毕。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司现金分红政策的主要内容：可以采取现金或者股票方式分配股利；公司

    董事会根据实际经营情况，可以进行中期分配；公司最近三年以现金方式累计分

    配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

    2、公司已经实施了2009 年度的利润分配方案。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有非上市金融企业股权情况

    所持

    对象

    名称

    最初投资

    成本（元）

    持有数量

    （股）

    占该公

    司股权

    比例

    （%）

    期末账面

    价值（元）

    报告期损

    益（元）

    报告期

    所有者

    权益变

    动（元）

    会计核

    算科目

    股份来

    源

    金华

    银行

    股份

    有限

    公司

    31,000,000 32,472,900 4.43 31,000,000 2,597,832

    长期股

    权投资

    购入

    原金华市商业银行更名为金华银行股份有限公司。

    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (八) 重大关联交易

    本报告期公司无重大关联交易事项。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况11

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保

    方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担

    保方

    担保

    金额

    担保

    发生

    日期

    (协

    议签

    署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联

    关系

    浙江

    尖峰

    集团

    股份

    有限

    公司

    公司

    本部

    浙江

    凯恩

    特种

    材料

    股份

    有限

    公司

    4,000

    2009

    年

    10

    月

    23

    日

    2009

    年

    10

    月

    23

    日

    2010

    年

    10

    月

    23

    日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 否

    浙江

    尖峰

    集团

    股份

    有限

    公司

    公司

    本部

    中资

    银信

    担保

    有限

    公司

    2,000

    2009

    年6

    月9

    日

    2009

    年6

    月9

    日

    2014

    年4

    月

    11

    日

    连带

    责任

    担保

    否 否 否 否

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担

    保）

    1,500

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的

    担保）

    6,000

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 7,200

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 29,700

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 35,700

    担保总额占公司净资产的比例(%) 37.09

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C）

    012

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对

    象提供的债务担保金额（D）

    0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

    （1）广西虎鹰水泥有限公司向广西壮族自治区河池市区信用社联社借款1.5 亿元，中资银

    信担保有限公司为其进行了担保，本公司持有广西虎鹰水泥有限公司2000 万元股权，本公

    司及浙江广西虎鹰水泥有限公司的其他股东以各自所持有的广西虎鹰股份一起为中资银信

    担保有限公司的上述担保提供连带责任反担保质押。（2）公司与浙江凯恩特种材料股份有限

    公司之间实行互保，签订了5000 万元的最高额保证合同，截止报告期末，在该担保项下实

    际借款为4000 万元。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    原聘任

    境内会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司

    境内会计师事务所审计年限 18

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会

    的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十四) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称

    及版面

    刊载日期刊载的互联网网站及检索路径

    2009 年度业绩预增公告

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年1

    月27 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-01-27/600668_20100127_1.pdf

    对外担保事宜的公告

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年3

    月30 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-03-30/600668_20100330_3.pdf13

    对子公司担保事宜的公

    告

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年3

    月30 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-03-30/600668_20100330_5.pdf

    关于2009 年度日常关

    联交易的确认公告

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年3

    月30 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-03-30/600668_20100330_4.pdf

    六届七次监事会会议决

    议公告

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年3

    月30 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-03-30/600668_20100330_2.pdf

    七届十二次董事会决议

    暨召开2009 年年度股

    东大会的公告

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年3

    月30 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-03-30/600668_20100330_1.pdf

    2009 年年度报告摘要

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年3

    月30 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-03-30/600668_2009_nzy.pdf

    2009 年年度报告

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年3

    月30 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-03-30/600668_2009_n.pdf

    2010 年第一季度报告

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年4

    月22 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-04-22/600668_2010_1.pdf

    2009 年度股东大会决议

    公告

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年5

    月19 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-05-19/600668_20100519_1.pdf

    2009 年度利润分配实施

    公告

    《上海证券报》、

    《中国证券报》

    2010 年6

    月29 日

    http://static.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

    010-06-29/600668_20100629_1.pdf14

    七、财务会计报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 89,055,439.43 298,252,996.67

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 4,975,525.49 2,290,000.00

    应收账款 129,360,721.46 106,475,615.56

    预付款项 33,565,338.01 27,689,505.85

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 26,679,032.55 29,528,959.99

    买入返售金融资产

    存货 131,091,184.11 115,050,884.76

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 568,682.22 561,478.17

    流动资产合计 415,295,923.27 579,849,441.00

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 539,890,805.28 530,220,996.91

    投资性房地产 5,637,642.30 5,771,366.86

    固定资产 734,790,312.20 741,515,107.99

    在建工程 18,261,027.82 15,592,722.67

    工程物资

    固定资产清理15

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 128,995,914.18 131,436,642.36

    开发支出

    商誉 18,642,470.81 17,029,696.28

    长期待摊费用 2,539,486.19 2,550,211.32

    递延所得税资产 1,103,010.07 1,103,010.07

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,449,860,668.85 1,445,219,754.46

    资产总计 1,865,156,592.12 2,025,069,195.46

    流动负债：

    短期借款 302,793,998.00 403,543,614.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 17,200,000.00 110,517,849.52

    应付账款 202,618,479.48 183,358,091.13

    预收款项 26,599,075.88 26,035,982.41

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 12,433,561.29 16,056,217.85

    应交税费 13,016,635.37 11,440,295.36

    应付利息 855,625.17 971,869.98

    应付股利 19,451,040.84 3,731,735.15

    其他应付款 49,402,706.25 40,423,446.62

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    1,500,000.00 6,500,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 645,871,122.28 802,579,102.02

    非流动负债：

    长期借款 160,500,000.00 175,500,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 9,730,055.88 8,155,055.8816

    非流动负债合计 170,230,055.88 183,655,055.88

    负债合计 816,101,178.16 986,234,157.90

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 344,083,828.00 344,083,828.00

    资本公积 399,125,546.13 399,125,546.13

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 59,271,475.64 59,271,475.64

    一般风险准备

    未分配利润 160,018,456.63 154,013,213.08

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    962,499,306.40 956,494,062.85

    少数股东权益 86,556,107.56 82,340,974.71

    所有者权益合计 1,049,055,413.96 1,038,835,037.56

    负债和所有者权益

    总计

    1,865,156,592.12 2,025,069,195.46

    法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚17

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 9,310,103.63 104,755,942.52

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款

    预付款项

    应收利息

    应收股利 385,000.00 385,000.00

    其他应收款 178,258,685.35 205,583,013.57

    存货

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 187,953,788.98 310,723,956.09

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 810,545,700.32 802,658,734.21

    投资性房地产

    固定资产 35,736,918.58 35,095,383.39

    在建工程 5,022,251.80 2,801,958.00

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 10,002,874.72 10,117,871.62

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 861,307,745.42 850,673,947.22

    资产总计 1,049,261,534.40 1,161,397,903.31

    流动负债：

    短期借款 93,000,000.00 222,000,000.00

    交易性金融负债18

    应付票据

    应付账款

    预收款项

    应付职工薪酬 4,939,825.26 6,484,567.79

    应交税费 3,835,590.45 2,983,675.36

    应付利息 146,467.67 361,493.00

    应付股利 16,714,304.32 867,754.50

    其他应付款 124,823,936.39 115,844,918.42

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 243,460,124.09 348,542,409.07

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 243,460,124.09 348,542,409.07

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 344,083,828.00 344,083,828.00

    资本公积 383,634,654.37 383,634,654.37

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 56,964,549.54 56,964,549.54

    一般风险准备

    未分配利润 21,118,378.40 28,172,462.33

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    805,801,410.31 812,855,494.24

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    1,049,261,534.40 1,161,397,903.31

    法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚19

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 583,609,839.43 583,296,998.87

    其中：营业收入 583,609,839.43 583,296,998.87

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 575,124,943.76 575,315,664.29

    其中：营业成本 493,528,140.91 498,718,694.29

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 2,032,097.60 1,639,967.28

    销售费用 29,827,805.48 23,043,287.34

    管理费用 35,795,420.09 36,054,383.78

    财务费用 12,901,299.61 14,718,645.16

    资产减值损失 1,040,180.07 1,140,686.44

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    16,557,640.37 5,004,555.23

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    9,669,808.37 -1,204,489.86

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,042,536.04 12,985,889.81

    加：营业外收入 4,722,724.45 24,781,483.94

    减：营业外支出 679,637.70 547,373.57

    其中：非流动资产处置损失 68,521.40 50,687.33

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    29,085,622.79 37,220,000.18

    减：所得税费用 3,215,714.85 3,107,449.35

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,869,907.94 34,112,550.83

    归属于母公司所有者的净利润 23,209,434.95 30,212,219.59

    少数股东损益 2,660,472.99 3,900,331.24

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.07 0.0920

    （二）稀释每股收益 0.07 0.09

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 25,869,907.94 34,112,550.83

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    23,209,434.95 30,212,219.59

    归属于少数股东的综合收益总额 2,660,472.99 3,900,331.24

    法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 146,050.00 363,900.00

    减：营业成本 8,178.81 20,378.40

    营业税金及附加

    销售费用 2,000.00 545,600.00

    管理费用 6,888,446.27 7,600,450.60

    财务费用 -4,228,047.19 -1,765,813.36

    资产减值损失 2,178,836.37 902,841.38

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    14,774,798.11 7,677,712.46

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    5,095,120.21 1,460,422.46

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,071,433.85 738,155.44

    加：营业外收入 103,340.00 791,530.00

    减：营业外支出 7,250.00 15,000.00

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    10,167,523.85 1,514,685.44

    减：所得税费用 17,416.38

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,150,107.47 1,514,685.44

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.029 0.004

    （二）稀释每股收益 0.029 0.004

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 10,150,107.47 1,514,685.44

    法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚21

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    629,271,739.35 643,867,972.97

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 7,949,027.69 6,630,221.75

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    15,087,385.97 4,444,800.61

    经营活动现金流入

    小计

    652,308,153.01 654,942,995.33

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    531,185,978.87 544,476,298.48

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金22

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    29,782,281.70 26,080,595.06

    支付的各项税费 31,602,053.73 26,762,601.07

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    36,160,570.39 26,372,568.57

    经营活动现金流出

    小计

    628,730,884.69 623,692,063.18

    经营活动产生的

    现金流量净额

    23,577,268.32 31,250,932.15

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 496,755.09

    取得投资收益收到的

    现金

    6,887,832.00 6,217,290.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    17,985,927.19 30,406,723.65

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    1,796,132.87 1,852,473.99

    投资活动现金流入

    小计

    26,669,892.06 38,973,242.73

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    31,422,554.34 32,506,432.18

    投资支付的现金 32,600,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    2,500,000.00

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    33,922,554.34 65,106,432.18

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -7,252,662.28 -26,133,189.45

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 152,493,998.00 285,900,120.58

    发行债券收到的现金23

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    113,624,979.48 24,622,200.00

    筹资活动现金流入

    小计

    266,118,977.48 310,522,320.58

    偿还债务支付的现金 363,243,614.00 172,361,488.22

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    14,698,830.95 25,580,940.04

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    65,500,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    377,942,444.95 263,442,428.26

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -111,823,467.47 47,079,892.32

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -73,716.33 -30,800.18

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -95,572,577.76 52,166,834.84

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    176,128,017.19 94,237,199.56

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    80,555,439.43 146,404,034.40

    法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚24

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    36,070,568.87 53,090,596.23

    经营活动现金流入

    小计

    36,070,568.87 53,090,596.23

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    11,208.81 27,019.40

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    4,298,270.62 3,152,273.19

    支付的各项税费 1,114,364.74 436,609.04

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    3,029,846.14 44,507,740.12

    经营活动现金流出

    小计

    8,453,690.31 48,123,641.75

    经营活动产生的

    现金流量净额

    27,616,878.56 4,966,954.48

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    6,887,832.00 6,217,290.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    95,800.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    8,858,045.75 12,228,710.81

    投资活动现金流入

    小计

    15,841,677.75 18,446,000.81

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    3,710,921.98 255,204.00

    投资支付的现金 29,000,000.00

    取得子公司及其他营 3,600,000.0025

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    3,710,921.98 32,855,204.00

    投资活动产生的

    现金流量净额

    12,130,755.77 -14,409,203.19

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 60,000,000.00 209,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    65,500,000.00 20,000,000.00

    筹资活动现金流入

    小计

    125,500,000.00 229,000,000.00

    偿还债务支付的现金 189,000,000.00 120,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    6,193,473.22 15,157,026.32

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    55,500,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    195,193,473.22 190,657,026.32

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -69,693,473.22 38,342,973.68

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -29,945,838.89 28,900,724.97

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    39,255,942.52 6,482,057.32

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    9,310,103.63 35,382,782.29

    法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚26

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权

    益

    所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    344,083,828.00 399,125,546.13 59,271,475.64 154,013,213.08 82,340,974.71 1,038,835,037.56

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    344,083,828.00 399,125,546.13 59,271,475.64 154,013,213.08 82,340,974.71 1,038,835,037.56

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    6,005,243.55 4,215,132.85 10,220,376.40

    （一）净利润 23,209,434.95 2,660,472.99 25,869,907.94

    （二）其他综

    合收益

    上述（一）和

    （二）小计

    23,209,434.95 2,660,472.99 25,869,907.94

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1,554,659.86 1,554,659.86

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他 1,554,659.86 1,554,659.86

    （四）利润分

    配

    -17,204,191.40 -17,204,191.40

    1．提取盈余

    公积27

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -17,204,191.40 -17,204,191.40

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末

    余额

    344,083,828.00 399,125,546.13 59,271,475.64 160,018,456.63 86,556,107.56 1,049,055,413.96

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权

    益

    所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    344,083,828.00 408,779,320.72 59,271,475.64 90,427,182.64 79,788,475.01 982,350,282.01

    加：

    会计政策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    344,083,828.00 408,779,320.72 59,271,475.64 90,427,182.64 79,788,475.01 982,350,282.0128

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    17,057.33 19,889,704.75 -171,726.09 19,735,035.99

    （一）净利润 30,212,219.59 3,900,331.24 34,112,550.83

    （二）其他综合

    收益

    上述（一）和（二）

    小计

    30,212,219.59 3,900,331.24 34,112,550.83

    （三）所有者投

    入和减少资本

    17,057.33 -4,072,057.33 -4,055,000.00

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他 17,057.33 -4,072,057.33 -4,055,000.00

    （四）利润分配 -10,322,514.84 -10,322,514.84

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -10,322,514.84 -10,322,514.84

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    344,083,828.00 408,796,378.05 59,271,475.64 110,316,887.39 79,616,748.92 1,002,085,318.00

    法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚29

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    所有者权益合

    计

    一、上年年末

    余额

    344,083,828.00 383,634,654.37 56,964,549.54 28,172,462.33 812,855,494.24

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    344,083,828.00 383,634,654.37 56,964,549.54 28,172,462.33 812,855,494.24

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    -7,054,083.93 -7,054,083.93

    （一）净利润 10,150,107.47 10,150,107.47

    （二）其他综

    合收益

    上述（一）和

    （二）小计

    10,150,107.47 10,150,107.47

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -17,204,191.40 -17,204,191.40

    1．提取盈余

    公积

    2. 提取一般30

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -17,204,191.40 -17,204,191.40

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储

    备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末

    余额

    344,083,828.00 383,634,654.37 56,964,549.54 21,118,378.40 805,801,410.31

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余

    额

    344,083,828.00 386,585,516.63 56,964,549.54 57,193,124.57 844,827,018.74

    加：会计

    政策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    344,083,828.00 386,585,516.63 56,964,549.54 57,193,124.57 844,827,018.74

    三、本期增减变 -8,807,829.40 -8,807,829.4031

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    （一）净利润 1,514,685.44 1,514,685.44

    （二）其他综合

    收益

    上述（ 一） 和

    （二）小计

    1,514,685.44 1,514,685.44

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -10,322,514.84 -10,322,514.84

    1．提取盈余公

    积

    2.提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -10,322,514.84 -10,322,514.84

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（ 或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（ 或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    344,083,828.00 386,585,516.63 56,964,549.54 48,385,295.17 836,019,189.34

    法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚32

    （二）财务报表附注

    一、公司基本情况

    浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是金华市水泥厂(国有企

    业)。1993 年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙江尖

    峰集团，后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司于1989 年8 月8 日在浙江省工商行

    政管理局登记注册，取得注册号为3300001011746 的《企业法人营业执照》。公司现有注册

    资本344,083,828.00 元，股份总数344,083,828 股（每股面值1 元），均为A 股股份，其中

    有限售条件的流通股份359,712 股，无限售条件的流通股份343,724,116 股。公司股票已于

    1993 年7 月28 日在上海证券交易所挂牌交易。

    本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，辅助材料，通讯设备，嵌

    缝材料，仪器仪表，纸袋的制造、销售，经营进出口业务，实业投资。目前公司以水泥及制

    药行业为主。

    二、公司主要会计政策和会计估计

    (一) 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》。本财务报表符合企业会计准则

    的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

    1. 同一控制下企业合并的会计处理

    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取

    得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本

    公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差33

    额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首

    先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行

    复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差

    额计入当期损益。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及

    其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资

    后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    (七) 现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是

    指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (八) 外币业务和外币报表折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外

    币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产

    有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的

    外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项

    目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    (九) 金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、

    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、

    其他金融负债。

    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

    金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

    金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

    易费用计入初始确认金额。34

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

    的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

    按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金

    融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

    益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允

    价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义

    务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额

    两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下

    方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动

    形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确

    认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同

    时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间

    按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单

    位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资

    本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风

    险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应

    终止确认该金融负债或其一部分。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融

    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并

    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

    的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资

    产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

    产，并相应确认有关负债。35

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

    转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值

    变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价

    值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

    两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，

    与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃

    市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

    法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以

    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

    账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单

    独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测

    试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用

    风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与

    预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

    可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资

    产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市

    场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产

    的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直

    接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。36

    (十) 应收款项

    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 占应收款项账面余额10%以上的款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

    坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应

    收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减

    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。

    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 单项金额不重大但账面价值与预计未来现金流量现值存在明显差异的款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

    坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应

    收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减

    值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。

    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    信用风险特征组合的确定依

    据

    以相同账龄作为信用风险特征进行组合

    (1) 账龄分析法

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年，以下同） 1.00 1.00

    1-2 年 10.00 10.00

    2-3 年 20.00 20.00

    3-5 年 50.00 50.00

    5 年以上 100.00 100.00

    计提坏账准备的说明

    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失

    率确定各组合计提坏账准备的比例

    (2) 其他计提方法

    对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款和其他应收款，采用个别认定法计

    提坏账准备。

    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量37

    现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    (十一) 存货

    1. 存货的分类

    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生

    产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    2. 发出存货的计价方法

    发出存货采用移动加权平均法。

    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净

    值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计

    售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在

    正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

    的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有

    合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进

    行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4. 存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

    (1) 低值易耗品

    按照一次转销法进行摊销。

    (2) 包装物

    按照一次转销法进行摊销。

    (十二) 长期股权投资

    1. 初始投资成本的确定

    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

    发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的

    面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项

    直接相关费用作为其初始投资成本。38

    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

    投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

    投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值

    不公允的除外）。

    2. 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按

    照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值

    不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投

    资，采用权益法核算。

    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致

    同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够

    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金

    流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的

    减值，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。

    (十三) 投资性房地产

    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已

    出租的建筑物。

    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

    资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产

    发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。

    (十四) 固定资产

    1. 确认条件

    固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入

    企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认

    条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照

    成本进行初始计量。39

    2. 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：

    项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 8-35 3-5 12.13-2.71

    通用设备 9-18 3-5 10.78-5.28

    专用设备 7-15 3-5 13.86-6.33

    运输工具 6 3-5 16.17-15.83

    其他设备 5-11 3-5 19.40-8.64

    3. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述

    方法计提固定资产减值准备。

    (十五) 在建工程

    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

    按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

    用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成

    本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

    3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值

    所述方法计提在建工程减值准备。

    (十六) 借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

    2．借款费用资本化期间

    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费

    用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

    始。

    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

    续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资

    产的购建或者生产活动重新开始。40

    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

    用停止资本化。

    3．借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

    利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存

    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息

    金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专

    门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

    的利息金额。

    (十七) 无形资产

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

    期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如

    下：

    项 目 摊销年限(年)

    采矿权出让金 50

    土地使用权 35-50

    专有技术 3-6

    车位使用权 48

    办公软件 5-10

    3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表

    附注二之资产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

    发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够

    使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形

    资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

    身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和

    其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该

    无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十八) 长期待摊费用41

    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待

    摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损

    益。

    (十九) 收入

    1. 销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬

    转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商

    品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相

    关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    2. 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地

    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

    的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占

    估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能

    够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认

    提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

    将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3. 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

    定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    4. 建造合同

    (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入

    和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，

    合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费

    用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

    (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计

    量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、

    合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条

    件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够42

    清楚地区分和可靠地计量。

    (3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

    (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

    执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负

    债。

    (二十) 政府补助

    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产

    的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入

    当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收

    益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计

    入当期损益。

    (二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项

    目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收

    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

    限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵

    扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价

    值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

    情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十二) 资产减值

    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公

    允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物

    资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不

    含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发43

    生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

    以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和

    使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额

    与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的

    差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部

    资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总

    部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资

    产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账

    面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各

    单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

    4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    三、税项

    (一) 主要税种及税率

    税 种 计 税 依 据 税 率

    增值税 销售货物或提供应税劳务 17%

    营业税 应纳税营业额

    交通运输按3%的税率计缴；

    其他按5%的税率计缴

    从价计征的，按房产原值减除一定比例后余值1.2%

    房产税

    从租计征的，计税依据为租金收入 12%

    城市维护建设税 应缴流转税税额

    市区企业按应缴流转税税额

    的7%计缴；非市区企业按应

    缴流转税税额的1%计缴

    教育费附加 应缴流转税税额和免抵税额之和 3%

    地方教育附加 应缴流转税税额和免抵税额之和 [注]

    企业所得税 应纳税所得额 25%、15%

    [注]：按应缴流转税税额和免抵税额之和的2%计缴；子公司浙江尖峰水泥有限公司之

    子公司大冶尖峰水泥有限公司按主营业务收入的0.1%计缴。

    (二) 税收优惠及批文44

    1. 税负减免

    (1) 根据浙江省科学技术厅浙科发高〔2008〕336 号《关于认定杭州科澜信息技术有限

    公司等349 家2008 年第三批高新技术企业的通知》，子公司浙江尖峰药业有限公司被认定

    为高新技术企业，享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。

    (2) 子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司天津市尖峰天然产物研究开发有限公司于

    2008 年被认定为高新技术企业（有效期三年），享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。

    2. 无超过法定纳税期限尚未缴纳的税款。

    四、企业合并及合并财务报表

    (一) 子公司情况

    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资本

    （万元）

    经营

    范围

    浙江尖峰水泥有限公司

    控股子

    公司

    金华 制造业 17,862.00 水泥生产、销售等

    浙江尖峰药业有限公司

    控股子

    公司

    金华 制造业 14,907.00 片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药等

    浙江尖峰投资有限公司

    控股子

    公司

    杭州 综合业 3,000.00 实业投资开发；百货、水泥的销售

    浙江尖峰国际贸易有限公司

    控股子

    公司

    金华 综合业 2,000.00 货物仓储、国内贸易等

    浙江尖峰通信电缆有限公司

    控股子

    公司

    金华 信息技术业1,000.00 通信电缆制造、销售

    大冶尖峰水泥有限公司

    控股子

    公司

    大冶 制造业 25,000.00

    水泥、水泥熟料、水泥机电设备制造

    及销售；建材产品销售

    天津市尖峰天然产物研究开发

    有限公司

    控股子

    公司

    天津 制造业 1,000.00

    技术开发、咨询、服务、转让[生物技

    术（不含药品的生产与销售）的技术

    及产品]；机械设备、电器设备、化工

    （易燃、易爆、易制毒、化学品除外）

    批发兼零售；经营本企业自产产品的

    出口业务和本企业所需的机械设备、

    零配件、原辅材料的进口业务，但国

    家限定公司经营或禁止进出口的商品

    及技术除外；预包装食品（常温保存）；

    葡萄多酚胶囊批发；食品添加剂；着

    色剂（黑豆红）经营；自营和代理商

    品及技术进出口（国家法律法规禁止

    的除外）。国家有专营、专项规定的按

    专营专项规定办理45

    天津尖峰弗兰德医药科技发展

    有限公司

    控股子

    公司

    天津 制造业 500.00

    生物、医药和医疗器械技术及产品的

    开发、咨询、服务、转让；仪器仪表、

    化工材料（危险品、易制毒品除外）、

    植物提取物批发兼零售；药用辅料生

    产、批发兼零售；Ⅲ类：医用电子仪

    器设备；医用超声仪器及有关设备；

    医用光学器具；仪器及内窥设备；医

    用高频仪器设备；手术室、急救室、

    诊疗室设备及器具；Ⅱ类：消毒和灭

    菌设备及器具；Ⅰ类；基础外科、妇

    产科用手术器械。国家有专营、专项

    规定的按专营专项规定办理。

    （续上表）

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额(万元)

    实质上构成对子公司

    净投资的其他项目

    余额(万元)

    持股比例(%) 表决权比例(%)

    是否合并

    报表

    浙江尖峰水泥有限公司 16,789.46 93.91 93.91 是

    浙江尖峰药业有限公司 14,782.00 99.16 99.16 是

    浙江尖峰投资有限公司 3,000.00 98.78[注1] 100.00 是

    浙江尖峰国际贸易有限公司 2,000.00 99.92[注2] 100.00 是

    浙江尖峰通信电缆有限公司 900.00 99.39[注3] 100.00 是

    大冶尖峰水泥有限公司 19,000.00 71.74[注4] 76.00 是

    天津市尖峰天然产物研究开发

    有限公司

    545.00 54.04[注5] 54.50 是

    天津尖峰弗兰德医药科技发展

    有限公司

    450.00 64.45[注6] 64.45 是

    （续上表）

    子公司

    全称

    少数股东

    权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股

    东分担的本期亏损超过少数股东在该子公

    司期初所有者权益中所享有份额后的余额

    浙江尖峰水泥有限公司 10,768,734.18

    浙江尖峰药业有限公司 2,110,700.41

    浙江尖峰投资有限公司

    浙江尖峰国际贸易有限公司

    浙江尖峰通信电缆有限公司

    大冶尖峰水泥有限公司 57,930,038.6146

    天津市尖峰天然产物研究开

    发有限公司

    14,264,281.06

    天津尖峰弗兰德医药科技发

    展有限公司

    1,482,353.30

    [注1]：本公司直接持有该公司80.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有

    该公司18.78%的股权，合计持有该公司98.78%的股权。

    [注2]：本公司直接持有该公司90.00%的股权，通过浙江尖峰药业有限公司间接持有

    该公司9.92%的股权，合计持有该公司99.92%的股权。

    [注3]：本公司直接持有该公司90.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有

    该公司9.39%的股权，合计持有该公司99.39%的股权。

    [注4]：该公司系浙江尖峰水泥有限公司之子公司。本公司直接持有该公司6.00%的股

    权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有该公司65.74%的股权，合计持有该公司71.74%的

    股权。

    [注5]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司。本公司通过浙江尖峰药业有限公司

    间接持有该公司54.04%的股权。

    [注6]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司。本公司通过浙江尖峰药业有限公司

    间接持有该公司64.45%的股权。

    2. 非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册资本

    （万元）

    经营

    范围

    金华尖峰陶瓷有限

    责任公司

    控股子公司 金华 制造业 3,000.00

    陶瓷产品及原辅材料的生

    产和技术开发。

    （续上表）

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额（万元）

    实质上构成对子公司净投

    资的其他项目余额（万元）

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并

    报表

    金华尖峰陶瓷有限

    责任公司

    1,300.00 80.00 80.00 是

    （续上表）

    子公司

    全称

    少数股东

    权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股

    东分担的本期亏损超过少数股东在该子公

    司期初所有者权益中所享有份额后的余额

    金华尖峰陶瓷有限责

    任公司

    [注] 3,115,459.45

    [注]：该公司期初及本期均为超额亏损，少数股东权益已减记至0。47

    3．其他说明

    (1) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权纳入合并财务报表范围的子公司。

    (2) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。

    (二) 合并范围发生变更的说明

    1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司

    因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明

    自然人魏洪君、王巍原分别持有天津市弗兰德医药科技发展有限公司70.75%、29.25%

    股权，本公司之子公司浙江尖峰药业有限公司与魏洪君、王巍于2010 年5 月20 日签订的《关

    于天津市弗兰德医药科技发展有限公司的股权转让协议》，浙江尖峰药业有限公司以250 万

    元受让魏洪君、王巍分别持有的天津市弗兰德医药科技发展有限公司29.25%、8%股权。同

    日，根据浙江尖峰药业有限公司与魏洪君、王巍签订的《天津市弗兰德医药科技发展有限公

    司的增资协议》，由浙江尖峰药业有限公司单方向天津市弗兰德医药科技发展有限公司增资

    人民币200 万元，增资后该公司注册资本为人民币500 万元，浙江尖峰药业有限公司持有该

    公司65%的股权，浙江尖峰药业有限公司已于2010 年6 月1 日完成资产交接手续，并拥有

    该公司的实质控制权，故自2010 年6 月起将其纳入合并财务报表范围。

    (三) 本期新纳入合并范围的主体

    1. 本期新纳入合并范围的子公司

    名 称

    当期期末净资产

    (可辨认净资产公允价值)

    当期净利润

    （合并日至当期期末）

    天津尖峰弗兰德医药科技发展有

    限公司

    4,235,295.15 -206,590.18

    五、合并财务报表项目注释

    (一) 合并资产负债表项目注释

    1. 货币资金

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额

    库存现金：

    人民币 184,283.66 466,819.6248

    小 计 184,283.66 466,819.62

    银行存款：

    人民币 79,197,642.69 144,959,386.39

    美元 138,301.47 6.7909 939,191.45 187,981.47 6.8282 1,283,575.07

    欧元 1,315.58 8.2710 10,881.16 38,173.00 9.7971 373,984.70

    港币 0.44 0.87239 0.39

    小 计 80,147,715.69 146,616,946.16

    其他货币资金：

    人民币 8,723,440.08 151,169,230.89

    小 计 8,723,440.08 151,169,230.89

    合 计 89,055,439.43 298,252,996.67

    (2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明

    期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金8,707,503.56 元和信用卡存款15,936.52

    元。

    2. 应收票据

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    种 类

    账面余额 坏账准备账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

    银行承兑汇票 4,975,525.49 4,975,525.49 2,290,000.00 2,290,000.00

    合 计 4,975,525.49 4,975,525.49 2,290,000.00 2,290,000.00

    (2) 期末无质押的应收票据。

    (3) 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

    (4) 期末公司无已背书给他方但尚未到期的票据。

    (5) 期末无已贴现或质押的商业承兑汇票。49

    3. 应收账款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大

    5,920,073.34 4.36 4,681,371.56 71.47 5,320,270.37 4.73 4,306,825.74 72.68

    其他不重大 129,990,605.57 95.64 1,868,585.89 28.53 107,080,734.98 95.27 1,618,564.05 27.32

    合 计 135,910,678.91 100.00 6,549,957.45 100.00 112,401,005.35 100.00 5,925,389.79 100.00

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 125,832,462.70 92.58 1,258,324.63 103,531,199.08 92.11 1,035,311.99

    1-2 年 2,213,673.08 1.63 221,367.31 1,399,457.54 1.25 259,561.40

    2-3 年 2,077,376.06 1.53 521,800.22 2,282,984.63 2.03 456,596.93

    3-5 年 2,477,403.57 1.82 1,238,701.79 2,067,395.67 1.84 1,053,951.04

    5 年以上 3,309,763.50 2.44 3,309,763.50 3,119,968.43 2.77 3,119,968.43

    合 计 135,910,678.91 100.00 6,549,957.45 112,401,005.35 100.00 5,925,389.79

    (2) 无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3) 应收账款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄

    占应收账款余额

    的比例(%)

    浙江金华广福肿瘤医院 非关联方 6,945,462.66 1 年以内 5.11

    浙江永康市第一人民医院 非关联方 6,532,410.35 1 年以内 4.81

    浙江大德医药集团浙江医

    药有限公司

    非关联方 4,244,267.44 1 年以内 3.12

    金华市中心医院 非关联方 3,049,170.33 1 年以内 2.2450

    铁通工程建设有限公司浙

    江分公司

    非关联方 2,361,710.40 1 年以内 1.74

    小 计 23,133,021.18 17.02

    (8) 期末无应收关联方账款。

    (9) 其他说明

    1) 期末，已有账面余额1,493,998.00 元的应收账款用于借款质押担保。

    2) 应收账款——外币应收账款

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额

    美元 791,177.90 6.7909 5,372,810.00 1,502,152.06 6.8282 10,256,994.70

    欧元 39,671.04 8.2710 328,119.17 500.00 9.7971 4,898.55

    小 计 5,700,929.17 10,261,893.25

    4. 预付款项

    (1) 账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄

    账面余额 比例(%)

    坏账

    准备

    账面价值 账面余额 比例(%)

    坏账

    准备

    账面价值

    1 年以内 23,233,142.01 69.22 23,233,142.01 18,583,616.61 67.11 18,583,616.61

    1-2 年 1,894,870.50 5.64 1,894,870.50 2,772,819.18 10.01 2,772,819.18

    2-3 年 2,453,761.40 7.31 2,453,761.40 1,476,146.45 5.33 1,476,146.45

    3 年以上 5,983,564.10 17.83 5,983,564.10 4,856,923.61 17.55 4,856,923.61

    合 计 33,565,338.01 100.00 33,565,338.01 27,689,505.85 100.00 27,689,505.85

    (2) 预付款项金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因

    四川抗菌素工

    业研究所有限

    公司

    非关联方 3,700,000.00 1-3 年

    均系预付技术转让费，因尚未取得相

    应的新药证书和生产批件，故未结转

    至无形资产。

    中国药科大学

    医药化工研究

    所

    非关联方 2,580,000.00 1-3 年

    均系预付技术转让费，因尚未取得相

    应的新药证书和生产批件，故未结转

    至无形资产。51

    深圳健安医药

    有限公司

    非关联方 2,334,960.00 1 年以内预付货款，尚未到货。

    江苏先声药业

    有限公司

    非关联方 1,760,772.20 1 年以内预付货款，尚未到货。

    沈阳药科大学 非关联方 1,600,000.00 2-3 年

    均系预付技术转让费，因尚未取得相

    应的新药证书和生产批件，故未结转

    至无形资产。

    小 计 11,975,732.20

    (3) 无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    5. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 23,212,323.20 53.22 6,172,123.23 36.45 26,262,323.20 57.07 6,202,623.23 37.61

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大

    11,349,177.21 26.02 10,145,480.53 59.91 10,904,511.44 23.69 9,915,126.62 60.12

    其他不重大 9,051,572.89 20.76 616,436.99 3.64 8,853,965.58 19.24 374,090.38 2.27

    合 计 43,613,073.30 100.00 16,934,040.75 100.00 46,020,800.22 100.00 16,491,840.23 100.00

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 21,669,347.54[注] 49.69 198,352.14 26,930,191.32 58.52 236,492.52

    1-2 年 3,293,372.70 7.55 329,337.27 2,469,984.00 5.37 1,596,998.40

    2-3 年 2,801,175.85 6.42 1,760,235.17 3,216,113.46 6.99 2,243,222.69

    3-5 年 6,907,393.35 15.84 5,704,332.31 4,478,769.64 9.73 3,489,384.82

    5 年以上 8,941,783.86 20.50 8,941,783.86 8,925,741.80 19.39 8,925,741.80

    合 计 43,613,073.30 100.00 16,934,040.75 46,020,800.22 100.00 16,491,840.2352

    [注]：其中包括应收出口退税1,834,133.58 元。

    (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3) 其他应收款金额前5 名情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    账面

    余额

    账龄

    占其他应收款

    余额的比例

    (%)

    款项性质

    或内容

    金华双龙景区开发投资有限公司 非关联方10,262,323.20 1 年以内 23.53 资产转让款

    /代垫款

    大冶市财政局 非关联方6,950,000.00 1 年以内 15.93 暂借款

    博信电池（上海）有限公司 关联方 6,000,000.00 2-5 年 13.76 暂借款

    杭州华氏医药有限公司 关联方 4,202,417.03 5 年以上 9.64 代垫款项

    深圳市尖峰新技术开发有限公司 非关联方2,634,000.00 5 年以上 6.04 暂借款

    小 计 30,048,740.23 68.90

    (4) 其他应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占其他应收款余额

    的比例(%)

    博信电池（上海）有限公司 参股企业 6,000,000.00 13.76

    杭州华氏医药有限公司 参股企业 4,202,417.03 9.64

    海南尖峰置业有限公司 参股企业 2,513,610.19 5.76

    小 计 12,716,027.22 29.16

    6. 存货

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 32,063,894.62 1,819,359.24 30,244,535.38 27,717,658.02 1,772,697.91 25,944,960.11

    在产品 17,603,706.93 17,603,706.93 10,217,066.70 10,217,066.70

    库存商品 84,185,593.08 2,841,157.87 81,344,435.21 81,762,867.17 2,914,407.31 78,848,459.86

    包装物 1,898,506.59 1,898,506.59

    低值易耗品 40,398.09 40,398.09

    合 计 135,751,701.22 4,660,517.11 131,091,184.11 119,737,989.98 4,687,105.22 115,050,884.7653

    (2) 存货跌价准备

    1) 明细情况

    本期减少

    项 目 期初数 本期增加

    转回 转销

    期末数

    原材料 1,772,697.91 46,661.33 1,819,359.24

    库存商品 2,914,407.31 73,249.44 2,841,157.87

    小 计 4,687,105.22 46,661.33 73,249.44 4,660,517.11

    7. 其他流动资产

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    其他投资 0.00 0.00

    预缴企业所得税 568,682.22 561,478.17

    合 计 568,682.22 561,478.17

    (2) 其他投资系铁皮枫斗项目，账面余额900,000.00 元，最初投资日为1997 年1 月1

    日，原定1997 年12 月31 日到期，后又逐年展期，至2005 年12 月31 日仅收回100,000.00

    元。1997 年、1998 年、1999 年各年所得收益分别为120,000.00 元、120,000.00 元和

    100,000.00 元。

    铁皮枫斗项目因市场疲软和经营不善，导致该投资项目亏损，预计该投资已无投资回报，

    且收回投资成本的可能性极小，以前年度已全额计提减值准备，本期该投资项目仍无好转，

    故对期末账面余额仍全额保留减值准备。

    8. 长期股权投资

    (1) 明细情况

    被投资

    单位

    核算方法

    初始投资

    成本

    期初

    数

    增减

    变动

    期末

    数

    对联营企业投资

    天津天士力集团

    有限公司

    按权益法核算 50,673,443.85 203,173,314.80 8,352,579.23 211,525,894.03

    浙江金华南方尖

    峰水泥有限公司

    按权益法核算 140,000,000.00 112,640,335.72 1,782,842.26 114,423,177.9854

    浙江省广电科技

    股份有限公司

    按权益法核算 8,000,000.00 11,636,509.60 -368,159.14 11,268,350.46

    浙江同伴科技有

    限公司

    按权益法核算 2,847,781.41 2,052,947.23 -97,453.98 1,955,493.25

    其他股权投资

    南方水泥有限公司 按成本法核算 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00

    浙江金发集团股份有

    公司

    按成本法核算 33,000,000.00 36,363,832.51 36,363,832.51

    金华银行股份有限

    公司

    按成本法核算 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00[注1]

    博信电池（上海）

    有限公司

    按成本法核算 20,000,000.00

    广西虎鹰水泥有限

    公司

    按成本法核算 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00[注2]

    北京勤益科技投资

    管理有限公司

    按成本法核算 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00

    金华黄大仙祖园

    有限公司

    按成本法核算 2,900,000.00

    杭州华氏医药有限

    公司

    按成本法核算 2,175,753.64

    海南尖峰置业有限

    公司

    按成本法核算 1,920,076.80 2,159,254.05 2,159,254.05

    浙江嘉兴三塔建材

    股份有限公司

    按成本法核算 924,803.00 924,803.00 924,803.00

    浙江八达股份有限

    公司

    按成本法核算 330,000.00 330,000.00 330,000.00

    金华市尖峰包装材

    料有限公司

    按成本法核算 190,000.00 190,000.00 190,000.00

    杭州尖峰电子有限

    公司

    按成本法核算 1,000,000.00 [注3]

    合 计 424,711,858.70 530,220,996.91 9,669,808.37 539,890,805.28

    (续上表)

    被投资

    单位

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    持股比例与表决权

    比例不一致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    对联营企业投资

    天津天士力集团

    有限公司

    20.76 20.76

    浙江金华南方尖

    峰水泥有限公司

    35.00 35.0055

    浙江省广电科技

    股份有限公司

    22.68 22.68

    浙江同伴科技有

    限公司

    20.00 20.00

    其他股权投资

    南方水泥有限公

    司

    3.31 3.31

    浙江金发集团股份有

    限公司

    19.88 19.88 4,290,000.00

    金华银行股份有

    限公司

    4.43 4.43 2,597,832.00

    博信电池（上海）

    有限公司

    15.00 15.00 20,000,000.00

    广西虎鹰水泥有

    限公司

    17.40 17.40

    北京勤益科技投

    资管理有限公司

    11.88 11.88

    金华黄大仙祖园

    有限公司

    36.25 36.25 2,900,000.00

    杭州华氏医药有

    限公司

    19.00 19.00 2,175,753.64

    海南尖峰置业有限

    公司

    8.00 8.00

    浙江嘉兴三塔建材

    股份有限公司

    1.95 1.95

    浙江八达股份有限

    公司

    0.41 0.41

    金华市尖峰包装

    材料有限公司

    19.00 19.00

    杭州尖峰电子有

    限公司

    12.50 12.50

    合 计 25,075,753.64 6,887,832.00

    [注1]：本公司以所持金华银行股份有限公司3,247.29 万股股权为本公司5,000 万元

    借款提供质押担保。

    [注2]：本公司所持广西虎鹰水泥有限公司2,000.00 万元的股权已质押给中资银信担

    保有限公司，为该公司给广西虎鹰水泥有限公司借款担保提供保证。

    [注3]：对该公司的长期股权投资余额为零，系以前年度因该公司持续亏损时，按原持

    股比例70%将长期股权投资减记至零。后经多次股权转让，本公司持股比例下降为12.50%，

    相应转按成本法核算的长期投资余额也以零金额列示。56

    (2) 持股比例与表决权比例不一致的原因说明

    金华黄大仙祖园有限公司注册资本1,600.00 万元，本公司应出资580.00 万元，占

    36.25%。但本公司实际出资290.00 万元，仅占其注册资本的18.13%，故按成本法核算此项

    投资。

    9. 投资性房地产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 8,088,416.23 8,088,416.23

    房屋及建筑物 8,088,416.23 8,088,416.23

    2) 累计折旧和累计摊销小计 2,317,049.37 133,724.56 2,450，773.93

    房屋及建筑物 2,317,049.37 133,724.56 2,450，773.93

    3) 账面价值合计 5,771,366.86 133,724.56 5,637,642.30

    房屋及建筑物 5,771,366.86 133,724.56 5,637,642.30

    本期折旧和摊销额133,724.56 元。

    (2) 期末，已有账面价值3,192,216.63 元的投资性房地产用于担保。

    10. 固定资产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 960,230,018.51 19,351,384.58 2,891,274.73 976,690,128.36

    房屋及建筑物 439,224,424.43 3,159,240.39 348,157.51 442,035,507.31

    通用设备 92,900,714.50 5,662,075.23 308,682.81 98,254,106.92

    专用设备 397,593,142.19 4,422,865.35 1,262,317.26 400,753,690.28

    运输工具 18,880,273.78 5,958,679.42 928,738.00 23,910,215.20

    其他设备 11,631,463.61 148,524.19 43,379.15 11,736,608.65

    2) 累计折旧小计 209,810,516.95 25,423,785.36 2,125,466.72 233,108,835.59

    房屋及建筑物 75,858,600.94 9,175,111.46 224,299.54 84,809,412.86

    通用设备 25,511,568.57 4,619,901.28 191,659.44 29,939,810.4157

    专用设备 91,292,663.73 9,832,923.37 786,997.11 100,338,589.99

    运输工具 11,233,044.79 1,268,892.20 882,300.54 11,619,636.45

    其他设备 5,914,638.92 526,957.05 40,210.09 6,401,385.88

    3) 账面净值小计 750,419,501.56 19,351,384.58 26,189,593.37 743,581,292.77

    房屋及建筑物 363,365,823.49 3,159,240.39 9,298,969.43 357,226,094.45

    通用设备 67,389,145.93 5,662,075.23 4,736,924.65 68,314,296.51

    专用设备 306,300,478.46 4,422,865.35 10,308,243.52 300,415,100.29

    运输工具 7,647,228.99 5,958,679.42 1,315,329.66 12,290,578.75

    其他设备 5,716,824.69 148,524.19 530,126.11 5,335,222.77

    4) 减值准备小计 8,904,393.57 113,413.00 8,790,980.57

    房屋及建筑物 4,303,545.31 113,413.00 4,190,132.31

    通用设备 42,736.62 42,736.62

    专用设备 4,528,421.64 4,528,421.64

    运输工具 29,690.00 29,690.00

    其他设备

    5) 账面价值合计 741,515,107.99 19,351,384.58 26,076,180.37 734,790,312.20

    房屋及建筑物 359,062,278.18 3,159,240.39 9,185,556.43 353,035,962.14

    通用设备 67,346,409.31 5,662,075.23 4,736,924.65 68,271,559.89

    专用设备 301,772,056.82 4,422,865.35 10,308,243.52 295,886,678.65

    运输工具 7,617,538.99 5,958,679.42 1,315,329.66 12,260,888.75

    其他设备 5,716,824.69 148,524.19 530,126.11 5,335,222.77

    本期折旧额为23,304,437.79 元；本期由在建工程转入固定资产原值为6,847,053.43

    元。

    (2) 期末固定资产均已办妥产权证书。

    (3) 期末，已有账面价值466,237,071.19 元的固定资产用于担保。58

    11. 在建工程

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    工程名称

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    多功能实验车间 0.00 0.00 4,754,821.46 4,754,821.46

    植物提取生产线 4,777,372.40 4,777,372.40 3,345,869.94 3,345,869.94

    尖峰大厦改造工程 5,022,251.80 5,022,251.80 2,801,958.00 2,801,958.00

    厂区道路工程 3,249,409.55 3,249,409.55 2,164,812.75 2,164,812.75

    其他零星工程 5,211,994.07 5,211,994.07 2,525,260.52 2,525,260.52

    合 计 18,261,027.82 18,261,027.82 15,592,722.67 15,592,722.67

    (2) 增减变动情况

    工程名称

    预算数

    （万元）

    期初数 本期增加

    转入固定

    资产

    其他

    减少

    工程投入占

    预算比例

    (%)

    多功能实验车间 800.00 4,754,821.46 2,092,231.97 6,847,053.43

    植物提取生产线 500.00 3,345,869.94 3,751,952.47 2,320,450.01

    尖峰大厦改造工程 1,600.00 2,801,958.00 2,220,293.80

    厂区道路工程 2,164,812.75 1,084,596.80

    其他零星工程 2,525,260.52 2,686,733.55

    合 计 15,592,722.67 11,835,808.59 6,847,053.43 2,320,450.01

    (续上表)

    工程名称

    工程进度

    (%)

    利息资本化

    累计金额

    本期利息资本化

    金额

    本期利息资本化

    年率(%)

    资金来源期末数

    多功能实验车间 100.00 其他来源0.00

    植物提取生产线 95.55 其他来源4,777,372.40

    尖峰大厦改造工程 31.39 其他来源5,022,251.80

    厂区道路工程 95.00 其他来源3,249,409.55

    其他零星工程 其他来源5,211,994.07

    合 计 18,261,027.8259

    12. 无形资产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 199,174,741.96 365,451.00 198,809,290.96

    采矿权出让金 18,466,400.00 18,466,400.00

    土地使用权 152,149,921.96 365,451.00 151,784,470.96

    专有技术 21,318,900.00 21,318,900.00

    特许经营权 6,261,400.00 6,261,400.00

    车位使用权 800,000.00 800,000.00

    办公软件 178,120.00 178,120.00

    2) 累计摊销小计 62,259,372.60 2,130,095.22 54,818.04 64,334,649.78

    采矿权出让金 523,214.67 184,663.98 707,878.65

    土地使用权 41,665,254.96 1,284,112.50 54,818.04 42,894,549.42

    专有技术 19,083,242.76 638,673.54 19,721,916.30

    特许经营权 782,673.00 782,673.00

    车位使用权 116,637.85 8,233.26 124,871.11

    办公软件 88,349.36 14,411.94 102,761.30

    3) 账面净值小计 136,915,369.36 2,440,728.18 134,474,641.18

    采矿权出让金 17,943,185.33 184,663.98 17,758,521.35

    土地使用权 110,484,667.00 1,594,745.46 108,889,921.54

    专有技术 2,235,657.24 638,673.54 1,596,983.70

    特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00

    车位使用权 683,362.15 8,233.26 675,128.89

    办公软件 89,770.64 14,411.94 75,358.70

    4) 减值准备小计 5,478,727.00 5,478,727.00

    特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00

    5) 账面价值合计 131,436,642.36 2,440,728.18 128,995,914.18

    采矿权出让金 17,943,185.33 184,663.98 17,758,521.35

    土地使用权 110,484,667.00 1,594,745.46 108,889,921.5460

    专有技术 2,235,657.24 638,673.54 1,596,983.70

    特许经营权

    车位使用权 683,362.15 8,233.26 675,128.89

    办公软件 89,770.64 14,411.94 75,358.70

    本期摊销额2,130,095.22 元。

    (2) 其他说明

    1) 期末，已有账面价值34,892,807.71 元的无形资产用于担保。

    2) 未办妥产权证书的无形资产的情况说明

    期末无形资产项中除账面原值为11,346,221.32 元、账面价值为11,262,759.11 元的土

    地使用权尚未办妥产权登记手续外，其余均已办妥产权登记手续。

    13. 商誉

    (1) 商誉增减变动情况

    被投资单位名称或形成商

    誉的事项

    期初数 本期增加 本期减少期末数 期末减值准备

    金华市医药有限公司 14,270,795.34 14,270,795.34

    天津市尖峰天然产物研究开

    发有限公司

    2,027,853.50 2,027,853.50

    浙江尖峰通信电缆有限公司 471,520.60 471,520.60

    浙江尖峰国际贸易有限公司 259,526.84 259,526.84

    金华尖峰陶瓷有限责任公司 15,577,297.25 15,577,297.25 15,577,297.25

    天津尖峰弗兰德医药科技发

    展有限公司

    1,612,774.53 1,612,774.53

    合 计 32,606,993.53 1,612,774.53 34,219,768.06 15,577,297.25

    (2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法详见本财务报表附注四(四)本期发生的

    非同一控制下企业合并之所述。

    14. 长期待摊费用

    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数

    其他减少

    的原因

    冠名权 870,000.00 30,000.00 840,000.00

    房租费 130,082.00 6,918.00 123,164.0061

    矿山土地租

    赁及补偿费

    704,190.36 41,020.80 663,169.56

    租入固定资

    产改良支出

    630,948.47 71,762.58 559,185.89

    广告费 212,500.00 75,000.00 137,500.00

    车间净化工

    程

    254,443.33 38,600.00 215,843.33

    其他 2,490.49 1,867.08 623.41

    合 计 2,550,211.32 254,443.33 265,168.46 2,539,486.19

    15. 递延所得税资产

    (1) 已确认的递延所得税资产

    项 目 期末数 期初数

    资产减值准备 1,103,010.07 1,103,010.07

    合 计 1,103,010.07 1,103,010.07

    (2) 未确认递延所得税资产的明细

    项 目 期末数 期初数

    可抵扣暂时性差异 78,581,829.86 78,581,829.86

    可抵扣亏损 72,740,118.92 72,740,118.92

    小 计 151,321,948.78 151,321,948.78

    (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

    年 份 期末数 期初数 备注

    2010 年 308,146.16 308,146.16

    2011 年 32,207,085.86 32,207,085.86

    2012 年 4,026,530.06 4,026,530.06

    2013 年 34,215,045.02 34,215,045.02

    2014 年 1,983,311.82 1,983,311.82

    小 计 72,740,118.92 72,740,118.9262

    (4) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项 目 暂时性差异金额

    资产减值准备 4,951,988.22

    小 计 4,951,988.22

    16. 短期借款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    质押借款 59,493,998.00 114,843,614.00

    抵押借款 118,300,000.00 163,300,000.00

    保证借款 125,000,000.00 125,400,000.00

    合 计 302,793,998.00 403,543,614.00

    (2) 无已到期未偿还的短期借款。

    (3) 其他说明

    1) 期末无展期的短期借款。

    2) 短期借款——外币借款

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额

    美元 220,000.00 6.7909 1,493,998.00 270,000.00 6.8282 1,843,614.00

    小 计 1,493,998.00 1,843,614.00

    17. 应付票据

    (1) 明细情况

    种 类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 17,200,000.00 110,517,849.52

    合 计 17,200,000.00 110,517,849.52

    18. 应付账款

    (1) 明细情况63

    项 目 期末数 期初数

    货款 150,903,650.14 138,595,652.82

    工程及设备款 31,971,581.86 30,452,997.60

    应付矿山开采权款 12,842,500.00 12,842,500.00

    其他 6,900,747.48 1,466,940.71

    合 计 202,618,479.48 183,358,091.13

    (2) 无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。

    (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司应付大冶市国土资源局

    矿山开采权款12,842,500.00 元，账龄3-4 年。

    (4) 应付账款——外币应付账款

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额

    美元 6,949.20 6.7909 47,191.32 6,949.20 6.8282 47,450.53

    小 计 47,191.32 47,450.53

    19. 预收款项

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    货款 26,599,075.88 26,035,982.41

    合 计 26,599,075.88 26,035,982.41

    (2) 无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    (3) 无账龄超过1 年的大额预收款项。

    (4) 预收款项——外币预收款项

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

    美元 892,671.41 6,062,042.28 789,007.11 5,387,498.35

    欧元 349.20 2,888.23 349.20 3,421.15

    小 计 6,064,930.51 5,390,919.5064

    20. 应付职工薪酬

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    工资、奖金、津贴和补贴 5,199,044.10 23,098,610.95 27,060,091.97 1,237,563.08

    职工福利费 671,822.93 671,822.93

    社会保险费 1,451,478.76 4,298,092.40 4,321,280.85 1,428,290.31

    其中：医疗保险费 9,455.42 778,022.01 743,771.41 43,706.02

    基本养老保险费 612,506.89 3,084,596.19 3,044,145.84 652,957.24

    失业保险费 2,748.47 268,772.26 260,369.38 11,151.35

    工伤保险费 307.45 119,178.46 113,672.35 5,813.56

    生育保险费 47,523.48 45,396.57 2,126.91

    其他 826,460.53 113,925.30 712,535.23

    住房公积金 13,609.55 1,479,560.71 1,483,310.00 9,860.26

    工会经费 262,781.36 506,477.40 332,181.29 437,077.47

    职工教育经费 1,565,207.74 545,347.26 331,653.47 1,778,901.53

    辞退福利 7,564,096.34 4,697.32 26,925.02 7,541,868.64

    合 计 16,056,217.85 30,604,608.97 34,227,265.53 12,433,561.29

    应付职工薪酬期末数中无拖欠性质的职工薪酬。工会经费和职工教育经费金额

    2,215,979.00 元，因解除劳动关系给予补偿7,541,868.64 元。

    21. 应交税费

    项 目 期末数 期初数

    增值税 2,243,581.40 1,204,228.06

    营业税 159,006.02 173,980.07

    城市维护建设税 123,159.00 448,012.51

    企业所得税 5,729,164.34 5,422,083.51

    代扣代缴个人所得税 3,858,127.42 3,065,172.87

    房产税 137,323.89 160,145.94

    土地使用税 215,248.98 202,629.1665

    印花税 7,154.50 11,900.65

    资源税 462,240.01 430,816.09

    教育费附加 64,023.69 249,674.03

    地方教育附加 11,795.97 7,829.38

    水利建设专项资金 5,810.15 63,790.32

    防洪费 32.77

    合 计 13,016,635.37 11,440,295.36

    22. 应付利息

    项 目 期末数 期初数

    分期付息到期还本的长期借款利息259,742.44 325,299.97

    短期借款应付利息 595,882.73 646,570.01

    合 计 855,625.17 971,869.98

    23. 应付股利

    单位名称 期末数 期初数 未支付原因

    金华金航陶瓷有限公司 3,085.92 3,085.92 股东未领取

    金华市通济国有资产投

    资有限公司

    5,544,855.75 2,860,894.73 股东未领取

    流通股股东股利 13,903,099.17 867,754.50 股东未领取

    合 计 19,451,040.84 3,731,735.15

    24. 其他应付款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    押金保证金 10,423,939.99 21,190,832.18

    拆借款 15,842,999.95 3,025,130.90

    应付暂收款 6,070,819.54 103,009.60

    其他 17,064,946.77 16,104,473.94

    合 计 49,402,706.25 40,423,446.6266

    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    金华市通济国有资产投资有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

    小 计 3,000,000.00 3,000,000.00

    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    子公司金华市尖峰陶瓷有限责任公司向股东金华市通济国有资产投资有限公司暂借款

    3,000,000.00 元，账龄5 年以上。

    (4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明

    单位名称 期末数 款项性质及内容

    大冶市财政局 9,000,000.00 暂借款

    广西虎鹰水泥有限公司 3,104,800.00 利润预分配款

    金华市通济国有资产投资有限公司3,000,000.00 暂借款

    小 计 15,104,800.00

    25. 一年内到期的非流动负债

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    一年内到期的长期借款 1,500,000.00 6,500,000.00

    合 计 1,500,000.00 6,500,000.00

    (2) 一年内到期的长期借款

    1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    抵押借款 1,500,000.00 6,500,000.00

    小 计 1,500,000.00 6,500,000.00

    一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的借款。67

    2) 金额前5 名的一年内到期的长期借款

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    到期日

    币种

    年利率

    (%) 原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

    中国建设银行金华

    市分行

    2004.6.16 2010.7.15 人民币5.94 5,000,000.00 5,000,000.00

    中国银行金华市经

    济开发区支行

    2009.10.19 2010.10.18 人民币5.76 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00

    小 计 1,500,000.00 1,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00

    26. 长期借款

    (1) 长期借款情况

    项 目 期末数 期初数

    抵押借款 160,500,000.00 175,500,000.00

    合 计 160,500,000.00 175,500,000.00

    (2) 金额前5 名的长期借款

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    到期日

    币种

    年利率

    (%) 原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

    交通银行

    大冶支行

    2007.10.26 2012.10.26 人民币6.624 100,000,000.00 100,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00

    交通银行

    大冶支行

    2009.9.24 2012.9.14 人民币6.624 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

    中国银行

    金华市经

    济开发区

    支行

    2009.10.19 2013.10.18 人民币5.76 21,500,000.00 21,500,000.00 21,500,000.00 21,500,000.00

    中国银行

    金华市经

    济开发区

    支行

    2009.9.25 2014.9.24 人民币5.76 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00

    中国建设

    银行金华

    市分行

    2004.10.19 2012.6.15 人民币5.94 5,000,000.00 5,000,000.00

    小 计 160,500,000.00 160,500,000.00 175,500,000.00 175,500,000.00

    27. 其他非流动负债

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    递延收益 9,730,055.88 8,155,055.88

    合 计 9,730,055.88 8,155,055.8868

    (2) 递延收益的明细情况

    项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期结转 期末数 说明

    与收益相关的政府补助

    内设研发机构

    项目

    1,000,000.00 700,000.00 700,000.00

    天津开发区科技发展金专

    项资助协议书

    从葡萄籽、苹果

    皮中提取活性物

    质的中试生产项

    目

    500,000.00 500,000.00 500,000.00

    天津开发区科技发展金专

    项资助协议书、中国农村技

    术开发中心农业科技成果

    转化资金项目合同书

    降糖功效天然提

    取物葡萄籽原花

    青素B2 项目

    350,000.00 200,000.00 100,000.00 300,000.00

    天津市科技计划项目（课

    题）任务合同书

    国家1 类新药酮

    洛芬异丙酯脂质

    微球注射临床前

    研究项目

    200,000.00 200,000.00 200,000.00

    金华市科学技术局和金华

    市财政局金市科字〔2008〕

    72 号文

    土地资源集约利

    用奖励

    1,000,011.00 1,000,011.00 1,000,011.00

    天津市经济技术开发区建

    设发展局软土地基处理补

    贴支付协议

    重的新药创新制

    候选药物葡萄籽

    原花青素治疗糖

    尿病并发症的研

    究项目

    1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00

    国家科技重大专项项目任

    务合同书

    2009ZX09103-3322

    与资产相关的政府补助

    软土地基补贴 4,080,044.88 4,080,044.88 4,080,044.88

    天津市经济技术开发区建

    设发展局软土地基处理补

    贴支付协议

    金东物流中心扩

    建工程

    1,500,000.00 1,475,000.00 25,000.00 1,450,000.00

    浙江省发展和改革委员会

    浙发改投资〔2009〕933 号

    文和浙江省财政厅浙财建

    字〔2009〕261 号文

    合 计 10,130,055.88 8,155,055.88 1,600,000.00 25,000.00 9,730,055.88

    上述与收益相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，将与以后期间收益相关的

    部分计入递延收益，待以后期间确认为当期损益；

    上述与资产相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延收益，并自相

    关资产可供使用时起，按照其预计使用期限平均分摊转入当期损益。69

    28. 股本

    本期增减变动（+，-）

    项 目 期初数 期末数

    数量 比例

    （%）

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    （%）

    1．国家持股

    2．国有法人持股

    3．其他内资持股

    其中：

    境内法人持股 359,712 0.11 359,712 0.11

    境内自然人持股

    4．外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    （一）

    有

    限

    售

    条

    件

    股

    份

    有限售条件股份

    合计

    359,712 0.11 359,712 0.11

    1．人民币普通股 343,724,116 99.89 343,724,116 99.89

    2．境内上市的外

    资股

    3．境外上市的外

    资股

    4．其他

    （二）

    无

    限

    售

    条

    件

    股

    份

    已流通股份合计 343,724,116 99.89

    343,724,116 99.89

    （三） 股份总数 344,083,828 100.00

    344,083,828 100.00

    29. 资本公积

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 222,502,086.71 222,502,086.71

    其他资本公积 176,623,459.42 176,623,459.42

    合 计 399,125,546.13 399,125,546.1370

    30. 盈余公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 49,239,434.47 49,239,434.47

    任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17

    合 计 59,271,475.64 59,271,475.64

    31. 未分配利润

    (1) 明细情况

    项 目 金 额 提取或分配比例

    期初未分配利润 154,013,213.08

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,209,434.95

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利 17,204,191.40 每10 股分配0.50 元（含税）

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 160,018,456.63

    (2) 其他说明

    2) 根据2010 年3 月26 日公司董事会七届十二次会议通过的2009 年度利润分配预案并

    经2009 年度股东大会批准的2009 度利润分配方案，按2009 度实现的净利润提取10%的法

    定盈余公积金后，以2009 年12 月31 日总股本数344083828 股为基数，每10 股派发现金股

    利0.50 元（含税）。

    (二) 合并利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 578,179,419.88 580,905,845.77

    其他业务收入 5,430,419.55 2,391,153.10

    营业成本 493,528,140.91 498,718,694.2971

    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期数 上年同期数

    行业名称

    收入 成本 收入 成本

    建材行业 198,258,827.52 179,347,566.95 231,090,673.19 205,513,730.88

    制药行业 314,441,664.48 254,367,588.48 300,531,220.68 246,758,124.34

    其他行业 65,478,927.88 56,711,075.09 49,283,951.90 45,944,968.95

    小 计 578,179,419.88 490,426,230.52 580,905,845.77 498,216,824.17

    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    收入 成本 收入 成本

    水泥、熟料 198,258,827.52 179,347,566.95 231,090,673.19 205,513,730.88

    药品 314,441,664.48 254,367,588.48 300,531,220.68 246,758,124.34

    其他 65,478,927.88 56,711,075.09 49,283,951.90 45,944,968.95

    小 计 578,179,419.88 490,426,230.52 580,905,845.77 498,216,824.17

    (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）

    本期数 上年同期数

    地区名称

    收入 成本 收入 成本

    浙江 316,719,243.14 266,317,693.76 367,192,798.23 322,604,472.95

    湖北 198,258,827.52 179,347,566.95 161,463,823.78 137,448,724.11

    天津 36,898,950.95 22,854,696.84 26,124,191.50 16,068,297.64

    海南 26,302,398.27 21,906,272.97 26,125,032.26 22,095,329.47

    小 计 578,179,419.88 490,426,230.52 580,905,845.77 498,216,824.17

    (5) 公司前5 名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入

    占公司全部营业收入的

    比例(%)

    永康市第一人民医院 10,672,012.14 1.85

    江夏区中意建材经营部 10,646,936.68 1.84

    浙江金益医药有限公司 10,642,552.61 1.84

    湖北国权水泥制造有限公司 9,148,273.04 1.58

    RFI INGREDIENTS 9,019,466.50 1.56

    小 计 50,129,240.97 8.6772

    2. 营业税金及附加

    项 目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 231,834.04 85,538.77 详见本财务报表附注税项之说明

    城市维护建设税 764,848.32 754,235.85 详见本财务报表附注税项之说明

    教育费附加 514,562.77 576,600.23 详见本财务报表附注税项之说明

    地方教育附加 506,692.47 223,592.43 详见本财务报表附注税项之说明

    房产税 14,160.00 详见本财务报表附注税项之说明

    合 计 2,032,097.60 1,639,967.28

    3. 资产减值损失

    项 目 本期数 上年同期数

    坏账损失 1,066,768.18 1,149,380.57

    存货跌价损失 -26,588.11 -8,694.13

    合 计 1,040,180.07 1,140,686.44

    4. 投资收益

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收

    益

    6,887,832.00 6,217,290.00

    权益法核算的长期股权投资收

    益

    9,669,808.37 -1,204,489.86

    处置交易性金融资产取得的投

    资收益

    -8,244.91

    合 计 16,557,640.37 5,004,555.23

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数

    浙江金发集团股份有限公司 4,290,000.00 2,970,000.00

    金华银行股份有限公司 2,597,832.00 3,247,290.00

    小 计 6,887,832.00 6,217,290.00

    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益73

    被投资单位 本期数 上年同期数

    天津天士力集团有限公司 8,352,579.23 1,864,603.62

    浙江金华南方尖峰水泥有限公司 1,782,842.26 -2,664,912.32

    浙江省广电科技股份有限公司 -368,159.14 -378,968.06

    浙江同伴科技有限公司 -97,453.98 -25,213.10

    小 计 9,669,808.37 -1,204,489.86

    (4) 投资收益汇回重大限制的说明

    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

    5. 营业外收入

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置利得 3,534,368.95 21,140,305.20

    政府补助 1,109,496.50 2,911,084.00

    债务重组利得 8,900.50

    罚没收入 1,530.00

    其他 69,958.50 728,564.74

    合 计 4,722,724.45 24,781,483.94

    6. 营业外支出

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置损失合计 68,521.40 50,687.33

    对外捐赠 12,750.00 45,000.00

    罚款支出 208,651.07 120,829.21

    水利建设专项资金 279,613.13 176,317.03

    其他 110,102.10 154,540.00

    合 计 679,637.70 547,373.5774

    7. 所得税费用

    项 目 本期数 上年同期数

    按税法及相关规定计算的当期

    所得税

    3,215,714.85 3,107,449.35

    合 计 3,215,714.85 3,107,449.35

    (三) 合并现金流量表项目注释

    1．收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数

    子公司收到的往来款项 9,000,000.00

    本公司收到的被投资单位利润预分配款 3,104,800.00

    子公司收到的专项拨款 1,600,000.00

    本公司及子公司收到的财政补贴款 1,109,496.50

    其他 273,089.47

    合 计 15,087,385.97

    2．支付其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数

    子公司支付的往来款项 6,950,000.00

    业务费 4,204,990.07

    运输费 3,648,840.53

    包装费 3,365,969.72

    广告费 2,511,469.48

    差旅费 3,088,574.60

    业务招待费 2,628,867.69

    办公费 2,484,534.57

    会务费 1,378,361.83

    其他 5,898,961.90

    合 计 36,160,570.3975

    3．收到其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期数

    收到银行存款利息 1,796,132.87

    合 计 1,796,132.87

    4．收到其他与筹资活动有关的现金

    （1）明细情况

    项 目 本期数

    收回质押的定期存单 65,500,000.00

    贴现的筹资性银行承兑汇票 48,124,979.48

    合 计 113,624,979.48

    5. 现金流量表补充资料

    (1) 现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 25,869,907.94 34,112,550.83

    加：资产减值准备 1,040,180.07 1,140,686.44

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    23,304,437.79 20,058,497.42

    无形资产摊销 2,130,095.22 1,853,152.60

    长期待摊费用摊销 265,168.46 155,647.98

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失(收益以“－”号填列)

    -3,469,903.97 -21,089,617.87

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 4,056.42

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 12,849,170.28 14,667,309.21

    投资损失(收益以“－”号填列) -16,557,640.37 -5,004,555.23

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)76

    存货的减少(增加以“－”号填列) -16,013,711.24 19,741,470.06

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -39,411,732.12 -21,884,390.28

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 33,567,239.84 -12,499,819.01

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 23,577,268.32 31,250,932.15

    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3) 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 80,555,439.43 146,404,034.40

    减：现金的期初余额 176,128,017.19 94,237,199.56

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -95,572,577.76 52,166,834.84

    (2) 现金和现金等价物的构成

    项 目 期末数 期初数

    1) 现金 80,555,439.43 176,128,017.19

    其中：库存现金 184,283.66 466,819.62

    可随时用于支付的银行存款 80,147,715.69 146,616,946.16

    可随时用于支付的其他货币资金 223,440.08 29,044,251.41

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    2) 现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    3) 期末现金及现金等价物余额 80,555,439.43 176,128,017.19

    (4) 现金流量表补充资料的说明

    不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：77

    本期合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为80,555,439.43 元，合并资产负

    债表“货币资金”期末数为89,055,439.43 元，差异8,500,000.00 元，系合并现金流量表

    “期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资金

    8,500,000.00 元；本期合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为176,128,017.19

    元，合并资产负债表“货币资金”期末数为298,252,996.67 元，差异122,124,979.48 元，

    系合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货

    币资金122,124,979.48 元；。

    (四) 资产减值准备明细

    本期减少

    项 目 期初数 本期增加 转

    回

    转销

    期末数

    坏账准备 22,417,230.02 1,066,768.18 23,483,998.20

    存货跌价准备 4,687,105.22 46,661.33 73,249.44 4,660,517.11

    其他流动资产减值准备 900,000.00 900,000.00

    长期股权投资减值准备 25,075,753.64 25,075,753.64

    固定资产减值准备 8,904,393.57 113,413.00 8,790,980.57

    无形资产减值准备 5,478,727.00 5,478,727.00

    商誉减值准备 15,577,297.25 15,577,297.25

    合 计 83,040,506.70 1,113,429.51 186,662.44 83,967,273.77

    六、关联方及关联交易

    (一) 关联方情况

    1. 本公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系 企业类型注册地 法人代表 业务性质

    金华市通济国有资产

    投资有限公司

    母公司及最终控制方 投资公司

    金华市丹溪路

    1389 号

    傅得清

    授权的国有资产

    投资、经营

    （续上表）

    母公司名称 注册资本

    母公司对本公司

    的持股比例(%)

    母公司对本公司的

    表决权比例(%)

    本公司最终

    控制方

    组织机构

    代码

    金华市通济国有资产

    投资有限公司

    9,500 16.15 16.15

    金华市人民政

    府国有资产监

    督管理委员会

    70453742－0

    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。78

    3. 本公司的合营和联营企业情况

    被投资

    单位

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    （万元）

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    联营企业

    天津天士力集团

    有限公司

    有限责任公司 天津市 闫希军综合业 23,784 20.76 20.76

    浙江金华南方尖

    峰水泥有限公司

    有限责任公司 浙江金华 蒋晓萌制造业 40,000 35.00 35.00

    浙江省广电科技

    股份有限公司

    股份有限公司 浙江杭州 黄如星制造业 3,528 22.68 22.68

    浙江同伴科技有

    限公司

    有限责任公司 浙江杭州 陈伯平综合业 1,400 20.00 20.00

    （续上表）

    被投资

    单位

    期末资产

    总额

    期末负债

    总额

    期末净资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    关联

    关系

    组织机构代码

    联营企业

    天津天士力集

    团有限公司

    6,542,508,535.00 3,937,643,443.00 1,025,720,275.00 1,952,913,617.00 40,234,004.00

    联营

    企业

    71829641-0

    浙江金华南方

    尖峰水泥有限

    公司

    1,087,700,526.36 648,009,937.86 434,596,753.46 340,945,392.56 5,093,835.04

    联营

    企业66714254-1

    浙江省广电科

    技股份有限公

    司

    77,501,115.61 27,837,099.18 49,664,016.43 8,408,285.77 -1,623,276.62

    联营

    企业71256118-0

    浙江同伴科技

    有限公司

    27,019,096.51 19,125,571.58 9,777,466.26 3,751,099.09 -487,269.90

    联营

    企业

    71256250-3

    4. 本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    浙江金发集团股份有限公司 参股企业 14294260-X

    博信电池（上海）有限公司 参股企业 70301032-8

    杭州华氏医药有限公司 参股企业 14303558-5

    海南尖峰置业有限公司 参股企业 79310084-479

    (二) 关联交易情况

    1. 关联方资金拆借

    关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

    拆入

    金华市通济国有资

    产投资有限公司

    3,000,000.00 2005.04.04 未确定 无需支付资金使用费

    (三) 关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末数 期初数

    其他应收款

    博信电池（上海）有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00

    杭州华氏医药有限公司 4,202,417.03 4,202,417.03

    海南尖峰置业有限公司 2,513,610.19 2,513,610.19

    小 计 12,716,027.22 12,716,027.22

    其他应付款

    金华市通济国有资产投资有限公司3,000,000.00 3,000,000.00

    广西虎鹰水泥有限公司 3,104,800.00

    小 计 6,104,800.00 3,000,000.00

    七、或有事项

    截至2010 年6 月30 日，本公司为非关联方提供的担保事项如下：

    担保单位 被担保单位 贷款金融机构

    担保借款

    金额(万元)

    借款到期日 备注

    本公司

    浙江凯恩特种材

    料股份有限公司

    中国银行遂昌县支行4,000.00 2010.10.28-2011.02.05 保证

    小 计 4,000.00

    八、承诺事项

    截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。80

    九、资产负债表日后事项

    无重大其他资产负债表日后事项。

    十、其他重要事项

    (一) 非货币性资产交换

    无重大非货币性资产交换。

    (二) 债务重组

    无重大债务重组事项。

    十一、母公司财务报表项目注释

    (一) 母公司资产负债表项目注释

    1. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 218,285,931.35 84.16 66,593,546.17 82.09 218,710,338.20 76.87 58,968,298.03 74.70

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大

    18,387,944.29 7.09 12,026,230.54 14.82 28,190,032.63 9.91 14,923,821.97 18.90

    其他不重大 22,708,355.92 8.75 2,503,769.50 3.09 37,627,352.58 13.22 5,052,589.84 6.40

    合 计 259,382,231.56 100.00 81,123,546.21 100.00 284,527,723.41 100.00 78,944,709.84 100.00

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 95,911,569.19 36.98 959,115.69 173,827,271.50 61.09 1,738,272.72

    1-2 年 63,397,721.09 24.44 6,339,772.11 24,282,004.59 8.53 4,778,200.46

    2-3 年 26,358,211.40 10.16 6,471,642.28 2,905,000.00 1.02 2,181,000.0081

    3-5 年 17,223,427.50 6.64 10,861,713.75 27,032,421.33 9.50 13,766,210.67

    5 年以上 56,491,302.38 21.78 56,491,302.38 56,481,025.99 19.86 56,481,025.99

    合 计 259,382,231.56 100.00 81,123,546.21 284,527,723.41 100.00 78,944,709.84

    (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3)其他应收款金额前5 名情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    账面

    余额

    账龄

    占其他应收款

    余额的比例(%)

    款项性质

    或内容

    浙江尖峰水泥有限公司 关联方 162,959,145.76 [注1] 62.82 暂借款

    金华尖峰陶瓷有限责任公司 关联方 55,326,785.59 5 年以上21.33 暂借款

    浙江尖峰通信电缆有限公司 关联方 25,983,427.50 [注2] 10.02 暂借款

    博信电池(上海)有限公司 关联方 6,000,000.00 [注3] 2.31 暂借款

    大冶尖峰水泥有限公司 关联方 2,741,512.10 1 年以内1.06 暂借款

    小 计 253,010,870.95 97.54

    [注1]：账龄1 年以内80,706,823.46 元，1-2 年59,907,721.09 元，2-3 年22,344,601.21

    元。

    [注2]：账龄1 年以内9,800,000.00 元，1-2 年3,480,000.00 元，3-5 年12,703,427.50

    元。

    [注3]：账龄2-3 年1,500,000.00 元，3-5 年4,500,000.00 元。

    (6) 其他应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占其他应收款余额

    的比例(%)

    浙江尖峰水泥有限公司 子公司 162,959,145.76 62.82

    金华尖峰陶瓷有限责任公司 子公司 55,326,785.59 21.33

    浙江尖峰通信电缆有限公司 子公司 25,983,427.50 10.02

    大冶尖峰水泥有限公司 子公司之子公司 2,741,512.10 1.06

    浙江尖峰国际贸易有限公司 子公司 1,692,160.91 0.65

    博信电池(上海)有限公司 参股公司 6,000,000.00 2.31

    海南尖峰置业有限公司 参股公司 2,513,610.19 0.97

    小 计 257,216,642.05 99.1682

    2. 长期股权投资

    (1) 明细情况

    被投资

    单位

    核算方法

    初始投资

    成本

    期初

    数

    增减

    变动

    期末

    数

    对子公司投资

    浙江尖峰药业有限

    公司

    按成本法核算 147,820,000.00 147,820,000.00 147,820,000.00

    浙江尖峰水泥有限

    公司

    按成本法核算 167,894,567.18 167,894,567.18 167,894,567.18

    浙江尖峰投资有限

    公司

    按成本法核算 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00

    浙江尖峰通信电缆

    有限公司

    按成本法核算 9,600,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00

    浙江尖峰国际贸易

    有限公司

    按成本法核算 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00

    大治尖峰水泥有限

    公司[注1]

    按成本法核算 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00

    金华尖峰陶瓷有限

    责任公司[注2]

    按成本法核算

    对联营企业投资

    天津天士力集团

    有限公司

    按权益法核算 50,673,443.85 203,173,314.80 8,352,579.23 211,525,894.03

    浙江省广电科技

    股份有限公司

    按权益法核算 8,000,000.00 11,636,509.60 -368,159.14 11,268,350.46

    浙江同伴科技有

    限公司

    按权益法核算 2,847,781.41 2,052,947.23 -97,453.98 1,955,493.25

    其他股权投资

    南方水泥有限公司 按成本法核算 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00

    浙江金发集团股份有

    公司

    按成本法核算 33,000,000.00 36,363,832.51 36,363,832.51

    金华银行股份有限

    公司

    按成本法核算 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00

    博信电池（上海）

    有限公司

    按成本法核算 20,000,000.00

    广西虎鹰水泥有限

    公司

    按成本法核算 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    北京勤益科技投资

    管理有限公司

    按成本法核算 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.0083

    金华市医药有限公

    司

    按成本法核算 3,308,000.00 3,308,000.00 3,308,000.00

    金华黄大仙祖园

    有限公司

    按成本法核算 2,900,000.00

    海南尖峰置业有限

    公司

    按成本法核算 1,920,076.80 1,804,759.89 1,804,759.89

    浙江嘉兴三塔建材

    股份有限公司

    按成本法核算 924,803.00 924,803.00 924,803.00

    浙江八达股份有限

    公司

    按成本法核算 330,000.00 330,000.00 330,000.00

    杭州尖峰电子有限

    公司

    按成本法核算 1,000,000.00 [注]

    合 计 668,008,672.24 802,658,734.21 7,886,966.11 810,545,700.32

    (续上表)

    被投资

    单位

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    持股比例与表决权

    比例不一致的说明

    减值准备

    本期计提减值准

    备

    本期现金红利

    对子公司投资

    浙江尖峰药业有限

    公司

    99.16 99.16

    浙江尖峰水泥有限

    公司

    93.91 93.91

    浙江尖峰投资有限

    公司

    80.00 80.00

    浙江尖峰通信电缆

    有限公司

    90.00 90.00

    尖峰国际贸易有限

    公司

    90.00 90.00

    大治尖峰水泥有限

    公司

    6.00 6.00

    金华尖峰陶瓷有限

    责任公司

    80.00 80.00

    对联营企业投资

    天津天士力集团

    有限公司

    20.76 20.76

    浙江省广电科技

    股份有限公司

    22.68 22.68

    浙江同伴科技有

    限公司

    20.00 20.00

    其他股权投资84

    南方水泥有限公司 3.31 3.31

    浙江金发集团股份有

    限公司

    19.88 19.88 4,290,000.00

    金华银行股份有限

    公司

    4.43 4.43 2,597,832.00

    博信电池（上海）

    有限公司

    15.00 15.00 20,000,000.00 ,

    广西虎鹰水泥有

    限公司

    17.40 17.40

    北京勤益科技投

    资管理有限公司

    11.88 11.88

    金华市医药有限公

    司

    10.00 10.00

    金华黄大仙祖园

    有限公司

    36.25 36.25 2,900,000.00 ,

    海南尖峰置业有限

    公司

    8.00 8.00

    浙江嘉兴三塔建材

    股份有限公司

    1.95 1.95

    浙江八达股份有限

    公司

    0.41 0.41

    杭州尖峰电子有

    限公司

    12.50 12.50 注

    合 计 22,900,000.00 6,887,832.00

    [注]：对该公司的长期股权投资余额为零。系以前年度因该公司持续亏损时，按原持股

    比例70%将长期股权投资减记至零。后经多次股权转让，本公司持股比例下降为12.50%，相

    应转按成本法核算的长期投资余额也以零金额列示。

    (2) 持股比例与表决权比例不一致的原因说明

    金华黄大仙祖园有限公司注册资本1,600.00 万元，本公司应出资580.00 万元，占

    36.25%。但本公司实际出资290.00 万元，仅占其注册资本的18.13%，故按成本法核算此项

    投资。85

    (二) 母公司利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    其他业务收入 146,050.00 363,900.00

    营业成本 8,178.81 20,378.40

    (2) 其他说明

    公司营业收入均系房屋租赁收入。

    2. 投资收益

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 6,887,832.00 6,217,290.00

    权益法核算的长期股权投资收益 7,886,966.11 1,460,422.46

    合 计 14,774,798.11 7,677,712.46

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数

    浙江金发集团股份有限公司4,290,000.00 2,970,000.00

    金华银行股份有限公司 2,597,832.00 3,247,290.00

    小 计 6,887,832.00 6,217,290.00

    (3)按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数

    天津天士力集团有限公司 8,352,579.23 1,864,603.62

    浙江广电科技有限公司 -368,159.14 -378,968.06

    浙江同伴科技有限公司 -97,453.98 -25,213.10

    小 计 7,886,966.11 1,460,422.46

    (4) 投资收益汇回重大限制的说明

    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。86

    (三) 母公司现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1. 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 10,150,107.47 1,514,685.44

    加：资产减值准备 2,178,836.37 902,841.38

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    820,092.99 924,961.74

    无形资产摊销 114,996.90 154,548.65

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    失(收益以“－”号填列)

    -99,860.00

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) -4,237,239.44 -2,168,730.94

    投资损失(收益以“－”号填列) -14,774,798.11 -7,677,712.46

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列)

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 25,178,551.85 51,571,266.23

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 8,286,190.53 -40,254,905.56

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 27,616,878.56 4,966,954.48

    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3. 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 9,310,103.63 35,382,782.29

    减：现金的期初余额 39,255,942.52 6,482,057.32

    加：现金等价物的期末余额87

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -29,945,838.89 28,900,724.97

    十二、其他补充资料

    (一) 非经常性损益

    1. 当期非经常性损益明细表

    项 目 金额 说明

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 3,465,847.55

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

    1,109,496.50

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益 8,900.50

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

    的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对

    当期损益的影响88

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -261,544.67

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    小 计 4,322,699.88

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 675,115.91

    少数股东权益影响额(税后) 40,815.59

    归属于母公司所有者的非经常性损益净额 3,606,768.38

    (二) 净资产收益率及每股收益

    1. 明细情况

    每股收益(元/股)

    报告期利润

    加权平均净资产

    收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.40 0.07 0.07

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    2.02 0.06 0.06

    2. 加权平均净资产收益率的计算过程

    项 目 序号 本期数

    归属于公司普通股股东的净利润 A 23,209,434.95

    非经常性损益 B 3,606,768.38

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净

    利润

    C=A-B 19,602,666.57

    归属于公司普通股股东的期初净资产 D 956,494,062.85

    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东

    的净资产

    E

    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的

    净资产

    G 17,204,191.40

    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 0

    购买子公司少数股东股权冲减资本公积而减少的净

    资产

    转让子公司股权按照股权比例将资本公积转入投资

    收益减少的净资产

    子公司对其子公司单方面增资按照长期股权投资账

    面价值大于其按照持股比例计算的享有净资产，公司

    按照持股比例计算而减少的净资产

    I89

    子公司对其子公司单方面增资，公司长期股权投资账

    面价值小于按照持股比例计算的享有净资产而增加

    的净资产

    对联营企业除净损益外的净资产变动公司按持股比

    例计算减少的净资产

    子公司对其权益法下被投资单位除净损益外的净资

    产变动按照持股比例计算增加了资本公积，公司按照

    持股比例计算增加的净资产

    公司持有子公司之子公司的少数股权，按子公司之子

    公司除净损益外的净资产变动按照持股比例计算增

    加的净资产

    购买子公司少数股东股权次月至报告期期末的累计

    月数

    0

    转让子公司股权次月至报告期期末的累计月数 0

    子公司对其子公司单方面增资次月至报告期期末的

    累计月数

    0

    子公司对其子公司单方面增资次月至报告期期末的

    累计月数

    0

    联营企业除净损益外的净资产变动次月至报告期期

    末的累计月数

    0

    子公司对其权益法下被投资单位除净损益外的净资

    产变动次月至报告期期末的累计月数

    0

    子公司之子公司除净损益外的净资产变动次月至报

    告期期末的累计月数

    J

    0

    报告期月份数 K 6

    加权平均净资产

    L= D+A/2

    + E×F/K-G×

    H/K±I×J/K

    968,098,780.33

    加权平均净资产收益率(%) M=A/L 2.40

    扣除非经常损益加权平均净资产收益率(%) N=C/L 2.02

    3. 基本每股收益的计算过程

    项 目 序号 2010 年1-6 月

    归属于公司普通股股东的净利润 A 23,209,434.95

    非经常性损益 B 3,606,768.38

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净

    利润

    C=A-B 19,602,666.57

    期初股份总数 D 344,083,828.0090

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

    发行新股或债转股等增加股份数 F

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G

    因回购等减少股份数 H

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

    报告期缩股数 J

    报告期月份数 K

    发行在外的普通股加权平均数

    L=D+E+F×

    G/K-H×I/K-J

    344,083,828.00

    基本每股收益 M=A/L 0.07

    扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.06

    4. 稀释每股收益的计算过程同基本每股收益。

    (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度变动原因说明

    货币资金 89,055,439.43 298,252,996.67 -70.14% 主要系公司本期归还银行借款较多所致。

    应收票据 4,975,525.49 2,290,000.00 117.27% 主要系公司本期收到的结算票据增加所致。

    应付票据 17,200,000.00 110,517,849.52 -84.44% 主要系子公司本期采用票据结算减少所致。

    应付股利 19,451,040.84 3,731,735.15 421.23%

    主要系公司2009 年度利润分配方案经股东

    大会审议通过,本期宣告发放的现金股利转

    入所致。

    一年内到期的非

    流动负债 1,500,000.00 6,500,000.00 -76.92%

    主要系子公司浙江尖峰国际贸易有限公司本

    期偿还了部分到期长期借款所致。

    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度变动原因说明

    投资收益 16,557,640.37 5,004,555.23 230.85%

    主要系本期公司收到的合营单位分配的现金

    股利增加及权益法核算单位利润增加所致。

    营业外收入 4,722,724.45 24,781,483.94 -80.94%

    主要系本期公司收到下属子公司资产转让收

    益减少所致。91

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

    董事长：蒋晓萌

    浙江尖峰集团股份有限公司

    2010 年8 月13 日