浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
浙江尖峰集团股份有限公司
600668
2013 年半年度报告
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人蒋晓萌、主管会计工作负责人吴秦及会计机构负责人（会计主管人员）付
志坚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 14
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 17
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 18
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................. 95
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、尖峰集团 指 浙江尖峰集团股份有限公司
控股股东、通济国投 指 金华市通济国有资产投资有限公司
金华市国资委 指 金华市人民政府国有资产监督管理委员会
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
元、千元、万元 指 如无特别说明，为人民币元
上交所 指 上海证券交易所
上市规则 指 上交所股票上市规则
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
尖峰水泥 指 浙江尖峰水泥有限公司
大冶尖峰 指 大冶尖峰水泥有限公司
云南尖峰 指 云南尖峰水泥有限公司
南方尖峰 指 浙江金华南方尖峰水泥有限公司
中国建材 指 中国建筑材料集团有限公司
南方水泥 指 南方水泥有限公司
金发集团 指 浙江金发集团股份有限公司
尖峰药业 指 浙江尖峰药业有限公司
金华医药 指 金华市医药有限公司
尖峰联合 指 金华市尖峰联合医疗器械有限公司
尖峰生物 指 浙江尖峰生物科技有限公司
天津天士力集团有限公司（2013 年 7 月 11
天士力集团 指 日经天津工商行政管理局核准，更名为：
天士力控股集团有限公司)
帝士力控股 指 天津帝士力投资控股集团有限公司
尖峰国贸 指 浙江尖峰国际贸易有限公司
中能物产 指 浙江金华中能物产有限公司
尖峰陶瓷 指 金华尖峰陶瓷有限责任公司
广西虎鹰 指 广西虎鹰水泥有限公司
金华银行 指 金华银行股份有限公司
GMP 指 《药品生产质量管理规范》
GSP 指 《药品经营质量管理规范》
熟料 指 水泥生产过程中的半制成品
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江尖峰集团股份有限公司
公司的中文名称简称 尖峰集团
公司的外文名称 ZHE JIANG JIAN FENG GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写 ZJJF
公司的法定代表人 蒋晓萌
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱坚卫 楼健宏
联系地址 浙江省金华市婺江东路 88 号 浙江省金华市婺江东路 88 号
电话 0579-82320582 0579-82324699
传真 0579-82320582 0579-82324611
电子信箱 jf@jianfeng.com.cn jf@jianfeng.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省金华市婺江东路 88 号
公司注册地址的邮政编码 321000
公司办公地址 浙江省金华市婺江东路 88 号
公司办公地址的邮政编码 321000
公司网址 http://www.jianfeng.com.cn
电子信箱 jf@jianfeng.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 浙江省金华市婺江东路 88 号
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 尖峰集团 600668
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 966,416,491.43 785,050,089.64 23.10
归属于上市公司股东的净利润 94,799,506.31 157,724,390.67 -39.90
归属于上市公司股东的扣除非经常
92,529,687.82 160,510,892.66 -42.35
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 55,502,346.20 24,025,445.22 131.01
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,609,798,724.86 1,514,999,218.55 6.26
总资产 3,270,306,020.69 2,778,370,379.17 17.71
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.28 0.46 -39.9
稀释每股收益（元／股） 0.28 0.46 -39.90
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.27 0.47 -42.35
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.07 10.52 减少 4.45 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
5.92 10.71 减少 4.79 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 50,590.47
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,125,897.51
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -283,338.44
少数股东权益影响额 -551,701.62
所得税影响额 -71,629.43
合计 2,269,818.49
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主营业务以水泥和医药业务为主，以国际贸易、电缆等业务为辅，构建并不断
完善互补型的双主营业务经营架构。
上半年，由于我国经济增长速度持续放缓、固定资产投资增速继续回落，使得水泥需求疲弱，
价格持续下滑；随着国家加强对民生的关注和医改政策的深入实施，医药行业保持持续增长的
趋势。公司坚持"合作创新强主业，规范科学求发展"的发展方针，贯彻"抓项目、促发展；拓市
场、增效益；强管理、重执行"的经营方针，围绕年度经营目标开展工作。云南尖峰日产 3000
吨水泥熟料项目已正式投产。尖峰药业项目建设稳步推进，完成了秋滨厂滴眼剂生产车间的改
造，并通过了新版 GMP 认证；金西项目工程进展顺利。全面预算、精细化管理、内控制度等
各项管理制度、管控手段得到了进一步加强和完善。报告期，公司发行公司债券的申请获得核
准，并成功发行了首期 3 亿元公司债，进一步拓宽融资渠道，降低企业融资成本。
报告期，公司实现营业总收入 96641.65 万元，比去年同期增长 23.1%；归属于母公司所有者的
净利润 9479.95 万元，比上年同期下降 39.9%；经营活动产生的现金流量净额 5550.23 万元，比
去年同期增长 131.01%。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 966,416,491.43 785,050,089.64 23.10
营业成本 779,800,891.21 633,347,481.26 23.12
销售费用 53,136,777.21 35,189,409.49 51.00
管理费用 48,403,333.56 46,896,589.46 3.21
财务费用 22,559,015.50 21,970,234.73 2.68
经营活动产生的现金流量净额 55,502,346.20 24,025,445.22 131.01
投资活动产生的现金流量净额 -81,973,351.37 -94,137,140.11 12.92
筹资活动产生的现金流量净额 295,974,752.70 103,682,445.53 185.46
研发支出 7,040,588.53 11,663,388.49 -39.64
销售费用变动原因说明：主要系本期云南尖峰水泥生产线及尖峰生物正式投入运营相应的费用
增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司营业收入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司发行了第一期票面总额 3 亿元、
期限为 5 年的公司债券所致。
研发支出变动原因说明：主要系本期子公司尖峰药业支付的新药研发费用减少所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
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增加 0.51
水泥行业 42,151.55 32,158.28 23.71 39.19 38.27
个百分点
增加 0.25
医药行业 43,680.00 35,711.69 18.24 8.45 8.12
个百分点
减少 5.82
其它行业 10,321.23 9,845.46 4.61 37.66 46.61
个百分点
减少 0.11 个
合计 96,152.79 77,715.43 19.18 23.18 23.35
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 0.51
水泥 42,151.55 32,158.28 23.71 39.19 38.27
个百分点
减少 0.66
医药工业 12,599.25 6,340.92 49.67 15.82 17.35
个百分点
减少 0.53
医药商业 31,080.75 29,370.77 5.50 5.72 6.31
个百分点
减少 0.18
电缆 1,456.04 1,326.02 8.93 -1.38 -1.19
个百分点
减少 6.85
其它 8,865.19 8,519.44 3.90 47.24 58.55
个百分点
减少 0.11 个
合计 96,152.79 77,715.43 19.18 23.18 23.35
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
金华地区 44,578.93 11.30
湖北地区 26,901.87 -4.25
海南地区 4,169.53 -3.43
天津地区 5,252.77 54.27
云南地区 15,249.69 597.55
合计 96,152.79 23.18
(三) 核心竞争力分析
1.双主业与投资并驾齐驱的业务模式优势
公司现有的水泥和医药两大主营业务是周期性和非周期性行业的结合，双主营的业务架构形成
了互补优势，能更加有效的抵抗经济周期变化所带来的不利影响。同时公司还在相关行业进行
股权投资，主要的联营公司和参股公司近年来快速发展，给公司带来了稳定而丰厚的投资回报。
2.子公司云南尖峰 3000 吨/日新型干法水泥熟料生产线及低温余热发电系统投产，增强了公司水
泥业务的竞争力。该公司还利用当地及周边地区特有的褐煤资源，在水泥生产中使用褐煤的新
技术已经试验成功，实现了用褐煤代替部分烟煤的生产工艺，有效降低水泥生产成本。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
截止 2013 年 6 月 30 日，公司合并报表对外股权投资额为 78302.52 万元，比期初 77485.63 万元，
增加了 1.05%，期末长期股权投资主要为：
本公司持股比例
序号 公司名称 注册资本（万元） 主要业务
(%)
对外投资、控股；天然植物药种植及相
1 天士力集团 23784.38 20.76
关加工，分离等
2 南方尖峰 40000 35.00 水泥、水泥制品研发及销售等
3 南方水泥 1000000 1.05 水泥及制品、商品混凝土及相关产品等
实体投资开发，金属材料、机电设备、
4 金发集团 16600 19.88 百货、五金交电等的销售，房屋租赁，
柜台租赁等
(1) 持有金融企业股权情况
报告期
期初持 期末持
所持对 最初投资 期末账面 报告期损 所有者 会计核 股份来
股比例 股比例
象名称 金额（元） 价值（元） 益（元） 权益变 算科目 源
（%） （%）
动（元）
金华银 长期股
31,000,000 4.43 4.43 31,000,000 3,572,019 0 购入
行 权投资
合计 31,000,000 / / 31,000,000 3,572,019 0 / /
2012 年，金华银行宣告按每 10 股送 1 股的送股方案，截止报告期末尚未完成股权变更登记手
续，登记完成后本公司所持股份将增加到 35,720,190 股。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
注 册 资持 股 比
公司名称 主要业务 本 例% 总资产 净资产 营业收入 净利润
尖峰药业 片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药等 14907 99.16 70336.76 26741.31 43838.33 1598.96
水泥、水泥熟料、水泥机电设备制造及销
大冶尖峰 售；建材产品销售 25000 71.74 65181.19 38333.83 26901.87 3601.42
水泥的生产；水泥及水泥制品、建材、碎
云南尖峰 石、编织袋、水泥粉磨的销售 15000 98.48 54794.21 13945.2 15249.69 951.77
天 士 力 集 对外投资、控股；天然植物药种植及相关
团 加工，分离等 23784.38 20.76 1254593.07 284460.76 577125.24 19017.79
5、非募集资金项目情况
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单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额 况
云南尖峰水泥
生产线及配套 38,066.47 已投产 7,832.66 45,651.01 951.77
工程
尖峰药业金西
53,180.00 13.31% 5,209.04 7,080.38
项目（一期）
合计 91,246.47 / 13,041.70 52,731.39 /
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经 2012 年度股东大会批准，公司 2012 年度进行现金分配，以 2012 年末股本 344083828 股为基
数，每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税）。2013 年 7 月 16 日公司发布了《2012 年度利润分配
实施公告》，向 2013 年 7 月 19 日（股权登记日）交易结束后登记在册的股东发放了现金红利。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
本年初起 资产出售
是否为关 所涉及 所涉及
出 至出售日 出售 资产 为上市公 关
联交易 的资产 的债权
交易 被出售 出售 售 该资产为 产生 出售 司贡献的 联
（如是， 产权是 债务是
对方 资产 日 价 上市公司 的损 定价 净利润占 关
说明定价 否已全 否已全
格 贡献的净 益 原则 利润总额 系
原则） 部过户 部转移
利润 的比例(%)
浙 江
浙江同
国 信
伴科技 2013
投 资
有限公 年4月 200 44.91 否 是 是
管 理
司 20% 22 日
有 限
股权
公司
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2013 年 4 月 23 日，公司发布了《浙江尖峰集团股份有限公司日常关联交易公告》（临 2013-014），
预计 2013 年向关联方天津天士力医药营销集团有限公司采购药品的金额在本公司 2012 年末经
审计净资产的 0.5%到 5%之间。报告期内，公司向天津天士力医药营销集团有限公司采购的金
额为 808.69 万元，占同类交易金额的比例为 2.47%。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保 被担 担保 担保 担保 担保 担 担保 担保 担保 是否 是否 关联
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
方 方与 保方 金额 发生 起始 到期 保 是否 是否 逾期 存在 为关 关系
上市 日期 日 日 类 已经 逾期 金额 反担 联方
公司 (协 型 履行 保 担保
的关 议签 完毕
系 署
日)
浙江 2014 连
中资
尖峰 2009 2009 年 带
银信
集团 公司 年 6 年 6 10 责
担保 2,000 否 否 否 否
股份 本部 月 9 月 9 月 任
有限
有限 日 日 11 担
公司 日
公司 保
天津
浙江 帝士 连
2018
尖峰 力投 2013 2013 带
年
集团 公司 资控 年 3 年 6 责
30,000 12 否 否 否 否
股份 本部 股集 月 4 月 5 任
月 5
有限 团有 日 日 担
日
公司 限公 保
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 30,000
报告期末担保余额合计（A）不包括对子公司的担保） 32,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,400
报告期末对子公司担保余额合计（B） 12,938
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 44,938
担保总额占公司净资产的比例(%) 27.92
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
2,400
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,400
（1）本公司持有广西虎鹰水泥有限公司 2000 万元股权，广西虎鹰向广西壮族自治区河池市区
农村信用合作联社等借款，中资银信担保有限公司为其中的 1.5 亿元进行了担保，本公司及广
西虎鹰的其他股东以各自所持有的广西虎鹰股份为中资银信担保有限公司的上述担保提供质押
方式的连带责任反担保。
（2）报告期，公司发行公司债券的申请获得核准，本次公司债总额为 6 亿元，分期发行。报告
期内发行了 2013 年第一期公司债，本期公司债金额 3 亿元，期限为 5 年。本次公司债由天士力
集团提供担保，天士力集团的大股东帝士力控股向天士力集团在该担保责任范围内提供反担保。
本公司将所持有的天士力集团 20.76%股权质押给帝士力控股，作为本公司向帝士力控股在其担
保责任范围内提供的反担保。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证
券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，
规范公司运作。
2013 年 5 月 31 日公司召开了 2012 年度股东大会，通过了现金分红等方案，公司股东大会的召
集、召开程序符合《公司法》等相关法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求。
公司一贯注重投资者关系管理，通过电话、上证 E 互动等多种方式建立了良好的与投资者沟通
的渠道。
公司在信息披露工作中坚持及时、真实、准确、完整的原则，始终把依法信息披露放在管理活
动中的重要位置。制定了《信息披露管理制度》、《对外信息报送和使用管理制度》、《内幕信息
及知情人管理制度》等，进一步完善了与信息披露相关的制度，以保证信息披露的质量。
公司继续按照财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》要求，开展内控
体系建设，根据公司编制的《内部控制手册》，全面开展内控管理。通过流程和制度的进一步优
化和完善，确保内控体系的有效性，提高公司治理水平。
公司治理是一项长期的任务，公司将坚持严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性
文件的要求，进一步提高规范运作意识，不断完善公司治理结构，促进公司持续、健康、快速
地发展。
十、 其他重大事项的说明
(一) 其他
公司拟发行总额不超过 6 亿元、期限不超过 7 年的公司债发行方案，于 2013 年 4 月 24 日获得
中国证监会《关于核准浙江尖峰集团股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可【2013】
595 号）文件核准。公司债券分期发行，2013 年第一期公司债已于 2013 年 6 月 5 日公开发行，
本期公司债发行金额 3 亿元，期限为 5 年，票面利率为 4.9%。详见公司于 2013 年 6 月 3 日在
上海证券交易所网站披露的《尖峰集团 2013 年公司债券（第一期）发行公告》、《尖峰集团公开
发行公司债券（第一期）募集说明书》，2013 年 7 月 1 日披露的《尖峰集团 2013 年公司债券（第
一期）上市公告书》。
13
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 51,132
前十名股东持股情况
持
有
有
限 质押
持股 售 或冻
报告期内
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条 结的
增减
(%) 件 股份
股 数量
份
数
量
金华市通济国有资产投资有限公司 国有法人 16.15 55,564,103 0 无
中国建设银行－银华核心价值优选
未知 2.42 8,335,394 8,335,394 无
股票型证券投资基金
林吕鑫 境内自然人 1.45 5,001,000 5,001,000 无
徐燕超 境内自然人 1.31 4,500,000 4,500,000 无
徐敏慧 境内自然人 1.31 4,500,000 4,500,000 无
全国社保基金四一七组合 未知 1.02 3,499,956 3,499,956 无
丁正方 境内自然人 0.91 3,125,610 3,125,610 无
中国工商银行股份有限公司－银华
和谐主题灵活配置混合型证券投资 未知 0.87 2,989,807 2,989,807 无
基金
林纳新 境内自然人 0.76 2,601,120 2,601,120 无
厦门恒兴集团有限公司 未知 0.67 2,301,900 2,301,900 无
前十名无限售条件股东持股情况
14
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
持有无限售条件股份 股份种类及
股东名称
的数量 数量
人民
金华市通济国有资产投资有限公司 55,564,103 币 普
通股
人民
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 8,335,394 币 普
通股
人民
林吕鑫 5,001,000 币 普
通股
人民
徐燕超 4,500,000 币 普
通股
人民
徐敏慧 4,500,000 币 普
通股
人民
全国社保基金四一七组合 3,499,956 币 普
通股
人民
丁正方 3,125,610 币 普
通股
人民
中国工商银行股份有限公司－银华和谐主题灵活配置混合
2,989,807 币 普
型证券投资基金
通股
人民
林纳新 2,601,120 币 普
通股
人民
厦门恒兴集团有限公司 2,301,900 币 普
通股
公司第一大股东与其他股东之间不存
在关联关系；公司未知其余社会公众
上述股东关联关系或一致行动的说明 股股东是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股
份可上市交易
有限售 持有的有
序 情况
条件股 限售条件 限售条件
号 可上 新增
东名称 股份数量
市交 可上
易时 市交
15
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
间 易股
份数
量
该等股东按比例应承担的对价由尖峰集团原第二
杭州南
大股东峰联公司垫付，若日后该等股东所持的原
方计算
1 52,992 非流通股股份上市流通，须向峰联公司支付所垫
开发公
付的对价并取得峰联公司的同意，同时由尖峰集
司
团向上证所提出该等股份的上市流通申请。
浙江省
石油化
2 学 公 司 52,488 同上
宁波分
公司
3 王志尧 32,189 同上
杭州和
睦文化
4 26,136 同上
综合服
务部
5 陈亚伦 26,136 同上
缙云县
6 豪 业 塑 26,136 同上
胶厂
7 陈淑芳 26,136 同上
浙江四
方交通
8 建 材 公 26,136 同上
司第二
经营部
杭州萧
山飞鱼
9 通 讯 器 26,136 同上
材有限
公司
10 盛喜斌 23,328 同上
上述股东关联关系或一致
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
行动的说明
(二) 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
16
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
17
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 378,374,795.98 107,393,538.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 50,752,348.10 55,294,424.62
应收账款 3 196,761,693.57 146,582,142.48
预付款项 4 53,504,836.47 33,362,576.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 5 25,593,132.70
其他应收款 6 58,029,524.37 55,260,501.32
买入返售金融资产
存货 7 178,233,878.67 172,123,970.30
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 8 23,375,119.18 28,167,271.57
流动资产合计 964,625,329.04 598,184,425.67
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10 783,025,213.32 774,856,326.72
投资性房地产 11 5,769,174.57 5,904,520.12
固定资产 12 1,178,649,968.27 968,493,862.45
在建工程 13 80,141,567.80 194,237,803.23
工程物资
固定资产清理
18
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14 157,566,379.71 158,362,991.83
开发支出 21,246,241.17 18,268,870.00
商誉 15 17,029,696.28 17,029,696.28
长期待摊费用 16 8,889,469.23 2,063,573.57
递延所得税资产 17 1,408,603.30 1,408,603.30
其他非流动资产 18 51,954,378.00 39,559,706.00
非流动资产合计 2,305,680,691.65 2,180,185,953.50
资产总计 3,270,306,020.69 2,778,370,379.17
流动负债：
短期借款 20 329,005,505.00 304,502,397.09
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 21 11,989,880.00 2,800,000.00
应付账款 22 334,144,005.14 264,475,719.45
预收款项 23 54,580,892.43 38,095,235.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24 15,708,144.36 25,581,786.95
应交税费 25 22,428,054.88 37,418,863.33
应付利息 26 12,809,949.89 8,786,501.27
应付股利 27 1,476,769.13 23,573,769.13
其他应付款 28 68,273,333.39 79,474,407.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
29 29,000,000.00 29,000,000.00
负债
其他流动负债 30 200,000,000.00 200,000,000.00
流动负债合计 1,079,416,534.22 1,013,708,681.11
非流动负债：
长期借款 31 55,000,000.00 9,000,000.00
应付债券 32 297,521,666.67
长期应付款 33 75,922,045.05 98,310,978.84
19
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 34 10,179,666.41 10,912,666.41
非流动负债合计 438,623,378.13 118,223,645.25
负债合计 1,518,039,912.35 1,131,932,326.36
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 35 344,083,828.00 344,083,828.00
资本公积 36 451,019,323.33 451,019,323.33
减：库存股
专项储备
盈余公积 37 95,000,031.16 95,000,031.16
一般风险准备
未分配利润 38 719,695,542.37 624,896,036.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,609,798,724.86 1,514,999,218.55
权益合计
少数股东权益 142,467,383.48 131,438,834.26
所有者权益合计 1,752,266,108.34 1,646,438,052.81
负债和所有者权益
3,270,306,020.69 2,778,370,379.17
总计
法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 309,857,911.10 1,736,904.43
交易性金融资产
应收票据 560,000.00
应收账款
预付款项 50,000.00
应收利息
应收股利 11,593,132.70
其他应收款 473,625,157.91 388,163,629.75
存货
20
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 795,636,201.71 389,950,534.18
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,132,369,587.92 1,125,114,309.40
投资性房地产
固定资产 48,298,406.34 49,959,766.85
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,312,893.32 9,427,890.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,189,980,887.58 1,184,501,966.47
资产总计 1,985,617,089.29 1,574,452,500.65
流动负债：
短期借款 142,500,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 700,482.02 2,426,880.46
预收款项
应付职工薪酬 5,647,718.28 7,466,758.07
应交税费 2,837,295.90 4,635,371.30
应付利息 12,540,320.22 6,148,510.69
应付股利 867,754.50 867,754.50
其他应付款 65,675,225.34 84,128,056.04
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00
21
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
流动负债合计 430,768,796.26 405,673,331.06
非流动负债：
长期借款 46,000,000.00
应付债券 297,521,666.67
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 343,521,666.67
负债合计 774,290,462.93 405,673,331.06
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 344,083,828.00 344,083,828.00
资本公积 440,767,025.28 440,767,025.28
减：库存股
专项储备
盈余公积 92,693,105.06 92,693,105.06
一般风险准备
未分配利润 333,782,668.02 291,235,211.25
所有者权益（或股东权益）
1,211,326,626.36 1,168,779,169.59
合计
负债和所有者权益
1,985,617,089.29 1,574,452,500.65
（或股东权益）总计
法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 966,416,491.43 785,050,089.64
其中：营业收入 1 966,416,491.43 785,050,089.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 908,769,930.20 738,590,232.90
其中：营业成本 1 779,800,891.21 633,347,481.26
利息支出
手续费及佣金支出
22
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2 3,009,912.00 3,394,486.33
销售费用 3 53,136,777.21 35,189,409.49
管理费用 4 48,403,333.56 46,896,589.46
财务费用 5 22,559,015.50 21,970,234.73
资产减值损失 6 1,860,000.72 -2,207,968.37
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7 61,524,801.60 138,988,534.11
列）
其中：对联营企业和合营企
7 44,482,591.13 107,229,244.11
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,171,362.83 185,448,390.85
加：营业外收入 8 5,389,397.52 8,480,744.79
减：营业外支出 9 866,299.58 6,431,029.21
其中：非流动资产处置损失 9 34,203.24 29,714.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号
123,694,460.77 187,498,106.43
填列）
减：所得税费用 10 16,956,405.24 16,837,547.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 106,738,055.53 170,660,559.39
归属于母公司所有者的净利润 94,799,506.31 157,724,390.67
少数股东损益 11,938,549.22 12,936,168.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 11 0.28 0.46
（二）稀释每股收益 0.28 0.46
七、其他综合收益
八、综合收益总额 106,738,055.53 170,660,559.39
归属于母公司所有者的综合收益
94,799,506.31 157,724,390.67
总额
归属于少数股东的综合收益总额 11,938,549.22 12,936,168.72
法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚
23
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 140,800.00 136,100.00
减：营业成本 13,206.40 12,661.60
营业税金及附加
销售费用 378,000.00 65,000.00
管理费用 9,597,214.92 8,627,286.33
财务费用 1,654,946.75 -6,299,634.77
资产减值损失 308,531.31 8,128,855.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
56,364,395.52 129,837,635.98
填列）
其中：对联营企业和合营
39,322,185.05 98,277,845.98
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,553,296.14 119,439,567.50
加：营业外收入 152,868.92
减：营业外支出 202,175.50 850.00
其中：非流动资产处置损失 1,775.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号
44,503,989.56 119,438,717.50
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,503,989.56 119,438,717.50
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.35
（二）稀释每股收益 0.13 0.35
六、其他综合收益
七、综合收益总额 44,503,989.56 119,438,717.50
法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,091,297,749.65 904,458,510.37
收到的现金
客户存款和同业存放
24
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 8,779,166.98 11,235,326.72
收到其他与经营活动
5,192,453.82 10,994,719.25
有关的现金
经营活动现金流入
1,105,269,370.45 926,688,556.34
小计
购买商品、接受劳务
837,474,081.99 695,563,264.97
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
59,857,302.93 54,280,326.17
工支付的现金
支付的各项税费 72,196,962.62 93,208,168.54
支付其他与经营活动 80,238,676.71 59,611,351.44
25
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
有关的现金
经营活动现金流出
1,049,767,024.25 902,663,111.12
小计
经营活动产生的
55,502,346.20 24,025,445.22
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00 2,731,250.00
取得投资收益收到的
25,762,782.30 30,580,624.69
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 445,264.63 66,334.76
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
1,989,022.21 2,095,109.27
有关的现金
投资活动现金流入
30,197,069.14 35,473,318.72
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 112,170,420.51 128,410,458.83
的现金
投资支付的现金 1,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
112,170,420.51 129,610,458.83
小计
投资活动产生的
-81,973,351.37 -94,137,140.11
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,346,949.00 281,007,567.00
发行债券收到的现金 296,400,000.00
26
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
收到其他与筹资活动
6,607,297.87 50,693,794.43
有关的现金
筹资活动现金流入
533,354,246.87 331,701,361.43
小计
偿还债务支付的现金 159,843,841.09 160,844,623.95
分配股利、利润或偿
46,411,839.29 26,371,193.19
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
22,552,000.00 455,000.00
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
31,123,813.79 40,803,098.76
有关的现金
筹资活动现金流出
237,379,494.17 228,018,915.90
小计
筹资活动产生的
295,974,752.70 103,682,445.53
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-650,072.43 5,236.57
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
268,853,675.10 33,575,987.21
增加额
加：期初现金及现金
99,648,864.32 88,945,492.50
等价物余额
六、期末现金及现金等价
368,502,539.42 122,521,479.71
物余额
法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
240,800.00 61,389,619.73
有关的现金
经营活动现金流入
240,800.00 61,389,619.73
小计
购买商品、接受劳务
12,268.00 12,016.00
支付的现金
27
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
支付给职工以及为职
6,603,615.82 5,564,631.93
工支付的现金
支付的各项税费 2,477,491.54 791,576.78
支付其他与经营活动
110,979,691.45 71,074,219.32
有关的现金
经营活动现金流出
120,073,066.81 77,442,444.03
小计
经营活动产生的
-119,832,266.81 -16,052,824.30
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 11,753,202.00 2,731,250.00
取得投资收益收到的
25,762,782.30 30,476,124.69
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 147,400.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
13,804,732.28 17,327,886.17
有关的现金
投资活动现金流入
51,468,116.58 50,535,260.86
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 1,790,648.44 748,091.84
的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
1,790,648.44 10,748,091.84
小计
投资活动产生的
49,677,468.14 39,787,169.02
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 118,500,000.00 80,000,000.00
28
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
发行债券收到的现金 296,400,000.00
收到其他与筹资活动
6,893,794.43
有关的现金
筹资活动现金流入
414,900,000.00 86,893,794.43
小计
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿
6,624,194.66 10,557,538.31
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
36,624,194.66 60,557,538.31
小计
筹资活动产生的
378,275,805.34 26,336,256.12
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
308,121,006.67 50,070,600.84
增加额
加：期初现金及现金
1,736,904.43 19,410,294.26
等价物余额
六、期末现金及现金等价
309,857,911.10 69,480,895.10
物余额
法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上
年年末 344,083,828.00 451,019,323.33 95,000,031.16 624,896,036.06 131,438,834.26 1,646,438,052.81
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
29
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
他
二、本
年年初 344,083,828.00 451,019,323.33 95,000,031.16 624,896,036.06 131,438,834.26 1,646,438,052.81
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
94,799,506.31 11,028,549.22 105,828,055.53
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
94,799,506.31 11,938,549.22 106,738,055.53
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
94,799,506.31 11,938,549.22 106,738,055.53
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 -910,000.00 -910,000.00
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -910,000.00 -910,000.00
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
30
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 344,083,828.00 451,019,323.33 95,000,031.16 719,695,542.37 142,467,383.48 1,752,266,108.34
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上
年年末 344,083,828.00 478,336,660.75 80,090,561.70 517,589,567.75 135,830,618.14 1,555,931,236.34
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 344,083,828.00 478,336,660.75 80,090,561.70 517,589,567.75 135,830,618.14 1,555,931,236.34
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
116,434,331.31 12,936,168.72 129,370,500.03
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
157,724,390.67 12,936,168.72 170,660,559.39
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
157,724,390.67 12,936,168.72 170,660,559.39
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
31
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 -41,290,059.36 -41,290,059.36
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -41,290,059.36 -41,290,059.36
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 344,083,828.00 478,336,660.75 80,090,561.70 634,023,899.06 148,766,786.86 1,685,301,736.37
余额
法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专 一般
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 项 风险
32
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
储 准备
备
一、上年年末余
344,083,828.00 440,767,025.28 92,693,105.06 291,235,211.25 1,168,779,169.59
额
加：会计
政策变更
前 期
差错更正
其他
二、本年年初余
344,083,828.00 440,767,025.28 92,693,105.06 291,235,211.25 1,168,779,169.59
额
三、本期增减变
动金额（减少以 42,547,456.77 42,547,456.77
“－”号填列）
（一）净利润 44,503,989.56 44,503,989.56
（二）其他综合
收益
上述（一）和
44,503,989.56 44,503,989.56
（二）小计
（三）所有者投
-1,956,532.79 -1,956,532.79
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他 -1,956,532.79 -1,956,532.79
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
344,083,828.00 440,767,025.28 92,693,105.06 333,782,668.02 1,211,326,626.36
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
专
一般
项目 实收资本（或股 减：库 项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储
准备
备
一、上年年末余
344,083,828.00 468,084,362.70 77,783,635.60 198,340,045.44 1,088,291,871.74
额
33
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
加：会计
政策变更
前 期
差错更正
其他
二、本年年初余
344,083,828.00 468,084,362.70 77,783,635.60 198,340,045.44 1,088,291,871.74
额
三、本期增减变
动金额（减少以 78,148,658.14 78,148,658.14
“－”号填列）
（一）净利润 119,438,717.50 119,438,717.50
（二）其他综合
收益
上述（一）和
119,438,717.50 119,438,717.50
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -41,290,059.36 -41,290,059.36
1．提取盈余公
积
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-41,290,059.36 -41,290,059.36
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
344,083,828.00 468,084,362.70 77,783,635.60 276,488,703.58 1,166,440,529.88
额
法定代表人：蒋晓萌 主管会计工作负责人：吴秦 会计机构负责人：付志坚
财务报表附注
2013 年 1-6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是金华市水泥厂(国有企业)。
34
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
1993 年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙江尖峰集团，
后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司于 1989 年 8 月 8 日在浙江省工商行政管理局登记
注册，取得注册号为 3300001011746 的《企业法人营业执照》，并于 2007 年 8 月 30 日换发了注
册号为 330000000009457 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 344,083,828.00 元，股
份总数 344,083,828 股（每股面值 1 元），均为 A 股股份，其中有限售条件的流通股份 359,712
股，无限售条件的流通股份 343,724,116 股。公司股票已于 1993 年 7 月 28 日在上海证券交易
所挂牌交易。
本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，辅助材料，通讯设备，嵌缝
材料，仪器仪表，纸袋的制造、销售，经营进出口业务（详见外经贸厅批文），实业投资。目前
公司以水泥及制药行业为主。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
35
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指
企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本
公积。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公
36
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率
法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股
利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确
认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收
到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转
移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
37
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独
进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于
预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减
值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生
较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减
值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 应收款项账面余额 10%以上的款项
标准
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似的风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析
(2) 账龄分析法
38
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 1.00 1.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 20.00 20.00
3-5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
39
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投
资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公
允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减
40
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法
计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-35 3-5 2.71-12.13
通用设备 9-18 3-5 5.28-10.78
专用设备 7-15 3-5 6.33-13.86
运输工具 6 3-5 15.83-16.17
其他设备 5-11 3-5 8.64-19.40
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租
赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现
值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，
如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低
者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用
已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
采矿权出让金 50
土地使用权 35-50
专有技术 3-6
车位使用权 48
42
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
办公软件 5-10
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高
于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经
济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段
的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体确认标准为：商品出库客户接收后确认收入。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总
成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的
劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
43
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(二十) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
(二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二) 经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资费用。
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际
利率法计算确认当期的融资收入。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、3%、6%、11%
营业税 应纳税营业额 交通运输按 3%的税率计缴；
其他按 5%的税率计缴
从价计征的，按房产原值减除一定比例后 1.2%
房产税 余值
从租计征的，计税依据为租金收入 12%
市区企业按应缴流转税税
城市维护建设税 应缴流转税税额和免抵税额之和 额的 7%计缴；非市区企业按
应缴流转税税额的 1%计缴
教育费附加 应缴流转税税额和免抵税额之和 3%
地方教育附加 应缴流转税税额和免抵税额之和 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
(二) 税收优惠及批文
1. 税负减免
(1) 根据浙江省科学技术厅《关于杭州新源电子研究所等 1125 家企业通过高新技术企业复
审的通知》（浙科发高〔2011〕263 号），子公司浙江尖峰药业有限公司通过高新技术企业的
复审，享受企业所得税减按 15%的税收优惠政策。
(2) 子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司天津市尖峰天然产物研究开发有限公司于 2011
年通过高新技术企业的复审，享受企业所得税减按 15%的税收优惠政策。
(3) 子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司天津尖峰弗兰德医药科技发展有限公司于 2011
年通过高新技术企业的复审，享受企业所得税减按 15%的税收优惠政策。
2. 无超过法定纳税期限尚未缴纳的税款。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 业务 注册资本 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 (万元) 范围 代码
浙江尖峰水泥有 控股子
金华 制造业 17,862.00 水泥生产、销售等 71257260-5
限公司 公司
浙江尖峰药业有 控股子 片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药
金华 制造业 14,907.00 71257046-6
限公司 公司 等
浙江尖峰投资有 控股子 实业投资开发；百货、水泥的销
杭州 综合业 3,000.00 73321304-6
限公司 公司 售
浙江尖峰国际贸 控股子
金华 综合业 3,000.00 货物仓储、国内贸易等 74903509-6
易有限公司 公司
浙江尖峰通信电 控股子 信息技
金华 1,000.00 通信电缆制造、销售 14731148-7
缆有限公司 公司 术业
大冶尖峰水泥有 控股子 水泥、水泥熟料、水泥机电设备
大冶 制造业 25,000.00 75701157-X
限公司 公司 制造及销售；建材产品销售
天津市尖峰天然
控股子 水果、蔬菜粉剂、胶囊制剂、植
产物研究开发有 天津 制造业 1,000.00 71825236-2
公司 物提取物的生产及销售等
限公司
海南尖峰医药有 控股子 医药流 中成药、化学原料药、化学药制
海南 100.00 75437350-8
限公司 公司 通业 剂、抗生素、生化药品的销售。
天津市壹杯红生 控股子 食品、复合葡萄粉胶囊等的生产
天津 制造业 100.00 68472415-6
物技术有限公司 公司 经营
金华市尖峰大药 控股子 医药流 处方药和非处方药、第二类医疗
金华 340.00 72718788-1
房连锁有限公司 公司 通业 器械、预包装食品的零售
水泥的生产；水泥及水泥制品、
云南尖峰水泥有 控股子
普洱 制造业 15,000.00 建材、碎石、编织袋、水泥粉 56318755-0
限公司[注 1] 公司
磨的销售。
化工原料及产品、医药中间体的
浙江金华中能物 控股子 商品流
金华 1,000.00 采购销售；橡胶、五金交电、日 05958898-8
产有限公司 公司 通业
用百货等的采购与销售。
浙江尖峰生物科 控股子
金华 制造业 1,000.00 生物技术研发，专营保健食品销售。05420305-7
技有限公司 公司
（续上表）
实质上构成对子公
期末实际 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称 司净投资的其他项
出资额(万元) 例(%) 比例(%) 表
目余额(万元)
浙江尖峰水泥有限公司 16,789.46 93.91 93.91 是
浙江尖峰药业有限公司 14,782.00 99.16 99.16 是
46
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
浙江尖峰投资有限公司 3,000.00 98.78[注 2] 100.00 是
浙江尖峰国际贸易有限公司 3,000.00 99.94[注 3] 100.00 是
浙江尖峰通信电缆有限公司 900.00 99.39[注 4] 100.00 是
大冶尖峰水泥有限公司 19,000.00 71.74[注 5] 76.00 是
天津市尖峰天然产物研究开
545.00 54.04[注 6] 54.50 是
发有限公司
海南尖峰医药有限公司 100.00 99.16[注 7] 100.00 是
天津市壹杯红生物技术有限
100.00 54.04[注 8] 100.00 是
公司
金华市尖峰大药房连锁有限
340.00 99.21[注 9] 100.00 是
公司
云南尖峰水泥有限公司 15,000.00 98.48[注 10] 100.00 是
浙江金华中能物产有限公司 1,000.00 99.94[注 11] 100.00 是
浙江尖峰生物科技有限公司 1,000.00 99.16[注 12] 100.00 是
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司
少数股东权益中用于
少数股东 少数股东分担的本期亏损超过少数
子公司全称 冲减少数股东损益的
权益(元) 股东在该子公司期初所有者权益中
金额
所享有份额后的余额
浙江尖峰水泥有限公司 29,337,016.38
浙江尖峰药业有限公司 2,246,270.10
浙江尖峰投资有限公司
浙江尖峰国际贸易有限公司
浙江尖峰通信电缆有限公司
大冶尖峰水泥有限公司 92,001,185.59
天津市尖峰天然产物研究开 17,754,712.74
发有限公司
海南尖峰医药有限公司
天津市壹杯红生物技术有限
公司
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
金华市尖峰大药房连锁有限
公司
云南尖峰水泥有限公司
浙江金华中能物产有限公司
浙江尖峰生物科技有限公司
[注 1]：2012 年 2 月更名自普洱市尖峰接力水泥有限公司。
[注 2]：本公司直接持有该公司 80.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有该公
司 18.78%的股权，合计持有该公司 98.78%的股权。
[注 3]：本公司直接持有该公司 93.33%的股权，通过浙江尖峰药业有限公司间接持有该公
司 6.61%的股权，合计持有该公司 99.94%的股权。
[注 4]：本公司直接持有该公司 90.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有该公
司 9.39%的股权，合计持有该公司 99.39%的股权。
[注 5]：该公司系浙江尖峰水泥有限公司之子公司。本公司直接持有该公司 6.00%的股权，
通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有该公司 65.74%的股权，合计持有该公司 71.74%的股权。
[注 6]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司。本公司通过浙江尖峰药业有限公司间
接持有该公司 54.04%的股权。
[注 7]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司。本公司通过浙江尖峰药业有限公司间
接持有该公司 99.16%的股权。
[注 8]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司之子公司。本公司通过浙江尖峰药业有
限公司间接持有该公司 54.04%的股权。
[注 9]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司之子公司。子公司浙江尖峰药业有限公
司持有该公司 44.12%的股权，子公司金华市医药有限公司持有该公司 55.88%的股权，公司持有
金华市医药有限公司 99.24%的股权，故公司对金华市尖峰大药房连锁有限公司的持股比例为
99.21%。
[注 10]：本公司直接持有该公司 75.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有该公
司 23.48%的股权，合计持有该公司 98.48%的股权。
[注 11]：该公司系浙江尖峰国际贸易有限公司之子公司。本公司通过尖峰国际贸易有限公
司间接持有该公司 99.94%的股权。
[注 12]：该公司系浙江尖峰药业有限公司之子公司。本公司通过浙江尖峰药业有限公司间
接持有该公司 99.16%的股权。
2. 非同一控制下企业合并取得的子公司
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子公司 业务 注册资本 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 (万元) 范围 代码
金华尖峰陶瓷 控股子 陶瓷产品及原辅材料的生产
金华 制造业 3,000.00 72109908-X
有限责任公司 公司 和技术开发
天津尖峰弗兰 生物、医药和医疗器械技术及
控股子
德医药科技发 天津 制造业 500.00 产品的开发、咨询、服务、转 74400465-3
公司
展有限公司 让等
金华市医药有 控股子 医药流 中药材、中成药、生化药品等
金华 2,200.00 71257017-5
限公司 公司 通业 的批发和零售
金华市尖峰联
控股子 医药流 注射穿刺器械、医用电子仪器设
合医疗器械有 金华 100.00 55050253-1
公司 通业 备等批发和零售
限公司
（续上表）
期末实际出资额 实质上构成对子公司净投资 持股比 表决权 是否合并报
子公司全称
(万元) 的其他项目余额(万元) 例(%) 比例(%) 表
金华尖峰陶瓷有限责
1,300.00 80.00 80.00 是
任公司
天津尖峰弗兰德医药
450.00 64.45[注 1] 65.00 是
科技发展有限公司
金华市医药有限公司 2,208.00 99.24[注 2] 100.00 是
金华市尖峰联合医疗
40.00 39.70[注 3] 40.00 是
器械有限公司
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
少数股东 少数股东权益中用于冲
子公司全称 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
权益(元) 减少数股东损益的金额
司期初所有者权益中所享有份额后的余额
金华尖峰陶瓷有限责
任公司
天津尖峰弗兰德医药 773,163.97
科技发展有限公司
金华市医药有限公司
金华市尖峰联合医疗 355,034.70
器械有限公司
[注 1]：本公司通过浙江尖峰药业有限公司间接持有该公司 64.45%的股权。
[注 2]：本公司持有该公司 10%的股权，通过浙江尖峰药业有限公司间接持有该公司 89.24%
的股权，合计持有该公司 99.24%的股权。
[注 3]：本公司通过浙江尖峰药业有限公司之子公司金华市医药有限公司间接持有该公司
39.70%的股权。2012 年 11 月，子公司浙江尖峰药业有限公司之控股子公司金华市医药有限公
司对金华市元亨医疗器械有限公司（后更名为金华市尖峰联合医疗器械有限公司）增资 40 万元，
占该公司增资后注册资本的 40%，该公司原股东自然人何琳、陈达持股比例分别从 60%和 40%下
降至 35%和 25%，增资后何琳、陈达承诺与金华市医药有限公司保持一致行动，金华市医药有限
公司拥有该公司的实质控制权，故自 2012 年 11 月起将其纳入合并财务报表范围。
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 合并范围发生变更的说明
报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
经董事会批准注销而减少的子公司的情况说明
本期子公司金华新联陶瓷有限公司已经董事会批准注销并于 2013 年 3 月办妥相关注销手
续，故自 2013 年 3 月份起不再将其纳入合并财务报表范围。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 153,642.29 221,897.42
小 计 153,642.29 221,897.42
银行存款：
人民币 366,804,747.23 98,058,369.30
美元 249,910.90 6.1787 1,544,124.48 217,731.21 6.2855 1,368,549.52
欧元 5.64 8.0536 45.42 5.78 8.3176 48.08
小 计 368,348,897.13 99,426,966.90
其他货币资金：
人民币 9,872,256.56 7,744,674.43
小 计 9,872,256.56 7,744,674.43
合 计 378,374,795.98 107,393,538.75
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 5,707,376,56 元、信用证保证金 3,734,880.00
元及质押的定期存单 430,000.00 元。
2. 应收票据
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
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账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 50,752,348.10 50,752,348.10 55,294,424.62 55,294,424.62
合 计 50,752,348.10 50,752,348.10 55,294,424.62 55,294,424.62
(2) 期末无质押的应收票据。
(3) 期末无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。
(4) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
湖北创亿达商贸有限公司 2013.6.14 2013.12.13 4,000,000.00 银行承兑汇票
湖北创亿达商贸有限公司 2013.6.14 2013.12.13 4,000,000.00 银行承兑汇票
厦门国贸集团股份有限公 2013.4.8 2013.10.8 3,912,000.00 银行承兑汇票
司
武汉生物制品研究所有限 2013.1.8 2013.7.5 3,300,000.00 银行承兑汇票
责任公司
湖北怡丰建材有限公司 2013.2.5 2013.8.5 2,000,000.00 银行承兑汇票
小 计 17,212,000.00
(5) 期末无已贴现或质押的商业承兑汇票。
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
按组合计提
坏账准备
账龄分析法 203,691,047.67 99.98 6,929,354.10 152,182,551.70 99.98 5,600,409.22
3.40 3.68
组合
小 计 203,691,047.67 99.98 6,929,354.10 3.40 152,182,551.70 99.98 5,600,409.22 3.68
单项金额虽
不重大但单 36,400.00 0.02 36,400.00 36,400.00 0.02 36,400.00
100.00 100.00
项计提坏账
准备
合 计 203,727,447.67 100.00 6,965,754.10 3.70 152,218,951.70 100.00 5,636,809.22 3.70
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
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期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 189,542,768.78 93.05 1,895,427.69 140,838,367.30 92.55 1,408,383.67
1-2 年 6,508,672.77 3.20 650,867.28 5,320,149.44 3.50 532,014.94
2-3 年 2,542,267.44 1.25 508,453.49 1,859,755.96 1.22 371,951.19
3-5 年 2,445,466.08 1.20 1,222,733.04 1,752,439.16 1.15 876,219.58
5 年以上 2,651,872.60 1.30 2,651,872.60 2,411,839.84 1.58 2,411,839.84
小 计 203,691,047.67 100.00 6,929,354.10 152,182,551.70 100.00 5,600,409.22
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
货款 36,400.00[注] 36,400.00 100% 预计无法收回
小 计 36,400.00 36,400.00
[注]：账龄 3-5 年 36,400.00 元。
(2) 本期无核销的应收账款。
(3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(4) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
单位 1 非关联方 8,503,229.11 1 年以内 4.17
单位 2 非关联方 5,027,855.41 1 年以内 2.47
单位 3 非关联方 4,233,387.19 1 年以内 2.08
单位 4 非关联方 3,825,597.75 1 年以内 1.88
单位 5 非关联方 3,660,357.99 1 年以内 1.79
小 计 25,250,427.45 12.39
(5) 期末，已有账面余额 716,482.5 元的应收账款用于借款质押担保。
4. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 比例 坏账 比例 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
(%) 准备 (%) 准备
1 年 48,168,093.59 48,168,093.59 31,191,526.81 31,191,526.81
90.02 93.49
以内
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
1-2 年 4,717,676.00 8.82 4,717,676.00 1,669,019.57 5.00 1,669,019.57
2-3 年 436,864.83 0.82 436,864.83 325,269.04 0.97 325,269.04
3 年 182,202.05 182,202.05 176,761.21 176,761.21
0.34 0.54
以上
合 计 53,504,836.47 100.00 53,504,836.47 33,362,576.63 100.00 33,362,576.63
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公 期末数 账龄 未结算原因
司关系
新疆中泰化工学股份有限 非关 7,691,805.00 1 年以内 预付货款，尚未到货。
公司 联方
中国石油化工股份有限公 非关 2,676,818.62 1 年以内 预付货款，尚未到货。
司湖北黄石石油分公司 联方
世天威物流(上海外高桥保 非关 2,266,700.26 1 年以内 预付货款，尚未到货。
税物流园区)有限公司 联方
天津天士力医药营销集团 关联 2,185,442.04 1 年以内 预付货款，尚未到货。
有限公司 方
成都恩威医药贸易有限责 非关 2,043,959.15 1 年以内 预付货款，尚未到货。
任公司 联方
小 计 16,864,725.07
(3) 无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
5. 应收股利
未收回 相关款项是
本期
项 目 期初数 本期增加 期末数 的 否
减少
原因 发生减值
账龄 1 年以内
南方水泥有 6,421,113.70 6,421,113.70
限公司
浙江金华南
方尖峰水泥 14,000,000.00 14,000,000.00
有限公司
浙江金发集
团股份有限 6,600,000.00 5,000,000.00 1,600,000.00
公司
金华银行股
3,572,019.00 3,572,019.00
份有限公司
合 计 30,593,132.70 5,000,000.00 25,593,132.70
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重
大并单项计 37,500,000.00 48.99 37,500,000.00 51.20
提坏账准备
按组合计提
坏账准备
账龄分析法 30,112,102.84 12,511,972.12 28,376,822.88 11,980,916.27
39.34 41.55 38.74 42.22
组合
小 计 30,112,102.84 39.34 12,511,972.12 41.55 28,376,822.88 38.74 11,980,916.27 42.22
单项金额虽
不重大但单 8,929,393.65 11.67 6,000,000.00 67.19 7,364,594.71 10.06 6,000,000.00 81.47
项计提坏账
准备
合 计 76,541,496.49 100.00 18,511,972.12 24.19 73,241,417.59 100.00 17,980,916.27 24.55
2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
华融金融租赁股 系融资租赁保证金。单独进行减
份有限公司金华 37,500,000.00 值测试,未发现减值迹象，故未计
分公司 提坏账准备。
小 计 37,500,000.00
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 8,734,690.16 29.01 87,346.90 7,128,658.01 25.12 71,286.58
1-2 年 1,263,378.48 4.20 126,337.85 2,049,410.61 7.22 204,941.06
2-3 年 1,735,030.59 5.76 347,006.12 1,252,022.49 4.41 250,404.50
3-5 年 12,855,444.72 42.69 6,427,722.36 12,984,895.28 45.76 6,492,447.64
5 年以上 5,523,558.89 18.34 5,523,558.89 4,961,836.49 17.49 4,961,836.49
小 计 30,112,102.84 100.00 12,511,972.12 28,376,822.88 100.00 11,980,916.27
4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单独进行减值测试,未发
出口退税 2,929,393.65 现减值迹象，故未计提坏
账准备。
小 计 2,929,393.65
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(2) 本期无核销的其他应收款
(3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应 款项性质
与本公司 账面 收款 或内容
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比
例(%)
华融金融租赁股
份有限公司金华 非关联方 37,500,000.00 1-2 年 48.99 保证金
分公司
金华双龙景区开 非关联方 10,262,323.20 3-5 年 13.41 资产转让款
发投资有限公司
博信电池（上海） 6,000,000.00 [注] 7.84 暂借款
关联方
有限公司
杭州华氏医药有 4,202,417.03 5 年以上 5.49 代垫款项
关联方
限公司
应收出口退税 非关联方 2,929,393.65 1 年以内 3.83 出口退税
小 计 60,894,133.88 79.56
[注]：其中账龄为 3-5 年 1,500,000.00 元，5 年以上 4,500,000.00 元。
(5) 其他应收关联方款项。
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
博信电池（上海）有限公司 参股公司 6,000,000.00 7.84
杭州华氏医药有限公司 参股公司 4,202,417.03 5.49
小 计 10,202,417.03 13.33
7. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 51,976,605.95 1,033,978.30 50,942,627.65 51,418,272.10 1,033,978.30 50,384,293.80
在产品 18,443,200.06 18,443,200.06 9,382,782.99 9,382,782.99
库存商品 111,364,384.59 2,516,333.63 108,848,050.96 114,873,227.14 2,516,333.63 112,356,893.51
合 计 181,784,190.60 3,550,311.93 178,233,878.67 175,674,282.23 3,550,311.93 172,123,970.30
(2) 存货跌价准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
55
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转回 转销
原材料 1,033,978.30 [注] 1,033,978.30
库存商品 2,516,333.63 2,516,333.63
小 计 3,550,311.93 3,550,311.93
8. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
留抵增值税额 23,375,119.18 28,167,271.57
合 计 23,375,119.18 28,167,271.57
9. 对联营企业投资
单位：万元
被投资 持股 表决权 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业 本期
单位 比例(%) 比例(%) 总额 总额 总额 收入总额 净利润
联营企业
天津天士力集团 20.76 20.76 1,254,593.07 804,173.68 284,460.76 577,125.24 19,017.79
有限公司[注 1]
浙江金华南方尖 35.00 35.00 101,625.22 45,514.78 56,110.44 32,871.42 1,474.40
峰水泥有限公司
浙江省广电科技 22.68 22.68 9,175.35 3,934.90 5,240.45 1,099.25 -69.99
股份有限公司
10. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
对联营企业投资
天津天士力集团 按权益 50,673,443.85 399,844,414.34 18,718,141.72 418,562,556.06
有限公司 法核算
浙江金华南方尖 按权益 140,000,000.00 166,417,786.50 -8,839,593.92 157,578,192.58
峰水泥有限公司 法核算
浙江省广电科技 按权益 8,000,000.00 12,224,568.14 -158,738.97 12,065,829.17
股份有限公司 法核算
浙江同伴科技有 按权益 2,847,781.41 1,550,922.23 -1,550,922.23
限公司 法核算
其他股权投资
按成本 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00
南方水泥有限公司
法核算
56
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
浙江金发集团股份 按成本 33,000,000.00 36,363,832.51 36,363,832.51
有限公司 法核算
金华银行股份有 按成本 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00
限公司[注 2] 法核算
博信电池（上海） 按成本 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司 法核算
广西虎鹰水泥有限 按成本 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
公司[注 3] 法核算
杭州华氏医药有限 按成本 2,175,753.64 2,175,753.64 2,175,753.64
公司 法核算
浙江嘉兴三塔建材 按成本 924,803.00 924,803.00 924,803.00
股份有限公司 法核算
浙江八达股份有限 按成本 330,000.00 330,000.00 330,000.00
公司 法核算
黄石九禾贸易有限 按成本 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
公司 法核算
合 计 415,151,781.90 797,032,080.36 8,168,886.60 805,200,966.96
(续上表)
持股比例与表
被投资 持股 表决权 本期计提
决权比例不一 减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 减值准备
致的说明
对联营企业投资
天津天士力集团 20.76 20.76 20,762,782.30
有限公司
浙江金华南方尖 35.00 35.00 14,000,000.00
峰水泥有限公司
浙江省广电科技 22.68 22.68
股份有限公司
浙江同伴科技有 20.00 20.00
限公司
其他股权投资
南方水泥有限公 1.05 1.05 6,421,113.70
司
浙江金发集团股份 19.88 19.88 6,600,000.00
有限公司
金华银行股份有 4.43 4.43 3,572,019.00
限公司
博信电池（上海） 15.00 15.00 20,000,000.00
有限公司
广西虎鹰水泥有 17.39 17.39
限公司
杭州华氏医药有 19.00 19.00 2,175,753.64
限公司
浙江嘉兴三塔建 1.95 1.95
材股份有限公司
浙江八达股份有 0.41 0.41
限公司
黄石九禾贸易有限 6.54 6.54
公司
57
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
合 计 22,175,753.64 51,355,915.00
[注 1] ：该公司于 2013 年 7 月更名为天士力控股集团有限公司；2013 年 3 月，该公司作
出决议同意为本公司发行票面总额不超过 6 亿元、期限不超过 7 年的公司债提供全额无条件的
不可撤销的连带责任保证担保，其大股东天津帝士力投资控股集团有限公司为天士力集团有限
公司在该担保责任范围内提供保证方式的反担保。本公司将所持有的天津天士力集团有限公司
20.76%股权质押给天津帝士力投资控股集团有限公司，作为本公司向其在其担保责任范围内提
供的反担保。2013 年 6 月，本公司发行了 2013 年第一期公司债，本期公司债金额 3 亿元，期
限为 5 年。
[注 2]：更名自金华市商业银行；本公司以所持该公司 3,247.29 万股股权为本公司 3,000
万元借款提供质押担保。
[注 3]：本公司所持广西虎鹰水泥有限公司 2,000.00 万元的股权已质押给中资银信担保有
限公司，为该公司给广西虎鹰水泥有限公司担保提供反担保。
11. 投资性房地产
(1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
1) 账面原值小计 9,013,368.54 9,013,368.54
房屋及建筑物 6,619,020.63 6,619,020.63
土地使用权 2,394,347.91 2,394,347.91
2)累计折旧和累计摊销 3,108,848.42 135,345.55 3,244,193.97
小计
房屋及建筑物 2,700,204.97 106,314.55 2,806,519.52
土地使用权 408,643.45 29,031.00 437,674.45
3) 账面净值小计 5,904,520.12 5,769,174.57
房屋及建筑物 3,918,815.66 3,812,501.11
土地使用权 1,985,704.46 1,956,673.46
4) 减 值 准备 累 计 金 额
小计
房屋及建筑物
5) 账面价值合计 5,904,520.12 5,769,174.57
房屋及建筑物 3,918,815.66 3,812,501.11
土地使用权 1,985,704.46 1,956,673.46
58
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(2) 期末，已有原值 2,394,347.91 元的投资性房地产用于公司借款的抵押担保。
12. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面 1,305,904,135.16 247,031,885.69 2,532,023.54 1,550,403,997.31
原值小计
房屋及建 594,289,069.96 91,076,511.04 685,365,581.00
筑物
通用设备 134,932,029.37 9,574,128.83 144,506,158.20
专用设备 532,577,817.31 144,705,887.01 278,955.00 677,004,749.32
运输工具 27,839,860.85 1,287,282.87 2,154,592.54 26,972,551.18
其他设备 16,265,357.67 388,075.94 98,476.00 16,554,957.61
—— 本期 —— ——
本期计提
转入
2) 累计 327,482,546.90 36,475,724.10 2,131,967.77 361,826,303.23
折旧小计
房屋及建 120,091,027.24 9,297,598.02 129,388,625.26
筑物
通用设备 42,640,366.98 4,228,469.69 46,868,836.67
专用设备 140,775,507.95 20,619,498.19 92,525.07 161,302,481.07
运输工具 15,388,483.90 1,552,361.30 1,968,772.94 14,972,072.26
其他设备 8,587,160.83 777,796.90 70,669.76 9,294,287.97
3) 账面 —— ——
978,421,588.26 1,188,577,694.08
净值小计
房屋及建 —— ——
474,198,042.72 555,976,955.74
筑物
通用设备 92,291,662.39 —— —— 97,637,321.53
专用设备 391,802,309.36 —— —— 515,702,268.25
运输工具 12,451,376.95 —— —— 12,000,478.92
其他设备 7,678,196.84 —— —— 7,260,669.64
4) 减值 9,927,725.81 9,927,725.81
准备小计
房屋及建 5,493,428.76 5,493,428.76
筑物
通用设备 37,475.38 37,475.38
专用设备 4,396,821.67 4,396,821.67
运输工具
其他设备
59
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
5) 账面 —— ——
968,493,862.45 1,178,649,968.27
价值合计
房屋及建 —— ——
468,704,613.96 550,483,526.98
筑物
通用设备 92,254,187.01 —— —— 97,599,846.15
专用设备 387,405,487.69 —— —— 511,305,446.58
运输工具 12,451,376.95 —— —— 12,000,478.92
其他设备 7,678,196.84 —— —— 7,260,669.64
本期折旧额为 36,475,724.10 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 245,969,075.69 元。
(2) 暂时闲置固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 12,332,564.49 10,465,325.51 1,408,295.75 458,943.23
小 计 12,332,564.49 10,465,325.51 1,408,295.75 458,943.23
(3) 售后租回固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 12,774,476.32 954,144.09 11,820,332.23
通用设备 17,874,694.30 2,483,393.58 15,391,300.72
专用设备 118,647,246.21 22,136,696.90 96,510,549.31
其他设备 703,583.17 167,752.35 535,830.82
小 计 150,000,000.00 25,741,986.92 124,258,013.08
(4) 期末无持有待售固定资产。
(5) 期末固定资产中有原值为 9,080,947.45 元的房屋及建筑物尚未办妥产权手续。
(6) 期末，已有原值 253,072,708.46 元的固定资产用于担保。
13. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
云南尖峰水泥生 5,211,637.00 5,211,637.00 168,710,060.45 168,710,060.45
产线及配套工程
尖峰药业金西项 70,803,838.74 70,803,838.74 18,713,431.88 18,713,431.88
目（一期）
尖峰药业滴眼剂 0.00 0.00 5,334,203.25 5,334,203.25
生产车间项目
其他零星工程 4,126,092.06 4,126,092.06 1,480,107.65 1,480,107.65
60
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
合 计 80,141,567.80 80,141,567.80 194,237,803.23 194,237,803.23
(2) 增减变动情况
工程投入占
预算数 转入固定 其他
工程名称 期初数 本期增加 预算比例
（万元） 资产 减少
(%)
云南尖峰
水泥生产 38,066.47 168,710,060.45 78,326,561.37 239,593,907.45 2,231,077.37 119.92
线及配套
工程
尖峰药业
金西项目 53,180.00 18,713,431.88 52,090,406.86 13.31
（一期）
尖峰药业
滴眼剂生 820.00 5,334,203.25 1,104,091.48 6,365,542.59 72,752.14 78.52
产车间项
目
其他零星 1,480,107.65 2,655,610.06 9,625.65
工程
合 计 194,237,803.23 134,176,669.77 245,969,075.69 2,303,829.51
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资本 本期利息资
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 化金额 本化年率(%)
云南尖峰水泥生 100.00 其他来源 5,211,637.00
产线及配套工程
尖峰药业金西项 13.31 1,867,218.12 其他来源 70,803,838.74
目（一期）
尖峰药业滴眼剂 100.00 其他来源 0.00
生产车间项目
其他零星工程 其他来源 4,126,092.06
合 计 1,867,218.12 80,141,567.80
14. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 234,580,306.66 862,584.61 235,442,891.27
采矿权出让金 18,827,400.00 18,827,400.00
土地使用权 191,060,734.54 715,200.00 191,775,934.54
专有技术 17,343,900.00 17,343,900.00
特许经营权 6,261,400.00 6,261,400.00
车位使用权 800,000.00 800,000.00
办公软件 286,872.12 147,384.61 434,256.73
2) 累计摊销小计 70,738,587.83 1,659,196.73 72,397,784.56
61
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
采矿权出让金 1,875,773.92 187,330.62 2,063,104.54
土地使用权 50,931,679.69 1,409,589.59 52,341,269.28
专有技术 16,845,742.32 36,498.00 16,882,240.32
特许经营权 782,673.00 782,673.00
车位使用权 166,037.41 8,233.26 174,270.67
办公软件 136,681.49 17,545.26 154,226.75
3) 账面净值小计 163,841,718.83 163,045,106.71
采矿权出让金 16,951,626.08 16,764,295.46
土地使用权 140,129,054.85 139,434,665.26
专有技术 498,157.68 461,659.68
特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00
车位使用权 633,962.59 625,729.33
办公软件 150,190.63 280,029.98
4) 减值准备小计 5,478,727.00 5,478,727.00
特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00
5) 账面价值合计 158,362,991.83 157,566,379.71
采矿权出让金 16,951,626.08 16,764,295.46
土地使用权 140,129,054.85 139,434,665.26
专有技术 498,157.68 461,659.68
特许经营权
车位使用权 633,962.59 625,729.33
办公软件 150,190.63 280,029.98
本期摊销额 1,659,196.73 元。
(2) 开发项目支出
项 本期减少
期初数 本期增加 期末数
目 计入当期损益 确认为无形资产
技术受让款 18,268,870.00 2,977,371.17 21,246,241.17
小 计 18,268,870.00 2,977,371.17 21,246,241.17
期末开发支出中的技术受让款 21,246,241.17 元，均系根据有关技术受让合同，公司按期
支付给外单位的多项技术受让款，上述药品技术尚处于技术开发阶段，具体表现为临床试验、
62
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
临床研究或评审申报阶段，上述药品技术具有良好的应用前景，预期能给企业带来经济效益。
(3) 其他说明
1) 期末，已有原值为 86,477,432.22 元的无形资产用于担保。
2) 未办妥产权证书的无形资产的情况说明
期末无形资产项中除账面原值为 6,057,441.57 元的土地使用权尚未办妥产权登记手续外，
其余均已办妥产权登记手续。
15. 商誉
(1) 商誉增减变动情况
被投资单位名称或 本期
期初余额 本期增加 期末余额 期末减值准备
形成商誉的事项 减少
金华市医药有限公司 14,270,795.34 14,270,795.34
天津尖峰天然产物 2,027,853.50 2,027,853.50
研究开发有限公司
浙江尖峰通信电缆 471,520.60 471,520.60
有限公司
浙江尖峰国际贸易 259,526.84 259,526.84
有限公司
金华尖峰陶瓷有限 15,577,297.25 15,577,297.25 15,577,297.25
责任公司
天津尖峰弗兰德医
药科技发展有限公 2,110,701.71 2,110,701.71 2,110,701.71
司
合 计 34,717,695.24 34,717,695.24 17,687,998.96
(2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
期末，公司对包含商誉的资产组或者资产组组合进行了减值测试，比较这些相关资产组或
者资产组组合的账面价值与其可收回金额，就相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其
账面价值的差额确认了商誉减值准备 17,687,998.96 元，其中金华尖峰陶瓷有限责任公司
15,577,297.25 元，天津尖峰弗兰德医药科技发展有限公司 2,110,701.71 元。
16. 长期待摊费用
其他 其他减少
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
减少 的原因
冠名权 690,000.00 30,000.00 660,000.00
房租费 88,574.00 6,918.00 81,656.00
矿山土地租 458,065.56 41,020.80 417,044.76
赁及补偿费
租入固定资 819,547.10 166,553.00 249,822.38 736,277.72
63
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
产改良支出
广告费 5,846,555.55 698,444.43 5,148,111.12
其他 7,386.91 2,000,000.00 161,007.28 1,846,379.63
合 计 2,063,573.57 8,013,108.55 1,187,212.89 8,889,469.23
17. 递延所得税资产
(1) 已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 1,408,603.30 1,408,603.30
合 计 1,408,603.30 1,408,603.30
(2) 未确认递延所得税资产的明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 76,208,355.08 76,208,355.08
可抵扣亏损 149,337,811.26 149,337,811.26
小 计 225,546,166.34 225,546,166.34
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 期末数 期初数 备注
可抵扣亏损
2013 年 30,277,886.34 30,277,886.34
2014 年 13,920,714.09 13,920,714.09
2015 年 23,860,252.85 23,860,252.85
2016 年 38,628,644.68 38,628,644.68
2017 年 42,650,313.30 42,650,313.30
小 计 149,337,811.26 149,337,811.26
(4) 可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
可抵扣差异项目
资产减值准备 6,229,887.75
小 计 6,229,887.75
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
18. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
预付土地款 51,954,378.00 39,559,706.00
合 计 51,954,378.00 39,559,706.00
19. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 23,617,725.49 1,860,000.72 25,477,726.21
存货跌价 3,550,311.93 3,550,311.93
准备
其他流动
资产减值
准备
长期股权
投资减值 22,175,753.64 22,175,753.64
准备
固定资产 9,927,725.81 9,927,725.81
减值准备
无形资产
5,478,727.00 5,478,727.00
减值准备
商誉减值 17,687,998.96 17,687,998.96
准备
合 计 82,438,242.83 1,860,000.72 84,298,243.55
20. 短期借款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
质押借款 37,105,505.00 33,502,397.09
抵押借款 231,500,000.00 137,000,000.00
保证借款 60,400,000.00 128,800,000.00
国内信用证议付 5,200,000.00
合 计 329,005,505.00 304,502,397.09
(2) 无已到期未偿还的短期借款。
(3) 期末无展期的短期借款。
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21. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 11,989,880.00 2,800,000.00
合 计 11,989,880.00 2,800,000.00
22. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 245,808,756.87 210,328,690.04
工程及设备款 76,524,184.63 42,212,769.63
应付矿山开采权出让金 8,960,000.00 10,240,000.00
其他 2,851,063.64 1,694,259.78
合 计 334,144,005.14 264,475,719.45
(2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司应付大冶市国土资源局矿山
开采权出让金 8,960,000.00 元，账龄 5 年以上。
23. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 54,580,892.43 38,095,235.95
合 计 54,580,892.43 38,095,235.95
(2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 无账龄超过 1 年的大额预收款项。
24. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴 14,592,446.07 38,874,379.87 49,156,892.50 4,309,933.44
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和补贴
职工福利费 3,263,832.22 3,263,832.22
社会保险费
315,717.99 6,424,101.92 6,529,942.95 209,876.96
其中：医疗保险费 21,814.82 1,633,769.98 1,626,318.47 29,266.33
基本养老
47,896.63 3,865,661.54 3,875,311.57 38,246.60
保险费
失业保险费 10,182.17 504,505.82 502,967.81 11,720.18
工伤保险费 3,743.43 269,367.29 268,501.04 4,609.68
生育保险费
1,156.05 150,797.29 149,521.16 2,432.18
其他 230,924.89 107,322.90 123,601.99
住房公积金
16,852.76 1,424,085.04 1,439,659.20 1,278.60
辞退福利 7,279,352.32 274,435.67 182,520.26 7,371,267.73
其他
3,377,417.81 1,210,590.30 772,220.48 3,815,787.63
合 计 25,581,786.95 51,471,425.02 61,345,067.61 15,708,144.36
应付职工薪酬期末数中无拖欠性质的职工薪酬。工会经费和职工教育经费金额
3,815,787.63 元，因解除劳动关系给予补偿 7,371,267.73 元。
25. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 7,261,621.23 13,947,618.70
营业税 24,496.50 320,716.01
城市维护建设税 249,432.56 401,462.72
企业所得税 9,966,405.27 16,110,228.15
代扣代缴个人所得税 2,839,541.64 4,567,270.75
房产税 344,496.53 440,591.62
土地使用税 346,069.32 479,899.64
印花税 19,719.37 12,279.86
资源税 791,950.70 549,757.71
教育费附加 300,905.26 298,163.98
地方教育附加 198,413.28 198,775.98
67
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
水利建设专项资金 85,003.22 92,098.21
合 计 22,428,054.88 37,418,863.33
26. 应付利息
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 120,941.67 34,500.00
短期融资券利息 12,185,753.55 5,937,534.36
短期借款应付利息 503,254.67 2,814,466.91
合 计 12,809,949.89 8,786,501.27
27. 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
公司股东股利
股东股利 867,754.50 867,754.50 股东未领取
子公司股东股利
中国建材股份有限公司 22,300,000.00
金华金航陶瓷有限公司 3,085.92 3,085.92 股东未领取
金华市通济国有资产投资 150,928.71 402,928.71 股东未领取
有限公司
子公司少数股东股利 455,000.00
合 计 1,476,769.13 23,573,769.13
28. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 36,292,927.97 35,093,466.99
拆借款 13,000,000.00 13,000,000.00
其他 18,980,405.42 31,380,940.95
合 计 68,273,333.39 79,474,407.94
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
金华市通济国有资产投资有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
小 计 3,000,000.00 3,000,000.00
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
子公司金华尖峰陶瓷有限责任公司向股东金华市通济国有资产投资有限公司暂借款
3,000,000.00 元，账龄 5 年以上。
(4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
金华市通济国有资产投资有限公司 3,000,000.00 暂借款
小 计 3,000,000.00
29. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 29,000,000.00 29,000,000.00
合 计 29,000,000.00 29,000,000.00
(2) 一年内到期的长期借款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 29,000,000.00 29,000,000.00
小 计 29,000,000.00 29,000,000.00
一年内到期的长期借款中无逾期获得展期的借款。
2) 金额前 5 名的一年内到期的长期借款
贷款 借款 借款 年利率 期末数 期初数
起始日 到期日 币种 (%)
单位 原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
中国银行金
华市经济开 2009.10.19 2013.10.18 人民币 5.76 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
发区支行
交通银行金
2010.9.26 2013.9.26 人民币 4.725 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
华市分行
小 计 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00
30. 其他流动负债
(1) 明细情况
69
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 期末数 期初数
短期融资券 200,000,000.00 200,000,000.00
合 计 200,000,000.00 200,000,000.00
(2) 其他说明
2012 年 7 月 13 日，公司完成了 2012 年度第一期短期融资券的发行，债券简称：12 尖
峰 CP001，第一期发行金额为 2 亿元人民币，期限为 365 天，单位面值为 100 元人民币，发行
票面利率为 6.30%，到期一次还本付息，累计应付利息 12,185,753.55 元。该短期融资券本金
及利息已于 2013 年 7 月 13 日兑付完毕。
31. 长期借款
(1) 长期借款情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 55,000,000.00 9,000,000.00
合 计 55,000,000.00 9,000,000.00
(2) 金额前 5 名的长期借款（均为人民币借款）
借款 借款 年利率
贷款单位 起始日 到期日 币种 (%) 期末数 期初数
中国银行金华市经 2009.9.25 2014.9.24 人民币 5.76 9,000,000.00 9,000,000.00
济开发区支行
中国建设银行股份
2013.4.22 2016.4.21 人民币 5.6375 46,000,000.00
有限公司金华分行
小 计 55,000,000.00 9,000,000.00
32. 应付债券
期初应 本期已
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 付利息 本期应付利息 付利息 期末数
13 尖峰 01 300,000,000.00 2013.6.5 5年 300,000,000.00 1,121,666.67 297,521,666.67
经中国证券监督管理委员会“证监许可（2013）595 号文”批准，公司获准公开发行面值
不超过人民币 6 亿元的公司债券。公司于 2013 年 6 月 5 日向公众投资者和机构投资者发行了 3
亿元“浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年公司债券（第一期）”（简称“13 尖峰 01”），每张债
券面值 100 元，按面值平价发行，债券承销、保荐费用共计 360.00 万元。债券期限为 5 年，（附
70
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第 3 年末发行人利率上调选择权和投资者回售选择权），债券票面利率为 4.90%，采取单利按年
计息，不计复利。债券按年付息，到期支付本金及最后一期利息。
33. 长期应付款
长期应付款中的应付融资租赁款
期末数 期初数
单 位
原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
华融金融租赁股份有 75,922,045.05 98,310,978.84
限公司金华分公司
小 计 75,922,045.05 98,310,978.84
无独立第三方为公司融资租赁提供担保。
34. 其他非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益 10,179,666.41 10,912,666.41
合 计 10,179,666.41 10,912,666.41
(2) 递延收益的明细情况
项 目 原始发生额 期初数 本期增加
本期结转 期末数 说明
与收益相关的政府补助
降糖功效天然提取物葡萄
350,000.00 350,000.00 350,000.00 天津市科技计划项目
籽原花青素 B2 项目
（课题）任务合同书
国家 1 类新药酮洛芬异丙酯 金华市科学技术局和
脂质微球注射临床前研究 200,000.00 200,000.00 200,000.00 金华市财政局金市科
项目 字〔2008〕72 号文
天津市经济技术开发
土地资源集约利用奖励 1,000,011.00 1,000,011.00 1,000,011.00 区建设发展局软土地
基处理补贴支付协议
利用苹果树枝等农业废弃
1,200,000.00 1,008,000.00 1,008,000.00 天津市滨海新区科技
物工业化生产根皮苷等医
计划项目任务合同书
药原料项目
《关于下达 2011 年第
一批滨海新区高新技
无人工添加剂果蔬粉高技 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 术产业化项目专项资
术产业化项目 金计划的通知》(津滨
发改社科发[2007]271
号)
71
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
亚麻饼粕综合加工利用及 575,000.00 575,000.00 575,000.00 天津市科技计划项目
产品开发项目 （课题）任务合同书
科技部科技型中小企
叶黄素微丸的开发及生产 390,000.00 376,000.00 376,000.00 业技术创新基金无偿
资助项目
知母项目 180,000.00 180,000.00 180,000.00
党参金银花项目 100,000.00 100,000.00 100,000.00
黄芩项目 73,500.00 73,500.00 73,500.00
公司与 10 月份收“第
苹果多酚制剂工艺质量研
150,000.00 150,000.00 150,000.00 一批天津市科技型中
究及对肝脏损伤保护作用
小型企业技术创新资
的药理
金项目”财政拨款
天津市科技 计划项目
天津市植物废弃物再利用 300,000.00 300,000.00 300,000.00 任 务 合 同 书
技术服务推广平台
12TXGCCX00500
与资产相关的政府补助
天津市经济技术开发
软土地基补贴 4,080,044.88 4,080,044.88 4,080,044.88 区建设发展局软土地
基处理补贴支付协议
浙江省发展和改革委
员 会 浙 发 改 投 资
金东物流中心扩建工程 1,500,000.00 1,325,000.00 25,000.00 1,300,000.00 〔2009〕933 号文和浙
江省财政厅浙财建字
〔2009〕261 号文
新型纯天然果蔬粉制品车 600,000.00 582,857.15 582,857.15
间
售后租回融资租赁
未实现售后租回损益（融资 -150,225.27 -87,746.62 -87,746.62
租赁）
合 计
10,912,666.41 300,000.00 1,033,000.00 10,179,666.41
上述与收益相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，将与以后期间收益相关的部
分计入递延收益，待以后期间确认为当期损益；
上述与资产相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延收益，并自相关
资产可供使用时起，按照其预计使用期限平均分摊转入当期损益。
35. 股本
72
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 344,083,828 344,083,828
36. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 218,188,264.40 218,188,264.40
其他资本公积 232,831,058.93 232,831,058.93
合 计 451,019,323.33 451,019,323.33
37. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 84,967,989.99 84,967,989.99
任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17
合 计 95,000,031.16 95,000,031.16
38. 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 624,896,036.06
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）
调整后期初未分配利润 624,896,036.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润 94,799,549.22
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 [注]
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 719,695,542.37
73
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
[注]：经 2012 年度股东大会批准，公司 2012 年度进行现金分配，以 2012 年末股本 344083828
股为基数，每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税）。2013 年 7 月 16 日公司发布了《2012 年度利
润分配实施公告》，向 2013 年 7 月 19 日（股权登记日）交易结束后登记在册的股东发放了现金
红利。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 961,527,853.56 780,582,861.94
其他业务收入 4,888,637.87 4,467,227.70
营业成本 779,800,891.21 633,347,481.26
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
建材行业 421,515,546.20 321,582,834.63 302,830,899.05 232,576,455.84
制药行业 436,799,977.95 357,116,893.34 402,777,428.72 330,305,347.95
其他行业 103,212,329.41 98,454,560.75 74,974,534.17 67,154,035.54
小 计 961,527,853.56 777,154,288.72 780,582,861.94 630,035,839.33
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
水泥、熟料 421,515,546.20 321,582,834.63 302,830,899.05 232,576,455.84
药品 436,799,977.95 357,116,893.34 402,777,428.72 330,305,347.95
其他 103,212,329.41 98,454,560.75 74,974,534.17 67,154,035.54
小 计 961,527,853.56 777,154,288.72 780,582,861.94 630,035,839.33
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
浙江 445,789,346.60 379,200,403.65 400,528,481.31 335,611,542.00
湖北 269,018,685.57 201,702,796.31 280,969,266.41 211,680,879.75
74
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
天津 52,527,707.19 39,307,125.23 43,174,558.67 31,895,904.20
海南 41,695,253.57 37,063,925.21 34,048,922.91 29,951,937.29
云南 152,496,860.63 119,880,038.32 21,861,632.64 20,895,576.09
小 计 961,527,853.56 777,154,288.72 780,582,861.94 630,035,839.33
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
单位 1 23,047,716.62 2.38
单位 2 22,129,660.84 2.29
单位 3 21,280,770.00 2.20
单位 4 17,156,202.84 1.78
单位 5 17,128,211.78 1.77
小 计 100,742,562.08 10.42
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 51,323.82 606,250.02 详见本财务报表附注税
项之说明
城市维护建设税 1,256,897.74 1,152,725.62 详见本财务报表附注税
项之说明
教育费附加 1,197,749.81 1,117,384.15 详见本财务报表附注税
项之说明
地方教育附加 503,940.63 518,126.54 详见本财务报表附注税
项之说明
合 计 3,009,912.00 3,394,486.33
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
包装费 12,653,343.20 5,558,770.05
工资、社保、福利费 7,839,555.30 6,990,264.32
运输费 6,517,025.11 6,047,801.21
广告费 6,211,901.21 2,612,818.96
业务费 3,086,021.87 2,509,529.96
75
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
业务招待费 2,443,008.79 1,714,734.47
差旅费 2,106,837.49 1,900,044.39
其他 12,279,084.24 7,855,446.13
合 计 53,136,777.21 35,189,409.49
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
工资、社保、福利费 17,537,612.40 15,251,486.45
技术开发费 4,063,217.36 4,436,388.49
折旧费 4,849,155.97 4,249,686.05
税金 2,340,634.54 2,509,720.20
业务招待费 2,047,652.36 1,873,472.36
无形资产摊销 1,659,196.73 2,000,290.04
办公费 1,536,853.27 1,435,652.22
退休工人费用 1,477,510.45 1,478,242.60
公积金 870,342.28 743,956.68
差旅费 749,411.98 735,124.82
劳动保护费 606,690.83 456,436.16
工会经费、职工教育经费 695,265.49 763,325.37
咨询费 368,862.26 190,896.00
其他 9,600,927.64 10,771,912.02
合 计 48,403,333.56 46,896,589.46
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 23,147,269.34 24,048,975.07
利息收入 -1,689,022.21 -2,095,756.27
汇兑损失 650,072.43 -5,236.57
手续费及其他 450,695.94 22,252.50
合 计 22,559,015.50 21,970,234.73
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 1,860,000.72 -2,207,968.37
合 计 1,860,000.72 -2,207,968.37
7. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 16,593,132.70 31,046,790.00
权益法核算的长期股权投资收益 44,482,591.13 107,229,244.11
处置长期股权投资产生的投资收益 449,077.77 712,500.00
合 计 61,524,801.60 138,988,534.11
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
浙江金发集团股份有限 6,600,000.00 6,600,000.00
公司
金华银行股份有限公司 3,572,019.00 3,247,290.00
南方水泥有限公司 6,421,113.70 21,000,000.00 本期分红下降
金华市尖峰包装材料有 199,500.00 被投资单位股权已转
限公司 让
小 计 16,593,132.70 31,046,790.00
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
天津天士力集团有限 39,480,924.02 98,098,074.59 被投资单位利润下降
公司
浙江金华南方尖峰水
5,160,406.08 8,951,398.13 被投资单位利润下降
泥有限公司
浙江省广电科技股份
-158,738.97 191,019.99 被投资单位利润下降
有限公司
浙江同伴科技有限公 -11,248.60
被投资单位股权转让
司
小 计 44,482,591.13 107,229,244.11
(4) 投资收益汇回重大限制的说明
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浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
8. 营业外收入
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性
损益的金额
非流动资产处置利得合计 84,793.71 123,007.68 84,793.71
其中：固定资产处置利得 84,793.71 123,007.68 84,793.71
政府补助 5,284,731.65 7,979,082.65 3,125,897.51
其他 19,872.16 378,654.46 19,872.16
合 计 5,389,397.52 8,480,744.79 3,230,563.38
9. 营业外支出
项 目 本期数 计入本期非经常性
上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 34,203.24 29,714.82 34,203.24
其中：固定资产处置损失 34,203.24 29,714.82 34,203.24
对外捐赠 203,530.60 5,530,000.00 203,530.60
罚款支出 96,320.00 63,550.00 96,320.00
水利建设专项资金 528,885.74 439,614.53
其他 3,360.00 368,149.86 3,360.00
合 计 866,299.58 6,431,029.21 337,413.84
10. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 16,956,405.24 16,837,547.04
合 计 16,956,405.24 16,837,547.04
11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 94,799,506.31
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非经常性损益 B 2,269,818.49
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B 92,529,687.82
利润
期初股份总数 D 344,083,828.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 344,083,828.00
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.28
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.27
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
出租投资性房地产收入 1,968,112.00
收到的财政补贴款 1,725,897.51
其他 1,498,444.31
合 计
5,192,453.82
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
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付现经营费用 68,651,751.43
其他 11,586,925.28
合 计 80,238,676.71
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
收到与资产相关的政府补助 300,000.00
收到的银行存款利息 1,689,022.21
合 计 1,989,022.21
4．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
收回为开立信用证融资支付的保证金 5,200,000.00
收回为借款而质押的保证金 1,407,297.87
合 计 6,607,297.87
5．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
偿还售后租回融资款 22,388,933.79
为开据票据而质押的定期存单 5,000,000.00
为开立信用证融资支付的保证金 3,734,880.00
合 计 31,123,813.79
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 106,738,055.53 170,660,559.39
加：资产减值准备 1,860,000.72 -2,207,968.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
36,475,724.10 26,843,635.74
折旧
无形资产摊销 1,659,196.73 2,000,290.04
80
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长期待摊费用摊销 1,187,212.89 308,523.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-50,590.47 -93,292.86
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 22,108,319.56 21,948,629.23
投资损失(收益以“－”号填列) -61,524,801.60 -138,988,534.11
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -6,109,908.37 4,204,415.11
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -70,500,978.73 4,086,498.36
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 23,660,115.84 -64,737,311.07
其他
经营活动产生的现金流量净额 55,502,346.20 24,025,445.22
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 368,502,539.42 122,521,479.71
减：现金的期初余额 99,648,864.32 88,945,492.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 268,853,675.10 33,575,987.21
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 368,502,539.42 99,648,864.32
其中：库存现金 153,642.29 221,897.42
可随时用于支付的银行存款 368,348,897.13 99,426,966.90
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
81
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
3) 期末现金及现金等价物余额 368,502,539.42 99,648,864.32
(3) 现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
本期合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 368,502,539.42 元，合并资产负债
表“货币资金”期末数为 378,374,795.98 元，差异 9,872,256.56 元，系合并现金流量表“期
末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资金 9,872,256.56 元；
本期合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 99,648,864.32 元，合并资产负债
表“货币资金”期初数为 107,393,538.75 元，差异 7,744,674.43 元，系合并现金流量表扣除
了不符合现金及现金等价物定义的货币资金 7,744,674.43 元。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
金华市通济国
母公司及最终控 金华市丹溪路 授权的国有资产
有资产投资有 投资公司 朱林明
制方 1389 号 投资、经营
限公司
（续上表）
注册资本 母公司对本公司 母公司对本公司 本公司最终 组织机构代
母公司名称
（万元） 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 控制方 码
金华市人民
金华市通济国
9,500 16.15 16.15 政府国有资 70453742－0
有资产投资有
产监督管理
限公司
委员会
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
被投资 企业 注册 法人 业务 注册资本 持股 表决权 关联
组织机构代码
单位 类型 地 代表 性质 （万元） 比例(%) 比例(%) 关系
联营企业
天津天士力集 有限责 闫希军 综合业 23,784 20.76 20.76 联营
天津 71829641-0
团有限公司 任公司 企业
浙江金华南方
有限责 浙江 蒋晓萌 制造业 40,000 35.00 35.00 联营 66714254-1
尖峰水泥有限
任公司 金华 企业
公司
浙江省广电科
股份有 浙江 黄如星 制造业 3,528 22.68 22.68 联营 71256118-0
技股份有限公
限公司 杭州 企业
司
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
82
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广西虎鹰水泥有限公司 参股企业 67247692-5
博信电池（上海）有限公司 参股企业 70301032-8
杭州华氏医药有限公司 参股企业 14303558-5
天津天士力医药营销集团有限 本公司董事长同时担任该公司母 71823425-2
公司 公司的副董事长
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
关联交易 占同类交
关联方 定价方式 占同类交易金
内容 金额 易金额的 金额
及决策程序 额的比例(%)
比例(%)
天津天士力
医药营销集 商品 市场价 8,086,887.97 2.47
团有限公司
(2) 无销售商品和提供劳务的关联交易。
2. 关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
金华市通济国有资 无需支付资金使
3,000,000.00 2005.04.04 未确定
产投资有限公司 用费
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
博信电池（上 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
海）有限公司
杭州华氏医药 4,202,417.03 4,202,417.03 4,202,417.03 4,202,417.03
有限公司
小 计 10,202,417.03 10,202,417.03 10,202,417.03 10,202,417.03
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
其他应付款
金华市通济国有资产投资有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
小 计 3,000,000.00 3,000,000.00
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七、或有事项
本公司与浙江凯恩特种材料股份有限公司签订《贷款互保协议书》，双方互为对方自 2013
年 06 月 20 日至 2014 年 06 月 20 日发生的融资业务提供最高额为 5,000.00 万元的保证担保，
担保期限为一年。截至 2013 年 6 月 30 日，本公司无实际为浙江凯恩特种材料股份有限公司的
借款提供保证担保事项，浙江凯恩特种材料股份有限公司实际为本公司 3,000.00 万元借款提供
了保证担保。
八、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一) 重要的资产负债表日后事项
无重要的资产负债表日后事项
十、其他重要事项
(一) 非货币性资产交换
无重大非货币性资产交换。
(二) 债务重组
无重大债务重组事项。
(三) 企业合并
无重大企业合并事项。
(四) 租赁
售后租回融资租赁
公司融资租入固定资产详见本财务报表附注报表项目注释固定资产之说明，相应未确认融
资费用期末余额为 5,763,448.19 元，以后年度将支付的租金如下：
剩余租赁期 金 额
1 年以内 48,657,906.76
1-2 年 22,778,827.34
2-3 年 10,248,759.14
小 计 81,685,493.24
(六) 外币金融资产和外币金融负债
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计入权益的
本期公允价 本期计提
项 目 期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减值
价值变动
金融资产
贷款和应收款 9,676,016.39 8,208,692.83
金融资产小计 9,676,016.39 8,208,692.83
金融负债 3,102,397.09 7,105,505.00
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
按组合计提
坏账准备
账龄分析法 513,262,333.45 425,554,767.88
98.84 39,637,175.54 7.72 98.61 37,391,138.13 8.79
组合
小 计 513,262,333.45 98.84 39,637,175.54 7.72 425,554,767.88 98.61 37,391,138.13 8.79
单项金额虽
不重大但单 6,000,000.00 1.16 6,000,000.00 100.00 6,000,000.00 1.39 6,000,000.00 100.00
项计提坏账
准备
合 计 519,262,333.45 100.00 45,637,175.54 8.79 431,554,767.88 100.00 43,391,138.13 10.05
2) 无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 325,164,196.26 63.35 3,251,641.96 243,644,897.30 57.25 2,436,448.97
1-2 年 123,858,742.99 24.13 12,385,874.30 128,099,550.07 30.10 12,809,955.01
2-3 年 49,917,685.70 9.73 9,983,537.14 39,200,000.00 9.21 7,840,000.00
3-5 年 611,172.72 0.12 305,586.36 611,172.72 0.14 305,586.36
5 年以上 13,710,535.78 2.67 13,710,535.78 13,999,147.79 3.30 13,999,147.79
85
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 513,262,333.45 100.00 39,637,175.54 425,554,767.88 100.00 37,391,138.13
(2) 本期无核销的其他应收款。
(3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
云南尖峰水泥有 暂借款
子公司 308,351,102.82 [注 1] 59.38
限公司
浙江尖峰药业有 子公司 暂借款
91,773,489.26 [注 2] 17.67
限公司
金华尖峰陶瓷有 52,794,018.99 暂借款
子公司 [注 3] 10.17
限责任公司
浙江尖峰通信电 暂借款
子公司 26,470,286.18 [注 4] 5.10
缆有限公司
浙江尖峰国际贸 暂借款
子公司 21,716,733.37 [注 5] 4.18
易有限公司
小 计 501,105,630.62 96.50
[注 1]：账龄 1 年以内 191,699,291.79 元，1-2 年 116,651,811.03 元。
[注 2]：账龄 1 年以内 87,215,091.15 元，1-2 年 4,010,998.59 元，2-3 年 547,399.52 元。
[注 3]：账龄 2-3 年 39,200,000.00 元，5 年以上 13,594,018.99 元。
[注 4]：账龄 1 年以内 26,300,000.00 元，2-3 年 170,286.18 元。
[注 5]：账龄 1 年以内 18,520,800.00 元，1-2 年 3,195,933.37 元。
(5) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
云南尖峰水泥有限公司 子公司 308,351,102.82 59.38
浙江尖峰药业有限公司 子公司 91,773,489.26 17.67
金华尖峰陶瓷有限责任公司 子公司 52,794,018.99 10.17
浙江尖峰通信电缆有限公司 子公司 26,470,286.18 5.10
浙江尖峰国际贸易有限公司 子公司 21,716,733.37 4.18
天津市尖峰天然产物研究开 子公司之子公司 1.99
10,331,833.32
发有限公司
博信电池(上海)有限公司 参股公司 6,000,000.00 1.16
小 计 517,437,463.94 99.65
2. 长期股权投资
86
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(1) 明细情况
被投资 核算 投资 期初 增减 期末
单位 方法 成本 余额 变动 余额
对子公司投资
浙江尖峰药业有 按成本
147,820,000.00 147,820,000.00 147,820,000.00
限公司 法核算
浙江尖峰水泥有 按成本
167,894,567.18 167,894,567.18 167,894,567.18
限公司 法核算
浙江尖峰投资有 按成本
24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
限公司 法核算
浙江尖峰通信电 按成本
9,600,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00
缆有限公司 法核算
浙江尖峰国际贸 按成本
28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
易有限公司 法核算
大治尖峰水泥有 按成本
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
限公司[注 1] 法核算
金华尖峰陶瓷有 按成本
限责任公司 法核算
金华新联陶瓷有 按成本
9,753,202.00 9,753,202.00 -9,753,202.00
限公司[注 2] 法核算
云南尖峰水泥有 按成本
112,500,000.00 112,500,000.00 112,500,000.00
限公司 法核算
对联营企业投资
天津天士力集团 按权益 50,673,443.85 399,844,414.34 18,718,141.72 418,562,556.06
有限公司[注 3] 法核算
浙江省广电科技 按权益 8,000,000.00 12,224,568.14 -158,738.97 12,065,829.17
股份有限公司 法核算
浙江同伴科技有 按权益 2,847,781.41 1,550,922.23 -1,550,922.23
限公司 法核算
其他股权投资
南方水泥有限公 按成本 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00
司 法核算
浙江金发集团股 按成本 33,000,000.00 36,363,832.51 36,363,832.51
份有限公司 法核算
金华银行股份有 按成本 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00
限公司[注 4] 法核算
博信电池（上海） 按成本 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司 法核算
广西虎鹰水泥有 按成本 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
限公司[注 5] 法核算
金华市医药有限 按成本 3,308,000.00 3,308,000.00 3,308,000.00
公司 法核算
浙江嘉兴三塔建 按成本 924,803.00 924,803.00 924,803.00
材股份有限公司 法核算
浙江八达股份有 按成本 330,000.00 330,000.00 330,000.00
限公司 法核算
合 计 789,651,797.44 1,145,114,309.40 7,255,278.52 1,152,369,587.92
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决 减值准备 本期计提 本期现金红利
87
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
单位 比例(%) 比例(%) 权比例不一致的 减值准备
说明
对子公司投资
浙江尖峰药业
99.16 99.16
有限公司
浙江尖峰水泥
93.91 93.91
有限公司
浙江尖峰投资
80.00 80.00
有限公司
浙江尖峰通信
90.00 90.00
电缆有限公司
尖峰国际贸易
93.33 93.33
有限公司
大治尖峰水泥
6.00 6.00
有限公司
金华尖峰陶瓷
80.00 80.00
有限责任公司
金华新联陶瓷
100.00 100.00
有限公司
云南尖峰水泥
75.00 75.00
有限公司
对联营企业
投资
天津天士力集 20.76 20.76 20,762,782.30
团有限公司
浙江省广电科
技股份有限公 22.68 22.68
司
浙江同伴科技 20.00 20.00
有限公司
其他股权投资
南方水泥有限 1.05 1.05 6,421,113.70
公司
浙江金发集团 19.88 19.88 6,600,000.00
股份有限公司
金华银行股份 4.43 4.43 3,572,019.00
有限公司
博信电池（上 15.00 15.00 20,000,000.00
海）有限公司
广西虎鹰水泥 17.39 17.39
有限公司
金华市医药有 10.00 10.00
限公司
浙江嘉兴三塔
建材股份有限 1.95 1.95
公司
浙江八达股份 0.41 0.41
有限公司
合 计 20,000,000.00 37,355,915.00
88
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
[注 1]：本公司持有该公司 6%的股权，子公司浙江尖峰水泥有限公司持有该公司 70%的股
权，故该公司为本公司实际控制的公司。
[注 2]：公司与子公司金华尖峰陶瓷有限责任公司分别认缴该公司注册资本的 30%和 70%，
本公司已经缴纳出资，子公司金华尖峰陶瓷有限责任公司尚未缴纳出资，故此列示持股比例
100%。该公司已经董事会批准注销并于 2013 年 3 月办妥相关注销手续。
[注 3]：该公司于 2013 年 7 月更名为天士力控股集团有限公司；2013 年 3 月，该公司作出
决议同意为本公司发行票面总额不超过 6 亿元、期限不超过 7 年的公司债提供全额无条件的不
可撤销的连带责任保证担保，其大股东天津帝士力投资控股集团有限公司为天士力集团有限公
司在该担保责任范围内提供保证方式的反担保。本公司将所持有的天津天士力集团有限公司
20.76%股权质押给天津帝士力投资控股集团有限公司，作为本公司向其在其担保责任范围内提
供的反担保。2013 年 6 月，本公司发行了 2013 年第一期公司债，本期公司债金额 3 亿元，期
限为 5 年。
[注 4]：更名自金华市商业银行，本公司以所持该公司 3,247.29 万股股权为本公司 3,000
万元借款提供质押担保。
[注 5]：本公司所持广西虎鹰水泥有限公司 2,000.00 万元的股权已质押给中资银信担保有
限公司，为该公司给广西虎鹰水泥有限公司借款担保提供保证。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
其他业务收入 140,800.00 136,100.00
营业成本 13,206.40 12,661.60
(2) 其他说明
公司营业收入均系房屋租赁收入。
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 16,593,132.70 30,847,290.00
权益法核算的长期股权投资收益 39,322,185.05 98,277,845.98
89
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
处置长期股权投资产生的投资收益 449,077.77 712,500.00
合 计 56,364,395.52 129,837,635.98
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变
被投资单位 本期数 上年同期数
动的原因
南方水泥有限公司 6,421,113.70 21,000,000.00 本期分红下降
浙江金发集团股份有限公司 6,600,000.00 6,600,000.00
金华银行股份有限公司 3,572,019.00 3,247,290.00
小 计 16,593,132.70 30,847,290.00
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
天津天士力集团有限公司 39,480,924.02 98,098,074.59 被投资单位利润下降
浙江广电科技有限公司 -158,738.97 191,019.99 被投资单位利润下降
浙江同伴科技有限公司 -11,248.60 被投资单位股权转让
小 计 39,322,185.05 98,277,845.98
(4) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
(1) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 44,503,989.56 119,438,717.50
加：资产减值准备 308,531.31 8,128,855.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
1,629,303.93 1,664,724.01
折旧
无形资产摊销 114,996.90 114,996.90
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-51,093.42
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 1,584,485.25 -6,748,464.20
90
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
投资损失(收益以“－”号填列) -56,364,395.52 -129,837,635.98
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -88,217,565.57 -91,002,713.06
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -23,340,519.25 82,188,695.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 -119,832,266.81 -16,052,824.30
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 309,857,911.10 69,480,895.10
减：现金的期初余额 1,736,904.43 19,410,294.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 308,121,006.67 50,070,600.84
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 50,590.47
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
3,125,897.51
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
91
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -283,338.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 2,893,149.54
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 551,701.62
少数股东权益影响额(税后) 71,629.43
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,269,818.49
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界
定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说
明
92
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 涉及金额 原因
因其系国家规定之税费，且其金额与正常经营业
再生资源综合利用 2,158,834.14 务存在直接关系，且不具特殊和偶发性，因此将
退税
其界定为经常性损益项目。
因其系国家规定之税费，且其金额与正常经营业
水利建设专项资金 528,885.74 务存在直接关系，且不具特殊和偶发性，因此将
其界定为经常性损益项目。
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.07 0.28 0.28
扣除非经常性损益后归属于公司
5.92 0.27 0.27
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 94,799,506.31
非经常性损益 B 2,269,818.49
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 92,529,687.82
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,514,999,218.55
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
购买少数股东股权冲减资本公积 I
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J
对联营企业除净损益外的净资产变动公司按持股比例
其他 K
计算减少的净资产
93
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 L
处置长期股权投资相应减少原计入的资本公积 M
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 N
报告期月份数 O 6
P= D+A/2+ E×
F/O-G×H/ O-I
加权平均净资产 1,562,398,971.70
× J/O-K ×
L/O-M×N/O
加权平均净资产收益率（%） Q=A/P 6.07
扣除非经常损益加权平均净资产收益率（%） R=C/P 5.92
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度（%） 变动原因说明
主要系公司本期水泥营业收入增加及子公
应收账款 196,761,693.58 146,582,142.48 34.23 司金华市医药公司应收账款增加较大所
致。
预付账款 53,504,836.46 33,362,576.63 -61.00 主要系子公司浙江中能物产有限公司本期
预付购货款增加较大所致。
在建工程 80,141,567.80 194,237,803.23 -58.74 主要系子公司云南尖峰水泥生产线及配套
工程完工结转固定资产所致。
主要系子公司浙江尖峰生物科技有限公司
长期待摊费用 8,889,469.23 2,063,573.57 3.31 倍 本年度收益期较长的广告费支出增加所
致。
其他非流动资产 51,954,378.00 39,559,706.00 31.33 主要系子公司浙江尖峰药业有限公司预付
土地出让金增加所致。
应付票据 11,989,880.00 2,800,000.00 3.28 倍 主要系子公司增加票据结算所致。
预收帐款 54,580,892.43 38,095,235.95 43.27 主要系子公司预收销售货款增加所致。
应交税费 22,428,054.88 37,418,863.33 -40.06 主要系子公司本期交纳上年度相关税费所
致。
应付利息 12,809,949.89 8,786,501.27 45.79 主要系公司计提到期一次还本付息的短期
融资券利息所致。
应付股利 1,476,769.13 23,573,769.13 -93.74 主要系子公司大冶尖峰水泥有限公司支付
少数股东股利所致。
长期借款 55,000,000.00 9,000,000.00 5.11 倍 主要系本期公司向金华市建行增加 4600 万
元长期流动资金借款所致。
应付债券 297,521,666.67 100.00 主要系本期公司发行了第一期票面总额 3
亿元、期限为 5 年的公司债券所致。
利润表项目 本期数 上期数 变动幅度（%） 变动原因说明
主要系本期云南尖峰水泥生产线及尖峰生
销售费用 53,136,777.21 35,189,409.49 51.00 物科技公司正式投入运营相应的费用增加
所致。
资产减值损失 1,860,000.72 -2,207,968.37 主要系公司本期正常计提坏账准备而上期
94
浙江尖峰集团股份有限公司 2013 年半年度报告
收回部分已全额计提坏账的应收款项所
致。
主要系公司本期对联营企业天津天士力集
投资收益 61,524,801.60 138,988,534.11 -55.73 团有限公司按持股比例计算投资收益减少
所致。
营业外收入 5,389,397.52 8,480,744.79 -36.45 主要系本期子公司大冶尖峰水泥有限公司
收到的资源综合利用退税减少所致。
营业外支出 866,299.58 6,431,029.21 -86.53 主要系上年同期子公司浙江尖峰药业有限
公司发生较大捐赠支出所致。
第九节备查文件目录
一、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：蒋晓萌
浙江尖峰集团股份有限公司
2013 年 8 月 14 日
95