四川川投能源股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 7
六、重要事项 11
七、财务会计报告 15
八、备查文件目录 71
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告已经四川君和会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长黄顺福、主管会计工作负责人副总会计师李军及会计机构负责人（会计主管人员）财务部经理姜雪梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：四川川投能源股份有限公司 公司法定中文名称缩写：川投能源 公司英文名称：SICHUAN CHUANTOU ENERGY CO.,LTD 公司英文名称缩写：SCTE 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：川投能源 公司A股代码：600674 3、 公司注册地址：四川省成都市武侯区龙江路11号 公司办公地址：四川省成都市小南街23号 邮政编码：610015 公司国际互联网网址：www.scte.com.cn 公司电子信箱：mail@scte.com.cn 4、 公司法定代表人：黄顺福 5、 公司董事会秘书：张昊 电话：028-86098648 传真：027-86098649 E-mail：zhanghao@scte.com,cn 联系地址：四川省成都市小南街23号 公司证券事务代表：谢洪先 电话：028-86098647 传真：028-86098647 E-mail：xiehongxian@scte.com.cn 联系地址：四川省成都市小南街23号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 1,212,329,591.94 1,152,859,862.04 5.16
归属于母公司所有者的权益（或股东权益 881,488,300.51 829,175,990.63 6.31
）
每股净资产(元) 2.28 2.15 6.05
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 52,468,701.07 47,059,686.51 11.49
利润总额 59,119,514.56 53,726,694.78 10.04
归属于母公司所有者的净利润 51,680,249.88 45,913,708.68 12.56
扣除非经常性损益的净利润 51,608,094.22 45,829,833.62 12.61
基本每股收益(元) 0.1338 0.1189 12.53
稀释每股收益(元) 0.1338 0.1189 12.53
净资产收益率(%) 5.86 5.54 增加0.32个百分点
经营活动产生的现金流量净额 50,389,874.93 -5,805,253.44
每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 -0.02
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -33,183.30
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 371,368.00
政府补助除外
其他非经常性损益项目 -248,591.00
扣除所得税影响 -13,439.06
扣除少数股东权益影响 -3,998.98
合计 72,155.66
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 52,980
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增 持有有限售 质押或冻结的股份数量
(%) 减 条件股份数
量
四川省投资集团有 国有股东 41.86 161,680,264 0 0
限责任公司
峨眉铁合金综合服 国有股东 2.19 8,474,581 0 0 冻结6,854,650
务开发公司
成都海宏信息技术 国有股东 1.99 7,704,164 0 0
开发有限公司
全国社保基金一零 未知 1.04 4,000,000 0 未知
八组合
深圳兴创业科技有 未知 0.52 2,000,000 0 未知
限公司
新疆联创兴业有限 未知 0.43 1,660,000 1,352,501 0 未知
责任公司
唐春山 未知 0.41 1,600,200 0 未知
张敬源 未知 0.29 1,110,211 0 未知
唐桂华 未知 0.28 1,100,000 0 未知
长江证券有限责任 未知 0.27 1,034,196 0 未知
公司
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零八组合 4,000,000 人民币普通股
深圳兴创业科技有限公司 2,000,000 人民币普通股
新疆联创兴业有限责任公司 1,660,000 人民币普通股
唐春山 1,600,200 人民币普通股
张敬源 1,110,211 人民币普通股
唐桂华 1,100,000 人民币普通股
长江证券有限责任公司 1,034,196 人民币普通股
李永良 1,016,500 人民币普通股
马忠 841,668 人民币普通股
赵霞 801,370 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 在上述股东中，峨眉铁合金综合服务开发公司（以下简称峨铁综开司）是四川省投资集团
明 有限责任公司（以下简称川投集团）子公司的子公司，川投集团与峨铁综开司之间存在关
联关系。其它有限售条件的流通股股东不存在关联关系或一致行动情况。未知无限售条件
的流通股股是否存在关联关系或一致行动情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有限售 有限售条件股份可上市 限售条件
号 称 条件股份数量 交易情况
可上市交易 新增可
时间 上市交
易股份
数量
1 四川省投资集团有 161,680,264 2009年7月14 0 三十六个月内不转让或上市
限责任公司 日
2 峨眉铁合金综合服 8,474,581 2007年7月16 0 十二个月内不转让或上市
务开发公司 日
3 成都海宏信息技术 7,704,164 2007年7月16 0 十二个月内不转让或上市
开发有限公司 日
4 成都铁路局 997,040 待定 0 待归还川投集团在股权分置改革中为其先行代垫的226,624股对
价后，再将其剩余的770,416股上市
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注：根据公司股权分置改革方案中非流通股东承诺，峨铁综开司持有的8,474,581股和成都海宏信息技术开发有限公司持有的7,704,164股已于2007年7月16日获得上市流通权。由于成都铁路局尚未归还股权分置改革工作中由四川省投资集团有限责任公司代为垫付的股改对价，其持有的997,040股暂不流通上市。详见2007年7月12日在《中国证券报》、《上海证券报》和上交所网站公布的《四川川投能源股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经公司2006年度股东大会审议通过，免去苏重基先生独立董事职务，免去王力先生监事职务；选举邱国凡先生为独立董事，选举郑世红女士为监事。
五、董事会报告
(一)董事会报告
1、公司报告期内总体经营情况 上半年，在公司董事会的正确领导和大力支持下，公司广大干部和员工紧紧围绕2007年提出的工作思路和工作目标，精诚团结，扎实工作，迎难而上，公司非公开发行股票工作稳步推进，安全生产形势保持稳定，预算执行情况良好，实现了“时间过半，任务过半”的目标，总体呈现出平稳发展的良好态势，为全年各项目标的实现打下了良好基础。
报告期内公司实现营业收入 18,064.26万元，与上年同期的16,259.06万元比增加1,805.19万元；实现净利润5,168.02万元（归属于母公司），比上年同期的4,591.37万元增加576.65万元，同比增长12.56%；净资产收益率5.86%，比上年同期的5.54％增加0.32个百分点。上半年公司经营指标完成较好的主要原因是实现了国电大渡河公司2006年分红收益3,393.30万元。 报告期内，公司现金及现金等价物净减少12,462.34万元，其中：经营活动产生的现金净流量为5,038.99万元；投资活动产生的现金净流量为 –16,259.23万元；筹资活动产生的现金净流量为 –1,242.10万元。每股经营活动产生现金流量为0.13元与上年同期比有较大幅度提高，主要为本期销售收入与上年同期比增加11.1％，另有大量应收票据到期兑现和本期应付帐款余额增加等原因所致。报告期内公司投资活动产生的现金流量为净支出16,259.23万元，主要是1、当期支付了公司收购田湾河公司20％股权投资款11,951.89万元；2、滚动开发大渡河，新投入大渡河电力公司的资本金3,528.00万元；3、按国电大渡河流域水电开发有限公司公司股东会决议要求，将当期分红资金3,393.30万元继续用于大渡河的滚动开发，这些投资为壮大公司主业和公司未来发展奠定基础。筹资活动产生的现金净流量为-1,242.10万元，主要为公司到期支付银行借款利息和分配少数股东股利所致。 到2007年6月30日，公司总资产为121,232.96万元，负债总额为27,912.06万元，净资产为93,320.90万元，其中归属于母公司的净资产为88,148.83万元。 2、公司控股企业的主要经营状况
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单位名称 注册资金（ 拥有股权比例 主营业务 销售收入（万元） 净利润（万元）
万元） （％）
四川嘉阳电力有 15,000 95 建设经营坑口电厂，电力生产和销售 12,159.98 2,463.22
限责任公司 ，经营自用设备、材料和技术，其他
附属产品
四川天彭电力开 15,000 95 水力发电，电力项目投资，电力设备 955.64 295.91
发有限公司 检修、安装及租赁，电力工程咨询及
其它无须许可或者审批的合法项目
四川长飞双龙光 3,320 67.77 生产、销售铜铝线、管、板、箔，其 4,318.37 88.30
纤光缆有限公司 他铜铝制品，光纤、光缆及其制品、
配件
成都交大光芒实 3,000 50 开发、生产工业、铁路自动化控制设 630.28 81.38
业有限公司 备等
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3、报告期内公司财务状况经营成果分析： （1）资产负债表主要变动项目
单位：元
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项目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％
）
货币资金 84,592,296.38 209,215,691.18 -124,623,394.80 -59.57
存货 39,899,464.90 29,725,986.19 10,173,478.71 34.22
长期股权投资 518,020,353.28 335,288,453.28 182,731,900.00 54.5
总资产 1,212,329,591.94 1,152,859,862.04 59,469,729.90 5.16
应付帐款 60,501,577.87 40,482,011.53 20,019,566.34 49.45
流动负债 137,504,077.83 128,061,677.54 9,442,400.29 7.37
负债总额 279,120,596.77 269,678,196.48 9,442,400.29 3.5
归属于母公司所有者权 881,488,300.51 829,175,990.63 52,312,309.88 6.31
益
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变动说明： ①货币资金本期与期初相比减少59.57％，主要为本期新增投资项目减少所致； ②存货本期与期初相比增加34.22％，主要为控股子公司长飞双龙有限责任公司（以下简称“长飞双龙公司”）本期随销售收入和订单的增加而增加的合理储备原材料所致； ③长期股权投资本期与期初相比增加54.50％，主要为公司本期增加收购四川川投田湾河开发有限责任公司（以下简称“田湾河公司”）20％股份和增加了对国电大渡河流域开发有限责任公司（以下简称“大渡河公司”）的继续滚动开发投入所致； ④总资产本期与期初相比增加5.16％，主要系本报告期实现利润增加所致； ⑤应付帐款本期与期初相比增加49.45％，主要为各子公司尚未到期支付的应付款，以及嘉电公司应付原煤款尚未结算支付增加所致； ⑥归属于母公司所有者权益本期与期初相比增加6.31％，主要为本期实现利润增加所致； （2）利润及利润分配表主要变动项目：
单位：元
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项目 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度（％）
营业总收入 180,642,594.49 162,590,646.04 18,051,948.45 11.10
营业成本 134,410,158.89 115,887,579.81 18,522,579.08 15.98
销售费用 4,023,204.40 2,635,593.95 1,387,610.45 52.65
资产减值损失 5,855,791.67 - 5,855,791.67 -
投资收益 33,933,000.00 21,998,415.33 11,934,584.67 54.25
利润总额 59,119,514.56 53,726,694.78 5,392,819.78 10.04
归属于母公司所有者 51,680,249.88 45,913,708.68 5,766,541.20 12.56
净利润
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变动说明： ① 业务总收入同比增长11.10％的主要原因：控股子公司长飞双龙公司销售收入大幅度增长以及嘉电公司本报告期电价和发电量增加所致； ② 营业成本同比增长15.98％的主要原因：一方面随销售收入同比增加，另一方面原材料价格不断上涨，环保设备的投入运行增大了公司运行成本和折旧使公司营业成本呈上升趋势； ③ 销售费用与上年同期比增长52.65％，主要系长飞双龙公司随销售收入增长而增加的运费、包装费用等增加所致； ④资产减值损失，主要为公司计提的对四川巴蜀江油燃煤发电有限责任公司（以下简称“江油燃煤公司”）的投资减值； ⑤投资收益同比增长54.25％的主要原因：一是本报告期大渡河公司分红利润3,393.30万元比上年同期的2900万元增加493.30万元，二是本期对江油燃煤公司的投资核算已由权益法改为成本法核算，对其计提的减值准备已在资产减值损失中反映，三是按新会计准则有关规定，本期已不再摊销对光芒公司的股权投资差额摊销； ⑥利润总额和归属于母公司所有者净利润同比分别增长10.04％和12.56％的主要原因是：当期实现利润增长所致。 （3）现金流量表主要变动项目： 单位：元
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项目 本期数 上年同期数 增减额
经营活动产生的现金流量净 50,389,874.93 -5,805,253.44 56,195,128.37
额
投资活动产生的现金流量净 -162,592,317.56 16,597,503.25 -179,189,820.81
额
筹资活动产生的现金流量净 -12,420,952.17 -9,566,393.49 -2,854,558.68
额
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变动说明：
①经营活动产生的现金流量净额同比大幅度上升的原因：主要为随销售收入的增长而增加经营活动现金来源的同时，公司加大了货款的催收力度，使货款回笼较好，另有大量应收票据到期兑现和本期应付帐款余额增加等原因所致。 ②投资活动产生的现金流量净额与上年同期比差异较大的原因： 一是当期支付了公司收购田湾河公司20％股权投资款11,951.89万元；二是滚动开发大渡河公司，新投入大渡河公司的资本金3,528万元；三是按股东会决议要求，将当期分红资金3,393.30万元继续用于大渡河的滚动开发； ③筹资活动产生的现金流量净额与上年同期比减少的原因主要是：公司到期支付银行借款利息和分配少数股东股利减少所致。 4、公司下半年工作重点和措施
下半年，为确保公司非公开发行股票工作和全年生产经营目标的顺利完成，公司各企业将在巩固上半年成绩基础上,继续以非公开发行股票工作为中心，以安全生产为保障，以经济效益最大化为目标，真抓实干，克难奋进，在生产进度、成本控制、市场营销等方面强化管理，确保全年生产经营目标的全面实现，为公司非公开发行股票工作的稳步推进提供强有力的保障。
嘉阳电力上半年完成发电4．65亿千瓦时，完成全年任务的61.8%，全年可望突破历史水平，达到9亿千瓦时以上，对此公司将切实作好设备的运行维护和检修工作，在确保安全生产的情况下，进一步细化管理，尽可能地挖掘潜力，降低运行成本，满发多供，减少因煤价上涨带来的不利影响。
天彭电力上半年干旱少雨，降雨量、来水量比去年同期有较大幅度的减少，下半年，预测来水较集中，防汛任务和发电经营任务十分艰巨，公司将切实落实好防汛预案，严密加强对天气、水情的预测和分析，加强与调度和用户的沟通，最大限度地实现“发电收入最大化”。
长飞双龙、交大光芒由于市场竞争加剧，企业的利润越来越薄，公司将进一步在提高产品质量、工程质量和搞好服务上下功夫，在增强竞争力和市场诚信度上下功夫，千方百计、采取措施降低生产管理成本，加大资金回笼力度。交大光芒公司上半年的经营完成情况不够理想，但从公司目前的经营和市场情况分析预测，下半年，公司将紧紧抓住国家高速铁路高速发展给公司带来的前所未有的大好机遇，力争在高速铁路综合SCADA系统的研制开发应用上有新的突破。
(二)公司内部控制制度的建立健全及有效执行情况的讨论和分析
公司自成为上市公司以来，在各级证监部门的指导、帮助下，经过自身努力，公司内部控制制度逐步完善，去年根据新颁布的证券法规对公司内部控制制度进行了修改，今年上半年又进一步加强了公司治理，修订和完善了部分内部控制制度（详细情况见本报告“六、重要事项”中的“公司治理情况”。）对公司内部控制制度，全体董事、监事、高级管理人员都能够自觉认真执行，在确保公司和公司董事、监事、高级管理人员行为规范，维护公司和投资者权益，促进公司健康发展等方面起到很大作用。
(三)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增
或分产 ) 增减(%) 增减(%) 减(%)
品
分行业
铁路电 6,302,762.82 3,571,876.32 43.33 -46.47 -52.24 增加6.85个百分点
气化控
制系统
光缆销 43,183,703.72 37,956,264.02 12.47 42.00 42.57 减少0.35个百分点
售
电力销 131,156,127.95 92,882,018.55 28.04 9.25 13.57 减少2.69个百分点
售
分产品
铁路电 6,302,762.82 3,571,876.32 43.33 -46.47 -52.24 增加6.85个百分点
气化控
制系统
光缆 43,183,703.72 37,956,264.02 12.47 42.00 42.57 减少0.35个百分点
电力 131,156,127.95 92,882,018.55 28.04 9.25 13.57 减少2.69个百分点
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本期收入和成本分别比去年同期数增加11.35%和15.98%，主要是控股子公司长飞双龙公司依托该公司股东之一长飞光纤光缆有限公司品牌和市场优势扩大业务规模和市场份额、控股子公司四川嘉阳电力有限责任公司（以下简称“嘉阳电力”）电价调高以及售电量增加所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
省内 134,134,465.19 4.72
省外 46,508,129.3 61.87
合计 180,642,594.49 11.35
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比重(%)
国电大渡河流域电力开发有限责任公司 33,933,000.00 63.13
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A、江油燃煤公司注册资本20,000.00万元，其中本公司出资6,000.00万元，占注册资本总额的30%。2005年8月，各股东出资到位，正式进行注册登记。根据2006年12月经江油燃煤公司06年第一次股东会决议精神,2006年10月经本公司六届第十次董事会和2006年度临时股东会决议批准，从公司长远发展考虑，将原计划对江油燃煤公司18,000.00万元投资调减为6,000.00万元，参股比例将原定的30%调减为12.605%，本公司自2007年1月起按照12.605%的权益比例享有权益。江油燃煤2005年建成并投入试生产，2006年度为投产后第一个完整年度，由于煤炭紧张，致使2006年度主要原料采购价格较高，导致2006年度亏损4,950.57万元。根据目前江油燃煤的生产经营状况，公司对其投资存在有减值的迹象,根据谨慎原则,经测算公司本报告期提取了资产减值损失600万元。 B、截至2007年6月30日，公司参股20%股份的田湾河公司股东及其持股情况如下：
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股东名称 投资金额（万元） 持股比例（%）
四川省投资集团有限责任公司 24,000.00 60.00
四川川投能源股份有限公司 8,000.00 20.00
中国水电顾问集团成都勘察设计研究院 6,000.00 15.00
四川沃能投资有限责任公司 2,000.00 5.00
合计 40,000.00 100.00
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田湾河公司经营范围为：田湾河流域水电开发，建筑材料、机电设备销售；公司法定代表人：郭勇；公司住所：四川省石棉县长征路二段。 田湾河梯级电站项目自2002年8月起开工建设，截止2007年6月30日，工程累计投资约22.67亿元，准备工程（道路工程、公共配套工程等）已经完工，大发电站已处在发电机组的安装过程之中，蓄水大坝、引水、隧道、电厂厂房等工程按照工程施工进度正在建设之中。 C、公司参股10%的大渡河公司本报告期实现了2006年度利润分红3,393.30万元，按原股东大会有关决议，将已分配利润3,393.30万元继续用于滚动开发外，加上公司新投入资本金3,528.00万元，本报告期合计新增对其投资为6,921.30万元。
(四)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司非募集资金投资项目主要是收购田湾河公司20%股权和投资大渡河公司的开发,详细情况见本报告中关联交易及其他重大事项中的相关内容。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司在报告期内进一步加强了公司治理工作，主要反映在： 1、调整了部分独立董事和监事，使公司的董事会和监事会更好地开展工作； 2、建立、修订了《四川川投能源股份有限公司内部审计制度》、《四川川投能源股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》、《四川川投能源股份有限公司会计制度》、《四川川投能源股份有限公司信息披露事务管理制度》，使公司的内部管理制度更完善，有助于公司行为的进一步规范； 3、根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的要求，开展了公司治理自查活动，《公司治理专项活动自查情况和整改措施报告》经公司六届十三次董事会会议审议通过后上报四川证监局，并在上交所网站披露。同时，公告了公司治理自查整改沟通平台，听取广大投资者的批评建议，对加强公司治理起很大作用。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据公司2006年度股东大会决议，公司2006年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 (三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
2007年1月19日，本公司向公司母公司的控股子公司四川省投资集团有限责任公司购买四川川投田湾河开发有限责任公司20%股权，该资产的帐面价值为8,500万元，评估价值为11,951.89万元，实际购买金额为11,951.89万元，本次收购价格的确定依据是评估作价 。股权过户和工商变更等手续已办理完毕, 该资产自本年初至本期末为上市公司贡献的净利润0万元。 本报告期资产交易事项见(五)报告期内公司重大关联交易事项第2部分。目前该公司尚处于在建中。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易定价 关联交易价 关联交易金 占同类 关联交易结 市场 关联交易对公司利润的影响
名称 原则 格 额（万元） 交易金 算方式 价格
额的比
例(%)
四川嘉 四川嘉阳集团有限 本次交易以公 121.18 3,024.56 100 当月月底前 因嘉阳集团供煤价格较上年
阳集团 责任公司于2007年 平、公开、公 为结算期， 上浮22.6元，致使嘉阳电力
有限责 向四川嘉阳电力有 正、互利互惠 付款采用银 由此而增加原材料费用,嘉
任公司 限责任公司销售发 为定价基本原 行转帐付款 阳电力将通过努力搞好节能
电燃煤66万吨，预 则。 方式。 降耗和适当提高电价等措施
计交易总额将超过 ,将影响降低到最小.
3000万元。
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经公司6届13次董事会和2006年度股东大会审议通过了本公司控股子公司四川嘉阳电力有限责任公司与四川嘉阳集团有限责任公司2007年度燃煤供销合同的关联交易。该事项相关董事会与股东大会决议分别于2007年4月17日和5月17日在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站公布。 本次关联交易对公司的独立性无影响。
2、资产、股权转让的重大关联交易
1）、2006年10月26日，经本公司六届第十次董事会决议同意本公司与四川省投资集团有限责任公司签订了《股权转让协议》，收购四川省投资集团有限责任公司持有的田湾河公司20%的股权，收购价为11,951.89万元，全部以现金方式支付。上述股权转让已经四川省国资委批准和2006年11月13日本公司二00六年度临时股东大会表决通过。相关决议于2006年10月28日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站。2007年1月，本公司已支付完毕全部股权收购款，目前，股权过户和工商变更等手续已办理完毕。
2）、经公司6届12次董事会、6届13次董事会和2007年第1次临时股东大会审议批准，本公司控股股东川投集团以其持有的四川川投田湾河开发有限责任公司(以下简称田湾河公司)60%股权认购川投能源非公开发行股票不超过70,182,525股。该事项相关董事会与股东大会决议分别于2007年3月14日、4月17日和5月17日在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站公布。
因公司的非公开发行股票事项尚在证监会审核之中，本关联交易须在证监会批准公司非公开发行股票之后，且公司完成非公开发行股票工作之后才能实施。 (六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。 (八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。 (十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。 (十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名 承诺事项 承诺履行情况 备注
称
川投集 成都铁路局持有的川投能源非流通股股份尚未过户，为保证川投能源股改顺利进行，川投集团先行 此承诺已履行
团 代垫应由成都铁路局执行的对价安排226,624股。 。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任四川君和会计师事务所为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、其他重大事项的说明
1)、经公司六届十五次董事会审议通过，因公司发展和生产经营需要，公司向银行申请1.6亿元贷款额度，并由公司财务部门根据资金需求计划，在此额度内分批办理贷款手续。 2)、公司参股10%的国电大渡河流域开发有限责任公司（以下简称大渡河公司）股东大会和董事会会议决议，2007年拟投入项目需新增资本金88,200.00万元，并相应增加注册资本金。经公司六届十五次董事会审议通过，为维持公司对大渡河公司的权益比例，公司按10%持股比例需投入8,820.00万元（不包括将2007年从大渡河公司分得的红利又投入到大渡河公司的滚动开发）。该项资本金投入分两次到位，第一次在2007年5月31日前投入40%，即3,528.00万元，余下部分5,292.00万元在2007年10月31日前投入。所需资金由公司自筹解决。 (十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
股票交易异常波动及重大事项尚需论证暨停牌公告 中国证券报、上海证 2007年3月5日 www.sse.com.cn
券报
六届十二次董事会决议公告 中国证券报、上海证 2007年3月14日 www.sse.com.cn
券报
六届八次监事会决议公告 中国证券报、上海证 2007年3月14日 www.sse.com.cn
券报
六届十三次董事会决议公告 中国证券报、上海证 2007年4月17日 www.sse.com.cn
券报
六届九次监事会决议公告 中国证券报、上海证 2007年4月17日 www.sse.com.cn
券报
关于非公开发行股票涉及关联交易的公告 中国证券报、上海证 2007年4月17日 www.sse.com.cn
券报
关于公司子公司嘉阳电力与川投集团子公司嘉阳集团关 中国证券报、上海证 2007年4月17日 www.sse.com.cn
联交易的公告 券报
关于召开2006年度股东大会的通知 中国证券报、上海证 2007年4月17日 www.sse.com.cn
券报
关于召开2007年第一次临时股东大会的通知 中国证券报、上海证 2007年4月17日 www.sse.com.cn
券报
2006年年度报告 中国证券报、上海证 2007年4月17日 www.sse.com.cn
券报
关于市场传闻的澄清公告 中国证券报、上海证 2007年4月25日 www.sse.com.cn
券报
六届十四次董事会决议公告 中国证券报、上海证 2007年4月27日 www.sse.com.cn
券报
2006年第一季度报告 中国证券报、上海证 2007年4月27日 www.sse.com.cn
券报
关于召开2007年第一次临时股东大会的提示性公告 中国证券报、上海证 2007年5月11日 www.sse.com.cn
券报
关于非公开发行股票获省国资委批复的公告 中国证券报、上海证 2007年5月11日 www.sse.com.cn
券报
2006年度股东大会决议公告的通知 中国证券报、上海证 2007年5月17日 www.sse.com.cn
券报
2007年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报、上海证 2007年5月17日 www.sse.com.cn
券报
六届十五次董事会决议公告 中国证券报、上海证 2007年5月25日 www.sse.com.cn
券报
六届十一次监事会决议公告 中国证券报、上海证 2007年5月25日 www.sse.com.cn
券报
关于自查整改工作沟通平台的公告 中国证券报、上海证 2007年5月29日 www.sse.com.cn
券报
关于股票交易异常波动的公告 中国证券报、上海证 2007年6月2日 www.sse.com.cn
券报
六届十五次董事会决议公告 中国证券报、上海证 2007年6月26日 www.sse.com.cn
券报
六届十二次监事会决议公告 中国证券报、上海证 2007年6月26日 www.sse.com.cn
券报
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七、财务会计报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审 计 报 告
君和审（2007）第2148号
四川川投能源股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川川投能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2007年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、2007年1-6月的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年6月30日的财务状况及合并财务状况以及2007年1-6月的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 赵书阳
中国 · 成都 中国注册会计师： 何 勇
二○○七年七月十九日
(二)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 四川川投能源股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 84,592,296.38 209,215,691.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 99,346,000.00 98,850,000.00
应收账款 38,558,738.02 36,297,293.10
预付款项 1,511,583.01 2,248,996.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,202,753.39 2,559,605.24
买入返售金融资产
存货 39,899,464.90 29,725,986.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 266,110,835.70 378,897,571.85
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,261,260.00 629,200.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 518,020,353.28 335,288,453.28
投资性房地产
固定资产 381,860,194.14 392,907,231.76
在建工程 2,278,181.40 1,587,750.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,657,775.88 43,485,200.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 140,991.54 64,454.21
其他非流动资产
非流动资产合计 946,218,756.24 773,962,290.19
资产总计 1,212,329,591.94 1,152,859,862.04
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 13,437,557.61 13,008,207.49
应付账款 60,501,577.87 40,482,011.53
预收款项 4,894,340.77 4,358,316.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,602,399.84 16,510,924.75
应交税费 8,703,184.69 12,060,525.07
应付利息
其他应付款 21,679,226.06 24,772,715.48
应付股利 3,685,790.99 1,868,976.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 137,504,077.83 128,061,677.54
非流动负债：
长期借款 140,000,000.00 140,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 141,616,518.94 141,616,518.94
负债合计 279,120,596.77 269,678,196.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 386,208,464.00 386,208,464.00
资本公积 71,376,505.53 70,744,445.53
减：库存股
盈余公积 199,428,008.61 199,428,008.61
一般风险准备
未分配利润 224,475,322.37 172,795,072.49
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 881,488,300.51 829,175,990.63
少数股东权益 51,720,694.66 54,005,674.93
所有者权益合计 933,208,995.17 883,181,665.56
负债和所有者权益总计 1,212,329,591.94 1,152,859,862.04
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公司法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:李军会计机构负责人:姜雪梅
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 四川川投能源股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 23,402,544.00 128,021,874.12
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 234,533.31 72,169.52
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 23,637,077.31 128,094,043.64
非流动资产：
可供出售金融资产 1,261,260.00 629,200.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 868,032,054.15 732,648,300.74
投资性房地产
固定资产 1,572,055.19 1,669,954.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 870,865,369.34 734,947,455.12
资产总计 894,502,446.65 863,041,498.76
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 2,768,335.47 3,506,841.08
应交税费
应付利息
应付股利 299,111.98 299,111.98
其他应付款 35,579,493.28 28,475,263.24
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 38,646,940.73 32,281,216.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,616,518.94 1,616,518.94
负债合计 40,263,459.67 33,897,735.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 386,208,464.00 386,208,464.00
资本公积 71,376,505.53 70,744,445.53
减：库存股
盈余公积 181,681,744.82 181,681,744.82
未分配利润 214,972,272.63 190,509,109.17
所有者权益（或股东权益）合计 854,238,986.98 829,143,763.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计 894,502,446.65 863,041,498.76
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公司法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:李军会计机构负责人:姜雪梅
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 四川川投能源股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 180,642,594.49 162,590,646.04
其中：营业收入 180,642,594.49 162,590,646.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 162,106,893.42 137,529,374.86
其中：营业成本 134,410,158.89 115,887,579.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 739,488.61 1,069,360.67
销售费用 4,023,204.40 2,635,593.95
管理费用 11,255,078.09 11,683,170.57
财务费用 5,823,171.76 6,253,669.86
资产减值损失 5,855,791.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 33,933,000.00 21,998,415.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7,134,425.43
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,468,701.07 47,059,686.51
加：营业外收入 7,019,087.79 6,670,233.44
减：营业外支出 368,274.30 3,225.17
其中：非流动资产处置损失 119,183.30 579.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,119,514.56 53,726,694.78
减：所得税费用 5,368,200.39 5,192,386.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,751,314.17 48,534,308.78
归属于母公司所有者的净利润 51,680,249.88 45,913,708.68
少数股东损益 2,071,064.29 2,620,600.10
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1338 0.1189
（二）稀释每股收益 0.1338 0.1189
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公司法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:李军会计机构负责人:姜雪梅
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 四川川投能源股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 3,581,812.22 3,524,807.33
财务费用 -111,123.21 -252,046.64
资产减值损失 5,999,147.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 33,933,000.00 49,186,469.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,463,163.46 45,913,708.68
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,463,163.46 45,913,708.68
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,463,163.46 45,913,708.68
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0633 0.1189
（二）稀释每股收益 0.0633 0.1189
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公司法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:李军会计机构负责人:姜雪梅
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 四川川投能源股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180,071,429.70 98,607,498.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,935,011.81 4,773,493.12
经营活动现金流入小计 182,006,441.51 103,380,991.92
购买商品、接受劳务支付的现金 81,214,071.11 67,521,758.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16,879,347.54 11,410,816.02
支付的各项税费 20,144,310.01 16,944,801.48
支付其他与经营活动有关的现金 13,378,837.92 13,308,869.41
经营活动现金流出小计 131,616,566.58 109,186,245.36
经营活动产生的现金流量净额 50,389,874.93 -5,805,253.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 33,933,000.00 29,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 1,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 33,933,000.00 29,001,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,793,417.56 12,403,496.75
投资支付的现金 188,731,900.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 196,525,317.56 12,403,496.75
投资活动产生的现金流量净额 -162,592,317.56 16,597,503.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 253,001.64
筹资活动现金流入小计 253,001.64
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,276,352.17 9,818,719.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,190,129.97 1,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 2,144,600.00 675.50
筹资活动现金流出小计 12,420,952.17 9,819,395.13
筹资活动产生的现金流量净额 -12,420,952.17 -9,566,393.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -124,623,394.80 1,225,856.32
加：期初现金及现金等价物余额 209,215,691.18 194,811,455.72
六、期末现金及现金等价物余额 84,592,296.38 196,037,312.04
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 53,751,314.17 48,534,308.78
加：资产减值准备 5,855,791.67 1,008,783.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,883,260.80 18,537,678.32
无形资产摊销 827,424.12 346,845.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 2,921.17
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,404,577.38 6,253,669.86
投资损失（收益以“－”号填列） -33,933,000.00 -21,998,415.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -76,537.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,173,478.71 -4,160,027.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,135,398.11 -60,541,831.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,985,920.94 -567,323.50
其他 6,778,136.28
经营活动产生的现金流量净额 50,389,874.93 -5,805,253.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 84,592,296.38 196,037,312.04
减：现金的期初余额 209,215,691.18 194,811,455.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -124,623,394.80 1,225,856.32
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公司法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:李军会计机构负责人:姜雪梅
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 四川川投能源股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 30,164,392.69 599.69
经营活动现金流入小计 30,164,392.69 599.69
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,544,315.94 1,621,308.63
支付的各项税费 2,747.59
支付其他与经营活动有关的现金 2,629,143.46 3,080,370.55
经营活动现金流出小计 5,173,459.40 4,704,426.77
经营活动产生的现金流量净额 24,990,933.29 -4,703,827.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 61,281,146.59 29,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 61,281,146.59 29,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,910.00
投资支付的现金 188,731,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 188,746,810.00
投资活动产生的现金流量净额 -127,465,663.41 29,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 253,001.64
筹资活动现金流入小计 253,001.64
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,144,600.00 675.50
筹资活动现金流出小计 2,144,600.00 675.50
筹资活动产生的现金流量净额 -2,144,600.00 252,326.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -104,619,330.12 24,548,499.06
加：期初现金及现金等价物余额 128,021,874.12 84,174,266.72
六、期末现金及现金等价物余额 23,402,544.00 108,722,765.78
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 24,463,163.46 45,913,708.68
加：资产减值准备 5,999,147.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 122,289.19 101,689.32
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -99,658.19 -252,046.64
投资损失（收益以“－”号填列） -33,933,000.00 -49,186,469.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -307,633.32 7,557,006.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 28,746,624.62 -8,657,715.66
其他 -180,000.00
经营活动产生的现金流量净额 24,990,933.29 -4,703,827.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 23,402,544.00 108,722,765.78
减：现金的期初余额 128,021,874.12 84,174,266.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -104,619,330.12 24,548,499.06
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公司法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:李军会计机构负责人:姜雪梅
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 四川川投能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资本 资本公 减 盈余公 一般 未分配 其 东权?
(或股本) 积 ： 积 风险 利润 他
库 准备
存
股
一、上年年 386,208, 70,744 207,42 196,78 53,973 915,138,912.44
末余额 464.00 ,445.5 5,377. 7,177. ,447.8
3 10 98 3
加：会计政 -7,997 -23,99 32,227 -31,957,246.88
策变更 ,368.4 2,105. .10
9 49
前期差错更
正
二、本年年 386,208, 70,744 199,42 172,79 54,005 883,181,665.56
初余额 464.00 ,445.5 8,008. 5,072. ,674.9
3 61 49 3
三、本年增 632,06 51,680 -2,284 50,027,329.61
减变动金额 0.00 ,249.8 ,980.2
（减少以“ 8 7
－”号填列
）
（一）净利 51,680 2,071, 53,751,314.17
润 ,249.8 064.29
8
（二）直接 632,06 632,060.00
计入所有者 0.00
权益的利得
和损失
1．可供出 632,06 632,060.00
售金融资产 0.00
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一） 632,06 51,680 2,071, 54,383,374.17
和（二）小 0.00 ,249.8 064.29
计 8
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润 -4,356 -4,356,044.56
分配 ,044.5
6
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有 -4,356 -4,356,044.56
者（或股东 ,044.5
）的分配 6
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 386,208, 71,376 199,42 224,47 51,720 933,208,995.17
末余额 464.00 ,505.5 8,008. 5,322. ,694.6
3 61 37 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利润 其 益 合计
股本) 库存 风险 他
股 准备
一、上年年末余额 386,208,464. 75,879,977. 188,666,008. 161,237,887 53,549,440. 865,541,777
00 80 00 .06 44 .30
加：会计政策变更 -8,059,883.8 -24,179,651 45,565.82 -32,193,969
2 .46 .46
前期差错更正
二、本年年初余额 386,208,464. 75,879,977. 180,606,124. 137,058,235 53,595,006. 833,347,807
00 80 18 .60 26 .84
三、本年增减变动金 45,913,708. -379,399.88 45,534,308.
额（减少以“－”号 68 80
填列）
（一）净利润 45,913,708. 2,620,600.1 48,534,308.
68 0 78
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 45,913,708. 2,620,600.1 48,534,308.
小计 68 0 78
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,999,999.9 2,999,999.9
8 8
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东 2,999,999.9 2,999,999.9
）的分配 8 8
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 386,208,464. 75,879,977. 180,606,124. 182,971,944 53,215,606. 878,882,116
00 80 18 .28 38 .64
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公司法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:李军 会计机构负责人:姜雪梅
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 四川川投能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 386,208,464.00 70,744,445.53 189,687,170.09 214,525,384.99 861,165,464.61
额
加：会计政策变 -8,005,425.27 -24,016,275.82 -32,021,701.09
更
前期差错更正
二、本年年初余 386,208,464.00 70,744,445.53 181,681,744.82 190,509,109.17 829,143,763.52
额
三、本年增减变 632,060.00 24,463,163.46 25,095,223.46
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 24,463,163.46 24,463,163.46
（二）直接计入 632,060.00 632,060.00
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融 632,060.00 632,060.00
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 632,060.00 24,463,163.46 25,095,223.46
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 386,208,464.00 71,376,505.53 181,681,744.82 214,972,272.63 854,238,986.98
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 386,208,464.00 75,879,977.80 176,097,505.09 173,756,389.97 811,942,336.86
额
加：会计政策变 -8,071,275.27 -24,213,825.82 -32,285,101.09
更
前期差错更正
二、本年年初余 386,208,464.00 75,879,977.80 168,026,229.82 149,542,564.15 779,657,235.77
额
三、本年增减变 45,913,708.68 45,913,708.68
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 45,913,708.68 45,913,708.68
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 45,913,708.68 45,913,708.68
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 386,208,464.00 75,879,977.80 168,026,229.82 195,456,272.83 825,570,944.45
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:黄顺福主管会计工作负责人:李军会计机构负责人:姜雪梅
四川川投能源股份有限公司会计报表附注
2007年1月1日至2007年6月30日
一、本公司基本情况
四川川投能源股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身——峨眉铁合金厂，是1964年经国家计委、经委、冶金部批准，由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988年4月18日，经四川省乐山市人民政府乐府函（1988）25号批准由峨眉铁合金厂改组，联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立“峨眉铁合金（集团）股份有限公司”。1993年9月经中国证券监督管理委员会批准，本公司人民币普通股在上海证券交易所上市流通。
1998年6月23日，四川省人民政府川府函（1998）194号批准四川省投资集团有限责任公司（简称“川投集团公司”）以承担全部债权、债务和安置现有职工的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂，将其更名为“四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司”（简称“川投峨铁集团公司”）。兼并后，川投峨铁集团公司成为川投集团公司的全资子公司，川投峨铁集团公司为本公司的母公司。1998年11月13日，本公司第3届13次董事会提议并经1998年度临时股东大会审议通过，本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”，1998年11月19日在乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
2000年8月，经四川省人民政府川府函（2000）234号同意并经财政部财企（2000）234号批准，川投峨铁集团公司将其持有的本公司130,958,110股国有法人股划转给川投集团公司持有，股权性质仍为国有法人股。划转后，川投集团公司持有的股份占本公司总股份的54.25%，为本公司第一大股东。
2004年，本公司退出了部分非电力行业的业务，主营业务发生了相应变化，实现了由铁合金行业向电力行业的转移。2005年5月，川投能源控股公司由原“四川川投控股股份有限公司”更名为“四川川投能源股份有限公司”。
2006年本公司依据《上市公司股权分置改革管理办法》、《上市公司股权分置改革业务操作指引》、《关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题的通知》等文件规定完成了股权分置改革。2006年6月27日，经四川省国有资产监督管理委员会《关于四川川投能源股份有限公司股权分置改革中国有股权管理有关问题的批复》（川国资产权【2006】154号）同意本公司《股权分置改革方案》。2006年7月3日，经四川川投能源股份有限公司股权分置改革相关股东大会表决通过了本公司《股权分置改革方案》。本次股权分置改革完成后，本公司的总股本依然为386,208,464.00股，其中有限售条件的流通股为178,856,049.00股，无限售条件的流通股为207,352,415.00股。川投集团公司持有本公司股份为161,680,264.00股，持股比例为41.86%，仍为本公司第一大股东。
本公司所处行业为电力行业。目前本公司营业范围为：投资开发，经营管理的电力生产为主的能源项目；开发电力配套产品及信息咨询服务；投资经营铁路、交通系统自动化及智能控制产品和光纤、光缆等高新技术产业。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、主要会计政策、会计估计、会计差错和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日为一个年度，半年度报表的会计期间为1月1日至6月30日。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
5、现金等价物的确定标准
编制现金流量表时，将持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
6、外币交易的核算方法
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
7、金融资产、金融负债的分类、确认和计量
（1）分类
①金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产四类。
②金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债两类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金流量的合同权利终止时，终止确认该项金融资产。
②本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（3）主要金融资产、金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（4）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法。
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值以及其余应收款项（扣除正常周转的备用金）根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息进行合理的估计，按期末余额的5%计提坏账准备。
坏账确认标准：
A、债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其财产清偿后尚不能收回的部分；
B、账龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。
9、存货核算方法
①存货的分类：存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
②存货的盘存制度：永续盘存制。
③存货的计价：原材料、低值易耗品采用计划成本法核算，月末材料成本差异按当月差异率分摊；产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法核算；低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算。
④存货跌价准备的确认标准及计提方法：
在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价；存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当期损益类账项。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
10、固定资产计价及折旧方法
①固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
②固定资产的计价：固定资产按实际成本计价。
③固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别估计使用年限和3%的预计残值率（大坝、隧道不留残值）确定各类固定资产折旧率如下：
类别 估计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-40 3.23-2.43％
大坝、隧道 50 2.00%
通用设备 11-35 8.82-2.77％
专用设备 20-30 4.85-3.23％
其中：输电线路 15-18 6.47-5.39％
运输设备 10-17 9.70-5.71％
仪器仪表 7-14 13.86-6.93％
其他 6-13 16.17-7.46％
已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
④固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
⑤固定资产减值准备的确认标准和计提方法：在报告期末，存在市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
11、在建工程核算方法
①在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
②在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
③在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
12、借款费用资本化
(1)借款费用确认原则
借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过 1 年以上（含 1 年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
（4）计算利息费用时利率的确定方法
计算利息费用时采用实际利率计算利息费用，如果按照名义（合同）利率和实际利率计算的每期利息费用相差不大的，按照名义利率计算确定每期借款利息。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产中土地使用权，以实际成本入账，按使用年限平均摊销；其他无形资产按照实际成本入账，并按照使用寿命进行摊销，使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司无形资产预计净残值为0。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法；在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命。
在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减计至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。
14、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，在购买日区别下列情况确定合并成本：
A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
另外，除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）长期股权投资的后续计量及收益确认方法
①本公司能够对被投资单位实施控制，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（3）长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
15、其他资产的资产减值准备确定方法
在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，资产存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试；商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 16、职工薪酬的核算方法
(1)职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：
①职工工资、奖金、津贴和补贴；
②职工福利费；
③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
④住房公积金；
⑤工会经费和职工教育经费；
⑥非货币性福利；
⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
⑧其他与获得职工提供的服务相关的支出。
(2)在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
①应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
②应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。
③上述①和②之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
(3)为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算。
17、 政府补助的核算方法
（1）政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助的的处理方式。
① 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
18、预计负债
（1）确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
19、收入确认原则
（1）销售商品收入同时满足下列条件的予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认原则：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
（3）让渡资产使用权收入在满足相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时确认。
20、所得税会计处理方法
本公司所得税处理采用资产负债表债务法。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
21、编制合并财务报表时合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
合并财务报表应以母公司和其子公司的财务报表为基础，在统一子公司所采用的会计政策、会计期间的情况下，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后编制；合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后编制；合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后编制。
少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
五、税项
本公司应纳税项列示如下：
1、增值税：收入按17%的税率计算销项税额，抵扣进项税额后计算缴纳增值税。
控股子公司成都交大光芒实业有限公司（以下简称“光芒公司”）被认定为软件企业，根据财政部、国家税务总局、海关总署[财税（2000）25号]《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定，自2000年6月24日起至2010年底，对认定的软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。
控股子公司四川嘉阳电力有限责任公司（以下简称“嘉阳电力公司”）1999年经四川省经济贸易委员会川经贸[1999]资节998号文件认定为煤矸石综合利用发电企业，享受财政部、国家税务总局《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（财税[2001]198号）规定的增值税减半征收优惠政策。2005年12月14日经四川省资源综合利用认定委员会川资综认（2005）电字第15号审核认证为煤矸石综合利用发电厂（有效期2006年1月13日至2008年1月12日），根据乐国税函[2006]169号文批准，嘉阳电力公司2006年度继续享受增值税减半征收优惠政策。2007年1-6月，主管税务部门仍按照增值税减半征收优惠政策征收增值税，有关税收优惠政策批准正在申报之中。
2、营业税：按照税法规定计缴。
3、城建税：以当年实际缴纳的增值税、营业税税额的一定比例计缴，其中控股子公司四川天彭电力开发有限公司（以下简称“天彭电力公司”）税率为1%，嘉阳电力公司税率为5%，光芒公司税率为7%，控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司（以下简称“长飞双龙公司”）为外商投资企业免缴城建税。
4、教育费附加：以当年实际缴纳的增值税、营业税税额按3%计缴（长飞双龙公司为外商投资企业免缴）。
5、企业所得税：
①光芒公司经成都市高新区地税局成高地税函（2000）88号批准，从1999年11月至2001年10月免征企业所得税，2001年10月以后按15%的企业所得税税率计征企业所得税。
②嘉阳电力公司系从事煤矸石和劣质煤发电企业，符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》第6条7款内容，根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）和《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知的通知》（川地税发[2002]46）的规定，在2001年至2010年享受15%的企业所得税税率。2006年度经乐山市地方税务局《关于同意四川嘉阳电力有限责任公司2006年度企业所得税减按15%税率征收的批复》乐市地税函[2007]28号，企业所得税减按15%征收；2007年1-6月，公司的主营业务符合西部大开发政策要求，参照以前年度暂按15%执行。
③天彭电力公司经四川省地方税务局川地税函[2005]132号文和成都市地方税务局成地税函[2005]134号文批复，符合《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收优惠政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）相关规定，同意2004年度的企业所得税率减按15%执行。2006年3月31日经成都市地方税务局成地税函[2006]45号文批复，同意该公司2005年度的企业所得税率减按15%执行。2007年3月26日经成都市地方税务局成地税函[2007]32号文批复，同意该公司2006年度的企业所得税率减按15%执行。2007年1-6月，公司的主营业务符合西部大开发政策要求，参照以前年度暂按15%执行。
④长飞双龙公司执行33%的企业所得税税率。
⑤本公司本部执行33%的企业所得税税率。
6、其他税项：按国家规定计缴。
六、企业合并及合并财务报表
1、本公司控股子公司情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 成都交大光芒实业有 四川长飞双龙光纤光缆 四川天彭电力开发有限 四川嘉阳电力有限责
限公司 有限公司 公司 任公司
子公司类型 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司
注册地 成都高新区 四川峨眉山市 成都彭州市 四川犍为县
业务性质 软件 光纤光缆 水力发电 火电
注册资本（万元） 3,000.00 3,320.00 15,000.00 15,000.00
经营范围 开发、生产工业自动 生产、销售铜铝线、管 水力发电，电力项目投 建设经营嘉阳劣质煤
化控制设备等 、板、箔，其他铜铝制 资，电力设备检修、安 ，电力生产和销售，
品，光纤、光缆及其制 装及租赁，电力工程咨 经营自用设备、材料
品、配件 询及其它无须许可或者 和技术，其他附属产
审批的合法项目 品
投资额（万元） 5,000.94 3,035.92 14,250.00 14,327.87
净投资额（万元） 1,837.51 3,299.43 14,626.44 15,237.79
持股比例(%) 50.00 67.77 95.00 95.00
表决权比例(%) 50.00 67.77 95.00 95.00
是否合并报表 是 是 是 是
表决权比例未达半数以上纳入合 第一大股东，实质控
并范围或表决权比例达到半数以 制
上未纳入合并范围的原因
少数股东权益（万元） 1,881.43 1592.21 784.61 925.15
少数股东权益中用于冲减少数股 不适用 不适用 不适用 不适用
东损益的金额
从母公司所有者权益冲减子公司 不适用 不适用 不适用 不适用
少数股东分担的本期亏损超过少
数股东在该子公司年初所有者权
益中所享有份额后的余额
是否为通过企业合并取得的子公 是 是 否 是
司
是否通过同一控制下的企业合并 是 是 否 是
取得的子公司
属于同一控制下企业合并的判断 合并前后最终均受同 合并前后最终均受同一 合并前后最终均受同
依据 一方控制 方控制 一方控制
同一控制的实际控制人 四川省投资集团有限 四川省投资集团有限责 四川省投资集团有限
责任公司 任公司 责任公司
合并本期年 收入（万元） 630.28 4,318.37 955.64 12,159.98
初至合并日 净利润（万元） 81.38 88.30 295.91 2,463.22
经营现金净流量（ -93.24 -566.75 251.26 2,948.62
万元）
商誉 金额（万元）
确定方法 不适用 不适用 不适用 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：光芒实业公司原名成都光芒实业有限公司，于1998年6月11日由钱清泉等8人共同投资组建，原注册资本300万元。2000年8月18日，钱清泉等8位股东将其所持有的成都光芒实业有限公司的50%的股权转让给四川省投资集团有限责任公司，转让后四川省投资集团有限责任公司拥有本公司50%股权。2001年9月14日，本公司与四川省投资集团有限责任公司和四川川投峨铁（集团）有限责任公司签订了《资产置换协议》，约定本公司以其对四川川投峨铁（集团）有限责任公司的债权5000万元置换四川省投资集团有限责任公司持有的光芒实业公司50%的股权；置换后本公司成为光芒实业公司股东。光芒实业公司现注册资本为3,000万元，本公司实际持有光芒实业公司50%股权，西南交通大学产业集团有限公司实际持有20%股权，其他48位自然人股东持有30%股权。
注2：长飞双龙公司原名峨眉山双龙光通信有限责任公司，2004年12月24日经公司董事会决议，并经乐山市对外贸易经济合作局批准增加注册资本以及变更单位名称。增资后，本公司出资仍为2,250.00万元人民币，占公司注册资本的比例由75.00%降为67.77％；展利国际有限公司出资750.00万元人民币，占公司注册资本的22.59％；长飞光纤光缆有限公司出资320万元人民币，占公司注册资本的9.64％。公司更名为四川长飞双龙光纤光缆有限公司，公司经营期限由20年变更为22年。
注3：天彭电力公司是由本公司与四川省电力开发公司共同出资设立的有限责任公司。2004年1月，本公司将川投水务集团公司竞拍得到的破产企业——彭州凤鸣发展有限公司的经营性资产购买后投入该公司，公司注册资本15,000.00万元，本公司出资为14,250.00万元，占注册资本的95%，四川省电力开发公司以货币资金出资750.00万元，占注册资本的5%。
注4：嘉阳电力公司成立于1997年，是由川投集团公司和四川嘉阳集团有限责任公司共同出资设立的有限责任公司。公司位于乐山市犍为县石溪镇。目前建设经营的嘉阳劣质煤坑口电厂项目是经国家计委计交能[1997]136号文批准，建设规格为2*50MW燃煤凝汽式机组（技改后变为2*55MW）的发电企业。2004年12月27日，本公司将涉及铁合金经营业务的相关资产、负债与川投集团公司持有的95%股权进行置换；置换完成后，本公司持有该公司14,250万股，占95%的股权，四川省电力开发有限公司持有本公司750万股，占5%的股权。
2、合并会计报表范围的确定及变化
报告期内，公司财务报表合并范围未发生变化。
3、企业合并及合并财务报表的说明
本公司将光芒公司、长飞双龙公司、天彭电力公司、嘉阳电力公司纳入合并范围。
七、合并会计报表主要项目注释
7.1、货币资金
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项目 期末数 年初数
现金 177,250.25 169,468.89
银行存款 61,915,819.04 182,287,552.52
其他货币资金 22,499,227.09 26,758,669.77
合计 84,592,296.38 209,215,691.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目期末余额比年初减少59.57%，主要是本期投资支付货币资金所致；其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金及定期存款额。
7.2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 99,346,000.00 98,850,000.00
商业承兑汇票
合计 99,346,000.00 98,850,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末无用于抵押、质押的应收票据。
（2）期末无已背书但尚未到期的应收票据。
7.3、应收账款
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 25,610,227.50 62.58 1,280,442.05 30,811,653.17 79.52 1,540,582.66
1-2年 10,000,911.81 24.44 500,045.60 5,963,971.77 15.39 276,679.36
2-3年 3,900,099.51 9.53 195,004.97 1,409,400.20 3.64 70,470.02
3年以上 1,410,339.78 3.45 387,347.96 561,131.40 1.45 561,131.40
合计 40,921,578.60 100.00 2,362,840.58 38,746,156.54 100.00 2,448,863.44
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（2）应收账款按种类披露
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大的应 30,806,180.01 75.28 1,540,309.01 65.19 29,102,051.40 75.11 1,433,583.35 58.54
收账款
单项金额不重大但 1,213,506.28 2.97 377,506.28 15.98 561,131.40 1.45 561,131.40 22.91
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他不重大应收账 8,901,892.31 21.75 445,025.29 18.83 9,082,973.7 23.44 454,148.69 18.55
款 4
合计 40,921,578.60 100.00 2,362,840.58 100.00 38,746,156.54 100.00 2,448,863.44 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款坏帐准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回 其他原因转出数 合计
升转回数
应收账款坏账准备 2,448,863.44 86,022.86 86,022.86 2,362,840.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款欠款单位合计及 20,934,009.59 51.16 20,591,800.40 53.15
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）应收账款主要单位列示如下：
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单位名称 与本公 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏账金额 计提 计提
司关系 比例 原因
长飞光纤光缆有限公司 客户 10,045,481.74 1年以内 货款 502,274.09 5% 按会
中铁电化局沪杭指挥部京沪项目 客户 3,418,235.00 1－2年 工程款 170,911.75 5% 计政
郑铁局—郑孟牵引项目 客户 2,600,000.00 1年以内 130,000.00 5% 策
兰州铁路局工程项目管理中心 客户 2,495,892.00 1－2年 124,794.60 5%
四川川投峨铁新银江铁合金有限责任公 客户 2,374,400.85 1年以内 电费 118,720.04 5%
司
合计 20,934,009.59 1,046,700.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款 计提坏账金额 计提比例 计提原因
原因
贵州省广播电视发展公司 100,000.00 3年以上 货 100,000.00 100% 逾期时间较长，
成都聚友公司 76,071.00 3年以上 款 76,071.00 100% 收回困难，采用
南充电业局 58,014.10 3年以上 58,014.10 100% 个别认定确定
成都日新公司 40,635.18 3年以上 40,635.18 100%
大英县广播电视局 24,304.00 3年以上 24,304.00 100%
广安县广播电视局 20,000.00 3年以上 20,000.00 100%
四川青神邮电局 11,120.00 3年以上 11,120.00 100%
自贡市广电局 2,522.00 3年以上 2,522.00 100%
龚嘴水力发电总厂 840.00 3年以上 840.00 100%
合计 333,506.28 333,506.28
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（7）本项目期末余额中无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
7.4、预付账款
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 1,427,386.01 94.43 1,737,331.13 77.25
1-2年 68,780.00 4.55 511,665.01 22.75
2-3年 15,417.00 1.02 -
3年以上 -
合计 1,511,583.01 100.00 2,248,996.14 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付账款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款欠款单位合计及 1,394,588.01 92.26 1,511,926.70 67.23
比例
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(3) 预付账款主要单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
武汉巨业自动化设备公司 供货单位 1,009,556.00 1年以内 结算期内
石家庄强大渣浆泵业有限公司 供货单位 140,890.00 1年以内 结算期内
北京双旗世纪科技公司 供货单位 129,000.00 1年以内 结算期内
成都升创通信技术有限公司 供货单位 81,542.01 1年以内 结算期内
湖南时运电脑公司 供货单位 33,600.00 1年以内 结算期内
合计 1,394,588.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本项目期末余额中无持有本公司5%以上（含5%）股份股东单位欠款。
7.5、其他应收款
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,115,144.25 44.60 57,957.22 1,573,305.59 53.96 87,593.31
1-2年 590,637.75 23.62 29,531.89 926,431.82 31.78 33,948.07
2-3年 5,009.70 0.20 250.49 7,009.70 0.24 350.49
3年以上 789,765.56 31.58 210,064.27 408,847.47 14.02 234,097.47
合计 2,500,557.26 100.00 297,803.87 2,915,594.58 100.00 355,989.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款按种类披露
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大的 1,001,140.30 40.04 52,057.02 17.48 1,847,660.90 63.37 181,994.35 51.12
其他应收款
单项金额不重大 179,507.26 7.18 179,507.26 60.28 117,547.65 4.03 117,547.65 33.02
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款
其他不重大其他 1,319,909.70 52.78 66,239.59 22.24 950,386.03 32.60 56,447.34 15.86
应收款
合计 2,500,557.26 100.00 297,803.87 100.00 2,915,594.58 100.00 355,989.34 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款坏帐准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其他原因转 合计
值回升转 出数
回数
其他应收款坏账准 355,989.34 58,185.47 58,185.4 297,803.87
备 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他应收款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款欠款单位合计及 1,376,510.60 55.05 1,847,660.90 63.37
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）其他应收款主要单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏账金额 计提比 计提
例 原因
备用金 职工 435,370.30 1－2年 借支款 21,768.52 5% 按会
成都腾华实业有限公司 往来单位 405,140.30 3年以上 往来款 20,257.02 5% 计政
陈超 职工 226,000.00 2年以内 往来款 11,300.00 5% 策
成都高新倍特公司 往来单位 200,000.00 3年以上 往来款 10,000.00 5%
刘成辉 职工 110,000.00 1年以内 往来款 5,500.00 5%
合计 1,376,510.60 68,825.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）本报告期全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
本项末期末余额中179,507.26元零星往来款项，欠款时间在3年以上，本公司按照个别认定全额计提了坏账准备。
（7）本项目期末余额中无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
7.6、存货及存货跌价准备
（1）存货分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 25,584,521.42 547,068.72 25,037,452.70 13,725,952.78 547,068.72 13,178,884.06
在产品、自制半成品 4,064,990.29 4,064,990.29 3,398,612.60 3,398,612.60
库存商品 15,779,551.09 33,970.12 15,745,580.97 15,707,147.43 33,970.12 15,673,177.31
材料成本差异 -4,948,559.06 -4,948,559.06 -2,524,687.78 -2,524,687.78
合计 40,480,503.74 581,038.84 39,899,464.90 30,307,025.03 581,038.84 29,725,986.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
原材料 547,068.72 547,068.72
在产品
库存商品 33,970.12 33,970.12
合计 581,038.84 581,038.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备系本公司控股子公司－四川长飞双龙光纤光缆有限公司对残次冷背的存货计提的跌价准备。
7.7、可供出售金融资产
（1）分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
可供出售债券投资
可供出售股票投资 1,261,260.00 629,200.00
其他
合计 1,261,260.00 629,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可供出售股票投资系本公司持有天地源股份有限公司的股票14.3万股，2006年5月天地源股份有限公司已完成股权分置改革，股票代码600665，期末流通股市价为8.82元/股。
7.8、长期股权投资
1、重要联营企业基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业在被投资单位
表决权比例
四川川投田湾河开发有限责任公司 四川石棉县 水力发电 20% 20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、重要联营企业主要财务信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 与本公司关系
四川川投田湾河开发有限责任公司 42,500.00万元 0 0 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：该联营企业处于建设期间，其重要会计政策、会计估计与本公司的会计政策、会计估计无重大差异。
3、长期股权投资明细如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持投比 初始投资成本 年初余额 本期增减 期末余额 现金股利
例
权益法：
四川川投田湾河开发有限 20.00% 119,518,900.00 119,518,900.00 119,518,900.00
公司[注1]
小计 119,518,900.00 119,518,900.00 119,518,900.00
成本法：
国电大渡河大岗山水电开 2.00% 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
发公司
川投光通信产业公司 4.13% 2,065,896.89 2,065,896.89 2,065,896.89
国电大渡河流域电力开发 10.00% 291,132,462.75 291,132,462.75 69,213,000.00 360,345,462.75 33,933,000.00
有限责任公司[注2]
四川巴蜀江油燃煤发电有 12.06% 60,000,000.00 40,890,093.64 40,890,093.64
限公司[注3]
小计 354,398,359.64 335,288,453.28 69,213,000.00 404,501,453.28 33,933,000.00
473,917,259.64 335,288,453.28 188,731,900.00 524,020,353,28 33,933,000.00
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注1：四川川投田湾河开发有限公司(以下简称“田湾河公司”)股权投资系2007年1月新购入，详见附注九第5项第3小项所述。
注2：对国电大渡河流域电力开发有限责任公司本期新增加投资包括：本公司将本年度分回红利33,933,000.00元转投资；根据本公司董事会决议，对国电大渡河流域电力开发有限责任公司拟新增资本金认购的首期出资款35,280,000.00元，详见附注十二所述。
注3：对四川巴蜀江油燃煤发电有限公司的投资，2006年10月经本公司六届第十次董事会和二00六年度临时股东会决议批准，2006年12月经四川巴蜀江油燃煤发电有限公司06年第一次股东会决议通过：从本公司长远发展考虑，将原计划对四川巴蜀江油燃煤发电有限公司1.8亿元投资调减为6,000.00万元，参股比例将有原定的30%调减为12.605%，本公司自2007年1月起按照12.605%的权益比例享有权益。由此本公司对持有四川巴蜀江油燃煤发电有限公司的投资本期由权益法改按成本法核算。
4、长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
四川巴蜀江油燃煤发电有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 6,000,000.00 6,000,000.00
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注：对持有四川巴蜀江油燃煤发电有限公司的投资的减值准备计提原因：由于四川巴蜀江油燃煤发电有限公司本年度经营状况有所好转，但仍持续亏损，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备6,000,000.00元。
7.9、固定资产及累计折旧
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类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）、固定资产原值：
房屋建筑物 308,156,684.92 5,253,952.93 313,410,637.85
通用设备 248,300,635.53 1,534,260.00 124,200.00 249,710,695.53
运输设备 8,600,744.49 388,484.00 362,000.00 8,627,228.49
专用设备 97,950,477.40 531,935.09 98,482,412.49
办公设备及其他 3,199,744.22 189,220.00 7,568.00 3,381,396.22
小计 666,208,286.56 7,897,852.02 493,768.00 673,612,370.58
（2）、累计折旧：
房屋建筑物 87,895,008.92 6,071,298.81 93,966,307.73
通用设备 136,435,184.64 11,022,131.73 11,910.78 147,445,405.59
运输设备 4,375,307.03 1,439,078.54 362,000.00 5,452,385.57
专用设备 39,437,655.29 176,096.16 39,613,751.45
办公设备及其他 2,512,108.93 117,101.10 673.92 2,628,536.11
小计 270,655,264.81 18,825,706.34 374,584.70 289,106,386.45
（3）、固定资产净值：
房屋建筑物 220,261,676.00 219,444,330.12
通用设备 111,865,450.89 102,265,289.94
运输设备 4,225,437.46 3,174,842.92
专用设备 58,512,822.11 58,868,661.04
办公设备及其他 687,635.29 752,860.11
小计 395,553,021.75 384,505,984.13
（4）、固定资产减值准备：
房屋建筑物
通用设备
运输设备
专用设备 2,645,789.99 2,645,789.99
办公设备及其他
小计 2,645,789.99 2,645,789.99
（5）、固定资产净额：
房屋建筑物 220,261,676.00 219,444,330.12
通用设备 111,865,450.89 102,265,289.94
运输设备 4,225,437.46 3,174,842.92
专用设备 55,867,032.12 56,222,871.05
办公设备及其他 687,635.29 752,860.11
小计 392,907,231.76 381,860,194.14
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（1）本公司不存在暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产、通过经营租赁租出的固定资产。
（2）期末无设置抵押的固定资产。
注2：本期增加固定资产主要系控股子公司天彭电力公司隧道工程完工结算转入。本期减少的固定资产493,768.00元，系处置固定资产。
（3）控股子公司交大光芒公司2006年5月26日在天府软件园购置的建筑面积为2,325.84平方米的办公用房价值合计11,038,425.96元（房屋合同总价：10,130,778.00元、相关费用：907,647.96元），相关产权证正在办理中。
7.10、在建工程
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项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
在建工程 2,278,181.40 2,278,181.40 1,587,750.94 1,587,750.94
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在建工程项目变动情况
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工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入固定资 其他减少减 期末数 资金 工程投
（万元 产转固数 少数 来源 入占预
） 算的比
例
10KV线路技改工程 317,336.96 1,218,167.57 38,800.00 1,496,704.53 自筹
沙金车间机组改造 21,212.87 554,057.00 575,269.87 自筹
隧洞改造工程 595.85 1,249,201.11 3,617,510.21 4,866,711.32 0.00 自筹 100％
其他 206,207.00 206,207.00 自筹
合计 1,587,750.94 5,595,941.78 4,866,711.32 38,800.00 2,278,181.40
其中：利息资本化
金额
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注：在建工程无利息资本化金额。
（2）期末在建工程无需要计提减值准备的情形。
7.11、无形资产
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原值合计 43,485,200.00 43,485,200.00
土地使用权 38,394,291.00 38,394,291.00
专利技术 2,000,000.00 2,000,000.00
专有技术 3,090,909.00 3,090,909.00
二、累计摊销额合计 827,424.12 827,424.12
土地使用权 459,242.28 459,242.28
专利技术 150,000.00 150,000.00
专有技术 218,181.84 218,181.84
三、无形资产减值准备累计
金额合计
土地使用权
专利技术
专有技术
四、无形资产账面价值合计 43,485,200.00 827,424.12 42,657,775.88
土地使用权 38,394,291.00 459,242.28 37,935,048.72
专利技术 2,000,000.00 150,000.00 1,850,000.00
专有技术 3,090,909.00 218,181.84 2,872,727.16
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注1：土地使用权为出让土地；
注2：本期未发生内部研究开发项目支出；本项目不存在需要计提减值准备的情形。
注3：本期减少额为摊销。
7.12、递延所得税资产：
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项目 期末账面余额 年初账面余额
计提坏账准备确认的递延所得税资产 140,991.54 64,454.21
合计 140,991.54 64,454.21
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注：本期母公司计提长期股权投资减值准备6,000,000.00元，因母公司近年无应纳税所得额，未确认相应的递延所得税资产。
7.13、资产减值准备明细表
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 2,804,852.78 144,208.33 144,208.33 2,660,644.45
二、存货跌价准备 581,038.84 581,038.84
三、长期股权投资减值准备 0.00 6,000,000.00 6,000,000.00
四、固定资产减值准备 2,645,789.99 2,645,789.99
合计 6,031,681.61 6,000,000.00 144,208.33 144,208.33 11,887,473.28
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7.14、应付票据
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种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 13,437,557.61 13,008,207.49
商业承兑汇票
合计 13,437,557.61 13,008,207.49
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注1：本项目期末余额13,437,557.61元，比年初数增加3.30%，主要是本期用应付票据结算欠原材料款及运输费用增加所致。
注2：应付票据全部为不带息的银行承兑汇票，用于结算欠原材料款及运输费用。本项目期末余额中无应付持本公司5％以上（含5%）股份的股东单位票据。
注3：本项目期末余额中83,085.00元到期日为2007年6月30日，对方单位于2007年7月承兑；其余应付票据13,354,472.61元都将于2007年12月31日前到期。
7.15、应付账款
（1）账龄分析：
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 52,860,699.49 87.37% 37,638,603.21 92.98%
1-2年 7,392,244.71 12.22% 2,843,408.32 7.02%
2-3年 248,633.67 0.41% -
3年以上
合计 60,501,577.87 100.00% 40,482,011.53 100.00%
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注1：本项目期末余额比年初数增加49.45%，主要是欠付原材料——燃料款增加所致。
注2：本项目期末余额中无应付持本公司5％以上（含5%）股份的股东单位款项。
注3：账龄1年以上的应付款未偿还或未结转的原因
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项目 金额 账龄 未偿还或未结转的原因
中国石化上海石油化工股份有限公司塑料 1,249,569.90 1－2年 采购款，未结算
事业部
四川电力设计咨询有限公司 1,160,000.00 1－2年 除尘器设计费，工程正在结算
浙江绿洲环保设备有限公司 1,152,760.00 1－2年 未到期的工程质保金
成都高新置业有限公司 990,018.83 1－2年 购房尾款，按合同约定待产权证办理后付款
成都天翔电缆材料有限公司 822,800.00 1－2年 采购款，未结算
其他零星应付账款小计 2,265,729.65
合计 7,640,878.38
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注4：大额应付账款
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项目 金额 账龄 性质
四川嘉阳集团有限责任公司 37,674,586.60 1年以内 购煤款
河北惠尔信新材料有限公司 2,583,182.75 1年以内 材料采购款
长飞光纤光缆有限公司 2,281,855.04 1年以内 材料采购款
中国石化上海石油化工股份有限公司塑料事业 1,249,569.90 1－2年 采购款
部
四川电力设计咨询有限公司 1,160,000.00 1－2年 除尘器设计费
合计 44,949,194.29 占期末余额的74.29%
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7.16、预收款项
（1）账龄分析：
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帐龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 3,308,311.68 67.59% 4,199,587.13 96.36%
1-2年 1,434,541.30 29.31% 158,729.69 3.64%
2-3年 151,487.79 3.10% -
3年以上 -
合计 4,894,340.77 100.00% 4,358,316.82 100.00%
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注1：本项目期末余额中无预收持本公司5％以上（含5%）股份的股东单位款项。
注2：本项目中账龄超过1年的预收账款主要是零星尾款未及时结算所致。
注3：大额预收款项
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项目 金额 账龄 性质
柳州黔桂项目指挥部 1,409,400.00 1年以内 预收货款
武汉合力公司-广深四线 650,000.00 1年以内 预收货款
陕西省银兴电力电子通讯有限公司 287,917.00 1-2年 预收货款
成都华亿通讯设备有限公司 257,374.00 1年以内 预收货款
中铁二十一局精伊霍项目 250,000.00 1年以内 预收货款
合计 2,854,691.00 占期末余额的58.33%
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7.17、应付职工薪酬
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项目 年初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 7,937,703.96 7,477,506.14 13,138,710.37 2,276,499.73
二、应付福利费 5,014,316.77 1,342,002.40 2,035,255.93 4,321,063.24
三、社会保险费 1,133,905.29 1,649,195.85 1,878,520.59 904,580.55
1．医疗保险费 209,265.70 406,103.23 444,257.52 171,111.41
2．基本养老保险费 734,221.59 1,028,240.37 1,209,949.44 552,512.52
3．失业保险费 110,369.11 124,962.89 135,609.49 99,722.51
4．工伤保险费 45,246.43 46,554.53 41,073.21 50,727.75
5．生育保险费 34,802.46 43,334.83 47,630.93 30,506.36
四、住房公积金 1,081,887.42 1,022,396.53 1,219,468.74 884,815.21
五、工会经费和职工教育经费 1,343,111.31 252,949.64 380,619.84 1,215,441.11
六、因解除劳动关系给予的补偿
其中：以现金结算的股份支付
合 计 16,510,924.75 11,744,050.56 18,652,575.47 9,602,399.84
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本项目中无拖欠的应付职工薪酬。
7.18、应交税费
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税费项目 期末余额 年初余额
增值税 2,009,554.21 1,409,775.78
营业税 47,122.43 79,094.81
城建税 63,816.34 113,133.25
企业所得税 6,311,566.90 10,123,630.22
个人所得税 150,653.71 172,953.43
印花税 528.30 12,077.96
教育附加 70,999.30 83,237.61
地方教育费附加 36,553.25 40,622.01
副调基金 12,390.25 26,000.00
合 计 8,703,184.69 12,060,525.07
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注：各项税费的计缴标准见附注三、税项。
7.19、应付股利
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项目 期末余额 年初余额 未支付原因
四川省电力开发公司 3,386,679.01 1,569,864.42 正常期限内
代西昌铁路局应付 299,111.98 299,111.98 注1
合计 3,685,790.99 1,868,976.40
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注1：本项目期末余额中含本公司尚未支付的2004年度法人股分红款（该股东目前正处于公司改制和变更中）。
7.20、其他应付款
（1）账龄分析：
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帐龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 4,404,890.02 20.32% 24,225,805.21 97.79%
1-2年 16,727,425.77 77.16% 271,560.27 1.10%
2-3年 271,560.27 1.25% 275,350.00 1.11%
3年以上 275,350.00 1.27% -
合计 21,679,226.06 100.00% 24,772,715.48 100.00%
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（2）本项目期末余额中欠持本公司5%以上股份的股东单位——川投集团公司往来款857,678.37元。
（3）帐龄超过三年的应付款项系未到期的质量保证金。
（4）大额其他应付款情况说明：
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债权人 期末余额 帐龄 欠款原因
中介机构 5,040,000.00 1年以内 中介费
四川川投峨眉铁合金集团有限责任公司 2,338,939.33 1-2年 往来款
新俊达物流有限公司 1,081,996.43 1年以内、1至2年 运费
乐山市财政局 925,000.00 1-2年 水土资源费
四川省投资集团有限责任公司 857,678.37 1年以内、1至2年 往来款
合计 10,243,614.13 占期末其他应付款47.25%
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7.21、一年内到期的长期负债
本项目期末余额为15,000,000.00元，系控股子公司嘉阳电力公司取得的担保借款，明细列示如下：
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币种 借款银行 借款条件 金额 借款期限 月利率
人民币 国家开发银行 担保 15,000,000.00 1997—2013 5.175‰
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注：担保单位为四川省投资集团有限责任公司
7.22、长期借款
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借款类别 期末数 年初数 备注
质押借款
抵押借款
担保借款 140,000,000.00 140,000,000.00 由四川省投资集团有限责任公司提供担保
信用借款
合计 140,000,000.00 140,000,000.00
借款明细如下：
币种 借款银行 借款条件 金额 借款期限 月利率
人民币 国家开发银行* 担保 140,000,000.00 1997—2013年 5.175‰
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注1：国家开发银行借款系控股子公司嘉阳电力公司取得的担保借款，该项借款原借款金额为267,000,000.00元，借款期限从1997年11月20日至2006年11月20日。截至2002年2月5日，嘉阳电力公司尚欠借款本金226,000,000.00元，因嘉阳电力公司无法按原借款合同约定的借款期限偿还本金，与贷款人于2002年2月6日签订展期协议（展期至2013年），嘉阳电力公司已按展期协议分别于2002年11月偿还借款本金11,000,000.00元，2003年11月、2004年11月、2005年11月、2006年11月分别偿还本金15,000,000.00元。2007年6月30日期末余额为155,000,000.00元，其中15,000,000.00元，于2007年11月到期，在“一年内到期的长期负债”项目中列示。
注2：该借款原合同月利率为5.175‰，当前执行的利率已随基准利率变动而调整。
7.23、长期应付款
本项目期末余额为1,616,518.94元，系由于本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入长期应付款，作为国家增资准备金。
7.24、股本
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项目 年初数 本年变动增减（+，-） 期末数
数量 比例 发行新 送 公积金转 其他 小计 数量 比例
股 股 股
一、有限售条件股份 178,856,049.00 46.30% 178,856,049.00 46.30%
1、国家持股 - -
2、国有法人持股 161,680,264.00 41.86% 161,680,264.00 41.86%
3、其他内资持股 17,175,785.00 4.44% 17,175,785.00 4.44%
其中：境内法人持股 - -
境内自然人持股 - -
4、外资持股 - -
其中：境外法人持股 - -
境外自然人持股 - -
二、无限售条件股份 207,352,415.00 53.69% 207,352,415.00 53.69%
1、人民币普通股 207,352,415.00 53.69% 207,352,415.00 53.69%
2、境内上市的外资股 - -
3、境外上市的外资股 - -
4、其他 - -
三、股份总数 386,208,464.00 100.00% 386,208,464.00 100.00%
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7.25、资本公积
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 9,683,557.66 9,683,557.66
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 8,261,358.59 8,261,358.59
关联交易价差 43,607,724.28 43,607,724.28
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 9,191,805.00 632,060.00 9,823,865.00
合计 70,744,445.53 632,060.00 71,376,505.53
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注：本项目增加系本公司对可供出售金融资产按公允价值调整产生的差额632,060.00元。
7.26、盈余公积
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 96,080,531.12 96,080,531.12
任意盈余公积 103,347,477.49 103,347,477.49
合计 199,428,008.61 199,428,008.61
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7.27、未分配利润
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项目 2007年1-6月
一、净利润 51,680,249.88
加：年初未分配利润 172,795,072.49
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
二、未分配利润 224,475,322.37
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7.28、营业收入、营业成本
（1）营业收入的构成
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项 目 2007年1-6月 上年同期数
1．主营业务收入 180,642,594.49 162,236,444.30
2．其他业务收入 - 354,201.74
合 计 180,642,594.49 162,590,646.04
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（2）分行业主营业务
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项目 2007年1-6月 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
铁路电气化控制系统 6,302,762.82 3,571,876.32 11,774,233.32 7,478,510.44
电缆销售 43,183,703.72 37,956,264.02 30,410,121.62 26,622,245.82
电力销售 131,156,127.95 92,882,018.55 120,052,089.36 81,786,823.55
其中：关联交易
合计 180,642,594.49 134,410,158.89 162,236,444.30 115,887,579.81
内部抵消
合计 180,642,594.49 134,410,158.89 162,236,444.30 115,887,579.81
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本期收入和成本分别比去年同期数增加11.35%和15.98%，主要是控股子公司长飞双龙公司依托该公司股东之一长飞光纤光缆有限公司品牌和市场优势扩大业务规模和市场份额、控股子公司嘉阳电力公司电价调高以及售电量增加所致。
（3）分产品主营业务：本公司产品分类与行业分类一致。
（4）本公司2007年1-6月前五名客户销售收入总额167,363,669.46元，占销售收入总额的92.65%。
7.29、营业税金及附加
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项目 2007年1-6月 上年同期数 计缴标准
营业税 25,557.57 服务收入的5%
城建税 410,266.89 559,951.49 应交流转税的7%、5%、1%
教育附加 231,749.37 373,226.17 应交流转税的3%
地方教育附加 71,914.78 124,408.78 应交流转税1%
副调基金 11,774.23 营业收入的0.1%
合计 739,488.61 1,069,360.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目本期发生数比上年同期减少30.85%，主要是本期采购增加导致应交增值税减少，相应减少了税金及附加所致。
7.30、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 上年同期数
一、坏账损失 -144,208.33
二、长期股权投资减值损失 6,000,000.00
合计 5,855,791.67
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7.31、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2007年1-6月 上年同期数 增减变动 变动原因
国电大渡河分回现金股利 33,933,000.00 29,000,000.00 4,933,000.00 分配股利增加
江油燃煤权益法核算确认投资 -7,137,425.46 7,137,425.46 因股权比例减少由权益法改按
收益 成本法核算
其他 135,840.79 -135,840.79
合计 33,933,000.00 21,998,415.33 11,934,584.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：被投资单位国电大渡河公司分配来的利润33,933,000,.00元，系本年度从国电大渡河流域电力开发有限责任公司分回的现金股利。
上述投资收益汇回不存在重大限制。 7.32、营业外收入
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类别 2007年1-6月 上年同期数
1、非流动资产处置利得合计： 86,000.00 -
其中：固定资产处置利得 86,000.00 -
2、增值税减半征收[注1] 6,561,219.79 6,670,233.44
3、科技成果转化与扩散资金[注2] 341,368.00 -
4、突出贡献奖及环保治理奖[注3] 30,000.00 -
5、其他 500.00 -
合计 7,019,087.79 6,670,233.44
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注1：本项目系控股子公司嘉阳电力公司根据财政部、国家税务总局《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》财税[2001]198号规定的增值税减半征收优惠政策计算所得。
注2：本项目系控股子公司天彭电力公司本期实际收到的彭州市科技局财政科技成果转化与扩散资金。
注3：本项目系控股子公司嘉阳电力公司本期实际收到的犍为县发展改革经济局转来的突出贡献奖及环保治理奖。
7.33、营业外支出
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类别 2007年1-6月 上年数同期数
1、非流动资产处置损失合计： 119,183.30 579.35
其中：固定资产处置损失 119,183.30 579.35
2、其他 249,091.00 2,645.82
合计 368,274.30 3,225.17
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7.34、所得税费用
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类别 2007年1-6月 上年数同期数
本期所得税费用 5,444,737.72 5,192,386.00
递延所得税费用 -76,537.33
合计 5,368,200.39 5,192,386.00
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7.35、取得的政府补助
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类别 2007年1-6月
科技成果转化与扩散资金 341,368.00
突出贡献奖及环保治理奖 30,000.00
合计 371,368.00
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7.36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
（一）基本每股收益 0.1338 0.1189
（二）稀释每股收益 0.1338 0.1189
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本公司2007年1-6月及上年同期发行在外的普通股股数未发生变化，也不存在稀释性潜在普通股。
（1）2007年1-6月基本每股收益和稀释每股收益
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2007年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.86% 6.04% 0.1338 0.1338
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 5.85% 6.03% 0.1336 0.1336
净利润
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（2）2006年1-6月基本每股收益和稀释每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.56% 5.72% 0.1189 0.1189
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 5.55% 5.71% 0.1187 0.1187
净利润
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（3）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 51,680,249.88 45,913,708.68
非经常性损益（收益） 72,155.66 83,875.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 51,608,094.22 45,829,833.62
润
归属于母公司年初净资产 829,175,990.63 779,798,367.40
归属于公司普通股股东的净利润 51,486,287.63 45,913,708.68
当期新增其他净资产（资本公积） 632,060.00
归属于母公司期末净资产 881,488,300.51 825,712,076.08
年初股本 386,208,464.00 386,208,464.00
期末股本 386,208,464.00 386,208,464.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.37、收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金1,935,011.81元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月
银行存款利息收入 835,621.40
政府补助 371.368.00
往来及其他 728,022.41
小计 1,935,011.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.38、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金为13,378,837.92元，主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月
担保费 775,000.00
差旅费 317,645.33
办公费 647,495.99
运输费 698,659.71
业务费 660,166.09
会议费 417,286.00
董事会费 74,597.00
小车经费 494,961.14
员工借款 931,835.60
修理费 890,814.84
排污费 200,000.00
财产保险 484,300.81
安全奖 726,000.00
公告费 325,760.00
中介机构费用 389,759.00
董事费 508,600.00
非公开发行费用 236,395.71
科研开发费 232,674.82
其他 4,366,885.88
小计 13,378,837.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.39支付其他与筹资活动有关的现金：
本期支付的其他与经营活动有关的现金为2,144,600.00元，主要系支付给四川巴蜀江油燃煤发电有限公司的资本金以外的配套资金的利息。
7.40、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、非经常性收益
（一）非流动资产处置收益 86,000.00 10,237.81
（二）计入当期损益的政府补助 371,368.00
（三）其他非经常性收益 500.00 96,857.40
非经常性收益合计 457,868.00 107,095.21
二、非经常性损失
（一）、非流动资产处置损失 119,183.30 579.35
（二）其他非经常性损失 249,091.00 2,645.82
非经常性损失合计 368,274.30 3,225.17
三、非经常性收入减损失 89,593.70 103,870.04
四、扣除所得税影响 13,439.06 15,580.51
五、扣除少数股东权益影响 3,998.98 4,414.47
六、非经常性损益净额 72,155.66 83,875.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、母公司会计报表主要项目注释
8.1、其他应收款
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 239,313.02 97.00 11,965.65 73,801.70 86.45 12,618.12
1-2年 3,554.45 1.00 177.72 7,554.45 8.85 377.72
2-3年 4,009.70 2.00 200.49 4,009.70 4.70 200.49
3年以上
合计 246,877.17 100.00 12,343.86 85,365.85 100.00 13,196.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款按种类披露
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大的其
他应收款
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
其他不重大其他应 246,877.17 100.00 12,343.86 100.00 85,365.85 100.00 13,196.33 100.00
收款
合计 246,877.17 100.00 12,343.86 100.00 85,365.85 100.00 13,196.33 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款坏帐准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价 其他原因转 合计
值回升转 出数
回数
其他应收款坏账准备 13,196.33 852.47 852.4 12,343.86
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他应收款前五名欠款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款欠款单位合计及 208,979.29 84.65 74,177.25 86.89
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）其他应收款主要单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏账金额 计提比例 计提原因
邓勇 91,082.80 一年以内 业务备用借款 4,554.14 5% 按政策
鲁晋川 46,142.04 一年以内 业务备用借款 2,307.10 5% 按政策
魏华 26,754.45 一年以内 业务备用借款 1,337.72 5% 按政策
安全生产风险金 30,000.00 一年以内 按安委会要求 1,500.00 5% 按政策
缴纳部分
朱伦伦 15,000.00 一年以内 业务备用借款 750.00 5% 按政策
合计 208,979.29 10,448.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）期末余额中无全额计提坏账准备其他应收款。
（7）本项目期末余额中无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
8.2、长期股权投资
1、联营企业、合营企业基本情况及其主要财务信息见附注7.8。
2、长期股权投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持投比 初始投资成本 年初余额 本期增减 期末余额 现金股利
%
权益法：
四川川投田湾河开发有 20.00 119,518,900.00 119,518,900.00
限公司
小计 119,518,900.00 119,518,900.00
成本法：
对子公司投资：
成都交大光芒实业有限 50.00 899,636.43 19,875,147.77 -1,500,000.00 18,375,147.77 1,500,000.00
公司
四川长飞双龙光纤光缆 67.77 30,359,158.29 34,041,535.61 -1,047,200.00 32,994,335.61 1,047,200.00
有限公司
四川嘉阳电力有限责任 95.00 143,278,795.72 186,897,343.36 -34,519,477.12 152,377,866.24 34,519,477.12
公司
四川天彭电力开发有限 95.00 142,500,000.00 156,545,820.72 -10,281,469.47 146,264,351.25 10,281,469.47
公司
小计 317,037,590.44 397,359,847.46 -47,348,146.59 350,011,700.87 47,348,146.59
对其他单位投资：
国电大渡河大岗山水电 2.00 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
开发公司
川投光通信产业公司 4.13 2,065,896.89 2,065,896.89 2,065,896.89
国电大渡河流域电力开 10.00 291,132,462.75 291,132,462.75 69,213,000.00 360,345,462.75 33,933,000.00
发有限责任公司
四川巴蜀江油燃煤发电 12.06 60,000,000.00 40,890,093.64 40,890,093.64
有限公司
小计 354,398,359.64 335,288,453.28 69,213,000.00 404,501,453.28 33,933,000.00
合计 671,435,950.08 732,648,300.74 141,383,753.41 874,032,054.15 81,281,146.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：对子公司投资的本期增减数均为收到子公司分来2006年度股利冲减投资成本所致。
注2：对其他单位投资的本期增减数主要为增加对国电大渡河流域电力开发有限责任公司、田湾河公司投资额所致。
4、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
四川巴蜀江油燃煤发电有限公司 0.00 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 6,000,000.00 6,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.3、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2007年1-6月 上年同期数 增减变动 变动原因
国电大渡河分回现金股利 33,933,000.00 29,000,000.00 4,933,000.00
江油燃煤权益法核算确认投资收益 -7,137,425.46 7,134,425.46 权益法改按成本法
成都交大光芒实业有限公司损益调整 2,639,300.91 -2,639,300.91 权益法改按成本法
成都交大光芒实业有限公司股权投资差额摊销 -1,364,159.21 1,364,159.21 不再摊销
四川长飞双龙光纤光缆有限公司损益调整 260,817.63 -260,817.63 权益法改按成本法
四川嘉阳电力有限责任公司损益调整 20,345,230.18 -20,345,230.18 权益法改按成本法
四川天彭电力开发有限公司损益调整 5,442,705.32 -5,442,705.32 权益法改按成本法
合计 33,933,000.00 49,186,469.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：被投资单位国电大渡河分配来的利润33,933,000,.00元，系本年度从国电大渡河流域电力开发有限责任公司分回的现金股利。
九、关联方关系及其交易
（一）、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
母公司情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 关联关系 注册地 业务性质 注册资本 对本企业持股 对本企业表决 最终控制人
比例 权比例
四川省投资集团有限责 母公司 四川成都 投资性公 313,900万元 41.86% 41.86% 四川省国资委
任公司 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司情况
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子公司全称 资公司类 注册地 业务性质 注册资本 持股比例% 表决权比例% 组织机构代码
型
成都交大光芒实 控股子公 成都市高新区 交通自动化控制软 3,000万元 50.00 50.00 70922523-1
业有限公司 司 件
四川长飞双龙光 控股子公 四川峨眉山市 光纤光缆生产 3,320万元 67.77 67.77 62110028-2
纤光缆有限公司 司
四川天彭电力开 控股子公 成都彭州市 水力发电 15,000万元 95.00 95.00 75879580-4
发有限公司 司
四川嘉阳电力有 控股子公 四川犍为县 水力发电 15,000万元 95.00 95.00 20735502-8
限责任公司 司
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(3)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
四川省投资集团有限责任公司 3,139,000,000.00 3,139,000,000.00
成都交大光芒实业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
四川长飞双龙光纤光缆有限公司 33,200,000.00 33,200,000.00
四川天彭电力开发有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00
四川嘉阳电力有限责任公司 150,000,000.00 150,000,000.00
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(4)存在控制关系关联方所持股份及其变化
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
四川省投资集团有限责任公司 161,680,264.00 41.86% 161,680,264.00 41.86%
成都交大光芒实业有限公司 15,000,000.00 50.00% 15,000,000.00 50.00%
四川长飞双龙光纤光缆有限公 22,500,000.00 67.77% 22,500,000.00 67.77%
司
四川天彭电力开发有限公司 142,500,000.00 95% 142,500,000.00 95%
四川嘉阳电力有限责任公司 142,500,000.00 95% 142,500,000.00 95%
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2、合营和联营企业的情况
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本(万元) 本企业持股 本企业在被投
比例 资单位表决权
比例
联营企业：
四川川投田湾河开发有限公司 四川石棉县 水力发电 40,000.00 20% 20%
投资单位名称 期末资产总额(万 期末负债总额(万 期末净资产总额 本期营业收 本期净利润(
元) 元) (万元) 入总额(万 万元)
元)
联营企业：
四川川投田湾河开发有限公司 261,489.56 218,989.56 42,500.00 0 0
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4、其他关联企业的情况
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其他关联企业名称 与本公司关系
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 母公司的全资子公司
四川巴蜀电力开发公司 母公司的控股子公司
四川电力开发有限公司 母公司的控股子公司
四川嘉阳集团有限责任公司 母公司的全资子公司
四川巴蜀江油燃煤发电有限公司 母公司的控股子公司、本公司参股公司
四川西部能源股份有限公司 巴蜀电力开发公司控股子公司
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本公司关联方关系的认定标准按照《企业会计准则第36号——关联方披露》及其指南及《上海证券交易所股票上市规则》关于关联交易和关联人的规定认定。
5、关联方交易
购销商品、提供和接受劳务的关联交易
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关联方 关联交易类 关联交易内 定价原则 2007年1-6月 2006年1-6月
型 容 金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额比例% 金额比例%
四川嘉阳集团有限 购买商品 购燃煤 市场定价 30,245,559.59 100.00 26,380,563.31 100.00
责任公司
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注：燃煤结算价格本年度进行了调整，详见附注十四第4项。
(2) 关联担保情况
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担保方 被担保方 担保余额 担保起始日期 担保到期日 是否履行
四川省投资集团有限责任公 四川嘉阳电力有限责任公司 1.55亿元 1997-2013年 2013年 是
司
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注：根据与四川省投资集团有限责任公司的约定，按担保金额的1%支付担保费。
（3）股权收购
2006年10月26日，经本公司六届第十次董事会决议同意本公司与四川省投资集团有限责任公司签订了《股权转让协议》，收购四川省投资集团有限责任公司持有的田湾河公司20%的股权，收购价为11,951.89万元，全部以现金方式支付。上述股权转让已经四川省国资委批准和2006年11月13日本公司二00六年度临时股东大会表决通过。2007年1月，本公司已支付完毕全部股权收购款，目前，股权过户和工商变更等手续已办理完毕。
6、关联方应收应付款项余额
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项目 2007-6-30 2006-12-31
应付账款
四川嘉阳集团有限责任公司 37,674,586.60 8,046,024.77
其他应付款
四川巴蜀江油燃煤发电有限公司 2,150,000.00
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 2,338,939.33 2,081,532.85
四川省投资集团有限责任公司 857,678.37 857,678.37
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十、或有事项
本公司无需要披露的重大或有事项。
十一、承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后非调整事项
本公司参股的国电大渡河流域水电开发有限公司加大了对大渡河流域水电资源的开发力度，目前在建装机容量330万千瓦的瀑布沟水电站和装机容量66万千瓦的深溪沟水电站已进入建设高峰，根据国电大渡河流域水电开发有限公司2007年度股东会决议，2007年度国电大渡河公司拟投入项目新增资本金88,200.00万元。为维持本公司10%的持股比例需投入8,820.00万元（不包括2007年从国电大渡河公司分红后又用于大渡河流域滚动开发的投入）。该项资本金投入分两次到位，第一次在2007年5月31日前投入40%即3,528万元（已实际到位），余下5,292万元在2007年10月31日前投入，全部投入到位后，本公司对国电大渡河公司累计投入达到3.79亿元。该事项经本公司六届十五次董事会决议通过。
十三、其他重大事项
1、2005年度，经公司2005年第一次临时股东大会审议通过，本公司与控股股东四川省投资集团有限责任公司的下属子公司四川巴蜀电力开发公司以及四川西部能源股份有限公司共同出资组建了四川巴蜀江油燃煤发电有限公司。该公司主要建设2X300MW燃煤机组扩建工程项目，该项目是四川省为解决枯水期缺电、改善电网电源结构的骨干抢建火电项目，项目总投资23.35亿元，其中项目资本金按总投资的25%左右设定，该项目资本金设定为6.0亿元，由各投资方按出资比例以现金方式分年注入。
四川巴蜀江油燃煤发电有限公司注册资本20,000万元，其中本公司出资6,000万元，占注册资本总额的30%。2005年8月，各股东出资到位，正式进行注册登记。2006年10月经本公司六届第十次董事会和二00六年度临时股东会决议批准，2006年12月经四川巴蜀江油燃煤发电有限公司06年第一次股东会决议通过：从公司长远发展考虑，将原计划对四川巴蜀江油燃煤发电有限公司1.8亿元投资调减为6,000.00万元，参股比例将有原定的30%调减为12.605%，本公司自2007年1月起按照12.605%的权益比例享有权益。
2、2007年2月7日,由于原材料价格上涨，发电成本上升，嘉阳电力公司与四川川投峨眉新银江铁合金有限责任公司重新签订了供用电合同，约定每度电价由2005年5月-2006年12月的0.304元调整为0.316636元（含税价），合同约定执行时间为2006年12月25日至2007年12月24日；其中2006年12月25日至31日仍按原价0.304（含税）结算，2007年1月1日起按调整后价格结算。
3、根据四川省国资委《关于同意四川川投能源股份有限公司非公开发行立项的批复》（川国资改革[2007]7号），根据本公司股东会决议通过，本公司拟向包括川投集团公司在内的不超过10名机构投资者非公开发行股份数量不超过1.45亿股票，川投集团以其持有的田湾河公司60%的股权认购，其他机构投资者以现金方式认购。
4、经公司2006年度临时股东大会审议通过，本公司本期收购了川投集团持有的四川川投田湾河开发公司20%的股权。四川川投田湾河开发有限公司是由四川省投资集团有限责任公司、四川省巴蜀电力开发公司、中国水电顾问集团成都勘察设计研究院（原名国家电力公司成都勘测设计研究所）、四川富源电力股份有限公司出资组建，于2002年12月19日成立，在石棉县工商行政管理局登记注册。
截至2007年6月30日，田湾河公司股东及其持股情况如下表：
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股东名称 投资金额（万元） 持股比例（%）
四川省投资集团有限责任公司 24,000.00 60.00
四川川投能源股份有限公司 8,000.00 20.00
中国水电顾问集团成都勘察设计研究院 6,000.00 15.00
四川沃能投资有限责任公司 2,000.00 5.00
合计 40,000.00 100.00
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田湾河公司经营范围为：田湾河流域水电开发，建筑材料、机电设备销售；公司法定代表人：郭勇；公司住所：四川省石棉县长征路二段。
田湾河公司负责四川省大渡河支流田湾河梯级水电站的建设和经营，梯级开发的水电站从上到下依次为：仁宗海水电站、金窝水电站、大发水电站，装机容量均为24万kw/h。四川省发展和改革委员会分别以川发改能源[2004]211号、130号文对仁宗海水电站、大发水电站的可行性研究报告进行了批复；四川省发展计划委员分别以川计能[2003]164号和257号对仁宗海水电站、大发水电站的项目建议书进行了批复；四川省发展和改革委员会以川发改能源[2006]730号、四川省电力公司《关于对500KV石棉变电站200KV出线间隔（至田湾河线路配套）扩建工程项目初步设计的批复》对田湾河梯级电站220千伏送出工程项目核准进行了批复；金窝水电站设计装机容量24万kw/h，四川省发展和改革委员会分别以川发改能源[2007]238号金窝水电站的项目核准进行了批复。三个水电站投资总概算共43.4亿元（含送出工程）。
田湾河梯级电站项目自2002年8月起开工建设，截止2007年6月30日，工程累计投资约22.67亿元，准备工程（道路工程、公共配套工程等）已经完工，大发电站已处在发电机组的安装过程之中，蓄水大坝、引水、隧道、电厂厂房等工程按照工程施工进度正在建设之中。
5、经公司2006年度股东大会审议通过，本控股子公司嘉阳电力公司与四川嘉阳集团有限责任公司签订了2007年煤炭供销合同。双方约定：嘉阳集团公司每年向嘉阳电力公司提供发电所需低热值原煤66万吨，结算价格按收到基低位发热量2950大卡/公斤以到嘉阳电力公司煤坪的到货价121.18元/吨（含税价）为基础价格结算，收到基低位发热量每超过100大卡/公斤（实测热值计算）每吨增加3.64元（含税价）；收到基低位发热量每降低100大卡/公斤（实测热值计算）每吨减少3.64元（含税价），对收到的基低位发热量低于2750大卡/公斤部分，嘉阳电力公司有权拒付煤款。该合同有效期为2007年1月1日至2007年12月31日。
6、2007年1月12日，本公司控股子公司嘉阳电力公司与犍为嘉川水电开发有限责任公司签订了实物资产转让协议，收购嘉川水电开发有限责任公司拥有的装机容量为1X630KW尾水电站所相关的房屋建筑物及主要机器设备，上述资产经四川华衡资产评估有限公司评估价为189.86万元，双方在此基础上协商确定转让价格为189.36万元。截止本报告批准日，嘉阳电力公司已支付全部价款，资产也全部办理了交接手续。
十四、补充资料
（一）比较利润表（2006年1-6月）的调整过程
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项目 调整前 调整后
净利润 48,534,308.78 48,534,308.78
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根据企业会计准则的重要性原则，对比较利润表（2006年1-6月）不需要调整。
（二）2006 年 1 至 6 月份模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年半年报披露的净利润的差异调节表如下：
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项目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 48,534,308.78
2006年1-6月净利润（新会计准则） 48,534,308.78
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 1,364,159.21
其中：投资收益 1,364,159.21
2006年1-6月模拟净利润 49,898,467.99
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注：上述投资收益调整增加系调减股权投资差额摊销。
（三）按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的所有者权益
1、2007年 1 月 1 日所有者权益调整情况
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项目 调整前 调整后
股本 386,208,464.00 386,208,464.00
资本公积 70,744,445.53 70,744,445.53
盈余公积 207,425,377.10 199,428,008.61
未分配利润 196,787,177.98 172,795,072.49
少数股东权益 53,973,447.83 54,005,674.93
合计 915,138,912.44 883,181,665.56
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（1）本公司持有的光芒实业公司股权属于同一控制下的企业合并形成，2006年末股权投资差额借方余额为32,285,101.09元，根据准则调整减少2007年年初留存收益32,285,101.09元。
（2）2006年末本公司持有上市公司股票，将其划分为可供出售金融资产，形成可供出售金融资产公允价值高于账面价值的差额263,400.00元，调整增加2007年年初留存收益263,400.00元。
（3）2006年末，公司应收账款账面价值小于计税基础的差额形成递延所得税资产64,454.21元，其中归属于母公司的股东权益增加32,227.11元相应调整2007年起处留存收益，归属于少数股东的权益增加32,227.10元。
（四）母公司比较利润表、模拟利润表的调节过程
1、2006年1-6月比较利润表，根据企业会计准则的重要性原则，对比较利润表（2006年1-6月）不需要调整。
2、母公司2006 年 1 至 6 月份模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年半年报披露的净利润的差异调节表如下：
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项目 金额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 45,913,708.68
2006年1-6月净利润（新会计准则） 45,913,708.68
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 -25,823,894.83
其中：投资收益 -25,823,894.83
2006年1-6月模拟净利润 20,089,813.85
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注：上述投资收益调整减少系调整减少原按照权益法核算享有子公司2006年1-6月净利润的份额以及调减股权投资差额摊销。
此外，假定假定比较期初2006年1月1日开始执行新会计准则第1号至第37号，以上述可比期初2006年1月1日资产负债表为起点，则母公司2007年1-6月的模拟利润表调整情况如下：
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项目 金额
2007年1-6月净利润（新会计准则） 24,463,163.46
假定2006年1月1日全面执行新会计准则影响合计数 47,348,146.59
其中：投资收益 47,348,146.59
2007年1-6月模拟净利润 71,811,310.05
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注：影响数系2007年1-6月分回子公司的现金红利（2006年度实现的利润的分红，2007年实际分回时由于上年度已经按照权益法核算，作为投资成本的减少），应计入当期投资收益。
批准报出：
本财务报表于2007年7月19日经公司第六届董事会第十七次会议批准报出。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的中期报告文本。
2、载有董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：黄顺福
四川川投能源股份有限公司
2007年7月19日