峨眉铁合金(集团)股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要,公司董事会成员确信本报告不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。
一、公司简介
1、基本资料
(1)公司名称:峨眉铁合金(集团)股份有限公司
公司英文名称:ENEI FERROALLOY HOLDINGS(GROUP)CO.,LTD.
(2)公司地址:四川省峨眉山市九里镇
邮政编码:614222
公司英文地址:JIUL IZHEN MOUNTEMEICITY SICHUAN CHINA
(POSTCODE:614222)
(3)法定代表人:于占河
(4)电话号码:(0833)233162 (08426)23210
传真号码:(0833)233162
(5)工商登记号码:206959623-5
税务登记号码:511181520100001
(6)股票上市地点:上海证券交易所
(7)公司股票上市证券代码:600674
(8)公司股票托管登记机构:上海证券中央登记结算公司
(9)会计师事务所:成都会计师事务所
地址:四川省成都市红庙子街60号
(10)律师事务所:四川省投资与证券律师事务所
地址:四川省成都市督院街30号
(11)股东接待日期:每周星期二,上午9:00-11:00
(12)公司资料索阅及股东接待地址:
本公司经济政策研究室
地址:四川省峨眉山市九里镇本公司执待所四楼
电话号码:(08246)23867-328
2、公司基本情况
(1)公司沿革:
峨眉铁合金(集团)股份有限公司的前身峨眉铁合金厂是国家“大三线”企业,1986年经国家计委、经委批准由吉林铁合金厂和锦州铁合金厂迁建的内迁企业。原工厂在1967年5月20日开始动工兴建,1979年11月23日建成。本公司是国家铁合金六大重点企业之一,属大一类企业,已连续四年进入国家500家最大规模和最佳经济效益企业先烈。1988年4月18日,经乐山市人民政府乐府函(1988)25号文批准,在峨眉铁合金厂基础上改组为峨眉铁合金(集团)股份有限公司。
1988年9月30日经中国人民银行乐山市分行乐人银管(1988)352号文批准,公司公开向社会发行股票3880万元。国家体改委1993年2月5日以体改生(1993)21号文批复确认本公司继续进行股份制试点。本公司股票经中国证券监督管理委员会于1993年9月13日以证监发审字(1993)字第2059号文批准,于1993年9月24日在上海证交所上市。
(2)经营方式:生产、加工、销售。
(3)经营范围:主营:铁合金产品,有色金属加工产品。兼营:冶金矿产及加工、化工产品,基建安装维修,机械制造修理,客货运输,第三产业开发、金,、铜、铁、锡、铅、锌等多种冶金产品,经销钢材、水泥、木材等。
(4)年末职工人数:公司1993年12月31日在册职工人数4841人,其中管理人员1175人,高级技术职称37人,中级技术职称221人,初级技术职称592人。
3、董事、监事与高级管理人员简介:
董事长兼总经理:于占河先生,56岁,大学文化,教授级高级工程师。持有本公司股票10000股。
副董事长兼副总经理:谢心敏先生,50岁,大学文化,高级经济师。持有本公司股票10000股。
副董事长:龚德华先生,52岁,大学文化,高级经济师,现任四川省工商银行副行长,持本公司股票10000股。
副董事长:贾定成先生,46岁,大学文化,高级工程师。现任成都铁路局西昌分局局长,持有本公司股票0股。
董事:朱震理先生,49岁,大专文化 。现任西昌铁路分局副总经济师,持有本公司股票5000股。
董事:李新春先生,55岁,初中文化,高级经济师。现任乐山市工商银行行长,持有本公司股票5000股。
董事:朱雪纯女士,40岁,大专文化,经济师。现任峨眉山市工商银行行长。持有本公司股票5000股。
董事兼副总经理:崔明波先生,54岁,大学文化,高级工程师。持有本公司股票7500股。
董事兼副总经理:袁国德 先生,48岁,大学文化,高级经济师。持有本公司股票7500股。
董事兼副总经理:聂福东先生,52岁,中专文化,高级工程师,持有本公司股票5500股。
董事副总经理:张传武先生,51岁,大学文化,高级工程师。持有本公司股票1500股。
董事兼副总经理:黄林先生,36岁,大专文化,政工师。持有本公司股票5000股。
董事:王运琼女士,47岁,大专文化,高级会计师。现任财务处处长,持有本公司股票5000股。
副总经理:龚佑民先生,50岁,大学文化,高级会计师,持有本公司股票2500股。
监事会主席:王泽征购产,大学文化,高级工程师,现任公司党委副书记,持有本公司股票2500股。
监事会副主席:童荣书先生,40岁,大专文化,经济师。现任公司工会主席,持有本公司股票2500股。
监事会副主席:卓大魁先生,56岁,大学文化,高级工程师。现任公司纪委书记,持有本公司股票2500股。
二、近两年财务指标 (单位:万元)
指标项目 1993年实际指标 比上年度增长率(%) 比计划增长率(%) 1993年计划指标 1992年实际指标
主营业务收入 40840 20.02 2.07 40012 34029
税后利润 5233 150.00 2.05 5128 2434
资产总计 78767 31.02 2.85 76585 60119
股东权益 23395 36.75 0.47 23285 17108
每股收益(元) 0.338 111.25 2.42 0.33 0.16
每股权益(元)(股东权益/股本总数) 1.51 37.27 4.86 1.44 1.10
每股红利(元)(年度分红基金/股本总数) 0.15 15.38 0.13
速动比率(%)(速动资产/流动负债) 0.58 141.67 5.45 0.55 0.24
股东权益比率(%)(股东权益/资产总数) 0.30 7.14 - 0.30 0.28
净资产收益率(%)(税后利润/净资产总数) 0.224 60.00 1.82 0.22 0.14
三、董事长兼总经理报告摘要
1、1993年公司经营业绩
1993年公司主营业务收入40840万元,完成年度计划的102.07%,比年增长20.02%;实现利润总额6065万元,完成年度计划的100.53%,比上年增长111.77%;税后利润5233万元,完成年计划的102.05%,比上年增长115%;每股税后利润0.388元,税全国铁合金行业之首。
2、1993年利润分配
本公司1993年共实现税后利润5233.34万元,经公司股东大会(1993年年会)审议通过如下分配方案:
(1)提取法定公积金10%,523.33万元;
(2)提取法定公益金10%,523.33万元;
(3)提取任意公积金20.80%,1088.54万元;
(4)1993年公司股东的红利分现金,对国家股、法人股、社会个人股(含1993年增资配股新增的3880万个人股)共19367.75万股,每股分现金0.15(含税)共分配2905.16万元,派发红利事宜另行公告。
(5)1993年度未分配利润192.98万元。
3、1993年资金运行情况
本公司自1988年开始公开发行股票,截止1992年8月20日共募集资金4980万元,其中个人股3880万元,法人股1100万元。(1993年增资配股募集的资金,94年2月到位故未列入1993年期末数)分别是1988年募集154.52万元,1989年213.24万元,1990年1.4万元,三年共计369.16万元,全部投入到两台16500kVA电炉扩建工程,1991年8月建成投产,截止1993年底,生产硅锰和碳锰合金36234吨,创产值10987万元,实现部1313.03万元。年新增生产能力(硅 锰和碳锰)25000吨。
1992年募集资金4610.84万元,其中法人股1100万元,资金投向一是两台电炉改造,第一期投资431万元改造一台12500kVA电炉,1992年8月该电炉已投入生产,截止1993年底,生产碳锰19153吨,实现利税1010万元,第二期投资3069万元,进行另一台2500kVA电炉改造,现已进入安装阶段,预主今年5月竣工投产;二是投资336.84万无进行回转窑和熔化炉扩建,于1993年底全部竣工,回转窑已投产,年增产五氧化二钒320吨,实现营业收入1440万元,创利148万元,三是将774万元投入到中外合资的铜铝加工公司第一期工程光纤电缆1500KM,可创利590万元。
以上项目投资全部控制在预算金额内,并如期到位,项目的建设进展、收益全部与预测相符。
4、1994年工作规划纲要
1994年公司方针目标:“多元化开发求发展,开拓市场争效益,狠抓科技严管理,齐心奋斗九五一”即生产铁合金9万吨,比上年的58458吨增长53.96%;营业收入5亿,创利税1亿元,税后利润完成6585万元,比上年增长25.84%;在 股本增大25.05%的情况下,每股税后利润为0.34元,比上年增长0.6%。
四、股本及股东持股情况
1、1993年末股本结构(单位:万元)
股本总数 15487.75 占总股本(%)
国家股 10507.75 67.85
法人股 1100 7.10
个人股 3880 25.05
2、公司主要股东持股情况 单位:万元
占总股本%
四川省乐山市国有资产管理局 10507.75 67.85
峨眉铁合金综合服务开发公司 550.00 3.55
中国工商银行四川省分行信托公司 500.00 3.23
西昌铁路分局 50.00 0.23
上海申银证券公司 33.11 0.21%
3、股东数量
截止1993年12月31日,公司有股东35429人,其中国家股东1人,法人股东3人,个人股东35425人。
五、财务报告
1、1993年度审计报告 成会师审会(1994)第24号
我所接受贵公司委托,审计了贵公司1993年12月31日的资产负债表、1993年度利润表和财务状况变动表。上述财务报表由贵公司管理当局负责,我们的责任是在审计的基础上对这些财务报表表示意见。
我所的审计是按照中国注册会计师协会颁布的《注册会计师检查验证会计报表规则》等专业标准实施,包括核对会计帐户、报表和对会计凭证的抽查以及我所认为必要的其他审计程序。
我所认为本报告后附已审的财务报表公正地了贵公司1993年12月31日的状况和1993年度的经营成果以及财务状况变动情况。并《股份制试点企业会计制度》规定的会计核算原则。
成都会计师事务所
中国注册会计师 蔡任之 居季良
一九九四年三月三十一日
注:资产负债表、利润表、财务状况变动表,详见1994年3月15日的《上海证券报》本公司1993年会计报表。
2、财务附注说明
(一)重要会计政策
(1)会计年度 1993年1月1日至1993年12月31日
(2)报表编制
公司拥有100%权益下属企业共6户,其中:北京峨铁工贸公司、成都峨铁工贸公司、伊宁峨铁工贸公司、峨眉铁合金建筑安装公司尚未营业外,海口和昆明峨铁工贸公司以及占75%权益的控股企业乐山峨眉铜铝加工采用合并报表编制。
(3)存货计价
原材料采用计划成本核算收、付、存金额,并按当月实际领用数分配成本差异,调整当月成本;低值易耗品按实际成本核算,领用时采用一次摊销法,库存产品按实际成本计价。
(4)坏帐准备
按应帐款0.3%计提坏帐准备,其他债权按实际确认坏帐计入管理费用。
(5)长期投资
公司拥有100%权益的对外长期投资6户,占50%以上权益的1户,采用合并编制报表,占50%以下权益的均按成本法核算。
(6)固定资产折旧
固定资产按成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产原值、预计使用年限和估计残值(原值的3%)确定其折旧率如下:
类别 年折旧率
1、房屋及建筑物 3.65%
2、机器设备 7.45%
3、铁合金专用设备 6.20%
4、其它 7.45%
(7)无形资产及其摊销方法
公司无形资产属占515359平方米土地的使用权,根据上海大华会计师事务所的评估确定,其92年12月31日的价值32025868.39元,并按50年的期限平均摊销。
(8)税项
A:产品税,按主营收入的10%缴纳,其中:钨铁、钒铁、硅锰合金、碳素锰铁、中低碳铬、中低碳锰、碳素铬铁7个品种按6%缴纳。
B:营业税:按附营收入的3%缴纳,自93年5月1日起改为5%缴纳。
C:所得税,经乐山市税务局乐山税函(1993)1号文批准按15%税率缴纳所得税。并征得四川省税务局同意。
D:其他税项:按国家有关规定缴纳。
(二)资产负债表注:
(1)货币资金,93年12月31日货币资金余额为375.37万元,其中银行存款372.9万元。
(2)应收帐款
93年12月31日应收帐款余额为22132.79万元,系铁合金货款,其中一年以内18557.24万元,一至二年2956.47万元,二年以上619.08万元,金额较大的单位有:
重庆特殊钢厂 3602.99万元
四川省冶金进出口公司 2344.45万元
长城特殊钢股份有限公司 1605.35万元
攀枝花钢铁公司 1487.48万元
大连钢厂 1232.27万元
首钢北钢技供处 1168.16万元
鞍山钢铁公司 1016.95万元
上钢五厂 1188.27万元
(3)预付贷款 2688.90万元,属购生产急需原材料款
(4)其他应收款 4895.74万元
其中:乐山电力股份有限公司 403.99万元
投资收益款
工程预付款 427.25万元
非经营支出 530万元
往来款 2594万元
备用金 146.98万元
(5)待摊费用 4098.24万元
其中:按新会计制度要求转入的管理费用和财务费用1285万元,按新税制规定应扣存货进项税金2813.24万元
(6)存货 20187.06万元
其中:原材料 8335.58万元
委托加工物资 657.92万元
产成品 10400.94万元
在产品 549.31万元
(7)长期投资 3650万元
其中:乐山电力股份有限公司 1548.16万元
攀西集团冶金企业公司 10.18万元
四川省信托投资公司 507.93万元
乐山工行信托投资公司 40.04万元
上海沪昌特殊钢股份有限公司 28万元
乐山金钢矿冶有限公司 578万元
峨眉山市交通实业公司 100万元
北京峨铁工贸公司 50万元
伊宁峨铁工贸公司 200万元
成都峨铁工贸公司 50万元
峨铁建筑安装工程公司 205万元
有价证券 332.76万元
(8)固定资产,公司93年12月31日固定资产明细如下:
固定资产分类 原值(万元) 累计折旧(万元) 净值(万元)
房屋及建筑物 10024.48 3204.31 6820.17
机械设备 3746.60 1376.59 2370.01
铁合金专用设备 4829.80 2027.79 2802.01
传导设备 1336.05 599.99 736.06
动力设备 325.56 175.67 149.88
运输设备 705.41 436.31 269.10
仪器仪表 308.77 108.21 200.56
工具 525.55 91.74 433.81
其他 401.57 152.54 249.03
合计 22203.79 8173.15 14030.64
(9)在建工程 3046.78万元
其中:504#电炉改造 1963.86万元
503#电炉改造 709.14万元
四分厂钒铁改造 68.24万元
钨铁除尘系统 19.04万元
动力水管道 1.13万元
1000门程控交换机 12.04万元
电炉改造购置设备 130.05万元
铜铝加工光缆工程 143.28万元
(10)无形资产
无形资产余额3689.70万元,其中:A:公司本部515359平方米的土地使用权,根据上海大华会计师事务所评估确定其价值为3202.59万元并经乐山国有资产管理局确认。B:乐山峨眉铜铝加工有限公司购进122499平方米的土地使用权,价值519.14万元,帐面余额为摊销的净额。
(11)递延资产 38。49万元,系筹建乐山峨眉铜铝加工有限公司的开办费。
(12)短期借款 18527万元,其借款明细如下:
贷款单位 金额(万元) 期限 平均年利率(%)
峨眉工商银行 12447 六个月 10.584
峨眉中国银行 3000 十个月 10.584
乐山市财政 1900 十二个月 10.584
省国际服务部 680 十二个月 10.584
乐山市中行 400 七个月 10.980
四川省信托投资公司 100 十二个月 10.980
(13)应付帐款16594.66万元
其中:峨眉供电局 3140.98万元 电费
乐山电力股份有限公司 953.99万元 电费
昆明制气厂 1006.65万元 焦炭
广西平桂矿务局 542.14万元 钨矿
安康铁路新泰公司 424.04万元 焦炭
攀枝花钢铁公司 391.89万元 钒渣
江西大余漂塘钨矿 378.65万元 钨矿
中国冶金进出口公司 349.04万元 钒渣
江西画眉钨矿 348.38万元 钨矿
乐山金钢矿冶有限公司 333.51万元 锰矿
(14)预收货款:919.94万元,系预收铁合金款。
(15)未交税金:136.01万元,其中:产品税29.42万元,所得税97.06万元。
(16)其他未交税510.25万元,其中:应交能源交通建设基金295.86万元,应交预算调节基金145.10万元。
(17)其他应付款10209.28万元,
其中:省工行信托投资公司4500万元
西昌铁路分局 200万元;
峨铁综合开发公司 1355万元;
峨眉供电局 481.98万元;
丽江锰矿 530.97万元;
住房基金 550.35万元;
工资基金结余 311.81万元;
(18)长期借款6678.58万元,
其中:峨眉建行3853.58万元,利率分别为3.6%和9.72%
峨眉工行2825万元,利率为9.15%。
(19)长期应款976.65万元,其中国家股溢价出售准备金815万元。
(20)资本公积金829.17万元,比半年公告的638.41万元多190.76万元,属经乐山市国有资产管理局国资工(1994)10号文批准长期付款中转入资本公积。
(21)盈余公积金1844.45万元,比年初增加223.80万元,属经乐山市国有资产管理局国资工(1994)10号文批准,从长期应付款中转入盈余公积。
(三)利润及利润分配表附注
(1)主营收入40893.62万元,其中,公司本部38345.27万元,海口公司2228.72万元,昆明公司365.64万元。
(2)营业成本28857.34万元,其中:公司本部27600.26万元,海口438.62万元,昆明公司818.46万元。
(3)销售费用205.16万元,主要包括广告费,包干到购货单位的产品运费。
(4)管理费用2435.34万元,其中公司本部2347.29万元,海口公司62万元,昆明公司25.6万元,公司本部的管理费用中包括摊销93年前存货中管理费用735万元。
(5)财务费用1604.41万元,包括摊销93年前存货中管理费用400万元。
(6)营业税金2898.39万元,包括应交纳的产品税城建税。
(7)主营业务利润4838.97万元,其中公司本部4645.7万元,海口公司157.37万元,昆明公司35.89万元。
(8)其他业务利润946.57万元,其中公司本部532.49万元,海口公司391.88万元,昆明公司22.20万元。
(9)投资收益520.03万元,属对外投资收益。
其中:四川省信托投资公司 106.99万元
乐山市信托投资公司 9.04万元
乐山电力股份有限公司 403.99万元
(10)营业收入39.88万元,属银行滞纳金收入。
(11)营业外支出280.35万元,其中支付的职工社会统筹保险金183万元。
(12)利润总额6065.10万元,其中公司本部6014.02万元,海口公司558.06万元,昆明公司58.09万元。
(四)1994年的盈利预测
1、盈利预测的鉴证报告 成会师审字(1994)第109号
受贵公司委托,对公司编制的股份制公司1993年财务报表公告所作的一九九四年盈利预测进行了审阅。
我所根据有关法律、法规、会计制度和贵公司提供的数据对一九九四年度盈利预测所依据的会计原则和计算方法进行了审阅。
我所认为贵公司上述盈利预测是根据我所业经验的证的一九九三年度经营业绩和贵公司确定的各项假设而适当编制的,所依据的会计原则及采用的计算方法符合我国现行有关法律、法规和会计制度的规定。
成都会计师事务所
中国注册会计师 蔡任之 居季良
2、盈利预测基准和假设
(一)基准:
本盈利预测是公司董事会根据以中国注册会计师审计验证的公司近三年的业绩,现有的基础、市场需求、发展潜力、各项计划及其投资项目可行性的审定;遵循我国现行法律、法规和制度的有关规定,依据公认的会计原则,采用正确的方法,本着求实、稳健的原则而编制。
(二)假设:
(1)公司所遵循的国家及地方现行法律、法规或经济政策无重大变动,公司所在峨眉山市的社会环境仍如现行状况而无重大改变。
(2)公司各项经营业务所涉及的国家或地区的有关法律、法规和社会环境仍如现时状况而无重大改变。
(3)公司在盈利期间,有关信贷利率、税率、汇率及市场行情仍如现时状况而无重大改变。
(4)公司投资项目,能如期实现或完成无较大变化。
(5)公司生产无因严重的生产技术或机械设备事故问题而受到严重不利影响。
(6)电价按现行价格测算,估计近期无重大变动。
(7)无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素造成的重大不利影响。
3、1994年盈利预测 (单位:万元)
项目 94年
(1)主营业务收入 40021.40
(2)利润总额 7747.00
(3)税后利润 6585.00
(4)每股税后利润=税后利润/股本总数=0.34元每股净资产额=1994年末净资产总值/股本总数=2.16元 注:股本总额19367.75万元。
六、子公司与关联企业
1、子公司名称
名称 持股额(万元) 投资比例(%)
(1)昆明峨铁工贸公司 70 100
(2)海口峨铁工贸公司 200 100
(3)北京峨铁工贸公司 50 100
(4)成都峨铁工贸公司 50 100
(5)伊宁峨铁工贸公司 200 100
(6)峨眉铁合金建筑安装工程公司 205 100
(7)中外合资乐山峨眉铜铝加工有限公司 3000 75
2、关联企业名称
名称 持股额(万元) 投资比例(%)
(1)乐山电力股份有限公司 1548.16 30
(2)四川省信托投资公司 507.93 5
(3)乐山工行信托投资公司 35.00 1.75
(4)上海沪昌特殊钢股份有限公司 28.00 0.007
(5)中外合资峨眉山亚洲铁合金有限公司,该公司是本公司与香港亚洲矿业有限公司合资组建的嫁接式中外合资企业。已于1994年2月4日注册登记,领取了营业执照依法正式成立,注册资本8031万元;其中本公司是两台16500kVA铁合金电炉及其厂房设施,经资产评估后出资计6023万元,占75%;外方以折合人民币2008万元的美元现汇出资,占总股本的25%。具体详见本公司公告。
七、其他事项
1、1993年12月19日召开的临时股东决议
峨眉铁合金(集团)股份有限公司临时股东大会,于1993年12月19日在本公司工人文化宫召开。大会审议和通过了董事会兼总经理于占河先生代表董事会所作的董事会工作报告,审议和通过了本公司增资配股方案,并已于1994年1月份组织实施,按预期方案完成了增资配股。
2、公司第二次股东大会(1993年年会)决议
峨眉铁合金(集团)股份有限公司于1994年4月8日在本公司工人文化宫召开公司第二次股东大会(1993年年会)。会议审议和通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《1993年度财务工作报告》、《关于修改公司章程的决议》、《1993年股票分红方案》、《关于二届六次董事会人事变动提案》。会议通过表决同意免去胡绍蒸先生公司董事的职务;选举公司副张传武先生担任本届董事会董事,鉴于公司董事刘达银先生调任成都铁路局副局长,大会同意免去刘银达先生公司董事的职务。选举西昌铁路分局局长贾定成先生担任本届董事会董事。
3、公司有关法律诉讼事项说明:本年度公司无重大涉讼事项。
4、公司注册会计师、法律顾问、注册地址等无变更。
峨眉铁合金(集团)股份有限公司
一九九四年四月十五日
