浙江尖峰集团股份有限公司
600668
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 40
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 独立董事郑爱民，委托独立董事朱关芝出席并行使表决权 董事尚衍国，委托杜自弘董事长出席并行使表决权 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人杜自弘，主管会计工作负责人蒋晓萌及会计机构负责人（会计主管人员）吴秦声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江尖峰集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：尖峰集团 公司法定英文名称：ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. 公司法定英文名称缩写：ZJJF 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：尖峰集团 公司A股代码：600668 3、 公司注册地址：浙江省金华市婺江东路88号 公司办公地址：浙江省金华市婺江东路88号 邮政编码：321000 公司国际互联网网址：http://www.jianfeng.com.cn 公司电子信箱：jf@jianfeng.com.cn 4、 公司法定代表人：杜自弘 5、 董事会秘书：朱坚卫 电话：0579-2326868-3917 传真：0579-2324611 E-mail：jf@jianfeng.com.cn 联系地址：浙江省金华市婺江东路88号 公司证券事务代表：陈展宏 电话：0579-2326868-3907 传真：0579-2324611 E-mail：jf@jianfeng.com.cn 联系地址：浙江省金华市婺江东路88号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：浙江省金华市婺江东路88号尖峰大厦907室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 770,785,107 682,419,163 12.94
.03 .76
流动负债 983,808,163 895,120,109 9.91
.83 .58
总资产 2,461,698,9 2,405,038,4 2.36
45.24 48.16
股东权益（不含少数股东 876,729,537 902,924,369 -2.90
权益） .96 .41
每股净资产(元) 2.55 2.62 -2.67
调整后的每股净资产(元) 2.50 2.59 -3.47
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同
6月） 期增减（％）
净利润 -26,194,831 -15,022,966 不适用
.45 .64
扣除非经常性损益的净利 -27,083,283 -21,087,191 不适用
润 .71 .68
每股收益(元) -0.08 -0.04 不适用
净资产收益率(%) -2.99 -1.70 不适用
经营活动产生的现金流量 12,272,860. 50,900,048. -75.89
净额 01 21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 312,928.38
期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,334,200.
00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -549,210.5
其他各项营业外收入、支出 3
所得税影响数 -233,078.2
9
少数股东损益 23,612.70
合计 888,452.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 其 小 数量 比
例 新股 股 金转 他 计 例
股
一、未上市流通股份
1、发起人股 122,965 35. 122,965 35.
份 ,088 74 ,088 74
其中：
国家持有股份 95,000, 27. 95,000, 27.
000 61 000 61
境内法人持有 27,965, 8.1 27,965, 8.1
股份 088 3 088 3
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人 32,829, 9.5 32,829, 9.5
股份 278 4 278 4
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通股 155,794 45. 155,794 45.
份合计 ,366 28 ,366 28
二、已上市流通股份
1、人民币普 188,289 54. 188,289 54.
通股 ,462 72 ,462 72
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通股 188,289 54. 188,289 54.
份合计 ,462 72 ,462 72
三、股份总数 344,083 100 344,083 100
,828 .00 ,828 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 65,162
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总 报告 股份 持有 质押或
质 比例( 数 期内 类别 非流 冻结的
%) 增减 通股 股份数
数量 量
金华市通济国有 国有股 27.61 95,000 未流
资产投资有限公 东 ,000 通
司
金华峰联投资有 其他 5.94 20,448 未流
限公司 ,709 通
河南许继信息有 其他 4.36 15,000 未流
限公司 ,000 通
杭州康和投资管 其他 1.57 5,395, 未流
理有限公司 228 通
许继集团有限公 其他 0.87 3,000, 未流
司 000 通
中国机械进出口 其他 0.61 2,096, 已流
（集团）有限公 608 通
司
上海英特电子实 其他 0.40 1,388, 已流
业公司 000 通
浙江省电力公司 其他 0.38 1,314, 未流
576 通
金华市工联建材 其他 0.35 1,200, 未流
有限公司 000 通
浙江尖峰集团玲 其他 0.34 1,174, 未流
珑石灰石矿 584 通
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
中国机械进出口（集团）有限公司 2,096,608 人民币普通
股
上海英特电子实业公司 1,388,000 人民币普通
股
通用技术集团国际物流有限公司 1,156,470 人民币普通
股
戴碧华 1,020,356 人民币普通
股
王程 1,013,000 人民币普通
股
于家俊 685,800 人民币普通
股
张玲 568,641 人民币普通
股
杜洪菊 442,000 人民币普通
股
卢光军 429,462 人民币普通
股
郑素文 428,800 人民币普通
股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 1、公司未知前十名流通股股东之
明 间存在关联关系或一致行动人的
情况。 2、公司未知前十大流通
股股东和前十名股东之间存在关
联关系的情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）第一大股东的部分董事是第二大股东的股东。 （2）第三大股东河南许继信息有限公司的控制人是第五大股东许继集团有限公司。 （3）金华市工联建材有限公司所持股份已转让给金华峰联投资有限公司。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
杜自弘 董事长 83,106 83,106 0
傅得清 副董事长 78,400 78,400 0
殷荣富 监事 78,400 78,400 0
金文乾 监事 6,759 6,759 0
虞建宏 常务副总经 11,100 11,100 0
理
朱坚卫 董事会秘书 0 3,000 3,000 购入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，国家继续加强宏观调控，抑制固定资产投资的力度没有放松，房地产市场大幅降温，水泥市场需求下降，公司业务所在区域的水泥价格继续运行在历史低位；而煤、电、油、运的价格仍在上涨，成本控制难度增加，报告期内公司水泥销售量比去年同期有所增加，销售水泥143.43万吨、熟料17.90万吨，但水泥业务亏损2953.24万元；医药方面，上半年的经营情况略有好转，扭亏为盈。报告期，公司合并实现主营业务收入60643.64万元，净利润亏损2619.48万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行 主营业务收 主营业务成 主营 主营 主营业 主营业务利润
业或 入 本 业务 业务 务成本 率比上年同期
分产 利润 收入 比上年 增减（%）
品 率(%) 比上 同期增
年同 减（％
期增 ）
减（
％）
分行
业
建材 303,191,846 283,317,65 5.85 -2.74 -1.14 减少1.66个百
行业 .90 2.62 分点
医药 236,046,142 196,966,66 16.18 5.00 9.42 减少3.33个百
行业 .82 8.80 分点
其他 67,198,406. 63,361,028 5.65 28.43 29.60 减少0.74个百
86 .64 分点
合计 606,436,396 543,645,35 9.85 2.98 5.47 减少2.14个百
.58 0.06 分点
分产
品
水泥 303,191,846 283,317,65 5.85 -2.74 -1.14 减少1.66个百
.9 2.62 分点
制药 70,737,302. 40,338,538 42.00 15.30 56.87 减少15.01个
工业 17 .18 百分点
医药 165,308,840 156,628,13 5.13 1.13 1.51 减少0.31个百
商业 .65 0.62 分点
电缆 12,898,794. 11,909,009 7.58 -24.9 -25.94 增加1.58个百
16 .91 3 分点
其他 54,299,612. 51,452,018 5.19 54.52 56.83 减少1.40个百
7 .73 分点
合计 606,436,396 543,645,35 9.85 2.98 5.47 减少2.14个百
.58 0.06 分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
金华地区 396,799,383.24 3.24
杭州地区 155,193,766.09 5.78
台州地区 19,187,481.25 68.44
海南地区 25,562,453.58 -30.03
天津地区 9,693,312.42 -1.73
合计 606,436,396.58 2.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献 占上市公司
的投资收益 净利润的比
重(%)
天津天士 对外投资、控股；天 53,630,64 11,621,760.56 44.37
力集团有 然植物药种植伙及相 4.02
限公司 关加工、分离等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、大冶水泥生产基地一期4000T/D熟料新型干法回转窑水泥生产线项目 公司出资39,000.00万元人民币投资该项目。项目进度：27.30% 2)、浙江尖峰药业有限公司海南渡假村项目 公司出资6,000.00万元人民币投资该项目。项目进度：32.73% 3)、富阳登城码头工程 公司出资150.00万元人民币投资该项目。项目进度：91.64% 4)、药业公司江南厂头胞粉针车间技改工程 公司出资500.00万元人民币投资该项目。项目进度：56.41% 5)、金松、金马厂技改工程 公司出资256.00万元人民币投资该项目。项目进度：43.47%
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
因国家宏观调控的力度仍在加强，区域内的水泥价格继续在低位运行，预计三季度水泥产品的价格不会有大的上涨，而煤、电、油、运的价格仍将居高不下；机立窑的关停也对公司的业绩造成一定的负面影响。预计公司2006年1-9月份仍然亏损，亏损额预计在3000万元以上。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和其他规范性文件的要求规范运作。在2006年5月30日的2005 年度股东年会上，审议并通过了关于修订《公司章程》《股东大会议事规则》的议案，进一步完善了公司法人治理制度，从制度上加强了对中小股东权益的保护。 截至报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
(二)重大诉讼仲裁事项
2005年9月20日，台州市奥力特精细化工有限公司、台州市新远大化工有限公司向台州市中级人民法院提起诉讼，要求本公司和浙江尖峰药业有限公司（1）返还土地出让金财产价值计人民币1593.08万元，（2）交付或赔偿缺少的机器设备计人民币69.65万元，（3）赔偿原告的经营损失计人民币300万元及赔偿原告多支付给海洲公司职工工资等费用损失计人民币232.59万元。以上诉讼请求共计人民币2195.32万元，台州市中级人民法院于2005年11月10日进行开庭审理后，原告向法院提请撤诉，经法院裁定准许其撤诉，案件受理等费用均由原告负担，本公司没有损失，该重大诉讼事项已于2005年11月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 2006 年1 月4 日，本公司收到相关文件，台州奥力特精细化工有限公司和台州市新远大化工有限公司再次向浙江省台州市中级人民法院起诉，法院以诉讼（2006）台民二初字第13 号受理了原告"股权转让侵权纠纷"的起诉。原告诉讼请求：（1）请求股权转让价款变更为壹元人民币，要求我方归还差额部分计人民币15265999 元；（2）诉讼费用由我方承担。法院已于2006 年2 月22 日开庭审理，目前尚在审理中。该重大诉讼事项已于2006 年1 月5 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
(三)资产交易事项
1、出售资产情况 2006年6月16日，本公司向沈永升转让台州尖峰公司90%的股权。该资产的帐面价值为180.82万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-49.88万元人民币，实际出售金额为129.60万元人民币，产生损益-51.22万元人民币。本次出售价格的确定依据是以2005年审计报告为基础，考虑2006年1－3月的经营情况后，谈判确定。已收到股权转让款 。 2006年4月6日，本公司向太原航天卫星通信技术有限公司转让航天通信控股集团股份有限公司股权。该资产的帐面价值为16.88万元人民币，实际出售金额为32.03万元人民币，产生损益15.15万元人民币。本次出售价格的确定依据是以该公司2005年经审计的净资产为基础，谈判确定。已收到股权转让款 。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市 上市公司向关联方提 关联方向上市公司
公司的 供资金 提供资金
关系 发生额 余额 发生额 余额
浙江尖峰水泥有限公 控股子 32,337, 219,403,3
司 公司 477.40 72.38
大冶尖峰水泥有限公 控股子 9,214,9 52,052,48
司 公司 60.92 7.81
浙江尖峰药业有限公 控股子 33,675, 7,043,90
司 公司 003.08 9.79
金华市医药有限公司 控股子 -20,631 453,923.2
公司 .04 9
杭州尖峰德康药业有 控股子 71,445. 6,567,802
限公司 公司 20 .64
浙江尖峰国际贸易有 控股子 1,514,6 1,496,085
限公司 公司 43.71 .04
浙江尖峰通信电缆有 控股子 -3,603, 28,635,21
限公司 公司 250.81 4.18
金华市尖峰大药房连 控股子 180,604 184,754.
锁有限公司 公司 .98 81
金华尖峰陶瓷有限责 联营公 -633,61 62,906,05
任公司 司 0.10 7.88
浙江尖峰登城水泥有 控股子 4,774,1 5,543,831
限公司 公司 27.16 .51
海南尖峰医药有限公 控股子 -1,600, 58,062.8
司 公司 849.54 6
浙江尖峰投资有限公 控股子 -631,47 16,658,4
司 公司 2.44 61.42
合计 / 43,655, 377,058,7 31,623, 23,945,1
162.44 74.73 286.08 88.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。 关联债权债务形成原因：资金周转
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（ 担保金 担保 担保期限 是否履 是否
协议签署日 额 类型 行完毕 为关
） 联方
担保
航天通信控 2006年5月30 30,000 连带 2006年5月30 是 否
股集团股份 日 ,000 责任 日～2008年11
有限公司 担保 月25日
航天通信控 2006年6月6 20,000 连带 2006年6月6日 否 否
股集团股份 日 ,000 责任 ～2008年12月
有限公司 担保 5日
巨化集团公 2005年12月1 20,000 连带 2005年12月19 否 否
司 9日 ,000 责任 日～2008年12
担保 月15日
巨化集团公 2006年2月28 36,000 连带 2006年2月28 否 否
司 日 ,000 责任 日～2009年2
担保 月20日
巨化集团公 2006年3月24 30,000 连带 2006年3月24 否 否
司 日 ,000 责任 日～2009年3
担保 月21日
巨化集团公 2006年6月16 14,000 连带 2006年6月16 否 否
司 日 ,000 责任 日～2009年6
担保 月14日
报告期内担保发生额合计 130,000,000
报告期末担保余额合计 120,000,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 70,593,618
报告期末对控股子公司担保余额合计 528,634,772
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 648,634,772
担保总额占公司净资产的比例(%) 73.98
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担 485,334,772
保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 210,270,003
上述三项担保金额合计 485,334,772
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年5月30日，本公司为航天通信控股集团股份有限公司提供担保，担保金额为30,000,000元人民币,担保期限为2006年5月30日至2008年11月25日。已履行完毕。该事项已于2006年2月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2006年6月6日，本公司为航天通信控股集团股份有限公司提供担保，担保金额为20,000,000元人民币,担保期限为2006年6月6日至2008年12月5日。该事项已于2006年2月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2005年12月19日，本公司为巨化集团公司提供担保，担保金额为20,000,000元人民币,担保期限为2005年12月19日至2008年12月15日。该事项已于2006年2月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2006年2月28日，本公司为巨化集团公司提供担保，担保金额为36,000,000元人民币,担保期限为2006年2月28日至2009年2月20日。该事项已于2006年2月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2006年3月24日，本公司为巨化集团公司提供担保，担保金额为30,000,000元人民币,担保期限为2006年3月24日至2009年3月21日。该事项已于2006年2月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2006年6月16日，本公司为巨化集团公司提供担保，担保金额为14,000,000元人民币,担保期限为2006年6月16日至2009年6月14日。该事项已于2006年2月16日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
（1）涉及外币借款的担保转化为人民币计算，转化汇率为1欧元=10.1313元人民币，1美元=7.9956元人民币。 （2）与航天通信控股集团股份有限公司、巨化集团公司之间是互保关系。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
公司于2006年6月26日发布公告并停牌，正式进入股权分置改革程序，2006年7月24日召开了相关股东大会审议通过了公司的股权分置改革方案，已于2006年8月7日完成了股改程序，公司股票复牌。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所，
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联网网站及检索
名称及版面 路径
尖峰集团诉讼事项公 《上海证券 2006年1月5 http://www.sse.com.cn/
告 报》、《中 日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
国证券报》 06-01-05/600668_200601
05_1.pdf
尖峰集团关于对外担 《上海证券 2006年1月1 http://www.sse.com.cn/
保暨召开股东大会公 报》、《中 2日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
告 国证券报》 06-01-12/600668_200601
12_1.pdf
尖峰集团2006年第一 《上海证券 2006年2月1 http://www.sse.com.cn/
次临时股东大会决议 报》、《中 6日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
公告 国证券报》 06-02-16/600668_200602
16_1.pdf
尖峰集团年报 《上海证券 2006年4月2 http://www.sse.com.cn/
报》、《中 5日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
国证券报》 06-04-25/600668_2005_n
.pdf
尖峰集团年报摘要 《上海证券 2006年4月2 http://www.sse.com.cn/
报》、《中 5日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
国证券报》 06-04-25/600668_2005_n
zy.pdf
尖峰集团董事会决议 《上海证券 2006年4月2 http://www.sse.com.cn/
暨召开2005年年度股 报》、《中 5日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
东大会的公告 国证券报》 06-04-25/600668_200604
25_1.pdf
尖峰集团关于2006年 《上海证券 2006年4月2 http://www.sse.com.cn/
上半年业绩预计公告 报》、《中 5日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
国证券报》 06-04-25/600668_200604
25_3.pdf
尖峰集团监事会决议 《上海证券 2006年4月2 http://www.sse.com.cn/
公告 报》、《中 5日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
国证券报》 06-04-25/600668_200604
25_2.pdf
尖峰集团2005年度股 《上海证券 2006年5月3 http://www.sse.com.cn/
东大会决议公告 报》、《中 1日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
国证券报》 06-05-31/600668_200605
31_1.pdf
尖峰集团公布股权分 《上海证券 2006年6月2 http://www.sse.com.cn/
置改革的提示性公告 报》 6日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
06-06-26/600668_200606
26_1.pdf
尖峰集团股权分置改 《上海证券 2006年6月3 http://www.sse.com.cn/
革说明书 报》 0日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
06-06-30/600668_200606
30_2.pdf
尖峰集团关于股权分 《上海证券 2006年7月7 http://www.sse.com.cn/
置改革方案沟通情况 报》 日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
暨调整股权分置改革 06-07-07/600668_200607
方案的公告 07_1.pdf
尖峰集团股权分置改 《上海证券 2006年7月7 http://www.sse.com.cn/
革说明书（修订稿） 报》 日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
06-07-07/600668_200607
07_2.pdf
尖峰集团关于召开股 《上海证券 2006年7月1 http://www.sse.com.cn/
权分置改革A股市场 报》 2日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
相关股东会议第一次 06-07-12/600668_200607
提示性公告 12_1.pdf
尖峰集团关于召开股 《上海证券 2006年7月1 http://www.sse.com.cn/
权分置改革A股市场 报》 8日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
相关股东会议第二次 06-07-18/600668_200607
提示性公告 18_1.pdf
尖峰集团关于股权分 《上海证券 2006年7月1 http://www.sse.com.cn/
置改革方案获得国有 报》 9日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
资产管理部门批准的 06-07-19/600668_200607
公告 19_1.pdf
尖峰集团股权分置改 《上海证券 2006年7月2 http://www.sse.com.cn/
革A股市场相关股东 报》 5日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
会议表决结果公告 06-07-25/600668_200607
25_1.pdf
尖峰集团股权分置改 《上海证券 2006年8月2 http://www.sse.com.cn/
革方案实施公告 报》 日 cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20
06-08-02/600668_200608
02_1.pdf
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
1、会计报表（附后）
2、会计报表附注
一、公司基本情况
浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是金华市水泥厂(国有企业)。1993年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙江尖峰集团，后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司于1989年8月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001011746的《企业法人营业执照》，现有注册资本344,083,828.00元，折344,083,828股（每股面值1元），其中已流通股份：A股188,289,462股。公司股票于1993年7月28日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，辅助材料，通讯设备，嵌缝材料，仪器仪表，纸袋的制造、销售，经营进出口业务，实业投资。目前公司以水泥及制药行业为主。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 外币会计报表的折算方法
1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
(七) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(九) 坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的1%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2－3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的50%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2．坏账的确认标准为:
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(十) 存货核算方法
1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
2．存货按实际成本计价。
购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
(十一) 长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十二) 委托贷款核算方法
1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
(十三) 固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%-5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-35 11.88-2.71
通用设备 9-18 10.56-5.28
专用设备 7-15 13.57-6.33
运输工具 6 16.17-15.83
其他设备 5-11 19.00-8.64
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十四) 在建工程核算方法
1．在建工程按实际成本核算。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十五) 借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十六) 无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十七) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十八) 应付债券核算方法
应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
(十九) 收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
(二十) 企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(二十一) 合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税（费）项
(一) 增值税
按17%的税率计缴。
根据金华市国家税务局金市国税流[2006]13号文批准，子公司浙江尖峰水泥有限公司下属的金马水泥厂2#水泥生产线，因资源综合利用按100%幅度退还2006年度已缴纳的增值税。
根据金华市国家税务局金市国税流[2006]11号文批准，子公司浙江尖峰水泥有限公司下属的金松水泥厂1#和2#水泥生产线，因资源综合利用按100%幅度退还2006年度已缴纳的增值税。
根据杭州市经济委员会杭经资源[2005]375号文，子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司2005年10月28日经浙江省经济贸易委员会认定为资源综合利用企业，自2005年11月起按100%幅度退还已缴纳的资源综合利用产品增值税。
(二) 营业税
交通运输按3%的税率计缴；其他按5%的税率计缴。
(三) 资源税
根据金华市地方税务局金地税政[2005]33号文，本公司之子公司浙江尖峰水泥有限公司所属九龙石灰石矿、梁山石灰石矿和玲珑石灰石矿以实际使用炸药数量换算的矿产品开采量按2.00元/吨计缴。
根据浙江省富阳市地方税务局富地税政函[2004]5号文，本公司之子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司以石灰石实际开采量按1.00元/吨计缴。
(四) 城市维护建设税
市区企业按应缴流转税税额的7%计缴；非市区企业按应缴流转税税额的1%计缴。子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司按应缴流转税税额的5%计缴。
(五) 教育费附加
按应缴流转税税额的3%-4%计缴。
(六)房产税
自用房产，按房产原值一次减除30%后的余值为计界税依据，税率为1.2%；出租房产，按租金收入的12%计缴。
(七) 企业所得税
按33%的税率计缴。
四、控股子公司及合营企业
(一) 控股子公司
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例
（万元） （万元） （%）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
浙江尖峰水泥有限 制造 17,86 水泥生产、销售等 16,77 93.91
公司 业 2.00 4.00
浙江尖峰药业有限 制造 14,90 片剂、胶囊剂、颗粒 14,78 99.16
公司 业 7.00 剂、原料药等 2.00
浙江尖峰投资有限 综合 3,000 实业投资开发；百货 3,000 98.78
公司 业 .00 、水泥的销售 .00
杭州尖峰德康药业 制造 1,118 片剂、原料药、冲剂 960.3 99.68
有限公司 业 .70 、口服液制造 5
浙江尖峰国际贸易 综合 1,000 货物仓储、国内贸易 1,000 99.92
有限公司 业 .00 等 .00
浙江尖峰通信电缆 信息 1,000 通信电缆制造、销售 700.0 69.39
有限公司 技术 .00 0
业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 合营企业
无合营企业。
(三) 其他说明
无未纳入合并会计报表范围子公司。
2．无持股比例未达到50%以上的纳入合并范围的子公司。
3．合并报表范围发生变更的内容和原因
(1) 本期无新增子公司。
(2) 本期无减少子公司。
五、利润分配
（一）经股东大会审议批准的2005年度利润分配方案，2005年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增。
（二）根据2006年8月18日召开的公司董事会六届七次会议审议，本期暂不进行利润分配。
六、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数238,526,301.85
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 237,775.08 622,923.02
银行存款 108,170,548.30 71,945,672.99
其他货币资金 130,117,978.47[注] 118,359,202.63
合 计 238,526,301.85 190,927,798.64
[注]：其他货币资金包括质押存单55,000,000.00元、银行承兑汇票保证金74,262,075.07元、履约保证金300,000.00元和信用证保证金555,903.40元。
(2) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD1,604.48 7.9956 12,828.78 USD117,962.15 8.0702 951,978.14
小 计 12,828.78 951,978.14
2. 短期投资 期末数0.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
其他投资 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
合 计 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
(2) 其他投资系铁皮枫斗投资项目，最初投资日为1997年1月1日，原定1997年12月31日到期，后又逐年展期，至2005年12月31日仅收回100,000.00元。1997年、1998年、1999年各年所得收益分别为120,000.00元、120,000.00元和100,000.00元。
(3) 短期投资跌价准备
1) 增减变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
其他投资 900,000.00 900,000.00
小 计 900,000.00 900,000.00
2) 因市场疲软和经营不善，导致该投资项目亏损，预计该投资已无投资回报，且收回投资成本的可能性极小，以前年度已全额计提跌价准备。本期该投资项目仍无好转，故对期末账面余额仍全额保留减值准备。
3. 应收票据 期末数34,893,263.74
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 34,893,263.74 32,366,185.90
合 计 34,893,263.74 32,366,185.90
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
4. 应收股利 期末数0.00
被投资单位名称 期末数 期初数
浙江省广电科技股份有限公司 0.00 400,000.00
合 计 0.00 400,000.00
5. 应收账款 期末数168,118,986.66
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以 153,646 87. 1,536, 152,110 152,36 86. 1,523, 150,840
内 ,747.26 09 467.47 ,279.79 4,165. 69 641.65 ,523.36
01
1-2年 6,769,5 3.8 676,95 6,092,5 10,367 5.9 1,046, 9,320,9
17.99 4 1.80 66.19 ,698.2 0 762.43 35.86
9
2-3年 8,748,5 4.9 1,749, 6,998,8 6,918, 3.9 1,383, 5,535,1
26.78 6 705.36 21.42 877.17 4 775.43 01.74
3年以 7,253,6 4.1 4,336, 2,917,3 6,113, 3.4 3,762, 2,350,5
上 97.29 1 378.03 19.26 064.96 7 488.24 76.72
合计 176,418 100 8,299, 168,118 175,76 100 7,716, 168,047
,489.32 .00 502.66 ,986.66 3,805. .00 667.75 ,137.68
43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为30,469,214.42元，占应收账款账面余额的17.27%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 779,809.24 8.0702 6,293,216.53
小计 6,293,216.53
6. 其他应收款 期末数111,773,010.99
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年 45,365,9 35. 453,659 44,912 44,132, 33 441,320 43,690
以内 36.14 64 .36 ,276.7 043.21 .6 .43 ,722.7
8 0 8
1-2 64,700,3 50. 6,470,0 58,230 73,106, 55 7,310,6 65,796
年 62.89 82 36.29 ,326.6 831.02 .6 83.10 ,147.9
0 6 2
2-3 7,997,84 6.2 1,599,5 6,398, 5,531,6 4. 1,187,9 4,343,
年 6.81 8 69.36 277.45 56.84 21 34.57 722.27
3年 9,237,50 7.2 7,005,3 2,232, 8,585,4 6. 6,495,0 2,090,
以上 5.26 6 75.10 130.16 27.35 53 49.62 377.73
合计 127,301, 100 15,528, 111,77 131,355 10 15,434, 115,92
651.10 .00 640.11 3,010. ,958.42 0. 987.72 0,970.
99 00 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为93,457,528.88元，占其他应收款账面余额的73.41%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4) 无其他应收外币账款。
7. 预付账款 期末数40,231,808.17
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 31,812,594.09 79.07 25,019,416.92 85.33
1-2 年 4,792,266.78 11.91 780,405.13 2.66
2-3 年 405,827.30 1.01 223,827.30 0.76
3 年以上 3,221,120.00 8.01 3,300,000.00 11.25
合 计 40,231,808.17 100.00 29,323,649.35 100.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3) 无预付外币账款。
8. 应收补贴款 期末数2,222,357.42
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 2,222,357.42 2,672,359.04
合 计 2,222,357.42 2,672,359.04
9. 存货 期末数173,741,986.89
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 68,994.69 68,994.69 23,918.36 23,918.36
原材料 63,226,520.29 573,845.59 62,652,674.70 52,891,204.90 573,845.59 52,317,359.31
包装物 2,363,217.53 2,363,217.53 2,785,289.99 2,785,289.99
自制半成品 1,083,441.42 1,083,441.42 482,075.04 482,075.04
库存商品 87,873,361.42 2,022,665.66 85,850,695.76 74,678,903.83 2,233,596.19 72,445,307.64
在产品 21,722,962.79 21,722,962.79 14,184,611.87 14,184,611.87
合 计 176,338,498.14 2,596,511.25 173,741,986.89 145,046,003.99 2,807,441.78 142,238,562.21
(2) 本期存货取得方式均为自制或外购。
(3) 期末存货未用于债务担保。
(4) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
原材料 573,845.59 573,845.59
包装物
库存商品 2,233,596.19 210,930.53 2,022,665.66
小 计 2,807,441.78 210,930.53 2,596,511.25
2) 存货可变现净值确定依据的说明
存货可变现净值的确定，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
10. 待摊费用 期末数1,007,391.31
项 目 期末数 期初数 期末结存原因
房租 224,159.36 230,943.89 系2006年房租
报刊费 0.00 9,324.00 系2006年报刊费
保险费 28,309.89 12,232.35 系2006年保险费
其他 754,922.06 系2006年大修理费等
合 计 1,007,391.31 252,500.24
11．一年内到期的长期债权投资 期末数270,000.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 270,000.00 270,000.00 270,000.00 270,000.00
合 计 270,000.00 270,000.00 270,000.00 270,000.00
(2) 一年内到期的长期债权投资—其他债权投资
被投资单位名称 面值 年利率(%) 到期日 初始投资成本 本期利息 累计应收 期末数
或已收利息
金华市区三电办公室
第三期电集资 270,000.00 无息 2006年 270,000.00 270,000.00
小 计 270,000.00 270,000.00 270,000.00
(3) 投资减值准备计提原因说明
系到期归还本金的债权投资，未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值，故无需计提减值准备。
12. 长期股权投资 期末数328,412,993.33
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 7,358,626.62 7,358,626.62 9,044,553.57 9,044,553.57
对联营企业投资 229,925,564.93 229,925,564.93 219,224,416.62 219,224,416.62
其他股权投资 91,658,170.56 2,029,368.78 89,628,801.78 91,826,970.56 2,029,368.78 89,797,601.78
合 计 328,942,362.11 2,029,368.78 326,912,993.33 320,095,940.75 2,029,368.78 318,066,571.97
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
① 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
天津天士力集团有限
公司 21.67 未明确 48,869,880.20 73,982,120.36 81,411,966.69 1,904,488.06 206,168,455.31
巨化建德矿业有限公
司 45.00 20年 17,550,000.00 -5,670,798.43 11,879,201.57
金华尖峰陶瓷有限责
任公司 43.33 11年 13,000,000.00 -13,000,000.00
浙江省广电科技股份
有限公司 22.68 未明确 8,000,000.00 2,778,446.51 1,099,461.54 11,877,908.05
小 计 87,419,880.20 58,089,768.44 82,511,428.23 1,904,488.06 229,925,564.93
② 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
天津天士力集团
有限公司 194,648,039.16 11,621,760.56 -101,344.41 206,168,455.31
巨化建德矿业
有限公司 12,695,185.00 -815,983.43 11,879,201.57
金华尖峰陶瓷有限
责任公司[注]
浙江省广电科技
股份有限公司 11,881,192.46 -3,284.41 11,877,908.05
小 计 219,224,416.62 10,802,492.72 -101,344.41 229,925,564.93
[注]：该公司已超额亏损，长期股权投资余额已减记至零。
2) 合并价差
① 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
金华市医药有限公司 14,270,795.34 5,708,318.13 709,104.16 4,999,213.97 10年
台州尖峰水泥有限公司 1,548,697.29 838,877.74 77,434.85 761,442.89[注]
天津市尖峰天然产物研
究开发有限公司 2,027,853.50 1,825,068.15 101,392.68 1,723,675.47 10年
浙江尖峰通信电缆有限
公司 471,520.60 432,227.22 23,576.03 408,651.19 10年
浙江尖峰国际贸易有限
公司 259,526.84 240,062.33 12,976.34 227,085.99 10年
小 计 18,578,393.57 9,044,553.57 924,484.06 761,442.89 7,358,626.62
[注]本期本公司之控股子公司浙江尖峰水泥有限公司将原持有台州尖峰水泥有限公司90%的股权进行了转让，相应的将合并价差转出。
② 合并价差形成原因说明
对金华市医药有限公司的合并价差，系本公司和子公司浙江尖峰药业有限公司溢价购入金华市医药公司（收购后更名为金华市医药有限公司）形成。
对天津市尖峰天然产物研究开有限公司的合并价差，系子公司浙江尖峰药业有限公司本期溢价购入该公司股权形成。
对浙江尖峰通信电缆有限公司的合并价差，系子公司浙江尖峰水泥有限公司本期溢价购入该公司股权形成。
对浙江尖峰国际贸易有限公司的合并价差，系子公司浙江尖峰药业有限公司本期溢价购入该公司股权形成。
3) 股权投资差额
① 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
天津天士力集团有限
公司 2,022,688.21 2,005,832.47 101,344.41 1,904,488.06 10年
小 计 2,022,688.21 2,005,832.47 101,344.41 1,904,488.06
② 股权投资差额形成原因说明
对天津天士力集团有限公司的股权投资差额，系该公司股东天津帝士力投资控股集团有限公司对其进行单方增资导致本公司拥有的权益份额下降所形成。
(3) 成本法核算的长期股权投资
1) 明细情况
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例(%) 期限 数 增加 减少 数
浙江金发股份有限公司 19.88 19年 36,363,832.51 36,363,832.51
博信电池（上海）有限公司 15.00 20年 20,000,000.00 20,000,000.00
金华市商业银行 3.33 未明确 10,000,000.00 10,000,000.00
上海天士力药业有限公司 10.00 30年 10,000,000.00 10,000,000.00
北京勤益科技投资管理
有限公司 11.88 20年 4,750,000.00 4,750,000.00
金华黄大仙祖园有限公司 36.25 未明确 2,900,000.00 2,900,000.00
浙江同伴科技有限公司 19.38 未明确 2,847,781.41 2,847,781.41
杭州华氏医药有限公司 19.00 15年 2,175,753.64 2,175,753.64
浙江嘉兴三塔建材股份
有限公司 1.95 未明确 924,803.00 924,803.00
浙江省水泥集团公司 8.15 10年 380,000.00 380,000.00
浙江八达股份有限公司 0.41 未明确 330,000.00 330,000.00
浙江麦卡饮品有限公司 10.00 20年 306,000.00 306,000.00
金华大学发展基金会 2.15 未明确 300,000.00 300,000.00
金华市尖峰包装材料
有限公司 19.00 34.7年 190,000.00 190,000.00
航天通信控股集团股份
有限公司 0.07 未明确 168,800.00 168,800.00 0.00
金华市中心医院 1.00 未明确 150,000.00 150,000.00
中联普赖斯管道有限公司 0.83 未明确 40,000.00 40,000.00
杭州尖峰电子有限公司 12.50 10年 [注]
小 计 91,826,970.56 168,800.00 92,658,170.56
[注]：对该公司的长期股权投资余额为零，系以前年度因该公司持续亏损时，按原持股比例70%将长期股权投资减记至零后，经历次股权转让，本公司持股比例下降为12.50%，相应转成本法核算的长期投资余额也以零金额列示。
2) 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明
金华黄大仙祖园有限公司注册资本1,600.00万元，本公司应出资580.00万元，占36.25%。但本公司实际出资290.00万元，仅占其注册资本的18.13%，故按成本法核算此项投资。
(4) 长期投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78
浙∷嗉庞邢薰? 380,000.00 380,000.00
金华市大学发展基金会 300,000.00 300,000.00
浙江麦卡饮品有限公司 306,000.00 306,000.00
金华市中心医院 150,000.00 150,000.00
小 计 2,029,369.78 2,029,368.78
13. 长期债权投资 期末数4,358,191.06
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 6,146,200.00 1,788,008.94 4,358,191.06 6,146,200.00 1,767,750.69 4,378,449.31
合 计 6,146,200.00 1,788,008.94 4,358,191.06 6,146,200.00 1,767,750.69 4,378,449.31
(2) 长期债权投资—其他债权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 年利率 到期 初始投资 本期 累计应收或 期末数
(%) 时间 成本 利息 已收利息
金华市区三电办公室
优惠电集资 无息 2007年 135,000.00 135,000.00
浙江迪耳药业有限
公司江南分厂 未明确 6,011,200.00 6,011,200.00
小 计 6,146,200.00 6,146,200.00
2) 其他债权投资减值准备
① 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
浙江迪耳药业有限 1,767,750.69 20,258.25 1,788,008.94
公司江南分厂
小 计 1,767,750.69 20,258.25 1,788,008.94
14. 固定资产原价 期末数1,437,335,999.50
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 716,442,419.49 441,557.42 8,900,580.53 707,983,396.38
通用设备 208,707,114.93 981,097.50 1,858,722.84 207,829,489.59
专用设备 492,340,259.26 4,481,955.51 4,228,823.09 492,593,391.68
运输工具 18,561,227.74 753,369.00 882,968.82 18,431,627.92
其他设备 10,412,174.67 208,705.00 122,785.74 10,498,093.93
合 计 1,446,463,196.09 6,866,684.43 15,993,881.02 1,437,335,999.50
(2) 本期增加中包括从在建工程完工转入190,858.00元。
(3)本期减少中包括本期已出售的控股子公司之子公司（台州尖峰水泥有限公司）的固定资产原值13,543,275.71元。
(4) 无融资租入固定资产。
(5) 期末固定资产中已有原值243,549,789.50元（净值197,217,460.73元）的房屋及建筑物用于债务担保。
15．累计折旧 期末数370,588,562.38
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 112,742,327.35 12,816,744.79 2,406,140.98 123,152,931.16
通用设备 71,621,854.34 6,843,589.44 640,146.40 77,825,297.38
专用设备 134,495,068.74 18,857,374.26 2,188,110.45 151,164,332.55
运输工具 10,578,048.94 1,135,312.19 683,644.99 11,029,716.14
其他设备 7,030,027.44 459,556.70 73,298.99 7,416,285.15
合 计 336,467,326.81 40,112,577.38 5,991,341.81 370,588,562.38
16．固定资产净值 期末数1,066,747,437.12
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 584,830,465.22 603,700,092.14
通用设备 130,004,192.21 137,085,260.59
专用设备 341,429,059.13 357,845,190.52
运输工具 7,401,911.78 7,983,178.80
其他设备 3,081,808.78 3,382,147.23
合 计 1,066,747,437.12 1,109,995,869.28
17．固定资产减值准备 期末数1,872,682.46
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
房屋及建筑物 790,414.30 790,414.30
通用设备 286,429.24 286,429.24
专用设备 753,828.34 753,828.34
运输工具 29,690.00 29,690.00
其他设备 12,320.58 12,320.58
合 计 1,872,682.46 1,872,682.46
(2) 固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
18. 在建工程 期末数132,623,725.44
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大冶水泥公司新型干法
水泥生产线 106,479,522.27 106,479,522.27 100,296,139.23 100,296,139.23
药业公司江南厂头胞粉针 2,820,500.54 2,820,500.54
车间技改工程
金松、金马厂技改工程 1,112,732.43 1,112,732.43 35,716.18 35,716.18
海南度假村项目 19,638,094.40 19,638,094.40 19,618,494.40 19,618,494.40
富阳登城码头工程 1,374,629.81 1,374,629.81 385,896,81 385,896.81
其他零星工程 1,198,245.99 1,198,245.99 217,503.15 217,503.15
合 计 132,623,725.44 132,623,725.44 120,553,749.77 120,553,749.77
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例
大冶水泥公司新
型干法水泥生产线 100,296,139.23 6,183,383.04 106,479,522.27 借款及其他 39,000.00 27.30%
富阳登城码头工程 385,896.81 988,733.00 1,374,629.81 自筹资金 150.00 91.64%
药业公司江南厂头胞
粉针车间技改工程 2,820,500.54 2,820,500.54自筹资金 500.00 56.41%
金松、金马厂技改工程 35,716.18 1,077,016.25 1,112,732.43 自筹资金 256.00 43.47%
海南度假村项目 19,618,494.40 19,600.00 19,638,094.40 借款及其他 6,000.00 32.73%
其他零星工程 217,503.15 1,171,600.84 190,858.00 1,198,245.99
合 计 120,553,749.77 12,260,833.67 190,858.00 132,623,725.44
(3) 借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 年资本化率
固定资产 其他减少
大冶水泥公司新型干法
水泥生产线 4,314,191.86 2,123,200.00 6,437,391.86 6.00%-7.20%
小 计 4,314,191.86 2,123,200.00 6,437,391.86
(4) 在建工程减值准备情况
期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提减值准备。
19. 无形资产 期末数154,857,113.93
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
采矿权出让金 75,208,471.16 75,208,471.16 82,474,247.12 82,474,247.12
土地使用权 67,497,796.52 67,497,796.52 69,853,943.47 69,853,943.47
专有技术 9,525,777.63 9,525,777.63 10,419,754.60 10,419,754.60
特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 5,478,727.00 5,478,727.00
商誉 1,693,089.01 1,693,089.01 2,193,671.41 2,193,671.41
车位使用权 740,994.97 740,994.97 749,228.23 749,228.23
其他 190,984.64 190,984.64 207,680.41 207,680.41
合 计 160,335,840.93 5,478,727.00 154,857,113.93 171,377,252.24 5,478,727.00 165,898,525.24
(2) 无形资产增减变动情况
种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限
采矿权出让金 受让 115,119,800.00 82,474,247.12 7,265,775.96 75,208,471.16 39,911,328.84 1.91-14.15
土地使用权 受让 81,787,557.26 69,853,943.47 1,645,315.00 710,831.95 67,497,796.52 12,644,445.74 12.75-58.33
专有技术 受让 26,778,900.00 10,419,754.60 1,255,000.00 75,000.00 2,073,976.97 9,525,777.63 17,178,122.37 6.25
特许经营权 受让 6,261,400.00 5,478,727.00 5,478,727.00 782,673.00
商誉 兼并 10,011,647.55 2,193,671.41 500,582.40 1,693,089.01 8,318,558.54 0.5-2.08
车位使用权 受让 800,000.00 749,228.23 8,233.26 740,994.97 59,005.03 45.00
其他 受让 259,215.00 207,680.41 16,695.77 190,984.64 68,230.36 3.42-4.33
合计 241,018,519.81 171,377,252.24 1,255,000.00 1,720,315.00 10,576,096.31 160,335,840.93 78,962,363.88
(3) 无形资产减值准备
1) 无形资产减值准备明细
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00
小 计 5,478,727.00 5,478,727.00
2) 无形资产减值准备计提原因说明
期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。期初余额系以前年度根据单项无形资产的减值情况提取的无形资产减值准备，本期未发现上述资产存在价值回升的情形，故仍予以保留原计提的减值准备。
20. 长期待摊费用 期末数6,411,229.79
项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余摊销
发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 期限（月）
开办费[注] 4,513,692.86 3,571,553.34 942,139.52 4,513,692.86
冠名权 1,200,000.00 1,110,000.00 30,000.00 1,080,000.00 120,000.00 216
2#矿改造费 998,561.85 347,562.61 56,882.54 290,680.07 707,881.78 39
土地租用费 361,824.00 335,692.27 6,030.40 329,661.87 32,162.13 328
装修费 255,899.55 25,669.55 25,669.55 0.00 255,899.55
房租费 276,740.00 185,426.00 6,918.00 178,508.00 98,232.00 177
其他 24,533.00 22,897.52 4,210.53 18,686.99 5,846.01 50
合 计 7,631,251.26 5,598,801.29 942,139.52 129,711.02 6,411,229.79 1,220,021.47
[注]：开办费期末数4,513,692.86元，系子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司的开办费用,因该公司尚未开始生产经营，故未摊销。
21. 短期借款 期末数292,934,000.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 108,500,000.00 81,500,000.00
质押借款 11,000,000.00 49,500,000.00
保证借款 173,434,000.00 203,500,000.00
合 计 292,934,000.00 334,500,000.00
(2) 无逾期借款。
(3) 无外币借款。
22. 应付票据 期末数238,903,660.00
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 171,903,660.00 108,181,900.00
商业承兑汇票 67,000,000.00 7,000,000.00
合 计 238,903,660.00 115,181,900.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
23. 应付账款 期末数228,424,694.70
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄3年以上的大额应付账款。
(3) 无外币应付账款。
24. 预收账款 期末数36,270,120.97
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 预收账款——外币预收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 1,994,894.02 7.9956 15,950,374.63 399,980.53 8.0702 3,227,922.87
小 计 15,950,374.63 3,227,922.87
25．应付工资 期末数1,148,634.73
无拖欠性质的应付工资余额。
26. 应付股利 期末数3,707,116.43
(1) 明细情况
投资者名称 期末数 期初数
未流通股股东 930,221.70 935,470.50
子公司少数股东 2,776,894.73 2,776,894.73
合 计 3,707,116.43 3,712,365.23
(2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明
1) 应付未流通股股东股利930,221.70元，系根据公司以前年度股东大会通过的利润分配方案实施的应付未付部分股东股利款。
2) 子公司应付少数股东股利2,776,894.73元，系子公司浙江尖峰药业有限公司和浙江尖峰水泥有限公司以前年度分配的应付未付的少数股东股利款。
27. 应交税金 期末数13,900,355.77
税 种 期末数 期初数 法定税率
增值税 3,808,731.31 7,672,901.03 详见本会计报表附注三（一）
营业税 211,721.60 241,491.34 详见本会计报表附注三（二）
资源税 342,794.09 1,002,325.29 详见本会计报表附注三（三）
城市维护建设税 -144,222.03 -61,388.24 详见本会计报表附注三（四）
房产税 30,000.00 9,490.20 详见本会计报表附注三（六）
企业所得税 4,974,179.71 10,366,084.23 详见本会计报表附注三（七）
代扣代缴个人所得税 4,677,151.09 5,720,595.35 按法定税率
合 计 13,900,355.77 24,951,499.20
28．其他应交款 期末数464,803.65
项 目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 463,736.78 480,381.44 详见本会计报表附注三（五）
水利建设基金 0.00 40,683.33 按上年收入的1‰计缴
防洪工程维护费 1,066.87 1,075.87 按应缴流转税额的1%计缴
合 计 464,803.65 522,140.64
29. 其他应付款 期末数97,076,298.66
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
单位名称 金额 未偿还原因
美国海德国际集团公司 9,553,509.26 [注]
小 计 9,553,509.26
[注]：该款项系原与美国海德国际集团公司协议组建中外合资企业，以前年度收到的、该公司汇入的120万美元（已结汇，折合人民币9,684,149.00元）定金，扣减本公司代垫筹建费130,639.74元后为9,553,509.26元。因上述组建事项未谈妥，故仍挂其他应付款项目。
(3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
项 目 金额 款项性质及内容
理顺劳动关系费用 12,893,155.56 [注]
小 计 12,893,155.56
[注]：均系尚未支付的企业职工理顺劳动关系费用。公司2002年经董事会决议，进行理顺劳动关系，所需费用为3,832.68万元。根据金华市区深化企业改革进一步理顺劳动关系领导小组 [2002]6号文，上述理顺劳动关系资金来源为：1）1991年提取的“三项基金”（销售收入2%的技术开发费，销售收入1%的流动资金，加速折旧30%）属国家股部分，计81.74万元；2）改制时剥离的非经营性资产及占用费计640.38万元；3）1998年国家股红利及配股权转让费计15.55万元；4）对公司占用的划拨土地进行地价评估、确认后办理土地出让手续，应补土地出让金3,465.36万元，扣除支付给罗店前庄头村、麻车村土地补偿金265.00万元，差额计3,200.36万元。以上四项合计3,938.03万元，扣除理顺劳动关系所需费用3,832.68万元，差额105.35万元，其中40%上交金华市财政局，其余632,100.00元归企业职工所有。
截止2006年6月30日，累计已支付理顺劳动关系费用25,433,644.44元,尚余12,893,155.56元未支付，暂挂其他应付款项目。
30. 预提费用 期末数4,728,557.06
项 目 期末数 期初数 期末结余原因
利息 1,581,620.65 1,789,154.34 期末应计未付
矿山维简费 465,241.82 814,732.78 按国家规定应计未缴
业务促销奖金 586,620.90 866,348.68 按内部考核合同应计未付
矿产资源费 769,160.23 668,657.09 按销售收入2%计缴
排污费 762,149.84 475,472.95 按国家规定应计未缴
房租 337,289.00 355,283.70 按合同应计未付
其 他 226,474.62
合 计 4,728,557.06 4,969,649.54
31. 一年内到期的长期负债 期末数45,900,215.84
(1) 明细情况
类 别 期末数 期初数
长期借款 45,900,215.84 45,578,977.79
合 计 45,900,215.84 45,578,977.79
(2) 均系保证借款。
(3) 一年内到期的长期负债——外币负债
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
欧元 582,375.00 10.1313 5,900,215.84 582,375.00 9.5797 5,578,977.79
小 计 5,900,215.84 5,578,977.79
32. 长期借款 期末数476,434,556.41
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
质押借款 50,000,000.00 50,000,000.00
抵押借款 93,000,000.00 93,000,000.00
保证借款 333,434,556.41 331,614,207.46
合 计 476,434,556.41 474,614,207.46
(2) 外币借款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
欧元 3,300,125.00 10.1313 33,434,556.41 3,300,125.00 9.5797 31,614,207.46
小 计 33,434,556.41 31,614,207.46
33．长期应付款 期末数78,893,006.87
(1) 明细情况
种 类 期限（年） 初始金额 应计利息 期末数
金华生物化学制药厂职工安置费 无 1,105,500.00 1,086,500.00
金华市散装水泥物资公司职工安置费 无 300,666.87 290,666.87
采矿权出让金 5、16.5 115,119,800.00 77,515,840.00
合 计 116,525,966.87 78,893,006.87
(2) 长期应付款项具体情况说明
1）金华生化制药厂职工安置费1,105,500.00元,系1998年8月公司整体兼并浙江金华肉类联合加工厂所属的全资子公司金华生物化学制药厂时扣除的净资产，用于支付在职人员的安置费，累计已支付19,000.00元。
2) 金华市散装水泥物资公司职工安置费300,666.87元，系1998年12月公司划归式兼并金华市计划委员会所属的金华市散装水泥物资公司时的净资产，用于支付在职人员的安置费，累计已支付10,000.00元。
3) 采矿权出让金115,119,800.00元，包括九龙石灰石矿出让金54,196,000.00元和大同石灰岩矿出让金60,923,800.00元，期末余额分别为32,016,800.00元和45,499,040.00元。
34．专项应付款 期末数15,598,615.37
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
国家拨入的专门用途拨款 15,598,615.37 15,138,615.37
合 计 15,598,615.37 15,138,615.37
35. 股本 期末数344,083,828.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动（+，- 期末数
发 送 公 其 小 ）
数量 比 行 股 积 他 计 数量 比例
例 新 金
股 转
股
（ 1 国家 95,00 27 95,00 27.61
一 发 持有 0,000 .6 0,000
） 起 股份 .00 1 .00
未 人 境内 27,96 8. 27,96 8.13
上 股 法人 5,088 13 5,088
市 份 持有 .00 .00
流 股份
通 境外
股 法人
份 持有
股份
其他
2．募集法 32,82 9. 32,82 9.54
人股 9,278 54 9,278
.00 .00
3．内部职
工股
4．优先股
或其他
未上市流 155,7 45 155,7 45.28
通股份合 94,36 .2 94,36
计 6.00 8 6.00
（ 1．人民币 188,2 54 188,2 54.72
二 普通股 89,46 .7 89,46
） 2.00 2 2.00
已 2．境内上
上 市的外资
市 股
流 3．境外上
通 市的外资
股 股
份 4．其他
已上市流 188,2 54 188,2 54.72
通股份合 89,46 .7 89,46
计 2.00 2 2.00
（三）股份总 344,0 10 344,0 100.00
数 83,82 0. 83,82
8.00 00 8.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36. 资本公积 期末数419,076,323.83
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 222,657,536. 222,657,536.
69 69
股权投资准备 101,429,931. 101,429,931.
31 31
关联交易差价 3,101,830.63 3,101,830.63
其他资本公积 91,887,025.2 91,887,025.2
0 0
合计 419,076,323. 419,076,323.
83 83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37. 盈余公积 期末数60,703,983.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 36,151,157. 36,151,157.8
积 83 3
法定公益金 14,520,784. 14,520,784.3
38 8
任意盈余公 10,032,041. 10,032,041.1
积 17 7
合计 60,703,983. 60,703,983.3
38 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38. 未分配利润 期末数52,865,402.75
(1) 明细情况
期初数 79,060,234.20
本期增加 -26,194,831.45
本期减少
期末数 52,865,402.75
(2) 其他说明
本期减少均系本期实现的净利润转入。
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 606,436,396.58/543,645,350.06
(1) 业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
建材行业 303,191,846.90 311,740,468.39
制药行业 236,046,142.82 224,808,076.51
其他行业 67,198,406.86 52,323,084.92
小 计 606,436,396.58 588,871,629.82
抵 销
合 计 606,436,396.58 588,871,629.82
主营业务成本
建材行业 283,317,652.62 286,573,436.33
制药行业 196,966,668.80 180,010,829.64
其他行业 63,361,028.64 48,887,978.64
小 计 543,645,350.06 515,472,244.61
抵 销
合 计 543,645,350.06 515,472,244.61
(2) 地区分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
金华地区 417,821,778.28 406,334,924.32
杭州地区 155,529,731.80 146,927,125.48
台州地区 20,049,019.72 11,737,369.41
海南地区 25,601,299.72 36,851,085.01
天津地区 9,693,312.42 9,864,273.76
小 计 628,695,141.94 611,714,777.98
抵 销 22,258,745.36 22,843,148.16
合 计 606,436,396.58 588,871,629.82
主营业务成本
金华地区 384,244,841.88 364,144,025.86
杭州地区 137,366,822.64 136,662,408.73
台州地区 17,724,691.96 11,599,194.64
海南地区 20,800,593.19 22,086,263.16
天津地区 6,262,609.51 3,823,500.38
小 计 566,399,559.18 538,315,392.77
抵 销 22,754,209.12 22,843,148.16
合 计 543,645,350.06 515,472,244.61
(3) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为54,584,868.57元，占公司全部主营业务收入的9.00%。
2．主营业务税金及附加 本期数3,070,046.25
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 26,919.84 20,722.24 详见本会计报表附注三（二）
资源税 1,018,149.74 437,343.00 详见本会计报表附注三（三）
城市维护建设税 994,898.02 1,181,829.55 详见本会计报表附注三（四）
教育费附加 1,030,078.65 1,139,992.23 详见本会计报表附注三（五）
合 计 3,070,046.25 2,779,887.02
3. 其他业务利润 本期数1,791,771.66
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润
材料销售 3,288,759.91 2,467,280.75 821,479.16 664,003.60 275,053.91 388,949.69
租赁业务 476,337.00 21,045.60 455,291.40 480,559.60 23,980.70 456,578.90
加工业务 1,713,459.01 1,621,348.08 92,110.93 251.80 1,170.00 -918.20
其他 818,092.80 395,202.63 422,890.17 519,148.09 242,064.42 277,083.67
合 计 6,296,648.72 4,504,877.06 1,791,771.66 1,663,963.09 542,269.03 1,121,694.06
4. 财务费用 本期数29,660,107.74
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 28,182,786.08 28,600,347.68
减：利息收入 977,247.19 1,242,428.48
汇兑损失 2,255,339.59 77,051.95
减：汇兑收益 5,034,361.95
其他 199,229.26 210,262.13
合 计 29,660,107.74 22,610,871.33
5. 投资收益 本期数9,395,731.87
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的被投资
单位分配来的利润 8,641,200.00
权益法核算的调整被投
资单位损益净增减的金额 10,802,492.72 1,839,204.92
股权投资转让收益 -360,674.13 2,033,948.39
股权投资差额摊销 -1,025,828.47 -887,931.72
计提长、短期投资减值准备 -20,258.25
合 计 9,395,731.87 11,626,421.59
(2) 占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额10,802,492.72元，包括：本公司对联营企业天津天士力集团有限公司的投资按权益法计入本期收益11,621,760.56元；本公司之子公司浙江尖峰水泥有限公司对联营企业巨化建德矿业有限公司的投资按权益法计入本期收益-815,983.43元；本公司对联营企业浙江广电科技股份有限公司的投资按权益法计入本期收益-3,284.41元。
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6. 补贴收入 本期数3,283,927.68
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
增值税返还 1,211,727.68 3,369,932.03
工业企业规模奖励 500,000.00
企业技术创新奖 250,000.00
流通企业扶持资金 834,200.00
出口创汇奖励 98,000.00 18,158.00
其 他 390,000.00 260,249.15
合 计 3,283,927.68 3,648,339.18
7. 营业外收入 本期数1,071,436.95
项 目 本期数 上年同期数
拆迁补偿净收益 5,297,489.79
处置固定资产净收益 697,760.40 291,105.12
罚款收入 58,680.00
违约金收入 200,000.00
其他 114,996.55 34,891.61
合 计 1,071,436.95 5,623,486.52
8. 营业外支出 本期数947,044.97
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 24,157.89
水利建设基金 212,308.52
罚款支出 487.65 242,732.28
捐赠支出 160,000.00 101,170.00
事故赔款 170,000.00
其他 380,090.91 192,698.43
合 计 947,044.97 536,600.71
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
子公司收到的流通企业扶持款 834,200.00
子公司收到的专项拨款 460,000.00
子公司收到的拆窑补助款 390,000.00
本公司及子公司收到的财政补贴款 848,000.00
小 计 2,532,200.00
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
差旅费 2,517,114.14
会议费 1,441,479.88
办公费 4,203,693.64
运输费 7,116,085.68
包装费 4,354,928.28
业务费 10,605,501.43
广告费 2,045,015.77
小 计 32,283,818.82
3. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
收到票据融资款 83,987,132.64
收回借款质押的存单 55,000,000.00
小 计 138,987,132.64
4. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
偿还到期融资票据款 39,215,766.27
支付的质押存单 55,000,000.00
支付融资票据保证金 102,812,772.44
小 计 197,028,538.71
5．2006年1-6月合并现金流量表“现金的期末余额”为108,964,226.78元，2006年6月30日资产负债表“货币资金”余额为238,526,301.85元，差异129,562,075.07元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金标准的保证期限在3个月以上的银行承兑汇票保证金74,262,075.07元以及质押期限在3个月以上的定期存款55,000,000.00元和履约保证金300,000.00元。
6．2006年1-6月合并现金流量表“现金的期初余额”为122,791,363.37元，2006年6月30日资产负债表“货币资金”期初余额为190,927,798.64元，差异68,136,435.27元，系现金流量表“现金的期初余额”扣除了不符合现金标准的已作质押的定期存单55,000,000.00元、银行承兑汇票保证金12,836,435.27元和履约保证金300,000.00元。
七、母公司会计报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 其他应收款 期末数384,076,654.92
(1) 明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年 266,062, 65 2,660, 263,402 271,780 67.5 2,717, 269,063
以 999.45 .7 629.99 ,369.46 ,873.64 8 808.74 ,064.90
内 7
1-2 133,407, 32 13,340 120,066 125,564 31.2 12,556 113,007
年 309.93 .9 ,730.9 ,578.94 ,362.03 2 ,436.2 ,925.83
8 9 0
2-3 255,400. 0. 51,080 204,320 16,000. 0.01 3,200. 12,800.
年 00 06 .00 .00 00 00 00
3年 4,827,99 1. 4,424, 403,386 4,811,9 1.19 4,266, 545,405
以 3.18 19 606.66 .52 93.18 587.53 .65
上
合 404,553, 10 20,477 384,076 402,173 100. 19,544 382,629
计 702.56 0. ,047.6 ,654.92 ,228.85 00 ,032.4 ,196.38
00 4 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为371,518,784.62元，占其他应收款账面余额的91.83%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4) 无其他应收外币账款。
2．一年内到期的长期债权投资 期末数270,000.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 270,000.00 270,000.00 270,000.00 270,000.00
合 计 270,000.00 270,000.00 270,000.00 270,000.00
(2) 一年内到期的长期债权投资—其他债权投资
被投资单位名称 面值 年利率(%) 到期日 初始投资成本 本期利息 累计应收 期末数
或已收利息
金华市区三电办公室
第三期电集资 270,000.00 无息 2006年 270,000.00 270,000.00
小 计 270,000.00 270,000.00 270,000.00
(3) 投资减值准备计提原因说明
系到期归还本金的债权投资，未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值，故无需计提减值准备。
3. 长期股权投资 期末数657,186,059.26
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 349,081,160.61 349,081,160.61 376,327,326.30 376,327,326.30
对联营企业投资 227,846,363.36 227,846,363.36 216,329,231.62 216,329,231.62
其他股权投资 82,187,904.07 1,929,368.78 80,258,535.29 82,356,704.07 1,929,368.78 80,427,335.29
合 计 659,115,428.04 1,929,368.78 657,186,059.26 675,013,261.99 1,929,368.78 673,083,893.21
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
① 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
浙江尖峰水泥
有限公司 93.91 31年 212,358,015.85 –55,141,955.67 997,500.00 158,213,560.18
浙江尖峰药业
有限公司 99.16 20年 147,824,500.30 11,190,246.64 1,909,721.07 160,924,468.01
浙江尖峰投资
有限公司 80.00 未明确 24,000,000.00 -3,848,618.48 20,151,381.52
杭州尖峰德康药业
有限公司 62.00 15年 6,935,972.57 -6,935,972.57
浙江尖峰国际贸易
有限公司 90.00 20年 9,000,000.00 -3,514,349.24 5,485,650.76
浙江尖峰通信电缆
有限公司 60.00 50年 6,000,000.00 -1,693,899.86 4,306,100.14
大治尖峰水泥
有限公司 49.00 30年 9,800,000.00 9,800,000.00
浙江省广电科技股份
有限公司 22.68 未明确 8,000,000.00 2,778,446.51 1,099,461.54 11,877,908.05
天津天士力集团有限
公司 21.67 未明确 48,869,880.20 73,982,120.36 81,411,966.69 1,904,488.06 206,168,455.31
金华尖峰陶瓷
有限责任公司 43.33 11年 13,000,000.00 -13,000,000.00
小 计 485,788,368.92 3,816,017.69 85,418,649.30 1,904,488.06 576,927,523.97
② 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
浙江尖峰水泥
有限公司 185,947,465.66 -27,733,905.48 158,213,560.18
浙江尖峰药业
有限公司 158,310,067.83 2,614,400.18 160,924,468.01
浙江尖峰投资
有限公司 20,861,999.64 -710,618.12 20,151,381.52
杭州尖峰德康
药业有限公司[注1]
浙江尖峰国际
贸易有限公司 5,851,913.66 -366,262.90 5,485,650.76
浙江尖峰通信电缆
有限公司 5,355,879.51 -1,049,779.37 4,306,100.14
大治尖峰水泥
有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00
浙江省广电科技
股份有限公司 11,881,192.46 -3,284.41 11,877,908.05
天津天士力集团有限
公司 194,648,039.16 11,621,760.56 -101,344.41 206,168,455.31
金华尖峰陶瓷
有限责任公司[注1]
小 计 592,656,557.92 -15,627,689.54 -101,344.41 576,927,523.97
[注1]：该等公司已超额亏损，长期股权投资余额已减记至零。
2) 股权投资差额
① 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
天津天士力集团有限
公司 2,022,688.21 2,005,832.47 101,344.41 1,904,488.06 10年
小 计 2,022,688.21 2,005,832.47 101,344.41 1,904,488.06
② 股权投资差额形成原因说明
对天津天士力集团有限公司的股权投资差额，系本期该公司股东天津帝士力投资控股集团有限公司对其进行单方增资导致股权比例变动所形成。
(3) 成本法核算的长期股权投资
1) 明细情况
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
浙江金发股份有限公司 19.88 19年 36,363,832,51 36,363,832.51
博信电池（上海）有限公司 15.00 20年 20,000,000.00 20,000,000.00
金华市商业银行 3.33 未明确 10,000,000.00 10,000,000.00
北京勤益科技投资
管理有限公司 11.88 20年 4,750,000.00 4,750,000.00
金华市医药有限公司 10.00 22年 2,995,487.15 2,995,487.15
金华黄大仙祖园有限公司 36.25 未明确 2,900,000.00 2,900,000.00
浙江同伴科技有限公司 19.38 未明确 2,847,781.41 2,847,781.41
浙江嘉兴三塔建材
股份有限公司 1.95 未明确 924,803.00 924,803.00
浙江省水泥集团公司 8.15 10年 380,000.00 380,000.00
浙江麦卡饮品有限公司 10.00 20年 306,000.00 306,000.00
浙江八达股份有限公司 0.41 未明确 330,000.00 330,000.00
金华大学发展基金会 2.15 未明确 200,000.00 200,000.00
航天通信控股集团
股份有限公司 0.07 未明确 168,800.00 168,800.00
金华市中心医院 1.00 未明确 150,000.00 150,000.00
中联普赖斯管道有限公司 0.83 未明确 40,000.00 40,000.00
杭州尖峰电子有限公司 12.50 10年 [注]
小 计 82,356,704.07 168,800.00 82,187,904.07
[注]：对该公司的长期股权投资余额为零，系以前年度因该公司持续亏损时，按原持股比例70%将长期股权投资减记至零后，经历次股权转让，本公司持股比例下降为12.50%，相应转成本法核算的长期投资余额也以零金额列示。
2) 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明
金华黄大仙祖园有限公司注册资本1,600.00万元，本公司应出资580.00万元，占36.25%。但本公司实际出资290.00万元，仅占注册资本的18.13%，故按成本法核算此项投资。
(4) 长期投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
浙江省水泥集团有限公司 380,000.00 380,000.00
金华市中心医院 150,000.00 150,000.00
金华市大学发展基金会 200,000.00 200,000.00
浙江麦卡饮品有限公司 306,000.00 306,000.00
金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78
小 计 1,929,368.78 1,929,368.78
2) 计提原因说明
本期，被投资单位浙江麦卡饮品有限公司因多年停止经营，已着手办理注销，投资成本预计无法收回，故对其按长期股权投资的净值全额计提了减值准备。
其他余额均系以前年度计提的长期投资减值准备,因该等单位经营状况仍无好转,故本期仍保留该等长期投资减值准备。
3. 长期债权投资 期末数135,000.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 135,000.00 135,000.00 135,000.00 135,000.00
合 计 135,000.00 135,000.00 135,000.00 135,000.00
(2) 长期债权投资—其他债权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 年利率 到期 初始投资 本期 累计应收或 期末数
(%) 时间 成本 利息 已收利息
金华市区三电办公室
优惠电集资 无息 2007年 135,000.00 135,000.00
小 计 135,000.00 135,000.00
2) 其他债权投资减值准备
系到期归还本金的债权投资, 未有迹象表明该等投资的可收回金额低于期末账面价值，故无需计提长期投资减值准备。
(二) 母公司利润及利润分配表项目注释
1. 投资收益 本期数-15,577,513.95
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的被投资
单位分配来的利润 8,641,200.00
权益法核算的调整被投
资单位损益净增减的金额 -15,627,689.54 -13,295,688.76
股权投资转让收益 151,520.00 2,033,948.39
股权投资差额摊销 -101,344.41
合 计 -15,577,513.95 -2,620,540.37
(2) 占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额-15,627,689.54元，包括：本公司对联营企业天津天士力集团有限公司的投资按权益法计入本期收益11,621,760.56元；本公司按权益法计入的子公司浙江尖峰药业有限公司本期收益2,614,400.18元；本公司按权益法计入的子公司浙江尖峰水泥有限公司本期收益-27,733,905.48元；本公司按权益法计入的子公司浙江尖峰投资有限公司本期收益-710,618.12元；本公司按权益法计入的子公司浙江尖峰通信电缆有限公司本期收益-1,049,779.37元；本公司按权益法计入的子公司浙江尖峰国际贸易有限公司本期收益-366,262.90元；本公司对联营企业浙江广电科技股份有限公司的投资按权益法计入本期收益-3,284.41元。
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定，故不存在子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响的情况。
九、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1．存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代
关系 或类型 表人
金华市通济 金华市婺江 授权的国有 本公司第 有限责任 傅得清
国有资产投 东路88号二 资产投资、 一大股东 公司
资有限公司 楼 经营
浙江尖峰水 金华市婺江 水泥制造和 控股子公 有限责任 金文乾
泥有限公司 东路88号 销售 司 公司
浙江尖峰药 金华市科技 药品制造和 控股子公 有限责任 蒋晓萌
业有限公司 园 销售 司 公司
浙江尖峰投 杭州市曙光 实业投资开 控股子公 有限责任 杜自弘
资有限公司 路15号 发，百货、 司 公司
水泥的销售
杭州尖峰德 杭州市西湖 药品制造加 控股子公 有限责任 蒋晓萌
康药业有限 区西溪路719 工 司 公司
公司 号
浙江尖峰国 金华市金三 仓储及贸易 控股子公 有限责任 傅得清
际贸易有限 角工业园B区 司 公司
公司
浙江尖峰通 金华市婺城 电缆产品制 控股子公 有限责任 陈志成
信电缆有限 新城区临江 造和销售 司 公司
公司 工业园
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金华市通济国有资产投 95,000,000. 95,000,000
资有限公司 00 .00
浙江尖峰水泥有限公司 178,620,000 178,620,00
.00 0.00
浙江尖峰药业有限公司 149,070,000 149,070,00
.00 0.00
浙江尖峰投资有限公司 30,000,000. 30,000,000
00 .00
杭州尖峰德康药业有限 11,187,052. 11,187,052
公司 53 .53
浙江尖峰国际贸易有限 10,000,000. 10,000,000
公司 00 .00
浙江尖峰通信电缆有限 10,000,000. 10,000,000
公司 00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
金华市通济 95,000,0 27. 95,000,0 27
国有资产投 00.00 61 00.00 .6
资有限公司 1
浙江尖峰水 167,740, 93. 167,740, 93
泥有限公司 000.00 91 000.00 .9
1
浙江尖峰药 147,820, 99. 147,820, 99
业有限公司 000.00 16 000.00 .1
6
浙江尖峰投 29,634,6 98. 29,634,6 98
资有限公司 00.00 78 00.00 .7
8
杭州尖峰德 11,151,3 99. 11,151,3 99
康药业有限 43.46 68 43.46 .6
公司 8
浙江尖峰国 10,000,0 99. 10,000,0 99
际贸易有限 00.00 92 00.00 .9
公司 2
浙江尖峰通 7,000,00 69. 7,000,00 69
信电缆有限 0.00 39 0.00 .3
公司 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
天津天士力集团有限公司 本公司之联营企业
巨化建德矿业有限公司 子公司之联营企业
金华尖峰陶瓷有限责任公司 本公司之联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 关联方交易情况
1. 无关联方采购货物。
2. 无关联方销售货物。
3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及关联方名称 余额 占全部应收（预收）
应付（预付）款余额
的比重（%）
期末数 期初数 期末数 期初数
其他应收款
金华尖峰陶瓷有限责任 62,906,057. 63,539,667 51.29 48.37
公司 88 .98
天津天士力集团有限公 8,385,048.0 31,385,048 6.83 23.89
司 0 .00
小计 71,291,105. 94,924,715 58.12 72.26
88 .98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 其他关联方交易
(1) 债务担保
1) 本公司为关联方提供担保
① 2006年6月30日，本公司为关联方提供保证式担保的情况：
a.人民币借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 贷款金融机构 担保借 担保借 借款到 备注
款发生 款余额( 期日
额(万元 万元)
)
浙江尖峰水泥有 中国建设银行股 2,000.0 2006.0
限公司 份有限公司金华 0 7.07
市分行
浙江尖峰水泥有 中国建设银行股 1,400.0 2006.0
限公司 份有限公司金华 0 7.05
市分行
浙江尖峰水泥有 金华市商业银行 500.00 500.00 2007.0
限公司 江北支行 6.05
浙江尖峰登城水 富阳农村合作银 500.00 500.00 2007.0
泥有限公司 行渌渚支行 3.10
浙江尖峰登城水 中国建设银行股 32,000. 2010.0 [注]
泥有限公司 份有限公司富阳 00 7.24
市支行
浙江尖峰药业有 中国建设银行金 830.00 2006.1
限公司 华市分行 0.11
浙江尖峰国际贸 中国建设银行金 2,000.0 2012.0
易有限公司 华市分行 0 6.15
浙江尖峰国际贸 中国建设银行金 300.00 2006.1
易有限公司 华市分行 1.24
浙江尖峰国际贸 中国建设银行金 40.00 40.00 2006.8
易有限公司 华市分行 .30
浙江尖峰国际贸 中国银行金华市 160.00 160.00 2006.1
易有限公司 分行开发区支行 2.31
浙江尖峰国际贸 中国建设银行金 85.00 0 2006.0
易有限公司 华市分行 4.30
浙江尖峰国际贸 中国建设银行金 35.20 0 2006.0
易有限公司 华市分行 5.17
浙江尖峰国际贸 中国建设银行金 69.40 0 2006.0
易有限公司 华市分行 5.17
合计 1,389.6 39,730.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：该公司系本公司子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司，本公司为其在中国建设银行股份有限公司富阳市支行的35,000.00万元借款提供了保证式担保，担保期限为2003年7月25日至2010年7月24日，截至2006年6月30日，该担保合同项下的借款余额为32,000.00万元。本期，浙江尖峰登城水泥有限公司以其自有房屋及建筑物为该项借款同时提供抵押式担保。截至2006年6月30日，该公司为该项担保提供抵押的房屋及建筑物原值为67,009,665.49元、净值为64,409,174.25元，详见本会计报表附注十（二）2（1）所述。
b. 外币借款
(1) 欧元借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 贷款金融机构 担保借 担保借款 借款到期 备注
款发生 余额(万 日
额(万元 元)
)
浙江尖峰登城水 中国银行金华市 欧元330. 2007.03. [注]
泥有限公司 分行 0125 30
浙江尖峰登城水 中国银行金华市 欧元58.2 2006.10.
泥有限公司 分行 375 07
合计 欧元388.
25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）美元借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 贷款金融机构 担保借 担保借 借款到期 备注
款发生 款余额( 日
额(万元 万元)
)
浙江尖峰国际贸 中国建设银行金 美元4.6 2006.04.
易有限公司 华市分行 8 30
浙江尖峰国际贸 中国建设银行金 美元4.0 2006.04.
易有限公司 华市分行 0 30
合计 美元8.6
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：本公司为浙江尖峰登城水泥有限公司在中国银行金华市分行的外币借款提供最高额为欧元388.25万元的保证式担保，担保期限为2003年9月30日至2007年3月30日。截至2006年6月30日，该最高额担保合同项下的借款余额为欧元388.25万元。
c．开具商业汇票
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 票据承兑金融机构 担保发 担保余 票据到 备注
生额( 额(万 期日
万元) 元)
浙江尖峰水泥 金华市商业银行江北 800.00 800.00 2006.08
有限公司 支行 .15
浙江尖峰水泥 金华市商业银行江北 200.00 200.00 2006.09
有限公司 支行 .21
浙江尖峰水泥 中国银行金华经济开 300.00 300.00 2006.09
有限公司 发区支行 .06
浙江尖峰水泥 中国银行金华经济开 300.00 300.00 2006.09
有限公司 发区支行 .16
浙江尖峰水泥 中国银行金华经济开 440.00 440.00 2006.09
有限公司 发区支行 .20
浙江尖峰水泥 中国银行金华经济开 140.00 140.00 2006.09
有限公司 发区支行 .23
浙江尖峰水泥 中国银行金华经济开 210.00 210.00 2006.10
有限公司 发区支行 .13
浙江尖峰水泥 中国银行金华经济开 240.00 240.00 2006.11
有限公司 发区支行 .09
浙江尖峰水泥 中国银行金华经济开 280.00 280.00 2006.11
有限公司 发区支行 .16
浙江尖峰水泥 中国银行金华经济开 320.00 320.00 2006.11
有限公司 发区支行 .29
浙江尖峰水泥 中国银行金华经济开 320.00 320.00 2006.11
有限公司 发区支行 .30
浙江尖峰水泥 中国银行金华经济开 650.00 650.00 2006.11
有限公司 发区支行 .24
合计 4,200. 4,200.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 2006年6月30日，本公司为关联方提供抵押式担保的情况：
抵押物 担保借款 担保借款 借款
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 发生额(万元) 余额(万元) 到期日 备注
浙江尖峰药 本公司房产 中国建设银行
业有限公司 土地 金华市分行 40,000,000.00 32,830,400.00 3,500.00 3,500.00 2006.10.26
小 计 40,000,000.00 32,830,400.00 3,500.00 3,500.00
③ 其他担保事项
a. 本公司为子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司向供应商开具的商业承兑汇票在中信实业银行杭州分行的贴现业务提供最高额为1,500万元的保证式担保，担保期限为2005年2月19日至2007年2月19日。截至2006年6月30日，该最高额担保合同项下已贴现的商业承兑汇票金额为1200万元。
b. 本期，本公司为子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司向供应商开具的商业承兑汇票在杭州市商业银行秋涛支行提供200万元的保证式担保，担保期限为2006年5月19日至2006年8月25日。截至2006年6月30日，该担保尚在履行中。
c.2004年10月9日，子公司浙江尖峰水泥有限公司与中国建设银行金华市分行签署《出具保函协议书》，由中国建设银行金华市分行为浙江尖峰水泥有限公司出具以宁波市周公宅水库建设开发有限公司为受益人的承包保函（履约保函），金额为100万元，保证期限为2004年10月9日至2007年6月30日。同时，本公司向中国建设银行金华市分行出具《反担保函》，为该项保函提供保证式担保。截至2006年6月30日，该项保函尚在履行中。
2) 关联方为本公司提供担保
① 2006年度，关联方为本公司提供保证式担保的情况：（单位：万元）
关联方名称 贷款金融机构 担保借款 担保借款 借款到期日 备注
发生额 余额
金华市通济国有 杭州工商信托投资
资产投资有限公司 股份有限公司 5,000.00 5,000.00 2007.11.28 [注]
小 计 5,000.00 5,000.00
[注]：本公司股东金华市通济国有资产投资有限公司为该项借款担保,同时本公司以持有的天津天士力集团有限公司14%的股权进行质押。
② 2006年度，关联方为本公司提供抵押式担保的情况：
抵押物 担保借款 担保借款 借款
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 发生额(万元) 余额(万元) 到期日 备注
本公司 尖峰投资 上海浦东发展银
房产土地 行杭州分行 9,757,960.96 8,460,152.14 1,000.00 1,000.00 2006.8.17[注]
本公司 尖峰陶瓷 中国建设银行股份
房产土地 有限公司金华分行 8,463,591.80 3,840,693.01 1,250.00 1,250.00 2006.12.14
小 计 18,221,552.76 12,300,845.15 2,250.00 2,250.00
[注]：子公司浙江尖峰投资有限公司将自有房产抵押给上海浦东发展银行杭州分行，为本公司最高额为1,000万元的借款提供抵押式担保，抵押期限为2005年8月8日至2007年8月8日。截至2006年6月30日，该抵押合同项下的借款金额为1,000万元，借款期限为2006年2月17日至2006年8月17日。
③ 资产抵押及借款担保
2004年12月31日，本公司与金华尖峰陶瓷有限责任公司签订《抵押担保合同》，金华尖峰陶瓷有限责任公司以其土地使用权、房产和机器设备作价6,800.00万元抵押给本公司，作为对其向本公司借款6,705.00万元的抵押式担保。截至2006年6月30日，金华尖峰陶瓷有限责任公司向本公司取得的借款余额为6,153.00元。2005年12月，本公司已将上述抵押资产中的部分房产和土地抵押给中国建设银行股份有限公司金华分行，为本公司向其取得的1,250.00万元借款提供抵押式担保。
十、或有事项
(一) 截至2006年6月30日，公司无已贴现未到期的商业承兑汇票。
(二) 提供的各种债务担保
1．2006年1-6月，本公司为关联方以外单位提供保证式担保的情况：（单位：万元）
被担保单位 贷款金融机构 担保借款 担保借款 借款到期日 备注
发生额 余额
航天通信控股集团股份 交通银行杭州分行
有限公司 5,000.00 2,000.00 2007.6.15 [注1]
巨化集团公司 中国工商银行衢州
市衢化支行 8,000.00 10,000.00 2007.6.14 [注2]
小 计 13,000.00 12,000.00
[注1]：根据本公司和航天通信控股集团股份有限公司于2006年6月签订的《互保协议书》，双方在互为担保情况下以连带责任担保方式为对方在自2006年6月30日起至2007年6月30日期间向银行申请并到期的贷款提供总额不超过人民币5,000.00万元的担保。截至2006年6月30日，在该互保协议项下，航天通信控股集团股份有限公司已向交通银行杭州分行借款2,000.00万元；本公司向光大银行宁波兴宁支行借款2,000.00万元。
[注2]：根据本公司和巨化集团公司于2005年9月签订的《互保协议书》，按照等额互为双方提供信用担保原则,双方互相担保金额不超过人民币10,000.00万元；根据本公司和巨化集团公司于2006年3月签订的《互保补充协议书》，此限额仅限于自2006年1月1日至2007年6月30日前的各自与债权银行签订的贷款合同所约定有限期限内，循环发放的各项贷款和各项授信，担保期限止于贷款合同所规定的债务履行期限届满后两年。截至2006年6月30日，在该互保协议项下巨化集团公司已向中国工商银行衢化支行借款10,000.00万元；本公司已向中信实业银行杭州分行庆春支行借款2,000.00万元，向浦发银行杭州分行借款4,700.00万元，向浙商银行杭州分行借款3,000.00万元。
2. 2006年1-6月，本公司及控股子公司为自身提供抵押的情况：
(1) 人民币借款
抵押物 担保借款 担保借款 借款
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 发生额(万元) 余额(万元) 到期日 备注
金华市医药 金华市医药 中国建设银行股份有
有限公司 有限公司房产 限公司金华市分行 15,474,796.29 10,935,263.75 1,650.00 2006.10.23
浙江尖峰水 浙江尖峰水泥有 中国建设银行
泥有限公司 限公司房产土地 金华市分行 84,582,867.74 55,771,067.51 7,900.00 2007.12.30
浙江尖峰药 浙江尖峰药业有 中国建设银行
业有限公司 限公司房产土地 金华市分行 19,665,733.14 13,748,918.04 1,400.00 2007.10.13
浙江尖峰药 浙江尖峰药业有 中国建设银行股份有
业有限公司 限公司房产土地 限公司金华市分行 32,490,521.99 29,289,739.40 1,600.00 1,600.00 2007.6.27
浙江尖峰通信 浙江尖峰通信电缆 金华市商业银行
电缆有限公司 有限公司房产土地 金城支行 10,708,004.63 10,335,229.54 700.00 700.00 2007.4.15
浙江尖峰登城 浙江尖峰登城水泥 中国建设银行股份有
水泥有限公司 有限公司房产土地 限公司金华市分行 67,009,665.49 64,409,174.25 32,000.00 2010.7.24 [注]
天津市尖峰天 天津市尖峰天 中国农业银行天津
然产物研究开 然产物研究开 宜兴埠支行 13,618,200.22 12,728,068.24 400.00 400.00 2007.1.09
发有限公司 发有限公司房产土地
小 计 243,549,789.50 197,217,460.73 2,700.00 45,650.00
[注]：该项借款同时由本公司为其提供了保证式担保，详见本会计报表附注九（二）4（1）1）①所述。
3．2006年1-6月，本公司财产质押情况：（单位：万元）
质押物 担保借款 借款
被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 余额 到期日 备注
本公司 股权 杭州工商信托投资13,319.60 13,319.60 5,000.00 2007.11.28 [注]
股份有限公司
小 计 13,319.60 13,319.60 5,000.00
[注]：本公司以持有的天津天士力集团有限公司14%的股权为公司在杭州工商信托投资股份有限公司的借款提供质押式担保。截至2006年6月30日，该股权质押合同项下实际借款余额为5,000.00万元。账面原值和账面净值按质押股权比例应享有期末天津天士力集团有限公司权益额列示。
4. 本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注九（二）4（1）1)所述。
5． 截至2006年6月30日，本公司为关联方和非关联方提供的债务担保余额为64,863.48万元，占公司期末净资产的73.98%。其中，为股东、实际控制人及其关联方提供债务担保的金额为0.00万元；直接或间接为资产负债率超过70%的被担保单位提供的债务担保金额为48,533.48万元；担保余额超过公司期末净资产50%部分的金额为21,027.00万元。
十一、承诺事项
无重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
无资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
十三、其他重要事项
(一) 债务重组事项
无重大债务重组事项。
(二) 非货币性交易事项
无重大非货币性交易事项。
（三）根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产 312，928．38
、其他长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 1,334,200.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营
资格的金融机构获得的短期投资损益外）
委托投资损益
各项非经常性营业外收入、支出 -549,210.53
以前年度已经计提各项减值准备的转回
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追
溯调整数
其他非经常性损益项目
小计 1,097,765.43
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 233,027.99
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -23,618.92
非经常性损益净额 888,452.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 3、上述文件的原件备置在公司董事会办公室，当中国证券监督管理委员会、上海证券交易所要求提供时，或公司股东依据法律及公司《章程》规定要求查阅时，公司将及时提供。
董事长：杜自弘
浙江尖峰集团股份有限公司
2006年8月18日
