浙江尖峰集团股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 70
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人杜自弘、主管会计工作负责人蒋晓萌及会计机构负责人（会计主管人员）吴秦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江尖峰集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：尖峰集团 公司英文名称：ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. 公司英文名称缩写：ZJJF 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：尖峰集团 公司A股代码：600668 3、 公司注册地址：浙江省金华市婺江东路88号 公司办公地址：浙江省金华市婺江东路88号 邮政编码：321000 公司国际互联网网址：http://www.jianfeng.com.cn 公司电子信箱：jf@jianfeng.com.cn 4、 公司法定代表人：杜自弘 5、 公司董事会秘书：朱坚卫 电话：0579-82320582 传真：0579-82324611 E-mail：jf@jianfeng.com.cn 联系地址：浙江省金华市婺江东路88号 公司证券事务代表：陈展宏 电话：0579-82324699 传真：0579-82324611 E-mail：jf@jianfeng.com.cn 联系地址：浙江省金华市婺江东路88号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：浙江省金华市婺江东路88号尖峰大厦907室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 2,508,951,747.97 2,311,204,129.49 8.56
所有者权益（或股东权益） 845,103,369.85 841,755,702.48 0.40
每股净资产(元) 2.46 2.45 0.41
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -9,148,205.14 -34,882,129.11 73.77
利润总额 -996,685.25 -31,473,809.45 96.83
净利润 3,347,667.37 -26,194,831.45
扣除非经常性损益的净利润 1,685,472.32 -27,083,283.71
基本每股收益(元) 0.01 -0.08
稀释每股收益(元)
净资产收益率(%) 0.40 -2.99
经营活动产生的现金流量净额 35,169,820.42 12,272,860.01 186.57
每股经营活动产生的现金流量净额 0.10 0.04 150
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 345,476.90
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 2,770,000.00
政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -639,304.37
所得税影响数 -817,136.94
少数股东损益影响数 3,159.46
合计 1,662,195.05
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 65,666
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
%) 减 件股份数量
金华市通济国有资产 国有法人 16.93 58,259,264 58,259,264
投资有限公司
金华峰联投资有限公 其他 3.52 12,103,370 12,103,370
司
河南许继信息有限公 其他 2.67 9,198,831 9,198,831
司
中国农业银行－大成 其他 1.47 5,052,920 5,052,920
创新成长混合型证券
投资基金
杭州康和投资管理有 其他 0.96 3,308,653 3,308,653
限公司
许继集团有限公司 其他 0.53 1,839,766 1,839,766
王程 其他 0.50 1,709,400 1,709,400
舒颖特 其他 0.38 1,311,180 1,311,180
王阳春 其他 0.31 1,071,182 1,071,182
朱文 其他 0.24 818,000 818,000
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 5,052,920 人民币普通股
王程 1,709,400 人民币普通股
舒颖特 1,311,180 人民币普通股
王阳春 1,071,182 人民币普通股
朱文 818,000 人民币普通股
包涵 715,500 人民币普通股
白浪 580,000 人民币普通股
孙阿香 580,000 人民币普通股
李冠演 566,701 人民币普通股
吴嘉毅 550,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 1、第一大股东的部分董事是第二大股东的股东。 2、第三大股东河南
许继信息有限公司的控制人是第六大股东许继集团有限公司。 3、公
司未知前十大无限售条件股东之间存在关联关系或一致行动人的情况
。 4、公司未知前十大无限售条件股东和前十名股东之间存在关联关
系的情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件 持有的有限 有限售条件股份可上市交 限售条件
号 股东名称 售条件股份 易情况
数量 可上市交 新增可上市交
易时间 易股份数量
1 金华市通济 58,259,264 2007年8月 17,204,191 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；满十
国有资产投 7日 二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
资有限公司 公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
2 金华峰联投 12,103,370 2007年8月 12,103,370 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；满十
资有限公司 7日 二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
3 河南许继信 9,198,831 2007年8月 9,198,831 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；满十
息有限公司 7日 二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
4 杭州康和投 3,308,653 2007年8月 3,308,653 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；满十
资管理有限 7日 二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
公司 公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
5 许继集团有 1,839,766 2007年8月 1,839,766 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；满十
限公司 7日 二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
6 浙江省电力 806,171 2007年8月 806,171 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；满十
公司 7日 二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
7 金华市工联 735,906 2007年8月 735,906 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；满十
建材有限公 7日 二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
司 公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
8 浙江尖峰集 720,320 2007年8月 720,320 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；满十
团玲珑石灰 7日 二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
石矿 公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
9 上海晓康电 521,267 2007年8月 521,267 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；满十
器有限公司 7日 二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
10 金华市新星 503,851 2007年8月 503,851 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；满十
建材有限公 7日 二个月后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
司 公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内，公司主营业务没有发生重大变化，主要经营水泥及药品的生产和销售。上半年由于固定资产投资增加拉动了水泥市场的需求，浙江省水泥行业协会在行业有序发展方面也发挥了一定的作用，使区域内的水泥价格有所上升。报告期内，国家继续加强对医药行业的整治和规范，公司抓住时机，加强了盐酸帕罗西汀片、力斯得和注射用头孢甲肟等主要产品的销售。上半年公司合并实现主营业务收入为6.47亿元，比去年同期增长6.63%；共销售水泥119.38万吨，熟料28.42万吨；归属母公司所有者的净利润为334.77万元，实现了扭亏。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增
品 %) 增减(%) 增减(%) 减(%)
分行业
建材行业 301,275,616.18 271,444,548.83 9.90 -0.63 -4.19 增加3.35个百分点
医药行业 260,912,288.27 215,482,300.06 17.41 10.53 9.40 增加0.85个百分点
其它行业 84,428,087.92 79,034,089.22 6.39 25.64 24.74 增加0.68个百分点
合计 646,615,992.37 565,960,938.11 12.47 6.63 4.10 增加2.12个百分点
分产品
水泥 301,275,616.18 271,444,548.83 9.90 -0.63 -4.19 增加3.35个百分点
医药工业 74,503,064.18 38,481,656.55 48.35 5.32 -4.60 增加5.38个百分点
医药商业 186,738,283.92 177,329,703.34 5.04 12.96 13.22 减少0.19个百分点
电缆 23,860,584.61 21,855,725.43 8.40 84.98 83.52 增加0.73个百分点
其他 60,238,443.48 56,849,303.96 5.63 10.94 10.49 增加0.39个百分点
合计 646,615,992.37 565,960,938.11 12.47 6.63 4.10 增加2.12个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
金华地区 413,695,075.96 4.26
杭州地区 184,671,020.27 18.99
台州地区 12,057,789.84 -37.16
海南地区 23,798,388.17 -6.90
天津地区 12,393,718.13 27.86
合计 646,615,992.37 6.63
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比
重(%)
天津天士力集团有 对外投资、控股；天然植物药种植及相 9,240,964.64 2,002,517.04 59.82
限公司 关加工、分离等
浙江金发股份有限 房地产、商贸、酒店、租赁 2,418,294.18 3,960,000.00 118.29
公司
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、大冶尖峰一期4000T/D熟料新型干法回转窑水泥生产线项目 公司出资39,000元投资该项目，36.35%， 2)、尖峰药业海南度假村项目 公司出资6,000元投资该项目，32.21%， 3)、尖峰登城余热发电工程 公司出资4,800元投资该项目，9.74%，
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，为进一步完善公司治理结构、促进公司的规范运作和发展，根据《公司法》、《证券法》和证监会的要求，为进一步做好公司的信息披露工作，公司按照证监会《上市公司信息披露管理办法》、上海证券交易所《上市公司信息披露事务管理制度指引》的要求，重新制订了公司《信息披露管理制度》，董事会审议通过后严格遵照此办法执行，使公司的治理情况更加符合证监会的有关规范性要求。 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及浙江证监局《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的有关要求，公司成立了治理专项活动工作领导小组，积极认真地开展治理专项活动，通过自查后形成了《公司治理专项活动自查报告和整改计划》，并正按计划对自查中发现的问题进行整改。 (二)重大诉讼仲裁事项
2005年9月20日，台州市奥力特精细化工有限公司、台州市新远大化工有限公司向台州市中级人民法院提起诉讼，要求本公司和浙江尖峰药业有限公司（1）返还土地出让金财产价值计人民币1593.08万元，（2）交付或赔偿缺少的机器设备计人民币69.65万元，（3）赔偿原告的经营损失计人民币300万元及赔偿原告多支付给海洲公司职工工资等费用损失计人民币232.59万元。以上诉讼请求共计人民币2195.32万元，台州市中级人民法院于2005年11月10日进行开庭审理后，原告向法院提请撤诉，经法院裁定准许其撤诉，案件受理等费用均由原告负担，本公司没有损失。 2006 年1 月4 日，本公司收到相关文件，台州奥力特精细化工有限公司和台州市新远大化工有限公司再次向浙江省台州市中级人民法院起诉，法院以诉讼（2006）台民二初字第13 号受理了原告"股权转让侵权纠纷"的起诉。原告诉讼请求：（1）请求股权转让价款变更为壹元人民币，要求我方归还差额部分计人民币15265999 元；（2）诉讼费用由我方承担。法院于2006 年2 月22 日开庭审理， 2006 年12 月30日本公司收到浙江省台州市中级人民法院（2006）台民二初字第13号《民事判决书》，就该诉讼事宜作出判决：驳回原告奥力特公司、新远大公司的诉讼请求。案件受理费、其他诉讼费共计86440元由原告奥力特公司、新远大公司负担。如原告不服判决，可在判决书送达之日起十五日内，向浙江省高级人民法院提起上述。 2007 年2 月15日，公司收到浙江省台州市中级人民法院送达的《民事上诉状》，台州奥力特精细化工有限公司和台州市新远大化工有限公司不服浙江省台州市中级人民法院（2006）台民二初字第13号民事判决，向浙江省高级人民法院提出上诉。2007年5月11日，浙江省高级人民法院进行了公开开庭，现仍在审理之中。 股权转让和各次诉讼情况详见公司2004年度报告和2005年11月16日、2005年12月27日、2006年1月5日、2007年1月5日、2007年2月16日的临时公告，各次公告都刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 (三)资产交易事项
1、出售资产情况 1)、2007年5月29日，本公司向浙江金华经济开发区管委会和金华市国土资源局转让浙江尖峰药业有限公司在开发区的20000平方米地块。该资产的帐面价值为300万元，实际出售金额为1,500万元 。 该事项已于2007年5月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。仍在市政府审批之中。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
浙江尖峰水泥有限公司 控股子公司 2,567.38 24,934.27
大冶尖峰水泥有限公司 控股子公司 -1,905.98 3,985.21
浙江尖峰药业有限公司 控股子公司 -665.23 977.07
金华市医药有限公司 控股子公司 14.07 45.78
杭州尖峰德康药业有限公司 控股子公司 14.94 663.29
浙江尖峰国际贸易有限公司 控股子公司 300.24 648.50
浙江尖峰通信电缆有限公司 控股子公司 -3.00 2,863.95
金华尖峰陶瓷有限公司 联营公司 -78.45 6,215.70
浙江尖峰登城水泥有限公司 控股子公司 800.82 3,055.30
合计 -- 1,710.02 42,412.00 -665.23 977.07
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关联债权债务形成原因： 关联债权债务形成原因:资金周转
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或
称 日） 毕 否）
巨化集团公 10,000 连带责任 2007年3月15日～ 否 否
司 担保 2008年6月13日
航天通信控 5,000 连带责任 2007年6月28日～ 否 否
股集团股份 担保 2008年6月25日
有限公司
报告期内担保发生额合计 15,000
报告期末担保余额合计（A） 15,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 22,880
报告期末对子公司担保余额合计（B） 50,863.75
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 65,863.75
担保总额占公司净资产的比例 77.94
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D 45,433.75
）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 23,608.58
上述三项担保金额合计（C+D+E） 45,433.75
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1、本公司为巨化集团公司提供担保，担保金额为10,000元,担保期限为2007年3月15日至2008年6月13日。该事项已于2007年4月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、本公司为航天通信控股集团股份有限公司提供担保，担保金额为5,000元,担保期限为2007年6月28日至2008年6月25日。该事项已于2007年4月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（1）上表中，担保金额是为该被担保方的多笔担保的累计金额。（2）担保期限是为该被担保方多笔担保中最早一笔担保开始时间到最晚一笔担保的结束时间。（3）为浙江尖峰登城水泥有限公司的担保中有230万欧元，按2007年6月30日的中国银行公布的基准价折算100:1023.37折算成人民币计算。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行 备注
情况
金华峰联投资 以其所持尖峰集团非流通股份代未明确表示同意支付对价的非流通股股东垫付对价股份。峰联公 已履行
有限公司 司为上述非流通股股东代为垫付后，被垫付股东所持股份如上市流通，应当取得峰联公司的同意
。
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(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。 公司半年度财务报告未经审计
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
尖峰集团诉讼事项进展公 《上海证券报》、《中 2007年1月5日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
告 国证券报》 7-01-05/600668_20070105_1.pdf
尖峰集团董事会决议公告 《上海证券报》、《中 2007年1月10日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
国证券报》 7-01-10/600668_20070110_1.pdf
尖峰集团股票交易异常波 《上海证券报》、《中 2007年1月12日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
动公告 国证券报》 7-01-12/600668_20070112_1.pdf
尖峰集团2006年度业绩预 《上海证券报》、《中 2007年1月30日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
亏公告 国证券报》 7-01-30/600668_20070130_1.pdf
尖峰集团股票交易异常波 《上海证券报》、《中 2007年2月2日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
动公告 国证券报》 7-02-02/600668_20070202_1.pdf
尖峰集团诉讼事项进展公 《上海证券报》、《中 2007年2月16日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
告 国证券报》 7-02-16/600668_20070216_1.pdf
尖峰集团董事会公告 《上海证券报》、《中 2007年4月13日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
国证券报》 7-04-13/600668_20070413_1.pdf
尖峰集团关于合作事项的 《上海证券报》、《中 2007年4月17日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
公告 国证券报》 7-04-17/600668_20070417_1.pdf
尖峰集团第一季度季报 《上海证券报》、《中 2007年4月24日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
国证券报》 7-04-24/600668_2007_1.pdf
尖峰集团年报摘要 《上海证券报》、《中 2007年4月24日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
国证券报》 7-04-24/600668_2006_nzy.pdf
尖峰集团董事会决议暨召 《上海证券报》、《中 2007年4月24日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
开2006年年度股东大会的 国证券报》 7-04-24/600668_20070424_1.pdf
公告
尖峰集团监事会决议公告 《上海证券报》、《中 2007年4月24日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
国证券报》 7-04-24/600668_20070424_2.pdf
尖峰集团2006年度股东大 《上海证券报》、《中 2007年5月19日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
会决议公告 国证券报》 7-05-19/600668_20070519_1.pdf
尖峰集团关于子公司土地 《上海证券报》、《中 2007年5月31日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
处置有关事项的公告 国证券报》 7-05-31/600668_20070531_1.pdf
尖峰集团股价异常波动公 《上海证券报》、《中 2007年6月2日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
告 国证券报》 7-06-02/600668_20070602_1.pdf
尖峰集团项目投资公告 《上海证券报》、《中 2007年6月30日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
国证券报》 7-06-30/600668_20070630_3.pdf
尖峰集团公司治理专项活 《上海证券报》、《中 2007年6月30日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
动自查报告和整改计划 国证券报》 7-06-30/600668_20070630_2.pdf
尖峰集团董事会决议公告 《上海证券报》、《中 2007年6月30日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
国证券报》 7-06-30/600668_20070630_1.pdf
尖峰集团关于2007年半年 《上海证券报》、《中 2007年7月12日 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/200
度业绩预盈公告 国证券报》 7-07-12/600668_20070712_1.pdf
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 浙江尖峰集团股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 343,718,804.78 199,958,742.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 87,673.70 96,592.00
应收票据 32,348,991.21 23,228,143.04
应收账款 162,405,533.59 156,161,459.80
预付款项 43,661,125.70 31,895,663.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3,960,000.00
其他应收款 84,178,318.18 92,641,976.02
买入返售金融资产
存货 179,690,821.78 146,612,519.30
一年内到期的非流动资产 135,000.00 135,000.00
其他流动资产
流动资产合计 850,186,268.94 650,730,096.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 336,762,865.11 335,473,395.84
投资性房地产
固定资产 925,627,933.44 954,133,944.24
在建工程 167,445,207.70 125,307,667.80
工程物资 100,000.00 0
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 210,636,872.99 221,159,214.63
开发支出
商誉 9,498,776.46 9,498,776.46
长期待摊费用 3,022,863.98 9,147,267.71
递延所得税资产 1,398,147.48 1,480,954.69
其他非流动资产 4,272,811.87 4,272,811.87
非流动资产合计 1,658,765,479.03 1,660,474,033.24
资产总计 2,508,951,747.97 2,311,204,129.49
流动负债：
短期借款 347,460,728.52 302,627,965.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 315,125,994.90 169,718,550.00
应付账款 209,794,898.06 205,518,195.24
预收款项 41,308,990.87 20,472,101.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,700,586.02 21,724,100.51
应交税费 9,733,690.90 17,149,856.96
应付利息 1,726,134.49 1,642,790.83
应付股利 3,707,116.43 3,707,116.43
其他应付款 100,371,399.12 115,962,007.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 216,537,510.00 226,880,733.31
其他流动负债
流动负债合计 1,248,467,049.31 1,085,403,418.35
非流动负债：
长期借款 275,000,000.00 275,000,000
应付债券
长期应付款 53,129,916.01 75,113,006.87
专项应付款 4,285,699.73 4,255,699.73
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 332,415,615.74 354,368,706.60
负债合计 1,580,882,665.05 1,439,772,124.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 344,083,828.00 344,083,828.00
资本公积 432,088,058.26 432,088,058.26
减：库存股
盈余公积 60,703,983.38 60,703,983.38
一般风险准备
未分配利润 8,227,500.21 4,879,832.84
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 845,103,369.85 841,755,702.48
少数股东权益 82,965,713.07 29,676,302.06
所有者权益合计 928,069,082.92 871,432,004.54
负债和所有者权益总计 2,508,951,747.97 2,311,204,129.49
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公司法定代表人:杜自弘主管会计工作负责人:蒋晓萌会计机构负责人:吴秦
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 浙江尖峰集团股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7,553,060.95 18,179,244.73
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 3,960,000.00
其他应收款 414,554,019.89 391,390,291.29
存货
一年内到期的非流动资产 135,000.00 135,000.00
其他流动资产
流动资产合计 426,202,080.84 409,704,536.02
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 648,019,276.26 641,054,637.15
投资性房地产
固定资产 41,494,962.30 43,112,471.32
在建工程 65,000.00 35,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,734,887.96 10,864,417.16
开发支出
商誉 2,996,070.26 2,996,070.26
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 703,310,196.78 698,062,595.89
资产总计 1,129,512,277.62 1,107,767,131.91
流动负债：
短期借款 177,000,000.00 137,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 339,371.57 339,371.57
预收款项
应付职工薪酬 236,812.71 5,188,723.89
应交税费 3,440,633.12 3,693,753.89
应付利息 408,516.00 381,095.00
应付股利 930,221.70 930,221.70
其他应付款 65,473,840.74 85,861,579.28
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 297,829,395.84 283,394,745.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,377,166.87 1,377,166.87
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,377,166.87 1,377,166.87
负债合计 299,206,562.71 284,771,912.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 344,083,828.00 344,083,828.00
资本公积 433,223,684.45 433,223,684.45
减：库存股
盈余公积 58,397,057.28 58,397,057.28
未分配利润 -5,398,854.82 -12,709,350.02
所有者权益（或股东权益）合计 830,305,714.91 822,995,219.71
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,129,512,277.62 1,107,767,131.91
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公司法定代表人:杜自弘主管会计工作负责人:蒋晓萌会计机构负责人:吴秦
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 浙江尖峰集团股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 658,585,368.30 612,733,045.30
其中：营业收入 658,585,368.30 612,733,045.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 673,925,244.41 657,010,906.28
其中：营业成本 574,376,737.70 548,150,227.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,523,115.53 3,070,046.25
销售费用 29,704,117.57 31,957,656.36
管理费用 35,574,351.58 44,172,868.81
财务费用 30,814,559.44 29,660,107.74
资产减值损失 -67,637.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -8,918.30
投资收益（损失以“－”号填列） 6,200,589.27 9,395,731.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,148,205.14 -34,882,129.11
加：营业外收入 9,458,258.77 4,355,364.63
减：营业外支出 1,306,738.88 947,044.97
其中：非流动资产处置损失 3,725.81 24,157.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -996,685.25 -31,473,809.45
减：所得税费用 1,910,203.60 20,490.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,906,888.85 -31,494,300.43
归属于母公司所有者的净利润 3,347,667.37 -26,194,831.45
少数股东损益 -6,254,556.22 -5,299,468.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 -0.08
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人:杜自弘主管会计工作负责人:蒋晓萌会计机构负责人:吴秦
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 浙江尖峰集团股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 51,940.00 23,540
减：营业成本 2,908.64 1,306.47
营业税金及附加
销售费用 286,540.00 235,500.00
管理费用 4,160,049.36 9,685,714.28
财务费用 -2,013,967.19 -1,209,303.03
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,675,759.11 -15,577,513.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,292,168.30 -24,267,191.67
加：营业外收入 3,083,326.90 505,100
减：营业外支出 65,000.00 265,000
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,310,495.20 -24,027,091.67
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,310,495.20 -24,027,091.67
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人:杜自弘主管会计工作负责人:蒋晓萌会计机构负责人:吴秦
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 浙江尖峰集团股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 773,943,848.20 737,180,656.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 18,490,700.36 2,889,501.60
收到其他与经营活动有关的现金 3,835,751.37 3,602,454.88
经营活动现金流入小计 796,270,299.93 743,672,613.41
购买商品、接受劳务支付的现金 629,849,904.89 604,640,284.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,111,604.80 30,501,386.79
支付的各项税费 44,362,176.24 41,899,316.25
支付其他与经营活动有关的现金 52,776,793.58 54,358,765.95
经营活动现金流出小计 761,100,479.51 731,399,753.40
经营活动产生的现金流量净额 35,169,820.42 12,272,860.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,320,320.00
取得投资收益收到的现金 951,120.00 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 1,176,599.75 1,568,148.35
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,675,016.71 977,247.19
投资活动现金流入小计 3,802,736.46 26,265,715.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,653,811.23 25,521,372.61
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 61,653,811.23 25,521,372.61
投资活动产生的现金流量净额 -57,851,074.77 744,342.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 60,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 308,990,479.36 272,270,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 127,734,831.38 138,987,132.64
筹资活动现金流入小计 496,725,310.74 411,257,132.64
偿还债务支付的现金 149,988,734.55 211,540,397.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,088,610.65 27,277,196.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 231,795,700.00 197,028,538.71
筹资活动现金流出小计 413,873,045.20 435,846,132.58
筹资活动产生的现金流量净额 82,852,265.54 -24,588,999.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -146,859.30 -2,255,339.59
五、现金及现金等价物净增加额 60,024,151.89 -13,827,136.59
加：期初现金及现金等价物余额 119,631,514.77 122,791,363.37
六、期末现金及现金等价物余额 179,655,666.66 108,964,226.78
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -2,906,888.85 -31,494,300.43
加：资产减值准备 -2,003,803.03 677,119.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,295,464.67 40,112,577.38
无形资产摊销 10,522,341.64 10,576,096.31
长期待摊费用摊销 14,643,586.25 129,711.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -350,247.09 -681,377.20
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30,609,528.44 30,354,456.93
投资损失（收益以“－”号填列） -6,191,670.97 -9,395,731.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 82,807.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -32,917,177.92 -33,367,139.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,162,923.59 -31,117,869.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,451,196.34 36,479,318.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 35,169,820.42 12,272,860.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 179,655,666.66 108,964,226.78
减：现金的期初余额 119,631,514.77 122,791,363.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 60,024,151.89 -13,827,136.59
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公司法定代表人:杜自弘主管会计工作负责人:蒋晓萌会计机构负责人:吴秦
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 浙江尖峰集团股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,830,790.00 12,211,825.24
经营活动现金流入小计 2,830,790.00 12,211,825.24
购买商品、接受劳务支付的现金 14,147.50 16,981.00
支付给职工以及为职工支付的现金 2,849,948.05 3,012,668.88
支付的各项税费 267,284.21 4,303,875.84
支付其他与经营活动有关的现金 49,550,613.29 37,552,625.72
经营活动现金流出小计 52,681,993.05 44,886,151.44
经营活动产生的现金流量净额 -49,851,203.05 -32,674,326.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,320,320.00
取得投资收益收到的现金 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 747,487.32
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,660,405.63 9,595,843.81
投资活动现金流入小计 13,407,892.95 33,316,163.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,941.00 23,491.00
投资支付的现金 5,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,246,941.00 23,491.00
投资活动产生的现金流量净额 8,160,951.95 33,292,672.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 127,000,000.00 104,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 55,000,000.00
筹资活动现金流入小计 127,000,000.00 159,500,000.00
偿还债务支付的现金 87,000,000.00 139,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,935,932.68 8,590,425.59
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 95,935,932.68 148,090,425.59
筹资活动产生的现金流量净额 31,064,067.32 11,409,574.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,626,183.78 12,027,921.02
加：期初现金及现金等价物余额 18,179,244.73 15,300,540.00
六、期末现金及现金等价物余额 7,553,060.95 27,328,461.02
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,310,495.20 -24,027,091.67
加：资产减值准备 371,190.35 933,015.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,191,439.60 1,195,959.85
无形资产摊销 129,529.20 630,112.20
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -304,476.90
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,745,931.95 -1,213,355.84
投资损失（收益以“－”号填列） -6,675,759.11 15,577,513.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,534,918.95 -25,293,000.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -25,592,770.49 -477,479.16
其他
经营活动产生的现金流量净额 -49,851,203.05 -32,674,326.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 7,553,060.95 27,328,461.02
减：现金的期初余额 18,179,244.73 15,300,540.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,626,183.78 12,027,921.02
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公司法定代表人:杜自弘主管会计工作负责人:蒋晓萌会计机构负责人:吴秦
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 权益
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、 344,083, 432,088 60,703, 3,411, 29,663,5 840,287,537.95
上年 828.00 ,058.26 983.38 668.31 11.90
年末
余额
加： 1,468, 12,790.1 31,144,466.59
会计 164.53 6
政策
变更
前期
差错
更正
二、 344,083, 432,088 60,703, 4,879, 29,676,3 871,432,004.54
本年 828.00 ,058.26 983.38 832.84 02.06
年初
余额
三、 3,347, 53,289,4 56,637,078.38
本年 667.37 11.01
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 3,347, 3,347,667.37
）净 667.37
利润
（二 53,289,4 53,289,411.01
）直 11.01
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．可
供出
售金
融资
产公
允价
值变
动净
额
2．权
益法
下被
投资
单位
其他
所有
者权
益变
动的
影响
3．与
计入
所有
者权
益项
目相
关的
所得
税影
响
4．其
他
上述 3,347, 53,289,4 56,637,078.38
（一 667.37 11.01
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
资本
2．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
3．其
他
（四
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者（
或股
东）
的分
配
4．其
他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本（
或股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本（
或股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．其
他
四、 344,083, 432,088 60,703, 8,227, 82,965,7 928,069,082.92
本期 828.00 ,058.26 983.38 500.21 13.07
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 数
(或股本) ： 积 般 润 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、 344,083, 419,076, 60,703, 79,060,2 902,924,369.41
上年 828.00 323.83 983.38 34.20
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 344,083, 419,076, 60,703, 79,060,2 902,924,369.41
本年 828.00 323.83 983.38 34.20
年初
余额
三、 -26,194, -26,194,831.45
本年 831.45
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 -26,194, -26,194,831.45
）净 831.45
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述
（一
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 344,083, 419,076, 60,703, 52,865,4 876,729,537.96
本期 828.00 323.83 983.38 02.75
期末
余额
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公司法定代表人:杜自弘主管会计工作负责人:蒋晓萌会计机构负责人:吴秦
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 浙江尖峰集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 344,083,828.00 433,223,684.45 58,397,057.28 -12,709,350.02 822,995,219.71
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 344,083,828.00 433,223,684.45 58,397,057.28 -12,709,350.02 822,995,219.71
三、本年增减变动金额 7,310,495.20 7,310,495.20
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 7,310,495.20 7,310,495.20
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 344,083,828.00 433,223,684.45 58,397,057.28 -5,398,854.82 830,305,714.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 344,083,828.00 419,076,323.83 58,397,057.28 71,921,719.09 893,478,928.20
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 344,083,828.00 419,076,323.83 58,397,057.28 71,921,719.09 893,478,928.20
三、本年增减变动金额 -24,027,091.67 -24,027,091.67
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 -24,027,091.67 -24,027,091.67
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 344,083,828.0 419,076,323.83 58,397,057.28 47,894,627.42 869,451,836.53
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公司法定代表人:杜自弘主管会计工作负责人:蒋晓萌会计机构负责人:吴秦
一、公司基本情况
浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是金华市水泥厂(国有企业)。1993年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙江尖峰集团，后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司于1989年8月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001011746的《企业法人营业执照》。经公司2006年7月24日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，公司全体非流通股股东以向流通股股东每10股赠送3.2股共计赠送60,252,628股为对价而获得非流通股的流通权。公司现有注册资本344,083,828.00元，股份总数344,083,828股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份95,541,737股，无限售条件的流通股份248,542,091股。公司股票已于1993年7月28日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，辅助材料，通讯设备，嵌缝材料，仪器仪表，纸袋的制造、销售，经营进出口业务，实业投资。目前公司以水泥及制药行业为主。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1年1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2007年1月1日至2007年6 月30日之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号），本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算。
(八) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：
账 龄 计提比例
1年以内（含1年） 1.00%
1-2年 （含2年） 10.00%
2-3年 （含3年） 20.00%
3-5年 （含5年） 50.00%
5年以上 100.00%
坏账的确认标准为：
1、债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
2、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
(十) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货采用加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按资产减值所述方法计提长期投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命 预计净残值（原值的%） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-35 5% 11.88-2.71
通用设备 9-18 5% 10.56-5.28
专用设备 7-15 5% 13.57-6.33
运输工具 6 5% 16.17-15.83
其他设备 5-11 5% 19.00-8.64
5．因开工不足、自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。
(十三) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。
(十四) 无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十五) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十六) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十七) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十八) 企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(十九) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
三、税（费）项
(一) 增值税
按17%的税率计缴。
根据金华市国家税务局金市国税流[2007]6号文批准，子公司浙江尖峰水泥有限公司下属的金马水泥厂2#水泥生产线，因资源综合利用按100%幅度退还2007年度已缴纳的增值税。
根据金华市国家税务局金市国税流[2007]5号文批准，子公司浙江尖峰水泥有限公司下属的金松水泥厂，因资源综合利用按100%幅度退还2007年度已缴纳的增值税。
根据杭州市经济委员会杭经资源[2005]375号文，子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司2005年10月28日经浙江省经济贸易委员会认定为资源综合利用企业，自2005年11月起按100%幅度退还已缴纳的资源综合利用产品增值税。
(二) 营业税
交通运输按3%的税率计缴；其他按5%的税率计缴。
(三) 资源税
根据金华市地方税务局金地税政[2005]33号文，子公司浙江尖峰水泥有限公司所属九龙石灰石矿、梁山石灰石矿和玲珑石灰石矿以实际使用炸药数量换算的矿产品开采量按2.00元/吨计缴。
根据浙江省富阳市地方税务局富地税政函[2004]5号文，子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司以石灰石实际开采量按1.00元/吨计缴。
(四) 城市维护建设税
市区企业按应缴流转税税额的7%计缴；非市区企业按应缴流转税税额的1%计缴。子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司按应缴流转税税额的5%计缴。
(五) 教育费附加
本公司及所属处于浙江省的子公司自2006年5月1日起,按应缴流转税税额和免抵税额之和的3%计缴；公司所属其他地区的子公司按应缴流转税税额的4%计缴。
(六) 地方教育附加
本公司及所属处于浙江省的子公司自2006年5月1日起，按应缴流转税税额和免抵税额之和的2%计缴。
(七) 房产税
自用房产，按房产原值一次减除30%后的余值为计税依据，税率为1.2%；出租房产，按租金收入的12%计缴。
(八) 企业所得税
按33%的税率计缴。
经金华市地方税务局金市地税投批[2003]26号文批复，原子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司1号窑节能技术改造项目国产设备投资在2007年前可抵免新增企业所得税10,036,840.36元。由于该公司已被子公司浙江尖峰水泥有限公司于2004年吸收合并，上述国产设备抵免企业所得税，经金华市地方税务局金市地税投批[2005]01号文批复，由浙江尖峰水泥有限公司抵免。同时，浙江尖峰水泥有限公司因2004年度购买国产设备可在2008年前抵免企业所得税2,692,951.20元。2006年度，浙江尖峰水泥有限公司实际抵免所得税额0.00元，累计抵免所得税额11,579,199.85元,尚余1,150,591.71元留待以后年度抵免。
四、控股子公司及合营企业
(一) 控股子公司
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例
（万元） （万元） （%）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
浙江尖峰水泥有限公司 制造业 17,862. 水泥生产、销售等 16,774.0 93.91
00 0
浙江尖峰药业有限公司 制造业 14,907. 片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药等 14,782.0 99.16
00 0
浙江尖峰投资有限公司 综合业 3,000.0 实业投资开发；百货、水泥的销售 3,000.00 98.78 [注1]
0
杭州尖峰德康药业有限公司 制造业 1,118.7 片剂、原料药、冲剂、口服液制造 960.35 99.68 [注2]
0
浙江尖峰国际贸易有限公司 综合业 1,000.0 货物仓储、国内贸易等 1,000.00 99.92 [注3]
0
浙江尖峰通信电缆有限公司 信息技术业 1,000.0 通信电缆制造、销售 700.00 69.39 [注4]
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：本公司直接持有该公司80.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有该公司18.78%的股权，合计持有该公司98.78%的股权。
[注2]：本公司直接持有该公司62.00%的股权，通过浙江尖峰药业有限公司间接持有该公司37.68%的股权，合计持有该公司99.68%的股权。
[注3]：本公司直接持有该公司90.00%的股权，通过浙江尖峰药业有限公司间接持有该公司9.92%的股权，合计持有该公司99.92%的股权。
[注4]：本公司直接持有该公司60.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有该公司9.39%的股权，合计持有该公司69.39%的股权。
(二) 合营企业
无合营企业。
(三) 其他说明
无未纳入合并财务报表范围的子公司。
2．无持股比例未达到50%以上而纳入合并范围的子公司。
3．合并报表范围发生变更的内容和原因
(1) 本期无新增子公司。
(2) 本期无减少子公司。
五、利润分配
（一）根据2007年4月20日公司董事会六届十一次会议通过并经2006年度股东大会审议批准的2006年度利润分配方案，公司剩余可供分配利润不进行分配。
（二）根据2007年8月1日召开的公司董事会六届十三次会议审议，本期暂不进行利润分配。
六、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数343,718,804.78
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 190,627.87 487,140.34
银行存款 69,817,140.87 52,519,754.21
其他货币资金[注] 273,711,036.04 146,951,848.34
合 计 343,718,804.78 199,958,742.89
[注]：期末其他货币资金包括商业汇票保证金241,313,138.12元
(2) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD16,199.53 7.6148 123,356.18 USD47,926.63 7.8087 374,244.68
银行存款 EUR12,108.02 10.2665 124,306.99
小 计 123,356.18 498,551.67
2. 交易性金融资产 期末数87,673.70
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
其他 87,673.70 96,592.00
合 计 87,673.70 96,592.00
(2) 交易性金融资产减值准备
1) 增减变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
期货投资 3,500.00 8,918.30 12,418.30
小 计 3,500.00 8,918.30 12,418.30
3. 应收票据 期末数32,348,991.21
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 32,348,991.21 23,228,143.04
合 计 32,348,991.21 23,228,143.04
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
4. 应收账款 期末数162,405,533.59
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 152,976,893.99 89.43 1,529,768.94 151,447,125.0 148,411,406.16 89.93 1,484,114.0 146,927,292.09
5 7
1-2年 6,208,875.34 3.63 620,887.53 5,587,987.81 3,896,870.76 2.36 414,090.21 3,482,780.55
2-3年 2,447,430.15 1.43 511,177.70 1,936,252.45 5,621,740.00 3.41 1,527,945.1 4,093,794.84
6
3-5年 7,700,959.74 4.50 4,266,791.46 3,434,168.28 5,374,850.77 3.25 3,717,258.4 1,657,592.32
5
5年以上 1,731,539.41 1.01 1,731,539.41 1,731,539.41 1.05 1,731,539.4
1
合计 171,065,698.63 100.00 8,660,165.04 162,405,533.5 165,036,407.10 100.00 8,874,947.3 156,161,459.80
9 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为37,035,660.77元，占应收账款账面余额的21.65%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
5. 预付账款 期末数43,661,125.70
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 36,056,120.54 82.58 24,761,821.05 77.63
1-2 年 1,810,153.16 4.14 5,608,219.21 17.58
2-3 年 4,525,880.00 10.37 282,502.94 0.89
3 年以上 1,268,972.00 2.91 1,243,120.00 3.90
合 计 43,661,125.70 100.00 31,895,663.20 100.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3) 无预付外币账款。
6. 应收股利 期末数3,960,000.00
被投资单位 期末数 期初数
浙江金发股份有限公司 3,960,000.00
合 计 3,960,000.00
7. 其他应收款 期末数84,178,318.18
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 25,101,892.42 23.13 251,018.92 24,850,873.5 25,111,173.13 21.14 185,357.18 24,925,815.9
0 5
1-2年 5,275,806.91 4.86 527,580.69 4,748,226.22 6,167,890.15 5.19 616,789.01 5,551,101.14
2-3年 62,978,186.20 58.03 12,595,637.24 50,382,548.9 72,835,475.02 61.32 14,567,095.01 58,268,380.0
6 1
3-5年 8,393,339.01 7.74 4,196,669.51 4,196,669.50 7,896,364.85 6.65 3,999,685.93 3,896,678.92
5年以上 6,772,354.04 6.24 6,772,354.04 6,772,354.04 5.70 6,772,354.04
合计 108,521,578.58 100.00 24,343,260.40 84,178,318.1 118,783,257.19 100.00 26,141,281.17 92,641,976.0
8 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
金华尖峰陶瓷有限责任公司 62,156,982.42 暂借款等
富阳登城建材有限公司 5,928,223.00 暂借款
台州尖峰水泥有限公司 4,159,354.57 暂借款
博信电池（上海）有限公司 4,000,000.00 暂借款
金华市医疗社会保险处 1,138,725.86 代垫款
小 计 77,383,285.85
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为77,383,285.85元，占其他应收款账面余额的71.31%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(5) 无应收外币账款。
8. 存货 期末数179,690,821.78
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 63,856,038.81 573,845.59 63,282,193.22 51,981,929.93 573,845.59 51,408,084.34
包装物 1,445,777.11 16,087.67 1,429,689.44 2,257,498.42 16,087.67 2,241,410.75
低值易耗品 82,506.83 82,506.83 77,706.83 77,706.83
自制半成品 367,922.19 367,922.19 74,803.98 74,803.98
库存商品 95,978,937.12 1,227,995.57 94,750,941.55 74,837,775.25 1,389,120.13 73,448,655.12
在产品 19,777,568.55 19,777,568.55 19,361,858.28 19,361,858.28
合 计 181,508,750.61 1,817,928.83 179,690,821.78 148,591,572.69 1,979,053.39 146,612,519.30
(2) 本期存货取得方式均为自制或外购。
(3) 期末存货未用于债务担保。
(4) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
原材料 573,845.59 573,845.59
包装物 16,087.67 16,087.67
库存商品 1,389,120.13 161,124.56 1,227,995.57
小 计 1,979,053.39 161,124.56 1,817,928.83
2) 存货可变现净值确定依据的说明
存货可变现净值的确定，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。期末，公司按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。
9．一年内到期的非流动资产 期末数135,000.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
持有至到期投资 135,000.00 135,000.00 135,000.00 135,000.00
合 计 135,000.00 135,000.00 135,000.00 135,000.00
(2) 一年内到期的非流动资产—持有至到期投资
被投资单位名称 面值 年利率(%) 到期日 初始投资成本 本期利息 累计应收 期末数
或已收利息
金华市区三电办公
室第三期电集资 135,000.00 无息 2007年 135,000.00 135,000.00
小 计 135,000.00 135,000.00
(3) 投资减值准备计提原因说明
系到期归还本金的债权投资投资。期末，因未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值，故无需计提减值准备。
10. 其他流动资产 期末数 0.00
(1) 明细情况
期 末 数 期 初 数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
铁皮石斛项目 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
合 计 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
(2)其他说明
其他流动资产系铁皮枫斗投资项目，最初投资日为1997年1月1日，原定1997年12月31日到期，后又逐年展期，至2005年12月31日仅收回100,000.00元。1997年、1998年、1999年各年所得收益分别为120,000.00元、120,000.00元和100,000.00元。
(3)其他流动资产跌价准备
1) 增减变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
其他投资 900,000.00 900,000.00
小 计 900,000.00 900,000.00
2) 因市场疲软和经营不善，导致该投资项目亏损，预计该投资已无投资回报，且收回投资成本的可能性极小，以前年度已全额计提跌价准备。本期该投资项目仍无好转，故对期末账面余额仍全额保留减值准备。
11. 长期股权投资 期末数336,762,865.11
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 226,134,063.33 226,134,063.33 224,844,594.06 224,844,594.06
其他股权投资 111,522,170.56 893,368.78 110,628,801.78 111,522,170.56 893,368.78 110,628,801.78
合 计 337,656,233.89 893,368.78 336,762,865.11 336,366,764.62 893,368.78 335,473,395.84
(2) 权益法核算的长期股权投资
① 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
天津天士力集团有限
公司 21.67 未明确 48,869,880.20 74,060,155.70 82,154,852.54 205,084,888.44
巨化建德矿业有限公
司 45.00 20年 17,550,000.00 -7,295,582.48 10,254,417.52
金华尖峰陶瓷有限责
任公司 43.33 11年 13,000,000.00 -13,000,000.00
浙江省广电科技股份
有限公司 22.68 未明确 8,000,000.00 1,695,295.83 1,099,461.54 10,794,757.37
小 计 87,419,880.20 55,459,869.05 83,254,314.08 226,134,063.33
② 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
天津天士力集团
有限公司 203,082,371.40 2,002,517.04 205,084,888.44
巨化建德矿业
有限公司 10,729,587.36 -475,169.84 10,254,417.52
金华尖峰陶瓷有限
责任公司[注]
浙江省广电科技
股份有限公司 11,032,635.30 -237,877.93 10,794,757.37
小 计 224,844,594.06 1,289,469.27 226,134,063.33
[注]：该公司已超额亏损，长期股权投资余额已减记至零。
(3) 成本法核算的长期股权投资
1) 明细情况
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例(%) 期限 数 增加 减少 数
浙江金发股份有限公司 19.88 19年 36,363,832.51 36,363,832.51
金华市商业银行 3.33 未明确 31,000,000.00 31,000,000.00
博信电池（上海）有限公司 15.00 20年 20,000,000.00 20,000,000.00
上海天士力药业有限公司 10.00 30年 10,000,000.00 10,000,000.00
北京勤益科技投资管理
有限公司 11.88 20年 4,750,000.00 4,750,000.00
金华黄大仙祖园有限公司 36.25 未明确 2,900,000.00 2,900,000.00
浙江同伴科技有限公司 19.38 未明确 2,847,781.41 2,847,781.41
杭州华氏医药有限公司 19.00 15年 2,175,753.64 2,175,753.64
浙江嘉兴三塔建材股份
有限公司 1.95 未明确 924,803.00 924,803.00
浙江八达股份有限公司 0.41 未明确 330,000.00 330,000.00
金华市尖峰包装材料
有限公司 19.00 34.7年 190,000.00 190,000.00
中联普赖斯管道有限公司 0.83 未明确 40,000.00 40,000.00
杭州尖峰电子有限公司 12.50 10年 [注]
小 计 111,522,170.56 111,522,170.56
[注]：对该公司的长期股权投资余额为零，系以前年度因该公司持续亏损时，按原持股比例70%将长期股权投资减记至零后，经历次股权转让，本公司持股比例下降为12.50%，相应转成本法核算的长期投资余额也以零金额列示。
2) 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明
金华黄大仙祖园有限公司注册资本1,600.00万元，本公司应出资580.00万元，占36.25%。但本公司实际出资290.00万元，仅占其注册资本的18.13%，故按成本法核算此项投资。
(4) 长期投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78
小 计 893,368.78 893,368.78
2) 计提原因说明
期末余额均系以前年度计提的长期投资减值准备,因该单位经营状况仍无好转,故本期仍保留该等长期投资减值准备。
12. 固定资产 期末数925,627,933.44
明细情况
原价 期末数1,378,194,450.04
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 633,200,115.81 8,721,003.50 612,427.92 641,308,691.39
通用设备 206,993,104.92 2,153,290.87 333,943.50 208,812,452.29
专用设备 497,654,954.71 2,691,866.76 2,488,381.76 497,858,439.71
运输工具 18,326,739.47 3,073,365.00 597,922.25 20,802,182.22
其他设备 9,137,757.69 274,926.74 9,412,684.43
合 计 1,365,312,672.60 16,914,452.87 4,032,675.43 1,378,194,450.04
累计折旧 期末数448,107,942.57
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 137,677,924.48 15,542,079.54 136,023.50 153,083,980.52
通用设备 84,178,666.14 7,619,461.87 307,135.89 91,490,992.12
专用设备 168,129,866.19 18,611,685.84 925,840.49 185,815,711.54
运输工具 11,268,937.98 1,100,989.41 538,676.55 11,831,250.84
其他设备 5,464,759.54 421,248.01 5,886,007.55
合 计 406,720,154.33 43,295,464.67 1,907,676.43 448,107,942.57
固定资产减值准备 期末数4,458,574.03
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
房屋及建筑物 1,530,562.30 1,530,562.30
通用设备 408,974.62 408,974.62
专用设备 2,462,207.91 2,462,207.91
运输工具 29,690.00 29,690.00
其他设备 27,139.20 27,139.20
合 计 4,458,574.03 4,458,574.03
账面价值
类 别 期初数 期末数
房屋及建筑物 493,991,629.03 486,694,148.57
通用设备 122,405,464.16 116,912,485.55
专用设备 327,062,880.61 309,580,520.26
运输工具 7,028,111.49 8,941,241.38
其他设备 3,645,858.95 3,499,537.68
合 计 954,133,944.24 925,627,933.44
(2) 无融资租入固定资产。
13. 在建工程 期末数168,745,207.70
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大冶水泥公司新型干法
水泥生产线 141,752,540.89 141,752,540.89 104,706,536.50 104,706,536.50
海南度假村项目 19,324,770.69 19,324,770.69 19,324,770.69 19,324,770.69
金松、金马厂技改工程 651,249.05 651,249.05 257,503.66 257,503.66
登城水泥余热发电工程 4,673,523.00 4,673,523.00 30,000.00 30,000.00
其他零星工程 2,343,124.07 2,343,124.07 988,856.95 988,856.95
合 计 168,745,207.70 168,745,207.70 125,307,667.80 125,307,667.80
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例
大冶水泥公司新
型干法水泥生产线 104,706,536.50 37,046,004.39 141,752,540.89 借款及其他 39,000.00 36.35%
海南度假村项目 19,324,770.69 19,324,770.69 借款及其他 6,000.00 32.21%
金松、金马厂技改项目 257,503.66 393,745.39 651,249.05 自筹资金
登城水泥余热发电工程 30,000.00 4,643,523.00 4,673,523.00 自筹资金 4,800.00 9.74%
其他零星工程 988,856.95 1,402,267.12 48,000.00 2,343,124.07
合 计 125,307,667.80 43,485,539.90 48,000.00 168,745,207.70
(3) 借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 年资本化率
固定资产 其他减少
大冶水泥公司新型干法
水泥生产线 4,314,191.86 3,734,920.00 8,049,111.86 6.00%-7.20%
小 计 4,314,191.86 3,734,920.00 8,049,111.86
(4) 在建工程减值准备情况
期末，因在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提减值准备。
14. 工程物资 期末数100,000.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用材料 100,000.00 100,000.00
合 计 100,000.00 100,000.00
15. 无形资产 期末数210,636,872.99
(1) 明细情况
原价
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
采矿权出让金 115,119,800.00 115,119,800.00
土地使用权 186,438,021.70 282,660.00 60,000.00 186,660,681.70
专有技术 27,466,122.22 27,466,122.22
特许经营权 6,261,400.00 6,261,400.00
车位使用权 800,000.00 800,000.00
其他 249,975.00 249,975.00
小 计 336,335,318.92 282,660.00 60,000.00 336,557,978.92
累计摊销
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
采矿权出让金 47,177,104.80 7,265,775.96 54,442,880.76
土地使用权 43,845,250.09 1,546,012.28 45,391,262.37
专有技术 17,738,127.50 1,899,976.64 19,638,104.14
特许经营权 782,673.00 782,673.00
车位使用权 67,238.29 8,233.26 75,471.55
其他 86,983.61 25,003.50 111,987.11
小 计 109,697,377.29 10,745,001.64 120,442,378.93
减值准备
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00
小 计 5,478,727.00 5,478,727.00
无形资产减值准备计提原因说明
期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。期初余额系以前年度根据单项无形资产的减值情况提取的无形资产减值准备，本期，因未发现上述资产存在价值回升的情形，故仍予以保留原计提的减值准备。
账面价值
种 类 期初数 期末数
采矿权出让金 67,942,695.20 60,676,919.24
土地使用权 142,592,771.61 141,269,419.33
专有技术 9,727,994.72 7,828,018.08
特许经营权 0.00 0.00
车位使用权 732,761.71 724,528.45
其他 162,991.39 137,987.89
合 计 221,159,214.63 210,636,872.99
16. 商誉 期末数9,498,776.46
明细情况
期末数 期初数
被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
天津天士力集团
有限公司 1,803,563.65 1,803,563.65 1,803,563.65 1,803,563.65
金华市医药公司 4,281,238.60 4,281,238.60 4,281,238.60 4,281,238.60
天津天然产物研究
开发有限公司 1,622,282.79 1,622,282.79 1,622,282.79 1,622,282.79
浙江尖峰通信电缆
有限公司 385,075.16 385,075.16 385,075.16 385,075.16
浙江尖峰国际贸易
有限公司 214,109.65 214,109.65 214,109.65 214,109.65
金华市生化制药厂 1,192,506.61 1,192,506.61 1,192,506.61 1,192,506.61
合 计 9,498,776.46 9,498,776.46 9,498,776.46 9,498,776.46
17. 长期待摊费用 期末数1,722,863.98
项目 期末数 期初数
开办费 0.00 7,340,662.69
冠名权 1,020,000.00 1,050,000.00
2#矿改造费 201,240.11 245,960.09
土地租用费 323,631.47 323,631.47
房租 164,672.00 171,590.00
其他 13,320.40 15,423.46
合 计 1,722,863.98 9,147,267.71
18. 递延所得税资产 期末数1,398,147.48
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
坏帐准备 917,682.51 839,365.16
存货跌价准备 480,464.97 641,589.53
合 计 1,398,147.48 1,480,954.69
19. 其他非流动资产 期末数4,272,,811.87
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
其他债权投资 4,272,811.87 4,272,811.87
合 计 4,272,811.87 4,272,811.87
21. 短期借款 期末数347,460,728.52
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 162,800,000.00 92,800,000.00
质押借款 12,660,728.52 12,827,965.40
保证借款 172,000,000.00 197,000,000.00
合 计 347,460,728.52 302,627,965.40
(2) 短期借款——外币借款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 120,913.00 7.6148 920,728.52 42,000.00 7.8087 327,965.40
小 计 920,728.52 327,965.40
(3) 无逾期借款。
21. 应付票据 期末数315,125,994.90
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 298,125,994.90 157,718,550.00
商业承兑汇票 17,000,000.00 12,000,000.00
合 计 315,125,994.90 169,718,550.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
22. 应付账款 期末数209,794,898.06
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄3年以上的大额应付账款。
(3) 无应付外币账款。
23. 预收账款 期末数41,308,990.87
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 预收账款——外币预收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 2,055,644.28 7.6148 15,653,320.06 406,987.48 7.8087 3,178,043.14
小 计 15,653,320.06 3,178,043.14
24. 应付职工薪酬 期末数2,700,586.02
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金 1,373,392.41 28,503,676.45 29,427,435.00 449,633.86
职工福利 20,350,708.10 19,041,904.43 1,308,803.67
社会保险费 5,288,066.27 5,288,066.27
住房公积金 2,330,558.00 2,330,558.00
工会经费 570,073.53 155,070.85 415,002.68
职工教育经费 712,591.91 185,446.10 527,145.81
合 计 21,724,100.51 37,404,966.16 56,428,480.65 2,700,586.02
25. 应交税费 期末数9,733,690.90
税 种 期末数 期初数
增值税 2,454,839.14 7,036,569.38
营业税 74,298.67 113,907.36
资源税 73,472.41 207,708.87
城市维护建设税 200,029.43 202,589.71
房产税 12,114.00 19,504.44
企业所得税 3,136,987.92 5,230,747.97
代扣代缴个人所得税 3,453,011.07 3,758,536.92
印花税 8,569.22 9,711.15
教育费附加 183,688.29 267,837.59
地方教育附加 84,067.57 176,162.27
水利建设基金 52,613.18 126,349.11
防洪工程维护费 0.00 232.19
合 计 9,733,690.90 17,149,856.96
26. 应付利息 期末数1,726,134.49
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
短期借款 826,957.99 721,651.33
长期借款 899,176.50 921,139.50
合 计 1,726,134.49 1,642,790.83
27. 应付股利 期末数3,707,116.43
(1) 明细情况
投资者名称 期末数 期初数
母公司股东 930,221.70 930,221.70
子公司少数股东 2,776,894.73 2,776,894.73
合 计 3,707,116.43 3,707,116.43
28. 其他应付款 期末数100,371,399.12
(1) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
金华市通济国有资产投资有限公司 5,065,392.83 5,065,392.83
小 计 5,065,392.83 5,065,392.83
(2) 账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
单位名称 金额 未偿还原因
美国海德国际集团公司 9,553,509.26 [注]
小 计 9,553,509.26
[注]：该款项系原与美国海德国际集团公司协议组建中外合资企业，以前年度收到的该公司汇入定金120万美元（已结汇，折合人民币9,684,149.00元），扣减本公司代垫筹建费130,639.74元后为9,553,509.26元。因上述组建事项未谈妥，故仍挂其他应付款项目。
(3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
项 目 金额 款项性质及内容
理顺劳动关系费用 10,978,273.50 [注]
小 计 10,978,273.50
[注]：均系尚未支付的企业职工理顺劳动关系费用。公司2002年经董事会决议，实施理顺劳动关系，所需费用为3,832.68万元。根据金华市区深化企业改革进一步理顺劳动关系领导小组 [2002]6号文，上述理顺劳动关系资金来源为：1）1991年提取的“三项基金”（销售收入2%的技术开发费，销售收入1%的流动资金，加速折旧30%）属国家股部分，计81.74万元；2）改制时剥离的非经营性资产及占用费计640.38万元；3）1998年国家股红利及配股权转让费计15.55万元；4）对公司占用的划拨土地进行地价评估、确认后办理土地出让手续，应补土地出让金3,465.36万元，扣除支付给罗店前庄头村、麻车村土地补偿金265.00万元，差额计3,200.36万元。以上四项合计3,938.03万元，扣除理顺劳动关系所需费用3,832.68万元，差额105.35万元，其中40%上交金华市财政局，其余632,100.00元归企业职工所有。
本期未支付上述理顺劳动关系费用，累计已支付理顺劳动关系费用27,348,526.50元，尚余10,978,273.50元未支付，暂挂其他应付款项目。
29. 一年内到期的长期负债 期末数216,537,510.00
(1) 明细情况
类 别 期末数 期初数
长期借款 216,537,510.00 226,880,733.31
合 计 216,537,510.00 226,880,733.31
(2) 一年内到期的长期负债——长期借款
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 143,000,000.00 143,000,000.00
质押借款 50,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 23,537,510.00 33,880,733.31
小 计 216,537,510.00 226,880,733.31
(3) 一年内到期的长期负债——外币负债
期末数 期初数
类 别 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
长期借款 欧元2,300,000.00 10.2250 23,537,510.00 欧元3,300,125.00 10.2665 33,880,733.31
小 计 23,537,510.00 33,880,733.31
30. 长期借款 期末数275,000,000.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 255,000,000.00 255,000,000.00
合 计 275,000,000.00 275,000,000.00
31．长期应付款 期末数53,129,916.01
(1) 明细情况
种 类 期限（年） 初始金额 应计利息 期末数
金华生物化学制药厂职工安置费 无 1,105,500.00 1,086,500.00
金华市散装水泥物资公司职工安置费 无 300,666.87 290,666.87
采矿权出让金 4、15.5 115,119,800.00 51,752,749.14
合 计 116,525,966.87 53,129,916.01
32．专项应付款 期末数4,285,699.73
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
国家拨入的专门用途拨款 4,285,699.73 4,255,699.73
合 计 4,285,699.73 4,255,699.73
33. 股本 期末数344,083,828.00
(1) 明细情况
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项目 期初数[注1] 本期增减变动（+，-）[注2] 期末数
发行 送股 公积金转股 其他 小计
数量 比例 新股 数量 比例
（一 1．国家持股
）有 2．国有法人 58,259,264 16.9 58,259,264 16.93
限售 持股 3
条件 3．其他内资
股份 持股
其中：
境内法人持 37,282,473 10.8 37,282,473 10.84
股 4
境内自然人
持股
4．外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件 95,541,737 27.7 95,541,737 27.77
股份合计 7
（二 1．人民币普 248,542,09 72.2 248,542,091 72.23
）无 通股 1 3
限售 2．境内上市
条件 的外资股
股份 3．境外上市
的外资股
4．其他
已流通股份 248,542,09 72.2 248,542,091 72.23
合计 1 3
（三）股份总数 344,083,82 100. 344,083,828 100.00
8 00
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34. 资本公积 期末数432,088,058.26
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 222,657,536.69 222,657,536.69
股权投资准备 115,007,207.88 115,007,207.88
其他资本公积 94,423,313.69 94,423,313.69
合计 432,088,058.26 432,088,058.26
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35. 盈余公积 期末数60,703,983.38
(1) 明细情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 50,671,942.21 50,671,942.21
任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17
合计 60,703,983.38 60,703,983.38
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36. 未分配利润 期末数8,227,500.21
(1) 明细情况
期初数 4,879,832.84
本期增加 3,347,667.37
本期减少
期末数 8,227,500.21
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1.营业收入/营业成本 本期数 658,585,368.30/574,376,737.70
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 646,615,992.37 606,436,396.58
其他业务收入 11,969,375.93 6,296,648.72
合 计 658,585,368.30 612,733,045.30
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 565,960,938.11 543,645,350.06
其他业务成本 8,415,799.59 4,504,877.06
合 计 574,376,737.70 548,150,227.12
(2)主营业务收入/主营业务成本 本期数646,615,992.37/565,960,938.11
1) 业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
建材行业 301,275,616.18 303,191,846.90
制药行业 260,912,288.27 236,046,142.82
其他行业 84,428,087.92 67,198,406.86
小 计 646,615,992.37 606,436,396.58
抵 销
合 计 646,615,992.37 606,436,396.58
主营业务成本
建材行业 271,444,548.83 283,317,652.62
制药行业 215,482,300.06 196,966,668.80
其他行业 79,034,089.22 63,361,028.64
小 计 565,960,938.11 543,645,350.06
抵 销
合 计 565,960,938.11 543,645,350.06
2) 地区分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
金华地区 431,047,127.91 417,821,778.28
杭州地区 188,994,851.75 155,529,731.80
台州地区 12,955,225.74 20,049,019.72
海南地区 23,829,531.30 25,601,299.72
天津地区 12,393,718.13 9,693,312.42
小 计 669,220,454.83 628,695,141.94
抵 销 22,604,462.46 22,258,745.36
合 计 646,615,992.37 606,436,396.58
主营业务成本
金华地区 388,492,745.43 384,244,841.88
杭州地区 163,635,690.01 137,366,822.64
台州地区 11,871,314.58 17,724,691.96
海南地区 16,423,966.98 20,800,593.19
天津地区 8,141,683.57 6,262,609.51
小 计 588,565,400.57 566,399,559.18
抵 销 22,604,462.46 22,754,209.12
合 计 565,960,938.11 543,645,350.06
(3) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为86,224,424.72元，占公司全部主营业务收入的13.33%。
2．主营业务税金及附加 本期数3,523,115.53
项 目 本期数 上年同期数
营业税 65,649.43 26,919.84
资源税 1,087,320.00 1,018,149.74
城市维护建设税 1,140,084.77 994,898.02
教育费附加 718,129.82 1,030,078.65
地方教育附加 511,931.51
合 计 3,523,115.53 3,070,046.25
3. 财务费用 本期数30,814,559.44
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 32,137,685.85 28,182,786.08
减：利息收入 1,675,016.71 977,247.19
汇兑损失 147,289.94 2,255,339.59
减：汇兑收益 430.64 0.00
其他 205,031.00 199,229.26
合 计 30,814,559.44 29,660,107.74
4. 投资收益 本期数6,200,589.27
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的被投资
单位分配来的利润 3,960,000.00
权益法核算的调整被投
资单位损益净增减的金额 1,289,469.27 10,802,492.72
股权投资处置收益 -360,674.13
其他投资收益 951,120.00 -1,046,086.72
合 计 6,200,589.27 9,395,731.87
占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
1)成本法核算的被投资单位分配来的利润3,960,000.00元系浙江金发股份有限公司2006年度已宣告发放的现金股利。
2）权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额1,289,469.27元，包括：本公司对联营企业天津天士力集团有限公司的投资按权益法计入本期收益2,002,517.04元；本公司对联营企业浙江省广电科技股份有限公司的投资按权益法计入本期收益-237,877.93元；本公司之子公司浙江尖峰水泥有限公司对联营企业巨化建德矿业有限公司的投资按权益法计入本期收益-475,169.84元。
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
5. 营业外收入 本期数9,458,258.77
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置利得 345,476.90 697,760.40
政府补助 8,896,021.45 3,283,927.68
罚没收入 58,610.00 58,680.00
违约金收入 200,000.00
其他 158,150.42 114,996.55
合 计 9,458,258.77 4,355,364.63
[注]:计入本期损益的政府补助包含增值税返还5,887,803.45元。
6. 营业外支出 本期数1,306,738.88
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 3,725.81 24,157.89
水利建设基金 278,311.09 212,308.52
罚款支出 646,652.01 487.65
捐赠支出 151,400.00 160,000.00
赔偿支出 170,000.00
其他 226,649.97 380,090.91
合 计 1,306,738.88 947,044.97
7. 所得税 本期数1,910,203.60
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 1,828,429.15 20,490.98
递延所得税费用 81,774.45
合 计 1,910,203.60 20,490.98
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
子公司收到的专项拨款 200,000.00
本公司收到的财政补贴款 2,770,000.00
小 计 2,970,000.00
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
业务费 10,728,037.42
运输费 6,740,285.04
办公费 2,998,758.99
差旅费 3,294,264.22
会议费 1,952,994.36
广告费 2,698,098.51
包装费 4,196,651.23
小 计 32,609,089.77
3. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
本期收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金主要系到期的融资票据保证金。
4. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
本期支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金主要系存出的融资票据保证金。
5．2007年1-6月现金流量表“现金的期末余额”为179,655,666.66元，2007年6月30日资产负债表“货币资金”余额为343,718,804.78元，差异164,063,138.12元，系现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金164,063,138.12元。
6．2007年1-6现金流量表“现金的期初余额”为119,631,514.77元，2007年6月30日资产负债表“货币资金”期初余额为199,958,742.89元，差异80,327,228.12元，系现金流量表“现金的期初余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的银行承兑汇票保证金79,800,250.00元和履约保证金526,978.12元。
七、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 其他应收款 期末数414,554,019.89
(1) 明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 325,376,897.09 74.57 3,253,768.97 322,123,128.12 301,200,213.64 72.97 3,012,002.13 298,188,211.51
1-2年 44,632,867.59 10.23 4,463,286.76 40,169,580.83 47,194,281.76 11.43 4,719,428.18 42,474,853.58
2-3年 64,656,982.42 14.82 12,931,396.48 51,725,585.94 62,742,782.75 15.20 12,548,556.5 50,194,226.20
5
3-5年 1,071,450.00 0.24 535,725.00 535,725.00 1,066,000.00 0.26 533,000.00 533,000.00
5年以上 593,611.30 0.14 593,611.30 - 593,611.30 0.14 593,611.30
合计 436,331,808.40 100.0 21,777,788.51 414,554,019.89 412,796,889.45 100.00 21,406,598.1 391,390,291.29
0 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江尖峰水泥有限公司 249,342,683.66 暂借款
金华尖峰陶瓷有限责任公司 62,156,982.42 暂借款等
大冶尖峰水泥有限公司 39,852,092.49 暂借款
浙江尖峰登城水泥有限公司 30,553,017.47 暂借款
浙江尖峰电缆有限公司 28,639,549.11 暂借款
小 计 410,544,325.15
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为410,544,325.15元，占其他应收款账面余额的94.09%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(5) 无应收外币账款。
2．一年内到期的非流动资产 期末数135,000.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
持有至到期投资 135,000.00 135,000.00 135,000.00 135,000.00
合 计 135,000.00 135,000.00 135,000.00 135,000.00
(2) 一年内到期的非流动资产—持有至到期投资
被投资单位名称 面值 年利率(%) 到期日 初始投资成本 本期利息 累计应收 期末数
或已收利息
金华市区三电办公室
第三期电集资 135,000.00 无息 2007年 135,000.00 135,000.00小 计 135,000.00 135,000.00
(3) 投资减值准备计提原因说明
系到期归还本金的债权投资，未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值，故无需计提减值准备。
3. 长期股权投资 期末数648,019,276.26
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 330,881,095.16 330,881,095.16 325,681,095.16 325,681,095.16
对联营企业投资 215,879,645.81 215,879,645.81 214,115,006.70 214,115,006.70
其他股权投资 102,151,904.07 893,368.78 101,258,535.29 102,151,904.07 893,368.78 101,258,535.29
合 计 648,912,645.04 893,368.78 648,019,276.26 641,948,005.93 893,368.78 641,054,637.15
(2) 对子公司投资
1) 明细情况
① 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 成本 数 增加 减少 数
浙江尖峰水泥
有限公司 93.91 31年 212,358,015.85 111,109,320.15 111,109,320.15
浙江尖峰药业
有限公司 99.16 20年 147,824,500.30 177,365,344.70 177,365,344.70
浙江尖峰投资
有限公司 80.00 未明确 24,000,000.00 18,330,694.99 18,330,694.99
杭州尖峰德康药业
有限公司 62.00 15年 6,935,972.57
浙江尖峰国际贸易
有限公司 90.00 20年 9,000,000.00 4,660,937.34 4,660,937.34
浙江尖峰通信电缆
有限公司 60.00 50年 6,000,000.00 4,414,797.98 4,414,797.98
大治尖峰水泥
有限公司 10.00 30年 15,000,000.00 9,800,000.00 5,200,000.00 15,000,000.00
小 计 421,118,488.72 325,681,095.16 5,200,000.00 330,881,095.16
(3)对合营企业、联营企业投资
明细情况
① 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
天津天士力集团有限
公司 21.67 未明确 48,869,880.20 74,060,155.70 82,154,852.54 205,084,888.44
金华尖峰陶瓷有限责
任公司 43.33 11年 13,000,000.00 -13,000,000.00
浙江省广电科技股份
有限公司 22.68 未明确 8,000,000.00 1,695,295.83 1,099,461.54 10,794,757.37
小 计 69,869,880.20 62,755,451.53 83,254,314.08 215,879,645.81
② 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
天津天士力集团
有限公司 203,082,371.40 2,002,517.04 205,084,888.44
金华尖峰陶瓷有限
责任公司[注]
浙江省广电科技
股份有限公司 11,032,635.30 -237,877.93 10,794,757.37
小 计 214,115,006.70 1,764,639.11 215,879,645.81
(3) 其他股权投资
1) 明细情况
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例(%) 期限 数 增加 减少 数
浙江金发股份有限公司 19.88 19年 36,363,832.51 36,363,832.51
金华市商业银行 3.33 未明确 31,000,000.00 31,000,000.00
博信电池（上海）有限公司 15.00 20年 20,000,000.00 20,000,000.00
北京勤益科技投资管理
有限公司 11.88 20年 4,750,000.00 4,750,000.00
金华市医药有限公司 10.00 22年 2,995,487.15 2,995,487.15
金华黄大仙祖园有限公司 36.25 未明确 2,900,000.00 2,900,000.00
浙江同伴科技有限公司 19.38 未明确 2,847,781.41 2,847,781.41
浙江嘉兴三塔建材股份
有限公司 1.95 未明确 924,803.00 924,803.00
浙江八达股份有限公司 0.41 未明确 330,000.00 330,000.00
中联普赖斯管道有限公司 0.83 未明确 40,000.00 40,000.00
杭州尖峰电子有限公司 12.50 10年 [注]
小 计 102,151,904.07 102,151,904.07
[注]：对该公司的长期股权投资余额为零，系以前年度因该公司持续亏损时，按原持股比例70%将长期股权投资减记至零后，经历次股权转让，本公司持股比例下降为12.50%，相应转成本法核算的长期投资余额也以零金额列示。
2) 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明
金华黄大仙祖园有限公司注册资本1,600.00万元，本公司应出资580.00万元，占36.25%。但本公司实际出资290.00万元，仅占注册资本的18.13%，故按成本法核算此项投资。
(4) 长期投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78
小 计 893,368.78 893,368.78
2) 计提原因说明
期末余额均系以前年度计提的长期投资减值准备,因该等单位经营状况仍无好转,故本期仍保留该等长期投资减值准备。
(二) 母公司利润及利润分配表项目注释
1．投资收益 本期数6,675,759.11
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的被投资
单位分配来的利润 3,960,000.00
权益法核算的调整被投
资单位损益净增减的金额 1,764,639.11 -15,627,689.54
股权投资处置收益 151,520.00
其他投资收益 951,120.00 -101,344.41
合 计 6,675,759.11 -15,577,513.95
占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
1)成本法核算的被投资单位分配来的利润3,960,000.00元系浙江金发股份有限公司2006年度宣告发放的现金股利。
2）权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额1,764,639.11元，包括：本公司对联营企业天津天士力集团有限公司的投资按权益法计入本期收益2,002,517.04元；本公司对联营企业浙江省广电科技股份有限公司的投资按权益法计入本期收益-237,877.93元。
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
八、子公司与母公司会计政策不一致对合并财务报表的影响
子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定，故不存在子公司与母公司会计政策不一致对合并财务报表影响的情况。
九、资产减值准备
(一) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 35,016,228.47 18,058.21 2,030,861.24 33,003,425.44
存货跌价准备 1,979,053.39 161,124.56 1,817,928.83
可供出售金融资产减值准备 3,500.00 8,918.30 12,418.30
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备 893,368.78 893,368.78
固定资产减值准备 4,458,574.03 4,458,574.03
工程物资减值准备
在建工程减值准备
无形资产减值准备 5,478,727.00 5,478,727.00
商誉减值准备
其他 900,000.00 900,000.00
合计 48,729,451.67 26,976.51 2,191,985.80 46,564,442.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1．关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
2．存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
金华市通济国有资产投 金华市婺江东路88号二 授权的国有资产投资、 本公司实际控 有限责任公司 傅得清
资有限公司 楼 经营 制人
浙江尖峰水泥有限公司 金华市婺江东路88号 水泥制造和销售 控股子公司 有限责任公司 金文乾
浙江尖峰药业有限公司 浙江金华市工业园内 药品制造和销售 控股子公司 有限责任公司 蒋晓萌
浙江尖峰投资有限公司 杭州市曙光路15号 实业投资开发，百货、 控股子公司 有限责任公司 杜自弘
水泥的销售
杭州尖峰德康药业有限 富阳市受降镇四联村 药品制造加工 控股子公司 有限责任公司 蒋晓萌
公司
浙江尖峰国际贸易有限 金华市金三角工业园B区 仓储及贸易 控股子公司 有限责任公司 傅得清
公司
浙江尖峰通信电缆有限 金华市婺城新城区临江 电缆产品制造和销售 控股子公司 有限责任公司 陈志成
公司 工业园
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金华市通济国有资产投资有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00
浙江尖峰水泥有限公司 178,620,000.00 178,620,000.00
浙江尖峰药业有限公司 149,070,000.00 149,070,000.00
浙江尖峰投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
杭州尖峰德康药业有限公司 11,187,052.53 11,187,052.53
浙江尖峰国际贸易有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
浙江尖峰通信电缆有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
金华市通济国有资产 58,259,264.00 16.93 58,259,264.00 16.93
投资有限公司
浙江尖峰水泥有限公 167,740,000.00 93.91 167,740,000.00 93.91
司
浙江尖峰药业有限公 147,820,000.00 99.16 147,820,000.00 99.16
司
浙江尖峰投资有限公 29,634,600.00 98.78 29,634,600.00 98.78
司
杭州尖峰德康药业有 11,151,343.46 99.68 11,151,343.46 99.68
限公司
浙江尖峰国际贸易有 10,000,000.00 99.92 10,000,000.00 99.92
限公司
浙江尖峰通信电缆有 7,000,000.00 69.39 7,000,000.00 69.39
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
金华市峰联投资有限公司 本公司之第二大股东
蒋晓萌 公司高管人员
金华尖峰陶瓷有限责任公司 本公司之联营企业
天津天士力集团有限公司 本公司之联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 关联方交易情况
1. 无关联方采购货物。
2. 无关联方销售货物。
3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及关联方名称 余额 占全部应收（预收）应付（预付
）款余额的比重（%）
期末数 期初数 期末数 期初数
(1)其他应收款
金华尖峰陶瓷有限责任公司 62,156,982.42 62,941,534.28 57.28 52.99
小计 62,156,982.42 62,941,534.28 57.28 52.99
(2)其他应付款
金华市通济国有资产投资有限公司 5,065,392.83 5,065,392.83 5.05 4.37
小计 5,065,392.83 5,065,392.83 5.05 4.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 其他关联方交易
(1) 债务担保
1) 本公司为关联方提供担保的情况
① 2007年6月30日，本公司为关联方提供保证担保的情况：
a.人民币借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额(万 借款到期日 备注
元)
浙江尖峰水泥有限公司 中国建设银行股份有限公司金华市分 2,000.00 2007.07.05
行
浙江尖峰水泥有限公司 中国建设银行股份有限公司金华市分 1,400.00 2007.07.03
行
浙江尖峰登城水泥有限公司 富阳农村合作银行渌渚支行 500.00 2008.03.10
浙江尖峰登城水泥有限公司 中国建设银行股份有限公司富阳市支 30,500.00 2010.07.24 [注1]
行
浙江尖峰登城水泥有限公司 杭州市商业银行富阳市支行 2,000.00 2008.05.23
浙江尖峰药业有限公司 中国建设银行股份有限公司金华市分 830.00 2007.10.19 [注2]
行
浙江尖峰国际贸易有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开 80.00 2007.10.30
发区支行
浙江尖峰国际贸易有限公司 中国建设银行股份有限公司金华市分 300.00 2007.11.23
行
合计 37,610.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：该公司系子公司浙江尖峰水泥有限公司之控股子公司，本公司为其在中国建设银行股份有限公司富阳市支行借款提供最高额为35,000.00万元的保证式担保，担保期限为2003年7月25日至2010年7月24日。2006年，浙江尖峰登城水泥有限公司以其自有房屋及建筑物为该项借款同时提供抵押担保。截至2007年6月30日，该公司为该项担保提供抵押的房屋及建筑物原值为104,672,829.16元、净值为79,680,024.69元，详见本财务报表附注十一（二）2（1）所述。截至2007年6月30日，该担保合同项下的借款余额为30,500.00万元。
[注2]：由本公司提供保证式担保，并由该公司之子公司金华市医药有限公司以原值为10,484,894.57元，净值为7,947,707.08元的房地产提供抵押担保。
b. 外币借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额(万元) 借款到期日 备注
浙江尖峰登城水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市分 欧元230.00 2008.03.30 [注]
行
合计 欧元230.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：本公司为浙江尖峰登城水泥有限公司在中国银行股份有限公司金华市分行的外币借款提供最高额为388.25万欧元的保证式担保，担保期限为2003年9月30日至2008年3月30日。截至2007年6月30日，该最高额担保合同项下的借款余额为230.00万欧元。
c．开具商业汇票
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 票据承兑金融机构 担保金额(万元) 票据到期日 备注
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 400.00 2007.07.24 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 500.00 2007.08.02 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 300.00 2007.008.09 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 200.00 2007.09.19 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 400.00 2007.09.21 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 600.00 2007.09.23 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 250.00 2007.09.27 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 450.00 2007.10.12 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 200.00 2007.11.25 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 200.00 2007.11.30 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 300.00 2007.12.04 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 300.00 2007.12.05 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 350.00 2007.12.08 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 250.00 2007.12.13 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 200.00 2007.12.15 [注1]
支行
浙江尖峰水泥有限公司 中国银行股份有限公司金华市经济开发区 300.00 2007.12.26
支行
浙江尖峰水泥有限公司 金华市商业银行江北支行 400.00 2007.12.15 [注2]
浙江尖峰登城水泥有限公司 杭州市商业银行秋涛支行 500.00 2007.07.18
浙江尖峰登城水泥有限公司 杭州市商业银行秋涛支行 200.00 2007.07.21
合计 6,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：该等银行承兑汇票由本公司提供最高额2700.00万元的保证式担保和该公司存出50%的保证金共同担保。
[注2]：该银行承兑汇票由本公司和子公司浙江尖峰通信电缆有限公司共同担保。
② 2007年6月30日，本公司为关联方提供抵押担保的情况：
抵押物 担保借款 借款
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 余额(万元) 到期日 备注
浙江尖峰药 本公司房产 中国建设银行股份有
业有限公司 土地 限公司金华市分行 40,000,000.00 31,726,400.00 3,500.00 2007.10.30
小 计 40,000,000.00 31,726,400.00 3,500.00
③ 2007年6月30日，本公司为关联方提供质押担保的情况：
质押物 担保借款 借款
被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 余额(万元) 到期日 备注
浙江尖峰药 浙江金发股份有限 中国建设银行股份
业有限公司 公司2,200万股权 有限公司金华市分行 36,363,832.51 36,363,832.51 1,100.00 2008.03.19 [注]
小 计 36,363,832.51 36,363,832.51 1,100.00
[注]：该项借款同时由本公司提供保证担保。
④ 其他担保事项
2004年10月9日，子公司浙江尖峰水泥有限公司与中国建设银行股份有限公司金华市分行签署《出具保函协议书》，由中国建设银行股份有限公司金华市分行为浙江尖峰水泥有限公司出具以宁波市周公宅水库建设开发有限公司为受益人的承包保函（履约保函），金额为100万元，保证期限为2004年10月9日至2007年6月30日。同时，本公司向中国建设银行股份有限公司金华市分行出具《反担保函》，为该项保函提供保证式担保。截至2007年6月30日，该项保函尚在履行中。
2) 关联方为本公司提供担保
① 2007年6月30日，关联方为本公司提供保证式担保的情况：（单位：万元）
关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
浙江尖峰药业 中信实业银行股份有限
有限公司 公司杭州庆春支行 3,000.00 2007.11.24 [注1]
金华市通济国有 杭州工商信托投资
资产投资有限公司 股份有限公司 5,000.00 2007.11.28 [注2]
小 计 8,000.00
[注1]：该项借款同时由巨化集团公司提供保证担保。
[注2]：本公司股东金华市通济国有资产投资有限公司为该项借款担保,同时本公司以持有的天津天士力集团有限公司14%的股权进行质押。
② 2007年6月30日，关联方为本公司提供抵押式担保的情况：
抵押物 担保借款 借款
关联方名称 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 余额(万元) 到期日 备注
浙江尖峰投 上海浦东发展银行股份
资有限公司 房产土地 有限公司杭州分行 9,757,960.96 8,089,349.60 1,000.00 2008.03.06 [注1]
金华尖峰陶瓷 中国建设银行股份
有限责任公司 房产土地 有限公司金华分行 8,463,591.80 3,680,300.29 2,000.00 2007.12.26 [注2]
浙江尖峰水
泥有限公司 房产土地 招商银行金华市分行 32,671,379.38 24,976,714.47 6,000.00 2008.02.15
小 计 50,892,932.14 36,746,364.36 9,000.00
[注1]：子公司浙江尖峰投资有限公司将自有房产抵押给上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行，为本公司最高额为1,000万元的借款提供抵押式担保，抵押期限为2005年8月8日至2007年8月8日。截至2007年6月30日，该抵押合同项下的借款金额为1,000万元，借款期限为2007年3月6日至2008年3月6日。
[注2]：2004年12月31日，本公司与金华尖峰陶瓷有限责任公司签订《抵押担保合同》，金华尖峰陶瓷有限责任公司以其土地使用权、房产和机器设备作价6,800.00万元抵押给本公司，作为对其向本公司借款6,705.00万元的抵押式担保。截至2007年6月30日，金华尖峰陶瓷有限责任公司向本公司取得的借款余额为6,073.00万元。2006年12月27日，公司已将上述抵押资产中的部分房产和土地抵押给中国建设银行股份有限公司金华市分行，为本公司向其取得的2,000.00万元借款提供抵押式担保。
3) 关联方为本公司之子公司提供担保
2007年6月30日，关联方为本公司之子公司提供保证式担保的情况：（单位：万元）
关联方名称 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
蒋晓萌 浙江尖峰药业 金华市商业银行金 1,300.00 2007.12.05 [注]
有限公司 城支行
小 计 1,300.00
[注]：该项借款同时由金华市金厦水泥构件有限公司、洪补文、蒋顺江提供保证担保。
十一、或有事项
截至2007年6月30日，公司无已贴现未到期的商业承兑汇票。
(二) 提供的各种债务担保
1．2007年6月30日，本公司为关联方以外单位提供保证式担保的情况：（单位：万元）
被担保单位 贷款金融机构 担保借款 借款到期日 备注
余额
航天通信控股集团股份 交通银行杭州分行
有限公司 5,000.00 2008.06.15
巨化集团公司 中国工商银行股份有限
公司衢州市衢化支行 2,000.00 2008.02.20 [注]
巨化集团公司 中国工商银行股份有限
公司衢州市衢化支行 3,000.00 2008.03.07 [注]
巨化集团公司 中国工商银行股份有限
公司衢州市衢化支行 1,400.00 2008.06.13 [注]
巨化集团公司 中国工商银行股份有限
公司衢州市衢化支行 3,600.00 2008.03.07 [注]
小 计 15,000.00
[注]：根据本公司和巨化集团公司于2007年3月签订的《互保协议书》，按照等额互为双方提供信用担保原则,双方互相担保金额不超过人民币10,000.00万元，此限额仅限于自2007年12月31日至2008年6月30日前的各自与债权银行签订的贷款合同所约定有限期限内，循环发放的各项贷款和各项授信，担保期限止于贷款合同所规定的债务履行期限届满后两年。截至2007年6月30日，在该互保协议项下巨化集团公司已向中国工商银行股份有限公司衢州市衢化支行借款10,000.00万元；本公司已向中信实业银行股份有限公司杭州分行庆春支行借款3,000.00万元，向华夏银行杭州分行借款3,000.00万元，向浦发银行杭州分行借款2,700.00万元，本公司之公司浙江尖峰药业有限公司向招商银行义乌城东支行借款1000万元。
2. 2007年1-6月,本公司及控股子公司为自身提供抵押的情况：
(1) 人民币借款
抵押物 担保借款 借款
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 余额(万元) 到期日 备注
金华市医药 金华市医药 中国建设银行股份有
有限公司 有限公司房产 限公司金华市分行 24,571,310.50 17,774,142.08 1,650.00 2007.10.30
浙江尖峰水 浙江尖峰水泥有 中国建设银行股份有
泥有限公司 限公司房产土地 限公司金华市分行 31,660,806.25 20,570,741.97 1,500.00 2007.11.24
浙江尖峰水 浙江尖峰水泥有 中国建设银行股份有
泥有限公司 限公司房产土地 限公司金华市分行 28,298,218.24 19,843,987.66 3,400.00 2007.12.20
浙江尖峰水 浙江尖峰水泥有 中国建设银行股份有
泥有限公司 限公司房产土地 限公司金华市分行 24,623,843.25 14,878,096.99 3,000.00 2007.12.07
浙江尖峰药 浙江尖峰药业有 中国建设银行股份有
业有限公司 限公司房产土地 限公司金华市分行 19,665,733.14 13,178,057.48 1,400.00 2007.10.13
浙江尖峰通信 浙江尖峰通信电缆 金华市商业银行
电缆有限公司 有限公司房产土地 金城支行 10,753,178.56 10,011,871.53 700.00 2008.04.04[注1]
浙江尖峰国际 浙江尖峰国际贸易 中国建设银行股份有
贸易有限公司 有限公司房产土地 限公司金华市分行 33,374,462.60 31,372,747.19 2,000.00 2012.06.15
浙江尖峰登城 浙江尖峰登城水泥 中国建设银行股份有
水泥有限公司 有限公司房产土地 限公司金华市分行 104,672,829.16 79,680,024.69 30,500.00 2010.07.24 [注2]
天津天然产物研 天津天然产物研究开 上海浦东发展银行股份
究开发有限公司 发有限公司房产土地 有限公司天津浦惠支行 13,618,200.22 12,728,068.24 600.00 2008.04.09
小 计 291,238,581.92 220,037,737.83 44,750.00
[注1]：子公司浙江尖峰通信电缆有限公司以其自有房产土地提供最高额为1,780.05万元的抵押担保，期限为2006年4月4日至2008年4月4日。截至2007年6月30日，该合同项下实际取得的借款余额为700.00万元，该部分借款同时由该公司总经理徐志毅提供最高额为1,320万元的保证担保。
[注2]：该项借款同时由本公司为其提供了保证担保，详见本财务报表附注十（二）4（1）1）① a所述。
(2) 开具银行承兑汇票
抵押物 担保票据 票据
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 余额(万元) 到期日 备注
浙江尖峰通信 浙江尖峰通信电缆 金华市商业银行
电缆有限公司 有限公司房产土地 金城支行 10,753,178.56 10,011,871.53 400.00 2007.12.15 [注]
小 计 10,753,178.56 10,011,871.53 400.00
[注]：由子公司浙江尖峰通信电缆有限公司以该公司房产土地提供最高额为1,780.05万元抵押担保，并同时由该公司总经理徐志毅提供最高额为1,320万元的保证担保。截至2007年6月30日，该最高额抵押担保合同项下实际开立的银行承兑汇票余额400.00万元。
3．2007年6月30日，本公司及子公司财产质押情况：（单位：万元）
质押物 担保借款 借款
被担保人 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 余额 到期日 备注
浙江尖峰药业 股权 中国建设银行股份有
有限公司 限公司金华市分行 3,636.38 3,636.38 1,100.00 2008.03.19 [注1]
本公司 股权 杭州工商信托投资
股份有限公司 13,120.23 13,120.23 5,000.00 2007.11.28 [注2]
浙江尖峰国际 中国工商银行股份有
贸易有限公司 远期信用证 限公司金华市分行 74.00 74.00 74.00 2007.07.29
浙江尖峰国际 中国工商银行股份有
贸易有限公司 应收账款 限公司金华市分行 92.07 92.07 USD12.09 2007.07.11
小 计 16,922.68 16,922.68
[注1]：本公司以所持浙江金发股份有限公司2,200.00万元股权提供质押为浙江尖峰药业有限公司1,100.00万元借款提供担保。
[注2]：本公司以持有的天津天士力集团有限公司14%的股权为公司在杭州工商信托投资股份有限公司的借款提供质押式担保。截至2007年6月30日，该股权质押合同项下实际借款余额为5,000.00万元。账面原值和账面净值按质押股权比例应享有期末天津天士力集团有限公司权益额列示。
4. 本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十（二）4（1）1)所述。
十二、承诺事项
无重在承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
无资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
十四、其他重要事项
(一) 债务重组事项
无重大债务重组事项。
(二) 非货币性交易事项
无重大非货币性交易事项。
(三) 其他补充资料
1. 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 345,476.90
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 2,770,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益外）
委托投资损益
各项非经常性营业外收入、支出 -639,304.37
以前年度已经计提各项减值准备的转回
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小计 2,476,172.53
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 817,136.94
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -3,159.46
非经常性损益净额 1,662,195.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 3、上述文件的原件备置在公司董事会办公室，当中国证券监督管理委员会、上海证券交易所要求提供时，或公司股东依据法律及公司《章程》规定要求查阅时，公司将及时提供。
董事长：杜自弘 浙江尖峰集团股份有限公司 2007年8月1日