四川川投能源股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 12
七、财务会计报告（未经审计） 16
八、备查文件目录 67
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)独立董事陈全训先生因公未能参会，委托独立董事李成玉先生代为参会并行使表决权。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人董事长黄顺福先生、主管会计工作负责人副总会计师李军先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务部经理姜雪梅女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：四川川投能源股份有限公司
公司法定中文名称缩写：川投能源
公司英文名称：SICHUAN CHUANTOU ENERGY CO.,LTD.
公司英文名称缩写：SCTE
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：川投能源
公司A股代码：600674
3、 公司注册地址：四川省成都市武侯区龙江路11号
公司办公地址：四川省成都市小南街23号
邮政编码：610015
公司国际互联网网址：www.scte.com.cn
公司电子信箱：bgs@scte.com.cn
4、 公司法定代表人：黄顺福
5、 公司董事会秘书：谢洪先
电话：028-86098648
传真：028-86098649
E-mail：zqb@scte.com.cn
联系地址：四川省成都市小南街23号
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 5,608,015,186.46 4,772,208,871.85 17.51
所有者权益（或股东权益） 1,664,855,720.15 1,472,331,042.61 13.08
每股净资产(元) 2.61 3.00 -13.00
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
）
营业利润 217,930,622.29 52,468,701.07 315.35
利润总额 209,710,356.01 59,119,514.56 254.72
净利润 199,838,100.40 51,680,249.88 286.68
扣除非经常性损益后的净利润 198,639,420.17 51,608,094.22 284.90
基本每股收益(元) 0.3129 0.0871 259.24
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.3110 0.0870 257.47
稀释每股收益(元) 0.3129 0.0871 259.24
净资产收益率(%) 12.00 4.13 增加7.87个百分点
经营活动产生的现金流量净额 50,414,682.12 50,389,874.93 0.05
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0789 0.1305 -39.54
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益[注1] 14,033,122.18
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,714,441.57
其他非经常性损益项目[注2] -15,521,763.48
扣除所得税影响 -297,787.92
扣除少数股东权益影响 -675,092.04
合计 1,198,680.23
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注1：非流动资产处置净损益项目主要是本报告期处置对四川巴蜀江油燃煤发电有限责任公司的长期股权投资取得的处置收益793.44万元和转回其长期股权投资减值准备600万元。 注2：其他非经常性损益项目主要是控股子公司四川天彭电力开发有限公司受5.12地震影响，公司办公楼、职工宿舍及部分厂房毁坏报废，固定资产清理报废损失7,336,165.81元。以及取水枢纽、发电机组及辅助设备、电站送出线路等有不同程度的损坏，需进行修复、加固，该部分资产预计损失为7,355,700.00元。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
新股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 232,089,413 47.24 23,208,941 46,417,883 301,716,237 47.24
3、其他内资持股
其中:境内非国有法 34,900,000 7.1 3,490,000 6,980,000 45,370,000 7.1
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 266,989,413 54.34 26,698,941 53,397,883 54.34
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 224,301,576 45.66 22,430,158 44,860,315 291,592,049 45.66
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股份 224,301,576 45.66 22,430,158 44,860,315 291,592,049 45.66
合计
三、股份总数 491,290,989 100 49,129,099 98,258,198 638,678,286 100
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股份变动的批准情况
2008年4月18日召开的2007年度股东大会，审议通过了公司2007年度利润分配方案。方案为：以2007年年末总股本491,290,989股为基数, 每10股送1股(每股面值1元)，派现0.13元（含税），资本公积金每10股转增2股。
股份变动的过户情况
本次送配的股权登记日为2008年5月7日；除权（除息）日为2008年5月8日；新增可流通股份上市日为2008年5月9日。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
如不考虑本次送配对股本的影响，按送配前股本 491,290,989.00 股计算，公司本期的基本每股收益为0.41元/股，每股净资产为3.39元/股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 77,971户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(% 持股总数 报告期 持有有限售条件 质押或冻结的股份数量
质 ) 内增减 股份数量
四川省投资集团有限责任公司 国有法 47.24 301,716,237 301,716,237
人
峨眉铁合金综合务开发公司 国有法 1.72 11,016,955
人
上海大众汽车嘉定销售服务有限公司 其他 1.63 10,400,000 10,400,000
深圳市利捷达贸易有限公司 其他 1.63 10,400,000 10,400,000
上海永润置业发展有限公司 其他 1.42 9,100,000 9,100,000
江西省江信国际集团有限公司 其他 1.40 8,970,000 8,970,000 8,970,000
中国太平洋人寿保险股份有限公司－ 其他 1.22 7,800,000
传统－普通保险产品
福建天利电力集团有限公司 其他 1.02 6,500,000 6,500,000 6,500,000
中国太平洋人寿保险股份有限公司－ 其他 0.92 5,879,452
分红－个人分红
中国太平洋财产保险股份有限公司－ 其他 0.52 3,300,000
传统－普通保险产品－013C－CT001
沪
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
峨眉铁合金综合服务开发公司 11,016,955 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险 7,800,000 人民币普通股
产品
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 5,879,452 人民币普通股
中国太平洋财产保险股份有限公司－传统－普通保险 3,300,000 人民币普通股
产品－013C－CT001沪
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LO 3,000,000 人民币普通股
F)
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 2,505,000 人民币普通股
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 2,260,495 人民币普通股
中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金 1,999,871 人民币普通股
中国银行－国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金 1,743,496 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东中，峨眉铁合金综合服务开发公司是公司控股股东川投集团的孙公
司，存在关联关系。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1. 四川省投资集团有限责任公司 210,478,954 2009年7月14日 自股权分置改革方案实施
之日起36个月内不上市交
易或转让
2. 四川省投资集团有限责任公司 91,237,283 2010年10月10日 自发行结束之日起36个月
内不上市交易或转让
3. 深圳市利捷达贸易有限公司 10,400,000 2008年10月29日 自发行结束之日起12个月
内不上市交易或转让
4. 上海大众汽车嘉定销售服务有限公司 10,400,000 2008年10月29日 同上
5. 上海永润置业发展有限公司 9,100,000 2008年10月29日 同上
6. 江西省江信国际集团有限公司 8,970,000 2008年10月29日 同上
7. 福建天利电力科技有限公司 6,500,000 2008年10月29日 同上
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2008年4月18日召开2007年度股东大会，会议选举产生了7届董事会和监事会，成员情况如下： 1、7届董事会成员：
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姓名 职务
黄顺福 董事长
杨勇 副董事长
郭勇 董事
伍康定 董事
李文志 董事
陈全训 独立董事
邹广严 独立董事
李成玉 独立董事
邱国凡 独立董事
刘资甫 外部董事
曾强国 外部董事
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2、七届监事会成员：
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姓名 职务
赵德胜 监事会主席
曹筱萍 监事
郑世红 监事
孙志祥 监事
金树安 监事
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3、公司高管成员：
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姓名 职务
杨勇 总经理
陈长江 常务副总经理
张昊 纪委书记、工会主席
谢洪先 董事会秘书
李军 财务负责人（副总会计师）
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五、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年，在公司董事会的正确领导和大力支持下，公司面对经济运行中出现的各种不利因素，特别是面对年初冰冻雨雪灾害和“5.12”特大地震灾害所带来的影响，紧紧围绕年度经营目标坚持一手抓抗震救灾恢复重建，一手抓生产经营建设发展，采取一系列积极有力措施，有效缓解了自然灾害所带来的负面影响，经受住了严重冲击和考验，公司各项工作稳步推进，生产经营态势良好，安全生产形势稳定，工程建设有序推进，上半年各项主要经济指标超额完成半年目标，实现了“时间过半，任务过半”，经营业绩呈现出平稳快速增长的发展态势，为全年各项目标的实现打下了较好基础。
报告期内，公司实现营业收入25，502.36万元，与上年同期的18,064.26万元比同比增长41.18%；利润总额20,971.04万元，与上年同期的5,911.95万元比同比增长254.72%；实现归属于母公司的净利润19,983.81万元，比上年同期5168.02万元同比增长286.68％。
报告期内，公司现金及现金等价物净减少11,770.69万元，其中：经营活动产生的现金净流量为5,041.47万元；投资活动产生的现金净流量为-83,597.98万元；筹资活动产生的现金净流量为66,785.83万元。每股经营活动产生现金流量为0.0789元。
2008年6月30日，公司总资产为560,801.52万元，负债总额为373,137.38万元，少数股东权益为21,178.57万元，归属于母公司的净资产为166,485.57万元。
1、公司控股企业的主要经营状况
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单位名称 注册资金 拥有股权比 主营业务 销售收入（万 净利润（万
例 元） 元）
四川川投田湾河开发 40,000万元 80％ 水力发电，电力项目投资 8,034.05 3,867.33
有限责任公司
四川嘉阳电力有限责 15,000万元 95% 建设经营坑口电厂，电力生产和销售，经营自 10,997.56 521.37
任公司 用设备、材料和技术，其他附属产品
四川天彭电力开发有 15,000万元 95% 水力发电，电力项目投资，电力设备检修、安 979.89 -861.73
限公司 装及租赁，电力工程咨询及其它无须许可或者
审批的合法项目
四川长飞双龙光纤光 3,320万元 67.77% 生产、销售铜铝线、管、板、箔，其他铜铝制 5,187.88 83.03
缆有限公司 品，光纤、光缆及其制品、配件
成都交大光芒实业有 3,000万元 50% 开发、生产工业、铁路自动化控制设备等 302.99 103.36
限公司
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2、公司参股企业主要情况
公司于2008年4月收到了公司参股10%的国电大渡河流域电力开发有限责任公司2007年度分红款3,890万元。
报告期，公司参股38.9％的新光硅业科技有限责任公司，1-6月实现净利润34,927.77万元，公司按权益法核算，取得投资收益13,586.90万元。
3、“5.12”地震灾害给公司带来的影响
此次地震灾害给公司和各控股企业带来不同程度的影响，但造成的损失有限，不会对全年经营业绩带来大的负面影响。
新光硅业公司出于安全考虑，生产系统临时停止运行，对当月产量有一定影响；田湾河公司地震后按政府要求暂时停止施工，给工程进度带来一定的影响；天彭电力公司处于重灾区之内，公司办公楼、职工宿舍严重损坏，部分厂房受损，7台机组全部停运，但由于该公司的资产总额、装机容量、营业收入、利润总额等占上市公司总的比例均很小，不会对上市公司全年经营业绩造成大的负面影响；嘉阳电力由于下游用户受地震灾害影响部分停产，发电量有所减少；地震灾害对控股的长飞双龙和交大光芒公司受到的直接影响很小。
公司在灾后迅速组织了生产自救，对天彭电力公司资产的损失情况进行了清理、评估。（1）地震造成公司办公楼、库房及围墙、住宿房、部分设施等资产全部毁损，无任何修复和利用价值，此部分资产账面原值为821.95万元，净值为733.62万元。公司按账面净值，报废处理净损失733.62万元（未考虑残值收入）。（2）受地震影响，挡水建筑物、水轮发电机组及辅助设备、电气设备及送出线路等造成不同程度的损坏，需进行修复、加固、技改等。根据谨慎性原则，公司对这部分资产可能产生的损失进行了预计，金额为736万元，并在中期报告的营业外支出中列示。（3）为安置受灾员工，购置抗灾物资和建设活动板房等发生各项前期费用为40.50万元。（4）对引水隧洞，因余震不断，洞内地质复杂，瓦斯严重，目前勘查和损失评估工作尚在进行中。此部分资产的损失情况，公司将在勘查和损失评估完成后，及时向各位董事报告。在中期报告中已反映出的天彭电力公司地震灾害损失合计为1,510万元。
4、下半年工作思路和措施
下半年，公司上下将坚持一手抓好安全生产稳定，一手抓好生产经营建设，明确任务，分解措施，一是正视困难，坚定信心，振奋精神，鼓足干劲，积极采取应对措施，确保全年目标的完成，力争超额完成全年目标任务；二是继续抓好安全工作，保持如履薄冰，警钟长鸣的高度警惕，把安全生产工作做深、做细、做扎实，坚决把“治大隐患、防大事故”的要求落到实处，各企业将根据季节特点做好迎峰度夏、防洪度汛和保证大坝安全工作，严防泥石流、滑坡等重大地质灾害事故的发生；三是着力解决生产经营中的主要矛盾，抓重点，抓难点，田湾河公司将克服冰雪灾害和“5.12”地震带来的影响，狠抓工程进度和工程质量，尽力挽回停工给工程进度带来的损失，抓好综合调度，努力实现预期发电目标；新光硅业公司将千方百计提高产量，保证质量，抓好安全环保工作；嘉阳电力将加强与上下游关系的协调，在确保安全的前提下多发电；天彭电力将全力做好开展病害整治等恢复重建工作，力争年底恢复生产发电；交大光芒公司在获得国家高铁项目后，下半年将抓住机遇，走出发展壮大的路子；长飞双龙将进一步通过挖潜增效、节支降耗提高企业综合效益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比上年同期增减（
(%) 比上年同 比上年同 %）
期增减（ 期增减（
％） ％）
分行业
铁路电气化控制系统 3,029,870.00 866,228.30 71.41 -51.93 -75.75 增加64.81个百分点
电缆销售 51,878,812.57 45,756,514.15 11.80 20.14 20.55 减少2.51个百分点
电力销售 200,114,971.62 121,622,459.27 39.22 52.58 30.94 增加34.41个百分点
分产品
铁路电气化控制系统 3,029,870.00 866,228.30 71.41 -51.93 -75.75 增加64.81个百分点
电缆销售 51,878,812.57 45,756,514.15 11.80 20.14 20.55 减少2.51个百分点
电力销售 200,114,971.62 121,622,459.27 39.22 52.58 30.94 增加34.41个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
省内 202,781,726.53 51.18
省外 52,241,927.66 12.33
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比重(
益 %)
四川新光硅业科技有限责 349,277,668.47 135,869,013.03 67.99
任公司
国电大渡河流域电力开发 38,900,000 19.47
有限责任公司
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
1)、公司于2007年通过增发募集资金358,970,000.00元，已累计使用331,200,000.00元，其中本年度已使用139,200,000.00元，尚未使用27,770,000.00元。尚未使用的募集资金为后续将要投入田湾河公司的资本金，公司按募集资金管理规定存入募集资金专户。
2、募集资金承诺项目
单位:元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计 是否符合预计
项目 划进度 收益
田湾河公司后续 358,970,000 否 331,200,000 38,673,279.46 是 是
资本金
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1）田湾河公司后续资本金
项目拟投入35,897.00万元，实际投入33,120.00万元。
3、非募集资金项目情况
公司到报告期止，出资3,890.00万元用于国电大渡河流域水电开发有限公司大渡河流域的滚动开发,本期资金来源主要为其从该公司分回的2007年度红利,属非募集资金投资事项。
公司到报告期止,以现金和江油燃煤12.605%股权作为支付对价收购控股股东川投集团持有的新光硅业38.9%股权。新光硅业38.9%股权实际交割作价金额为419,793,417.38元。本公司共支付股权转让款419,793,417.38元，其中，支付现金370,968,963.49元，以江油燃煤12.605%股权作价支付48,824,453.89元。2008年3月31日，四川省国投产权交易中心为本次交易出具了《产权交易鉴证书》。截至2008年3月31日，新光硅业公司、江油燃煤公司已办理完成本次股权转让的工商变更手续，此次股权收购工作全部实施完毕。收购完成公告已于2008年4月1日在《中国证券报》、《上海证券报》和上交所网站刊登。
(四) 报告期内公司财务状况经营成果分析：
1、资产负债表主要变动项目 单位：元
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项目 期初数 期末数 增减额 增减比例%
货币资金 550,720,110.23 433,013,256.88 -117,706,853.35 -21.37
存货 29,121,025.60 45,601,614.15 16,480,588.55 56.59
长期股权投资 451,421,453.28 1,011,093,790.05 559,672,336.77 123.98
固定资产 1,010,114,457.09 1,047,306,527.99 37,192,070.90 3.68
在建工程 2,457,467,480.40 2,695,222,954.74 237,755,474.34 9.67
工程物资 11,535,515.96 61,620,340.91 50,084,824.95 434.18
短期借款 160,000,000.00 647,980,000.00 487,980,000.00 304.99
应付账款 174,825,673.73 51,757,975.25 -123,067,698.48 -70.39
应交税费 19,873,459.19 6,309,451.17 -13,564,008.02 -68.25
应付股利 3,441,347.87 7,307,057.35 3,865,709.48 112.33
长期借款 2,568,000,000.00 2,868,000,000.00 300,000,000.00 11.68
实收资本 491,290,989.00 638,678,286.00 147,387,297.00 30.00
资本公积 498,470,549.28 399,285,711.28 -99,184,838.00 -19.90
未分配利润 286,609,382.01 430,931,600.55 144,322,218.54 50.36
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变动情况说明：
①货币资金：本期与期初相比减少21.37％，主要为本期收购新光硅业38.9％股份，支付现金37,096.90万元所致；
②存货：本项目期末余额比年初余额增加56.59%，主要原因为控股子公司长飞双龙公司为抗震救灾生产光缆所储备的原材料和其他企业生产储备增加所致。
③长期股权投资：本期与期初相比增加123.98％，主要为公司本期增加了对新光硅业38.9%股份的收购工作和对国电大渡河流域开发有限责任公司（以下简称“大渡河公司”）的继续滚动开发投入新增3890万元所致；
④固定资产：本期与期初相比增加3719.20万元，主要为:一方面公司控股的田湾河公司将达到预定可使用状态的在建工程转入20,000.00万元增加固定资产另一方面由于受地震灾害的影响,公司控股的天彭电力所有发电设施均遭受不同程度的影响,生产经营处于停产状，公司对固定资产进行了清理,将完全毁损的资产进行报废处理,将需进一步修复使用的资产全部转入在建工程从而减少固定资产所致；
⑤在建工程：本期与期初相比增加23,776.00万元，主要为公司控股的田湾河公司本期新增项目工程投资以及天彭电力从固定资产转入增加所致；
⑥工程物资：本项目期末余额比年初余额增加5,008.48万元,主要为田湾河工程预付设备款增加所致；
⑦短期借款：本项目期末余额比年初余额增加304.99%，主要为本期田湾河公司和母公司流动资金贷款增加所致；
⑧应付帐款期末余额比年初余额减少70.39％，主要原因为田湾河工程结算后支付工程建设款减少所致；
⑨应交税费：期末余额比年初余额减少68.25％，主要是支付了各项税费减少所致；
⑩长期借款：本项目期末余额比年初余额增加11.68％主要为田湾河公司工程贷款增加所致；
实收资本、资本公积：本项目期末余额比年初余额分别增加30%和减少19.9％，主要原因是报告期内实施了资本公积10转2和未分配利润10送1的分配方案，从而增加股本，减少资本公积所致；
未分配利润：本项目期末余额比年初余额增加50.36%，主要为当期实现利润增加所致。
2、利润及利润分配表主要变动项目：
单位：元
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项目 期末数 上年同期 增减额 增减比例%
营业收入 255,023,654.19 180,642,594.49 74,381,059.70 41.18
财务费用 38,564,431.30 5,823,171.76 32,741,259.54 562.26
投资收益 188,703,373.28 33,933,000.00 154,770,373.28 456.11
营业外支出 15,140,676.91 368,274.30 14,972,402.61 4,111.25
所得税费用 1,523,396.42 5,368,200.39 -3,844,803.97 -71.62
净利润 208,186,959.59 53,751,314.17 154,435,645.42 287.32
归属于母公司所有者的净 199,838,100.40 51,680,249.88 148,157,850.52 286.68
利润
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变动说明：
① 营业总收入：同比增长41.18％，主要是本期控股的田湾河公司大发电站上年同期处于建设期间,该电站本报告期已进入商业运行从而增加收入所致； ② 财务费用:与上年同期比增长562.26％，主要系本期新增贷款以及金融机构不断加息导致利息费用不断增长,另一方面田湾河公司已进入商业运营，其固定资产利息费用化也是财务费用同比增加的重要原因；
③投资收益：与上年同比增长456.11％，主要原因：一是本报告期公司持股38.9%股份的新光硅业实现净利润34,927.76万元,公司按权益法核算其投资收益为13,586.90万元;二是参股10%股份的大渡河公司分回2007年度红利3,890.00万元比上年同期的3,393.00万元增加497.00万元，三是本期处置江油燃煤公司的股权获得处置收益1,393.44万元；
④营业外支出：本期营业外支出1,514.07万元，主要是地震灾害产生的资产报废损失和预计损失；
⑤所得税费用：与上年同比减少71.62％减少384.48万元，主要原因为：一是按国家税务总局的要求，所得税率由原来的33％调整为25％，减少所得税费用；二是公司控股企业四川嘉阳电力有限责任公司当期实现利润同比有所减少，且控股子公司四川川投田湾河开发有限责任公司尚处于所得税减免期间所致；
⑥净利润和归属于母公司所有者净利润同比分别增长287.32％和286.68％的主要原因为当期投资收益大幅度增长所致。 3、现金流量表主要变动项目：
单位：元
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项目 本期数 上年同期 增减额 增减幅度（％）
经营活动产生现金流量净额 50,414,682.12 50,389,874.93 24,807.19 0.05
投资活动产生现金流量净额 -835,979,828.56 -557,227,821.69 -278,752,006.87 50.02
筹资活动产生现金流量净额 667,858,293.09 502,853,679.14 165,004,613.95 32.81
现金及现金等价物净增加额 -117,706,853.35 -3,984,267.62 -113,722,585.73 2,854.29
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变动说明：
①投资活动产生的现金流量净额与上年同期下降原因： 一是当期支付了公司收购新光硅业公司38.9％股权投资款37,096.90万元；二是公司控股的田湾河公司本年新增固定资产投入和新增工程建设资金增加所致； ②筹资活动产生的现金流量净额与上年同期比大幅度增加原因主要是：一是母公司新增部分流动资金贷款；二是田湾河公司新增建设资金贷款增加所致。
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
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业绩预告情况 □亏损√同向大幅上升□同向大幅下降□扭亏
业绩预告的说明 公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将大幅度增加。主要原因如本
报告所述，一方面为新增合并报表单位田湾河公司新增利润；另一方面是公司完成新光硅业
公司股权的收购工作后，按权益法核算所持有股份应享有的投资收益。
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六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理结构准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，细化公司内部管理制度，进一步规范公司行为。 2008年3月24公司召开了六届二十四次董事会和六届十八次监事会，会议新建了《董事长工作制度》、《董事会审计委员会年报工作制度》、《独立董事年报工作制度》；修改《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会战略委员实施细则》、《董事会审计委员实施细则》和《董事会提名及薪酬与考核委员实施细则》。 其中《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》经2007年度股东大会审议通过。 2008年4月18日公司召开了七届一次董事会和七届一次监事会，审议通过新建《对外投资管理制度》。 公司根据中国证监会[2008]27号公告文件和四川证监局的相关要求，报告期内，公司开展了资金占用、规范运作和公司治理情况自查自纠专项工作的自查和整改，进一步提升了公司规范运作和公司治理水平。《自查和整改报告》已按要求于2008年7月18日在上交所网站披露。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2008年4月18日召开的2007年度股东大会审议通过了公司2007年度利润分配方案：以2007年年末总股本491,290,989股为基数, 每10股送1股(每股面值1元)，派现0.13元（含税），资本公积金每10股转增2股。 本次分红派息具体实施日期为： 1、股权登记日：2008年5月7日 2、除权（除息）日：2008年5月8日 3、新增可流通股份上市日：2008年5月9日 4、现金红利发放日：2008年5月14日
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司收购及出售资产、吸收合并事项。
具体内容见重大关联交易事项
(五)重大关联交易
1、资产、股权转让的重大关联交易
公司六届二十次董事会和六届二十二次董事会会议审议通过了收购控股股东川投集团所持新光硅业38.9%股权的决议,公司以现金和江油燃煤12.605%股权作为支付对价收购控股股东川投集团持有的新光硅业38.9%股权。此收购事项经2008年1月8日召开的2008年第一次临时股东大会审议通过，并获得四川省国资委《关于川投集团所持新光硅业38.9%股权协议转让给川投能源有关问题的批复》（国资产权（2008）001号）批准。
本次股权收购的交割日为2007年12月31日。新光硅业38.9%股权的实际交割作价金额为419,793,417.38元，其中，公司支付现金370,968,963.49元，以江油燃煤12.605%股权作价48,824,453.89元，该交易产生损益13,934,360.25元。收购完成公告已于2008年4月1日在《中国证券报》、《上海证券报》和上交所网站刊登。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
公司2006年7月进行了股权分置改革，川投集团保证所持有的川投能源股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。
正在履行中
发行时所作承诺及履行情况：
2007年10月向川投集团发行70,182,525股股份，该部分股份自发行结束之日起，36个月内不得转让。
正在履行中
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
无
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序号 证券代码 简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
（股）
1 600665 天地源股份 143,000 365,800.00 706,420.00 1,633,060.00 可供出售金融资产
合计 － 365,800.00 706,420.00 1,633,060.00 －
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可供出售股票投资系本公司持有的天地源股份有限公司（股票代码600665）股票14.3万股，期末流通股市价为4.94元/股。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
召开2008年第一次临时股东 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月3日 www.sse.com.cn
大会的提示性公告 》
六届二十三次董事会会议决 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月8日 www.sse.com.cn
议公告 》
六届十七次监事会会议决议 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月8日 www.sse.com.cn
公告 》
2008年第1次临时股东大会 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月8日 www.sse.com.cn
决议公告 》
有限售条件的流通股上市公 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月14日 www.sse.com.cn
告 》
2008年度业绩快报 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月16日 www.sse.com.cn
》
关于四川川投田湾河开发有 《中国证券报》、《上海证券报 2008年1月22日 www.sse.com.cn
限责任公司第二台机组大发 》
水电站2＃机组完成72小时
试运行的公告
股票交易异常波动的公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年2月26日 www.sse.com.cn
》
关于四川新光硅业科技有限 《中国证券报》、《上海证券报 2008年3月18日 www.sse.com.cn
责任公司例行停产检修的公 》
告
2007年度报告摘要 《中国证券报》、《上海证券报 2008年3月26日 www.sse.com.cn
》
六届二十四次董事会会议公 《中国证券报》、《上海证券报 2008年3月26日 www.sse.com.cn
告 》
关于公司控股子公司嘉阳电 《中国证券报》、《上海证券报 2008年3月26日 www.sse.com.cn
力与川投集团子公司嘉阳集 》
团关联交易的公告
召开2007年度股东大会的通 《中国证券报》、《上海证券报 2008年3月26日 www.sse.com.cn
知 》
六届十八次监事会会议决议 《中国证券报》、《上海证券报 2008年3月26日 www.sse.com.cn
公告 》
2007年度独立董事述职报告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年3月26日 www.sse.com.cn
》
关于新光硅业股权收购工作 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月1日 www.sse.com.cn
完成的公告 》
股票交易异常波动的公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月3日 www.sse.com.cn
》
2008年第一季度业绩预增公 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月7日 www.sse.com.cn
告 》
关于新光硅业公司完成检修 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月16日 www.sse.com.cn
、恢复生产的公告 》
2007年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月19日 www.sse.com.cn
》
2008年1季度报告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月22日 www.sse.com.cn
》
七届一次董事会会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月22日 www.sse.com.cn
告 》
七届一次监事会会议决议公 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月22日 www.sse.com.cn
告 》
2007年度分红派息及资本公 《中国证券报》、《上海证券报 2008年4月30日 www.sse.com.cn
积金转增股本实施公告 》
关于2007年度分红派息及资 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月6日 www.sse.com.cn
本公积金转增股本实施具体 》
日期的提示公告
关于四川汶川地震对公司影 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月16日 www.sse.com.cn
响情况的公告 》
关于参股公司四川新光硅业 《中国证券报》、《上海证券报 2008年5月24日 www.sse.com.cn
科技有限责任公司全面恢复 》
生产的公告
关于控股子公司获批享受西 《中国证券报》、《上海证券报 2008年6月18日 www.sse.com.cn
部大开发企业所得税优惠政 》
策的公告
关于控股子公司1＃机组恢 《中国证券报》、《上海证券报 2008年6月18日 www.sse.com.cn
复发电、2＃机组停机进行A 》
级检修的公告
股票交易异常波动的公告 《中国证券报》、《上海证券报 2008年6月18日 www.sse.com.cn
》
2008年上半年度业绩预增公 《中国证券报》、《上海证券报 2008年7月8日 www.sse.com.cn
告 》
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七、财务会计报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告未经审计
(二)财务报表
合并资产负债表
2008年06月30日
编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额
注
流动资产： 流动负债：
货币资金 433,013,256.88 550,720,110.23 短期借款 647,980,000.00 160,000,000.00
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 拆入资金
应收票据 98,830,000.00 69,273,400.00 交易性金融负债
应收账款 69,045,721.14 63,001,573.14 应付票据 19,341,242.91 13,193,441.59
预付款项 4,467,264.07 249,266.00 应付账款 51,757,975.25 174,825,673.73
应收保费 预收款项 3,075,511.07 3,050,752.09
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准 应付手续费及佣金
备金
应收利息 应付职工薪酬 23,647,296.70 31,578,194.56
应收股利 应交税费 6,309,451.17 19,873,459.19
其他应收款 99,350,707.03 85,085,616.51 应付利息
买入返售金融资 应付股利 7,307,057.35 3,441,347.87
产
存货 45,601,614.15 29,121,025.60 其他应付款 99,836,726.98 112,317,592.94
一年内到期的非 应付分保账款
流动资产
其他流动资产 保险合同准备金
流动资产合计 750,308,563.27 797,450,991.48 代理买卖证券款
非流动资产： 代理承销证券款
发放贷款及垫款 一年内到期的非流动 22,000,000.00
负债
可供出售金融资 706,420.00 1,633,060.00 其他流动负债 500,000.00 500,000.00
产
持有至到期投资 流动负债合计 859,755,261.43 540,780,461.97
长期应收款 非流动负债：
长期股权投资 1,011,093,790. 451,421,453.28 长期借款 2,868,000,000.0 2,568,000,000.00
05 0
投资性房地产 应付债券
固定资产 1,047,306,527. 1,010,114,457.09 长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94
99
在建工程 2,695,222,954. 2,457,467,480.40 专项应付款
74
工程物资 61,620,340.91 11,535,515.96 预计负债 2,000,000.00 2,000,000.00
固定资产清理 递延所得税负债 2,004.74 2,004.74
生产性生物资产 其他非流动负债
油气资产 非流动负债合计 2,871,618,523.6 2,571,618,523.68
8
无形资产 41,018,444.27 41,847,768.41 负债合计 3,731,373,785.1 3,112,398,985.65
1
开发支出 所有者权益（或股东
权益）：
商誉 实收资本（或股本） 638,678,286.00 491,290,989.00
长期待摊费用 资本公积 399,285,711.28 498,470,549.28
递延所得税资产 738,145.23 738,145.23 减：库存股
其他非流动资产 盈余公积 195,960,122.32 195,960,122.32
非流动资产合计 4,857,706,623. 3,974,757,880.37 一般风险准备
19
未分配利润 430,931,600.55 286,609,382.01
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 1,664,855,720.1 1,472,331,042.61
权益合计 5
少数股东权益 211,785,681.20 187,478,843.59
所有者权益合计 1,876,641,401.3 1,659,809,886.20
5
资产总计 5,608,015,186. 4,772,208,871.85 负债和所有者总计 5,608,015,186.4 4,772,208,871.85
46 6
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法定代表人: 黄顺福 主管会计工作负责人:李军 会计机构负责人:姜雪梅
母公司资产负债表
2008年06月30日
编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附 期末余额 年初余额
注
流动资产： 流动负债：
货币资金 50,678,675.14 290,509,367.86 短期借款 380,000,000.00 160,000,000.00
交易性金融资 交易性金融负债
产
应收票据 应付票据
应收账款 应付账款
预付款项 预收款项
应收利息 应付职工薪酬 3,751,131.59 3,886,548.59
应收股利 2,429,161.18 392,538.74 应交税费 132,333.85 341,273.54
其他应收款 160,220 292,331.8 应付利息
存货 应付股利 3,152,257.90 24,925.98
一年内到期的 其他应付款 74,499,132.48 11,780,972.50
非流动资产
其他流动资产 一年内到期的非流
动负债
流动资产合计 53,268,056.32 291,194,238.4 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 461,534,855.82 176,033,720.61
可供出售金融 706,420.00 1,633,060.00 非流动负债：
资产
持有至到期投 长期借款
资
长期应收款 应付债券
长期股权投资 1,997,731,290. 1,298,858,953.72 长期应付款 1,616,518.94 1,616,518.94
49
投资性房地产 专项应付款
固定资产 2,446,827.40 2,596,652.37 预计负债
在建工程 递延所得税负债
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计 1,616,518.94 1,616,518.94
生产性生物资 负债合计 463,151,374.76 177,650,239.55
产
油气资产 所有者权益（或股
东权益）：
无形资产 实收资本（或股本 638,678,286.00 491,290,989.00
）
开发支出 资本公积 396,852,473.92 496,037,311.92
商誉 减：库存股
长期待摊费用 盈余公积 195,960,122.32 195,960,122.32
递延所得税资 未分配利润 359,510,337.21 233,344,241.70
产
其他非流动资 所有者权益（或股 1,591,001,219.45 1,416,632,664.94
产 东权益）合计
非流动资产合 2,000,884,537. 1,303,088,666.09
计 89
资产总计 2,054,152,594. 1,594,282,904.49 负债和所有者（或 2,054,152,594.21 1,594,282,904.49
21 股东权益）合计
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法定代表人: 黄顺福 主管会计工作负责人: 李军 会计机构负责人:姜雪梅
合并利润表
2008年1－6月
编制单位:四川川投能源股份有限公司单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 255,023,654.19 180,642,594.49
其中：营业收入 255,023,654.19 180,642,594.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 225,796,405.18 162,106,893.42
其中：营业成本 168,245,201.72 134,410,158.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,416,844.39 739,488.61
销售费用 4,758,355.42 4,023,204.40
管理费用 12,823,262.35 11,255,078.09
财务费用 38,564,431.30 5,823,171.76
资产减值损失 -11,690.00 5,855,791.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 188,703,373.28 33,933,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 217,930,622.29 52,468,701.07
加：营业外收入 6,920,410.63 7,019,087.79
减：营业外支出 15,140,676.91 368,274.30
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 209,710,356.01 59,119,514.56
减：所得税费用 1,523,396.42 5,368,200.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 208,186,959.59 53,751,314.17
归属于母公司所有者的净利润 199,838,100.40 51,680,249.88
少数股东损益 8,348,859.19 2,071,064.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.3129 0.0871
（二）稀释每股收益（元/股） 0.3129 0.0871
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法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人: 李军 会计机构负责人:姜雪梅
母公司利润表
2008年1－6月
编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 5,514,770.24 3,581,812.22
财务费用 12,124,820.35 -111,123.21
资产减值损失 5,999,147.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 199,331,910.46 33,933,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 181,692,319.87 24,463,163.46
加：营业外收入
减：营业外支出 10,342.50
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 181,681,977.37 24,463,163.46
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 181,681,977.37 24,463,163.46
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法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:李军 会计机构负责人:姜雪梅
合并现金流量表
2008年1－6月
编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 227,485,271.52 180,071,429.70
收到的税费返还 758,479.48
收到其他与经营活动有关的现金 3,162,349.78 1,935,011.81
经营活动现金流入小计 231,406,100.78 182,006,441.51
购买商品、接受劳务支付的现金 94,943,989.81 81,214,071.11
支付给职工以及为职工支付的现金 18,362,774.56 16,879,347.54
支付的各项税费 35,918,727.85 20,144,310.01
支付其他与经营活动有关的现金 31,765,926.44 13,378,837.92
经营活动现金流出小计 180,991,418.66 131,616,566.58
经营活动产生的现金流量净额 50,414,682.12 50,389,874.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 38,900,000.00 33,933,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 92,507.00
收到其他与投资活动有关的现金 1,191,709.84 4,056,486.88
投资活动现金流入小计 40,184,216.84 37,989,486.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 453,646,889.16 388,712,875.85
投资支付的现金 409,868,963.49 188,731,900.00
支付其他与投资活动有关的现金 12,648,192.75 17,772,532.72
投资活动现金流出小计 876,164,045.40 595,217,308.57
投资活动产生的现金流量净额 -835,979,828.56 -557,227,821.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 812,980,000.00 570,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,213,365.91 906,715.33
筹资活动现金流入小计 831,593,365.91 570,906,715.33
偿还债务支付的现金 47,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 114,841,249.57 65,908,436.19
支付其他与筹资活动有关的现金 1,893,823.25 2,144,600.00
筹资活动现金流出小计 163,735,072.82 68,053,036.19
筹资活动产生的现金流量净额 667,858,293.09 502,853,679.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -117,706,853.35 -3,984,267.62
加：期初现金及现金等价物余额 550,720,110.23 223,809,716.61
六、期末现金及现金等价物余额 433,013,256.88 219,825,448.99
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法定代表人: 黄顺福 主管会计工作负责人: 李军 会计机构负责人:姜雪梅
母公司现金流量表
2008年1－6月
编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 69,648,593.50 30,164,392.69
经营活动现金流入小计 69,648,593.50 30,164,392.69
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,599,096.80 2,544,315.94
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 12,460,712.06 2,629,143.46
经营活动现金流出小计 14,059,808.86 5,173,459.40
经营活动产生的现金流量净额 55,588,784.64 24,990,933.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 47,491,914.74 61,281,146.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 438,567.57
投资活动现金流入小计 47,930,482.31 61,281,146.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,030.00 14,910.00
投资支付的现金 549,068,963.49 188,731,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 549,102,993.49 188,746,810.00
投资活动产生的现金流量净额 -501,172,511.18 -127,465,663.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 245,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 209,374.58
筹资活动现金流入小计 245,209,374.58
偿还债务支付的现金 25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,506,340.76
支付其他与筹资活动有关的现金 950,000.00 2,144,600.00
筹资活动现金流出小计 39,456,340.76 2,144,600.00
筹资活动产生的现金流量净额 205,753,033.82 -2,144,600.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -239,830,692.72 -104,619,330.12
加：期初现金及现金等价物余额 290,509,367.86 128,021,874.12
六、期末现金及现金等价物余额 50,678,675.14 23,402,544.00
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法定代表人: 黄顺福 主管会计工作负责人: 李军 会计机构负责人:姜雪梅
合并所有者权益变动表
2008年1－6月
编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 东权益
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末 491,29 498,470 195,96 286,609 187,478 1,659,809,886.20
余额 0,989. ,549.28 0,122. ,382.01 ,843.59
00 32
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 491,29 498,470 195,96 286,609 187,478 1,659,809,886.20
余额 0,989. ,549.28 0,122. ,382.01 ,843.59
00 32
三、本期增减 147,38 -99,184 144,322 24,306, 216,831,515.15
变动金额（减 7,297. ,838.00 ,218.54 837.61
少以“－”号 00
填列）
（一）净利润 199,838 8,348,8 208,186,959.59
,100.40 59.19
（二）直接计 -926,64 -926,640.00
入所有者权益 0.00
的利得和损失
1．可供出售 -926,64 -926,640.00
金融资产公允 0.00
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 -926,64 199,838 8,348,8 207,260,319.59
（二）小计 0.00 ,100.40 59.19
（三）所有者 17,400, 17,400,000.00
投入和减少资 000.00
本
1．所有者投 17,400, 17,400,000.00
入资本 000.00
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分 49,129 -55,515 -1,442, -7,828,804.44
配 ,099.0 ,881.86 021.58
0
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 49,129 -55,515 -1,442, -7,828,804.44
（或股东）的 ,099.0 ,881.86 021.58
分配 0
4．其他
（五）所有者 98,258 -98,258
权益内部结转 ,198.0 ,198.00
0
1．资本公积 98,258 -98,258
转增资本（或 ,198.0 ,198.00
股本） 0
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 638,67 399,285 195,96 430,931 211,785 1,876,641,401.35
余额 8,286. ,711.28 0,122. ,600.55 ,681.20
00 32
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法定代表人: 黄顺福 主管会计工作负责人: 李军 会计机构负责人:姜雪梅
合并所有者权益变动表
2007年1－6月
编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 东权益
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末 386,20 70,744, 0 207,42 0 196,787 0 53,973, 915,138,912.44
余额 8,464. 445.53 5,377. ,177.98 447.83
00 10
加：会计政策 -7,997 -23,992 32,227. -31,957,246.88
变更 ,368.4 ,105.49 10
9
前期差错更正 0
二、本年年初 386,20 70,744, 0 199,42 0 172,795 0 54,005, 883,181,665.56
余额 8,464. 445.53 8,008. ,072.49 674.93
00 61
三、本期增减 0 632,060 0 0 0 51,680, 0 -2,284, 50,027,329.61
变动金额（减 .00 249.88 980.27
少以“－”号
填列）
（一）净利润 51,680, 2,071,0 53,751,314.17
249.88 64.29
（二）直接计 0 632,060 0 0 0 0 0 632,060.00
入所有者权益 .00
的利得和损失
1．可供出售 632,060 632,060.00
金融资产公允 .00
价值变动净额
2．权益法下 0
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所 0
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 0
上述（一）和 0 632,060 0 0 0 51,680, 0 2,071,0 54,383,374.17
（二）小计 .00 249.88 64.29
（三）所有者 0 0 0 0 0 0 0 0 0
投入和减少资
本
1．所有者投 0
入资本
2．股份支付 0
计入所有者权
益的金额
3．其他 0
（四）利润分 0 0 0 0 0 0 0 -4,356, -4,356,044.56
配 044.56
1．提取盈余 0
公积
2．提取一般 0
风险准备
3．对所有者 -4,356, -4,356,044.56
（或股东）的 044.56
分配
4．其他 0
（五）所有者 0 0 0 0 0 0 0 0 0
权益内部结转
1．资本公积 0
转增资本（或
股本）
2．盈余公积 0
转增资本（或
股本）
3．盈余公积 0
弥补亏损
4．其他 0
四、本期期末 386,20 71,376, 0 199,42 0 224,475 0 51,720, 933,208,995.17
余额 8,464. 505.53 8,008. ,322.37 694.66
00 61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 黄顺福 主管会计工作负责人: 李军 会计机构负责人:姜雪梅
母公司所有者权益变动表
2008年1－6月
编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 491,290,989.00 496,037,311.92 195,960,122.32 233,344,241.70 1,416,632,664.94
加：会计政策变更
前期差错更正 0
二、本年年初余额 491,290,989.00 496,037,311.92 195,960,122.32 233,344,241.70 1,416,632,664.94
三、本期增减变动金额（减少 147,387,297.00 -99,184,838.00 126,166,095.51 174,368,554.51
以“－”号填列）
（一）净利润 181,681,977.37 181,681,977.37
（二）直接计入所有者权益的 -926,640.00 -926,640.00
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价 -926,640.00 -926,640.00
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -926,640.00 181,681,977.37 180,755,337.37
（三）所有者投入和减少资本 0
1．所有者投入资本 0
2．股份支付计入所有者权益 0
的金额
3．其他 0
（四）利润分配 49,129,099.00 -55,515,881.86 -6,386,782.86
1．提取盈余公积 0 0
2．对所有者（或股东）的分 49,129,099.00 -55,515,881.86 -6,386,782.86
配
3．其他
（五）所有者权益内部结转 98,258,198.00 -98,258,198.00
1．资本公积转增资本（或股 98,258,198.00 -98,258,198.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 638,678,286.00 396,852,473.92 195,960,122.32 359,510,337.21 1,591,001,219.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:黄顺福 主管会计工作负责人:李军 会计机构负责人:姜雪梅
母公司所有者权益变动表
2007年1－6月
编制单位:四川川投能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 386,208,464.00 70,744,445.53 189,687,170.09 214,525,384.99 861,165,464.61
加：会计政策变更 -8,005,425.27 -24,016,275.82 -32,021,701.09
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 386,208,464.00 70,744,445.53 0.00 181,681,744.82 190,509,109.17 829,143,763.52
三、本期增减变动金额（减少 0.00 632,060.00 0.00 0.00 24,463,163.46 25,095,223.46
以“－”号填列）
（一）净利润 24,463,163.46 24,463,163.46
（二）直接计入所有者权益的 0.00 632,060.00 0.00 0.00 0.00 632,060.00
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价 632,060.00 632,060.00
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他 0.00
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相 0.00
关的所得税影响
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 632,060.00 0.00 0.00 24,463,163.46 25,095,223.46
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益 0.00
的金额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）的分 0.00
配
3．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00
1．资本公积转增资本（或股 0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股 0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本期期末余额 386,208,464.00 71,376,505.53 0.00 181,681,744.82 214,972,272.63 854,238,986.98
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法定代表人: 黄顺福 主管会计工作负责人: 李军 会计机构负责人:姜雪梅
四川川投能源股份有限公司会计报表附注
2008年1月1日至2008年6月30日
一、本公司基本情况
四川川投能源股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身——峨眉铁合金厂，是1964年经国家计委、经委、冶金部批准，由吉林、锦州两家大型铁合金厂抽调骨干建设的“三线”企业。1988年4月18日，经四川省乐山市人民政府乐府函（1988）25号批准由峨眉铁合金厂改组，联合中国工商银行四川省信托投资公司、铁道部西昌铁路分局和峨眉铁合金综合服务开发公司设立“峨眉铁合金（集团）股份有限公司”。1993年9月经中国证券监督管理委员会批准，本公司人民币普通股在上海证券交易所上市流通。
1998年6月23日，四川省人民政府川府函（1998）194号批准四川省投资集团有限责任公司（以下简称“川投集团公司”）以承担全部债权、债务和安置现有职工的方式整体兼并本公司的母公司峨眉铁合金厂，将其更名为“四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司”（以下简称“川投峨铁集团公司”）。兼并后，川投峨铁集团公司成为川投集团公司的全资子公司，川投峨铁集团公司为本公司的母公司。1998年11月13日，本公司第3届13次董事会提议并经1998年度临时股东大会审议通过，本公司更名为“四川川投控股股份有限公司”，1998年11月19日在乐山市工商行政管理局办理了变更登记手续。
2000年8月，经四川省人民政府川府函（2000）234号同意并经财政部财企（2000）234号批准，川投峨铁集团公司将其持有的本公司130,958,110股国有法人股划转给川投集团公司持有，股权性质仍为国有法人股。划转后，川投集团公司持有的股份占本公司总股份的54.25%，为本公司第一大股东。
2004年，本公司退出了部分非电力行业的业务，主营业务发生了相应变化，实现了由铁合金行业向电力行业的转移。2005年5月，川投能源控股公司由原“四川川投控股股份有限公司”更名为“四川川投能源股份有限公司”。
2006年本公司依据《上市公司股权分置改革管理办法》、《上市公司股权分置改革业务操作指引》、《关于上市公司股权分置改革中国有股股权管理有关问题的通知》等文件规定完成了股权分置改革。2006年6月27日，经四川省国有资产监督管理委员会《关于四川川投能源股份有限公司股权分置改革中国有股权管理有关问题的批复》（川国资产权【2006】154号）同意本公司《股权分置改革方案》。2006年7月3日，经四川川投能源股份有限公司股权分置改革相关股东大会表决通过了本公司《股权分置改革方案》。本次股权分置改革完成后，本公司的总股本依然为386,208,464.股，其中有限售条件的流通股为178,856,049股，无限售条件的流通股为207,352,415股。
2007年，经本公司临时股东会决议通过，并获四川省国资委批准及中国证券监督管理委员会核准，本公司向川投集团公司及江西省江信国际集团有限公司、上海大众汽车嘉定销售服务有限公司、上海永润置业发展有限公司、深圳市利捷达贸易有限公司、福建天利电力科技有限公司5家机构投资者非公开发行105,082,525股股票，其中：川投集团以其持有的四川川投田湾河开发有限责任公司（以下简称“田湾河公司”）60%的股权认购70,182,525股，其他机构投资者以现金方式认购34,900,000股。经上述变更后，本公司股本为491,290,989元，其中有限售条件的流通股为283,938,574股，无限售条件的流通股为207,352,415股。川投集团公司持有本公司股份为231,862,789股，持股比例为47.19%，为本公司第一大股东。
本公司所处行业为电力行业。目前本公司营业范围为：投资开发，经营管理的电力生产为主的能源项目；开发电力配套产品及信息咨询服务；投资经营铁路、交通系统自动化及智能控制产品和光纤、光缆等高新技术产业。
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其补充规定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础。
本公司从2007年1月1日开始执行财政部2006年2月15日发布的《企业会计准则》。根据实际发生的交易和事项，基于以下所述会计政策、会计估计编制财务报表。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日为一个年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础及计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
6、现金等价物的确定标准
编制现金流量表时，将持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、外币交易的核算方法
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
8、金融资产、金融负债的分类、确认和计量
（1）分类
①金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产四类。
②金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债两类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金流量的合同权利终止时，终止确认该项金融资产。
②本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（3）主要金融资产、金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（4）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法。
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值以及其余应收款项（扣除正常周转的备用金）根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息进行合理的估计，按期末余额的5%计提坏账准备。
坏账确认标准：
(1)债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其财产清偿后尚不能收回的部分；
(2)账龄在三年以上、经法定程序确认仍不能收回的应收款项。
10、存货核算方法
(1)存货的分类：存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
(2)存货的盘存制度：永续盘存制。
(3)存货的计价：原材料、低值易耗品采用计划成本法核算，月末材料成本差异按当月差异率分摊；产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法核算；低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算。
(4)存货跌价准备的确认标准及计提方法：
在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价；存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当期损益类账项。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，在购买日区别下列情况确定合并成本：
A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
另外，除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）长期股权投资的后续计量及收益确认方法
①本公司能够对被投资单位实施控制，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（3）长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
12、固定资产计价及折旧方法
(1)固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
(2)固定资产的计价：固定资产按实际成本计价。
(3) 固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别估计使用年限和3%的预计残值率（大坝、隧道不留残值）确定各类固定资产折旧率如下：
类 别 估计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-40 3.23-2.43％
大坝、隧道 50 2.00%
通用设备 11-35 8.82-2.77％
专用设备 20-30 4.85-3.23％
其中：输电线路 15-18 6.47-5.39％
运输设备 10-17 9.70-5.71％
仪器仪表 7-14 13.86-6.93％
其他 6-13 16.17-7.46％
已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
(4)固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
(4)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：在报告期末，存在市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
(5)有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
13、在建工程核算方法
(1)在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
14、借款费用资本化
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
15、无形资产计价和摊销方法
无形资产中土地使用权，以实际成本入账，按使用年限平均摊销；其他无形资产按照实际成本入账，并按照使用寿命进行摊销，使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司无形资产预计净残值为0。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法；在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命。
在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减计至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。
16、其他资产的资产减值准备确定方法
在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，资产存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试；商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 17、职工薪酬的核算方法
(1)职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：
①职工工资、奖金、津贴和补贴；
②职工福利费；
③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
④住房公积金；
⑤工会经费和职工教育经费；
⑥非货币性福利；
⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
⑧其他与获得职工提供的服务相关的支出。
(2)在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
①应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
②应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。
③上述①和②之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
(3)为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算。
18、 政府补助的核算方法
（1）政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助的的处理方式。
① 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
19、预计负债
（1）确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
20、收入确认原则
（1）销售商品收入同时满足下列条件的予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认原则：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
（3）让渡资产使用权收入在满足相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时确认。
21、所得税会计处理方法
本公司所得税处理采用资产负债表债务法。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、合并报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，在统一子公司所采用的会计政策、会计期间的情况下，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后编制；合并现金流量表应当以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后编制；合并所有者权益变动表应当以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后编制。
少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
同一控制下的企业合并在编制比较报表时，视同自比较报表当期期初一直存在产生的经营成果、现金流量；被合并方的有关资产、负债应以其账面价值并入合并财务报表，被合并方的所有者权益份额按照现有持股比例分别计入资本公积、少数股东权益；对于被合并方在企业合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分，自合并方的资本公积转入留存收益；发生同一控制下企业合并的当期，在合并利润表中的“归属于母公司所有者的净利润’项下单列“其中：被合并方在合并前实现的净利润”项目。合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易进行抵销。
23、会计政策、会计估计变更说明
（1）本年度无会计政策变更事项。
（2）本年度无会计估计变更事项。
三、税项
本公司应纳税项列示如下：
税 项 税 率 适用范围
增值税 [注1] 17% 商品销售收入抵扣进项税后缴纳
城市维护建设税[注2] 1%、5%、7% 按应缴流转税金额计缴
教育费附加[注3] 3% 按应缴流转税金额计缴
地方教育费附加[注3] 1% 按应缴流转税金额计缴
企业所得税[注4] 25% 企业应纳税所得额
其他 按国家有关税法计缴
注1：①控股子公司成都交大光芒实业有限公司（以下简称“光芒实业公司”）被认定为软件企业，根据财政部、国家税务总局、海关总署[财税（2000）25号]《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定，自2000年6月24日起至2010年底，对认定的软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。
②控股子公司四川嘉阳电力有限责任公司（以下简称“嘉阳电力公司”）1999年经四川省经济贸易委员会川经贸[1999]资节998号文件认定为煤矸石综合利用发电企业，享受财政部、国家税务总局《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（财税[2001]198号）规定的增值税减半征收优惠政策。2005年12月14日经四川省资源综合利用认定委员会川资综认（2005）电字第15号审核认证为煤矸石综合利用发电厂（有效期2006年1月13日至2008年1月12日）。根据乐国税函[2007]181号文批准，嘉阳电力公司2007年度继续享受增值税减半征收优惠政策。2008年该税收优惠的批文正在申报办理中。
注2：控股子公司四川天彭电力开发有限公司（以下简称“天彭电力公司”）城市建设维护税税率为1%，田湾河公司税率为1%，嘉阳电力公司税率为5%，光芒实业公司税率为7%，控股子公司四川长飞双龙光纤光缆有限公司（以下简称“长飞双龙公司”）为外商投资企业，免缴城市维护建设税。
注3：控股子公司长飞双龙公司为外商投资企业，免缴教育费附加及地方教育费附加。
注4：①光芒实业公司经成都市高新区地税局成高地税函（2000）88号批准，从1999年11月至2001年10月免征企业所得税，2001年10月以后按15%的企业所得税税率计征企业所得税。
②嘉阳电力公司系从事煤矸石和劣质煤发电企业，符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》第6条7款内容，根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）和《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知的通知》（川地税发[2002]46）的规定，在2001年至2010年享受15%的企业所得税税率。
③天彭电力公司经成都市地方税务局成地税函[2008]9号文批复，确认公司符合《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收优惠政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）相关规定，同意该公司2007年度的企业所得税率减按15%执行。
④根据四川省国家税务局川国税函[2008]141号、四川省石棉县国家税务局石国税函[2008]9号的批复文件，田湾河公司符合《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202号）、《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）和《四川省国家税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（川国税函[2002]162号）的规定，同意本公司企业所得税享受免征二年减半征收三年税收优惠政策。执行时间以企业取得第一笔收入起计算，到2010年截止。
四、企业合并及合并财务报表
1、本公司重要子公司
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子公司全称 成都交大光芒实业 四川长飞双龙光纤光 四川天彭电力开发 四川嘉阳电力有限 四川川投田湾河开发
有限公司 缆有限公司 有限公司 责任公司 有限责任公司
子公司类型 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司
组织机构代码 70922523-1 62110028-2 75879580-4 20735502-8 74467620-6
注册地 成都高新区 四川峨眉山市 成都彭州市 四川犍为县 四川石棉县
业务性质 软件 光纤光缆 水力发电 火电 水力发电
注册资本(万元) 3,000.00 3,320.00 15,000.00 15,000.00 40,000.00
经营范围 开发、生产工业自 生产、销售铜铝线、 水力发电，电力项 建设经营嘉阳劣质 田湾河流域水电开发
动化控制设备等 管、板、箔，其他铜 目投资，电力设备 煤，电力生产和销 ，建筑材料、机电设
铝制品，光纤、光缆 检修、安装及租赁 售，经营自用设备 备销售；
及其制品、配件 ，电力工程咨询及 、材料和技术，其
其它无须许可或者 他附属产品
审批的合法项目
期末实际投资额 899,636.43 30,359,158.29 142,500,000.00 143,278,705.72 669,600,000.00
实质上构成对子公司 899,636.43 30,359,158.29 142,500,000.00 143,278,705.72 669,600,000.00
的净投资的余额
持股比例(%) 50.00 67.77 95.00 95.00 80.00
表决权比例(%) 50.00 67.77 95.00 95.00 80.00
是否为通过企业合并 是 是 否 是 是
取得的子公司
是否通过同一控制下 是 是 否 是 是
的企业合并取得的子
公司
是否纳入合并会计报 是 是 是 是 是
表
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五、合并会计报表主要项目注释
5.1、货币资金
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
现金 183,689.41 309,980.38
银行存款 410,997,878.14 534,304,691.50
其他货币资金 21,831,689.33 16,105,438.35
合计 433,013,256.88 550,720,110.23
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注1：本项目期末余额比年初余额下降21.37%，主要原因为：一是当期支付了公司收购新光硅业38.9％股权投资款37,096.90万元；二是公司控股的田湾河公司本年新增固定资产投入和新增工程建设资金增加所致；
注2：本项目其他货币资金为银行承兑汇票保证金和履约保证金；
注3：本项目中无因抵押或冻结等对使用有限制的现金。
5.2、应收票据
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 98,830,000.00 69,273,400.00
商业承兑汇票
合计 98,830,000.00 69,273,400.00
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注：本项目本年余额中无用于抵押、质押的应收票据。
5.3、应收账款
账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 63,850,667.13 89.62 1,560,182.43 55,479,524.84 85.09 1,525,798.25
1-2年 4,666,496.75 6.55 292,098.63 5,841,972.73 8.96 292,098.63
2-3年 2,530,557.96 3.55 149,719.64 2,994,392.77 4.59 149,719.64
3年以上 196,064.18 0.28 196,064.18 883,747.68 1.36 230,448.36
合计 71,243,786.02 100.00 2,198,064.88 65,199,638.02 100.00 2,198,064.88
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注：本项目期末余额比年初余额增加9.27%，主要原因为控股子公司田湾河公司应收电费增加所致，该电费到本报告报出期已全部收回。
（2）应收账款按种类披露
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 计提比例 金额 比例% 金额 计提比例
单项金额重大的应 60,684,816.58 85.18 1,509,113.99 个别认定 55,145,839.69 84.58 1,554,432.0 个别认定
收账款 0
单项金额不重大但 196,064.18 0.28 196,064.18 100% 883,747.68 1.36 230,448.36 个别认定
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他不重大应收账 10,362,905.26 14.55 492,886.71 个别认定 9,170,050.65 14.06 413,184.52 5%
款
合计 71,243,786.02 100 2,198,064.88 65,199,638.02 100.00 2,198,064.8
8
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注：本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为50万元以上的应收账款。控股子公司田湾河公司期末余额中应收四川省电力公司电力销售款28,897,992.25元，账龄均在3个月以内，并取得了四川省电力公司上网电量结算单，故未计提坏账准备。对其他单项金额重大的应收账款，经测试无减值迹象，本公司按期末余额的5%计提坏账准备。
本公司单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款是指账龄超过3年的应收账款；
（3）本公司以前年度根据催收过程中掌握的信息，对因债务人财务困难收回难度较大的三年以上老欠款196,064.18元全额计提了坏账准备。
（4）本项目期末余额中应收账款前五名余额合计 51,612,166.58 元，全部是一年以内应收账款，前五名余额合计占应收账款总额的72.44%；
（5）本项目期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项，无应收其他关联方款项。
5.4、预付款项
账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 4,267,910.07 95.54 88,366.00 35.45
1-2年 179,303.00 4.01 140,849.00 56.51
2-3年 20,051.00 0.45 20,051.00 8.04
3年以上
合计 4,467,264.07 100 249,266.00 100.00
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注：本项目期末余额比年初余额增加1692.17%，主要原因为本年度预付材料款增加；
（2）本项目期末余额中无持有本公司5%以上（含5%）股份股东单位预付款，无预付其他关联方款项。
5.5、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 46,750,452.51 46.71 88,160.84 76,881,080.13 89.63 85,442.91
1-2年 52,455,864.84 52.46 800.48 8,269,476.70 9.64 6,268.41
2-3年 7,000.00 0.01 0.00 1,000.00 50.00
3年以上 826,735.84 0.83 600,384.84 626,555.84 0.73 600,734.84
合计 100,040,053.19 100 689,346.16 85,778,112.67 100.00 692,496.16
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注：本项目期末余额比年初余额增加16.57%，主要原因为控股子公司田湾河公司暂未结算的应收施工单位工程借款增加。
（2）其他应收款按种类披露
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 计提比例 金额 比例% 金额 计提比例
单项金额重大的 65,322,516.69 65.33 0.00 83,286,330.22 97.10
其他应收款
单项金额不重大 619,555.84 0.62 600,384.84 个别认定 626,555.84 0.73 600,734.84 个别认定
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款
其他不重大其他 34,097,980.66 34.05 88,961.32 个别认定 1,865,226.61 2.17 91,761.32 5%
应收款
合计 100,040,053.19 100 689,346.16 85,778,112.67 100.00 692,496.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为50万元以上的款项。控股子公司田湾河公司期末余额中应收施工单位建设过程中已领用暂未投入项目建设的材料款、暂借工程款以及本公司职工暂借的工程备用金等134,922,516.69 元。因上述欠款单位主要为施工单位，其在田湾河公司留有质量保证金和履约保证金及尚未结算的工程价款，不存在损失，故未计提坏账准备。
本公司单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款是指账龄超过3年的款项；本公司根据催收过程中掌握的信息，对其中因债务人财务困难，难以收回的其他应收款600,384.84元全额计提了坏账准备。
（3）本期末金额较大的其他应收款列示如下
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单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
中国水电三局田湾河施工局 19,608,515.40 1年以内 领用材料及工程借款
中铁十六局田湾河项目部 9,341,901.07 1年以内 领用材料及工程借款
成都市华蜀电力建设有限责任公司 8,000,000.00 1年以内 暂借工程款
葛洲坝集团公司田湾河项目部 7,932,497.61 1年以内 领用材料及工程借款
中铁十一局田湾河项目部 6,092,954.80 1年以内 领用材料及工程借款
合计 50,975,868.88 占期末余额的30.06%
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（4）本项目期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位，无应收其他关联方款项。
5.6、存货及存货跌价准备
（1）存货分类
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,901,545.44 547,068.72 23,354,476.72 20,430,046.01 547,068.72 19,882,977.29
在产品、自制 8987781.65 8987781.65 1,941,362.14 1,941,362.14
半成品
库存商品 17,973,775.55 33,970.12 17,939,805.43 11,639,289.59 33,970.12 11,605,319.47
材料成本差异 -4,680,449.65 -4,680,449.65 -4,308,633.30 -4,308,633.30
合计 46,182,652.99 581,038.84 45,601,614.15 29,702,064.44 581,038.84 29,121,025.60
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本项目期末余额比年初余额增加56.59%，主要原因为控股子公司长飞双龙公司为抗震救灾生产光缆所储备的原材料和其他企业生产储备增加所致。
（2）存货跌价准备情况
本期末，除以前年度已计提存货跌价准备的部分原材料及库存商品外，其余存货无明显减值迹象，故本年度未计提存货跌价准备。
5.7、可供出售金融资产
（1）分类列示
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
可供出售债券投资
可供出售股票投资 706,420.00 1,633,060.00
其他
合计 706,420.00 1,633,060.00
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注：可供出售股票投资系本公司持有的天地源股份有限公司（股票代码600665）股票14.3万股，期末流通股市价为4.94元/股。
5.8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细
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被投资单位名称 持投比 初始投资成本 2007年12月31日 本年增减（+，- 2008年6月30日
例 ）
成本法：
国电大渡河大岗山水电开发公司 2.00% 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
四川川投光通信产业有限公司 4.13% 2,065,896.89 2,065,896.89 2,065,896.89
国电大渡河流域电力开发有限责任公司[ 10.00% 291,132,462.75 413,265,462.75 38,900,000.00 452,165,462.75
注1]
四川巴蜀江油燃煤发电有限公司[注2] 12.605% 60,000,000.00 40,890,093.64 -40,890,093.64
权益法：
四川新光硅业科技有限责任公司[注3] 419,793,417.38 555,662,430.41 555,662,430.41
合计 774,191,777.02 457,421,453.28 553,672,336.77 1,011,093,790.05
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注1：对国电大渡河流域电力开发有限责任公司（以下简称“国电大渡河电力公司”）本年新增投资为3890万元主要用于项目的滚动开发。详见附注十一、1。
注2： 2005年8月，本公司与四川巴蜀电力开发公司、四川西部能源股份有限公司共同签署的《出资人协议》，共同组建四川巴蜀江油燃煤发电有限公司（以下简称“巴蜀燃煤公司”）。经本公司2005年第一次临时股东大会审议通过，本公司出资6,000万元，占注册资本总额的30%。
2006年10月，经本公司六届第十次董事会和二00六年度临时股东会决议批准，并经巴蜀燃煤公司2006年第一次股东会决议通过，从本公司长远发展考虑，将原计划对巴蜀燃煤公司的投资1.8亿元调减为6,000.00万元，参股比例由原定的30%调减为12.605%。本公司自2007年1月起按照12.605%的权益比例享有权益。2008年第一次临时股东大会审议通过了对该投资进行处置，由此本公司不再持有巴蜀燃煤公司的股权。
注3：经公司六届二十次董事会和六届二十二次董事会会议审议通过了公司以现金和江油燃煤12.605%股权作为支付对价收购控股股东川投集团持有的新光硅业38.9%股权。此收购事项经2008年1月8日召开的2008年第一次临时股东大会审议通过，并获得四川省国资委《关于川投集团所持新光硅业38.9%股权协议转让给川投能源有关问题的批复》（国资产权（2008）001号）批准。本次股权收购的交割日为2007年12月31日。新光硅业38.9%股权实际交割作价金额为419,793,417.38元。本公司共支付股权转让款419,793,417.38元，其中，支付现金370,968,963.49元，以江油燃煤12.605%股权作价支付48,824,453.89元。2008年3月31日，四川省国投产权交易中心为本次交易出具了《产权交易鉴证书》。截至2008年3月31日，新光硅业公司、江油燃煤公司已办理完成本次股权转让的工商变更手续，此次股权收购工作全部实施完毕。
（2）长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年6月30日
四川巴蜀江油燃煤发电有限公司 6,000,00.00 6,000,00.00
合计 6,000,00.00 6,000,00.00
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注：长期股权投资减值准备减少原因：巴蜀燃煤公司持续亏损，本期已将其置换出本公司，故冲回长期投资减值准备6,000,000.00元。
5.9、固定资产及累计折旧
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类别 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年6月30日
（1）固定资产原值
房屋建筑物、构筑物 752,885,542.21 200,044,800.00 114,311,764.65 838,618,577.56
机器设备 550,414,370.21 115,950.00 29,961,073.57 520,569,246.64
运输设备 19,134,247.14 2,172,297.45 889,455.00 20,417,089.59
办公设备及其他 8,914,729.51 569,821.70 328,844.75 9,155,706.46
合计 1,331,348,889.07 202,902,869.15 145,491,137.97 1,388,760,620.25
（2）累计折旧
房屋建筑物、构筑物 103,838,867.92 17,225,594.08 12,280,085.44 108,784,376.56
机器设备 200,237,128.93 17,838,802.72 3,353,729.27 214,722,202.38
运输设备 8,777,247.63 1,182,520.28 847,271.79 9,112,496.12
办公设备及其他 5,735,397.51 512,386.82 58,557.12 6,189,227.21
合计 318,588,641.99 36,759,303.90 16,539,643.62 338,808,302.27
（3）固定资产净值
房屋建筑物、构筑物 649,046,674.29 729,834,201.00
机器设备 350,177,241.28 305,847,044.26
运输设备 10,356,999.51 11,304,593.47
办公设备及其他 3,179,332.00 2,966,479.25
合计 1,012,760,247.08 1,049,952,317.98
（4）固定资产减值准备
房屋建筑物、构筑物
机器设备 2,645,789.99 2,645,789.99
运输设备
办公设备及其他
合计 2,645,789.99 2,645,789.99
（5）固定资产净额
房屋建筑物、构筑物 649,046,674.29 729,834,201.00
机器设备 347,531,451.29 303,201,254.27
运输设备 10,356,999.51 11,304,593.47
办公设备及其他 3,179,332.00 2,966,479.25
合计 1,010,114,457.09 1,047,306,527.99
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（1）本项目报告期固定资产增加原因为：田湾河工程大发水电站部分建筑工程转固200,000,000.00元。
（2）本项目报告期固定资产减少原因为：控股子公司四川天彭电力开发有限公司受”5.12”汶川8.0级特大地震的影响造成本公司办公楼、住宿房、库房及围墙等资产全部毁坏报废，减少固定资产原值8,219,537.88元，净值7,336,165.81元。受地震影响取水枢纽、发电机组及辅助设备、电站送出线路等造成不同程度的损坏，需进行维修加固技改；故此部分受损资产从固定资产转入在建工程，固定资产原值减少136,394,515.09元，净值122,676,405.31元。
（3）本公司不存在暂时闲置、通过融资租赁租入、通过经营租赁租出的固定资产；
（4）本报告期设置抵押的固定资产为控股子公司成都交大光芒实业有限公司为取得800万元贷款而抵押的该公司办公楼；
（5）因田湾河梯级电站建设工程尚未办理竣工决算，故田湾河公司房屋建筑物暂未办理房产证；
（6）除以前年度已计提减值准备的机器设备外，本公司报告期末固定资产无减值迹象，故本期未计提减值准备。
5.10、在建工程
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 减值 账面净额 账面余额 减值准 账面净额
准备 备
田湾河工程 2,578,145,214.83 2,578,145,214.83 2,454,931,634.18 2,454,931,634.18
其他在建工程 117，077，739.91 117，077，739.91 2,535,846.22 2,535,846.22
合计 2,695,222,954.74 2,695,222,954.74 2,457,467,480.40 2,457,467,480.40
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在建工程项目变动情况
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工程名称 预算数 2007年12月31日 本年增加数 本年转入固定资 本年其他减少 2008年6月30日 工程投入占预算
（万元 产数 数 的比例
）
1、田湾河工
程
①仁宗海电 240,84 1,421,358,606. 167,188,611.6 1,588,547,218.46 65.99%
站 1 83 3
其中：利息 124,224,091.37 36,964,221.55 161,188,312.92
资本化
②金窝电站 122,33 534,113,615.07 72,649,438.91 606,763,053.98 49.60%
4
其中：利息 42,590,010.58 15,985,774.49 58,575,785.07
资本化
③大发电站 119,28 328,255,695.30 37,518,075.25 200,000,000.00 165,773,770.55 74.53%
7
其中：利息 26,570,292.40 8,255,488.59 34,825,780.99
资本化
④送出工程 17,815 129,076,854.30 59,871,721.12 188,948,575.42 106.06%
其中：利息 8,164,640.82 13,174,181.20 21,338,822.02
资本化
⑤预付工程 42,126,862.68 0.00 14,014,266.26 28,112,596.42
款
其中：利息 0.00
资本化
小计 500,27 2,454,931,634. 337,227,846.9 200,000,000.00 14,014,266.26 2,578,145,214.83
7 18 1
其中：利息 201,549,035.17 74,379,665.83 275,928,701.00
资本化
2、其他在建
工程
①官田车间 200,000.00 0 0 0 200,000.00
厂区拆建设
计费
②凤鸣车间 828,854.69 0 0 0 828,854.69
继电保护
③10KV技改 1,506,991.53 31,249.00 0 0 1,538,240.53
④凤鸣车间 500,00 0 0 0 0 0
自动化技改 0.00
⑤5.12灾害 121,866,344.6 0 7,355,700.00 114,510,644.69
损失转入 9
小计 500,00 2,535,846.22 121,897,593.6 0 7,355,700.00 117,077,739.91
0.00 9
其中：利息
资本化
3、在建工程 1,000, 2,457,467,480. 459,125,440.6 200,000,000.00 21,369,966.26 2,695,222,954.74
合计 277.00 40 0
其中：利息 201,549,135.24 74,379,577.36 275,928,701.00
资本化
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注1：田湾河梯级电站工程的资金来源为自筹资金、金融机构贷款及募集资金；注2：田湾河工程大发电站2＃机组于2007年12月底试运行，2008年1月上网发电，2＃机组及与其配套的部分投入使用的建筑工程尚未办理竣工结算，本公司暂估结转固定资产200,000,000.00元；
（3）借款利息资本化率的确定：田湾河工程的银行借款系电站建设专门借款，本公司在固定资产达到预计可使用状态前按专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入后的金额，确定应予资本化的利息金额；固定资产达到预计可使用状态后，利息费用停止资本化，计入当期损益；故本年度已转固资产占用借款对应的借款利息20,917,079.22元计入财务费用，其余在建项目占用借款对应的借款利息予以资本化；
（4）本公司报告期末在建工程已将地震灾害造成的预计损失进行了处理，其他资产暂无减值准备迹象，故未计提减值准备。
5.11、工程物资
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
专用材料 49,546,072.85 2,354,096.96
预付设备款 12,074,268.06 9,181,419.00
合计 61,620,340.91 11,535,515.96
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注：本项目期末专用材料余额比年初余额增长434.18%，主要原因为按工程施工计划购入的材料增加及本期1-6月份发生的工程物资材料价差增加。工程物资材料价差在年终时摊销进入在建工程项目，中期不对材料价差进行摊销，故期末数较年初数增长较大。
5.12、无形资产
（1）分类列示
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项目 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年6月30日
一、原值合计 50,962,050.43 50,879,662.31
土地使用权 43,943,050.43 43,860,662.31
专利技术 3,000,000.00 3,000,000.00
专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00
软件 19,000.00 19,000.00
二、累计摊销额合计 9,114,282.02 829,324.14 9,861,218.04
土地使用权 6,467,243.99 459,242.28 6,844,098.15
专利技术 1,300,000.00 150,000.00 1,450,000.00
专有技术 1,345,454.68 218,181.84 1,563,636.52
软件 1,583.35 1,900.02 3,483.37
三、无形资产减值准备累计金额合计
土地使用权
专利技术
专有技术
软件
四、无形资产账面价值合计 41,847,768.41 829,324.14 41,018,444.27
土地使用权 37,475,806.44 459,242.28 37,016,564.16
专利技术 1,700,000.00 150,000.00 1,550,000.00
专有技术 2,654,545.32 218,181.84 2,436,363.48
软件 17,416.65 1,900.02 15,516.63
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（2）本项目土地使用权摊销年限：控股子公司长飞双龙公司土地使用权按照合营期限平均摊销，其余土地使用权在剩余使用年限内平均摊销；
（3）本公司报告期末无设置抵押的无形资产；
（4）本公司报告期末无形资产无减值迹象，故未计提减值准备。
5.13、递延所得税资产
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
计提坏账准备确认的递延所得税资产 592,885.52 592,885.52
计提存货跌价准备确认的递延所得税资产 145,259.71 145,259.71
合计 738,145.23 738,145.23
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5.14、资产减值准备明细表
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项目 2007年12月31日 本年计提额 本年减少额 2008年6月30日
转回 转销 合计
一、坏账准备 2,890,561.04 3,150.00 3,150.00 2887411.04
二、存货跌价准备 581,038.84 581,038.84
三、长期股权投资减值准备 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
四、固定资产减值准备 2,645,789.99 2,645,789.99
合计 12,117,389.87 3,150.00 6,000,000.00 6,003,150.00 6,114,239.87
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5.15、短期借款
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类别 2008年6月30日 2007年12月31日
信用借款 504,980,000.00 60,000,000.00
抵押借款 8,000,000.00
保证借款 135,000,000.00 100,000,000.00
质押借款
合计 647,980,000.00 160,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司保证借款由控股股东川投集团公司提供担保，详见附注七（二）、2。
5.16、应付票据
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类别 2008年6月30日 2007年12月31日
商业承兑汇票
银行承兑汇票 19,341,242.91 13,193,441.59
合计 19,341,242.91 13,193,441.59
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注：报告期末应付票据全部将于本年底到期。
5.17、应付账款
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 45,437,907.25 87.79 172,736,106.94 98.80
1年以上 6,320,068.00 12.21 2,089,566.79 1.20
合计 51,757,975.25 100.00 174,825,673.73 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目期末余额比年初余额减少70.39%，主要原因为田湾河工程应付工程建设款减少所致。
（2）本项目账龄超过1年的应付账款主要为暂未支付的应付款项；
（3）本项目期末余额中无应付持有本公司5％以上（含5%）股份的股东单位款项；
（4）本项目期末余额中应付关联方款项32,088,965.58元，占应付账款总额的62%。
5.18、预收款项
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 3,003,420.07 97.66 3,017,575.09 98.91
1年以上 72,091.00 2.34 33,177.00 1.09
合计 3,075,511.07 100.00 3,050,752.09 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本项目期末余额中无预收持本公司5％以上（含5%）股份的股东单位款项；无预收其他关联方款项。
5.19、应付职工薪酬
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项目 2007年12月31日 本年发生额 本年支付额 2008年6月30日
一、工资、奖金及津补贴 23,192,495.59 12,413,164.47 18,334,864.54 17,270,795.52
二、应付福利费 4,254,153.02 1,004,738.11 2,516,942.70 2,741,948.43
三、社会保险费 1,372,941.52 1,583,975.47 2,393,833.14 563,083.85
1．医疗保险费 295,681.10 331,854.69 484,438.40 143,097.39
2．基本养老保险费 874,931.29 1,115,796.97 1,610,570.76 380,157.50
3．年金缴费
4．失业保险费 100,041.89 91,861.50 152,074.43 39,828.96
5．工伤保险费 55,915.50 2,449.06 58,364.56
6．生育保险费 46,371.74 42,013.25 88,384.99
四、住房公积金 1,030,778.86 1,206,683.89 905,643.85 1,331,818.90
五、工会经费和职工教育经费 1,727,825.57 813,613.23 801,788.80 1,739,650.00
六、因解除劳动关系给予的补偿 11,200.00 11,200.00 0.00
其中：以现金结算的股份支付
合计 31,578,194.56 17,033,375.17 24,964,273.03 23,647,296.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司报告期末无拖欠性质的应付职工薪酬。
注2：根据本公司职工福利开支计划，本公司保留应付福利费余额2,741,948.43 元。
5.20、应交税费
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税费项目 2008年6月30日 2007年12月31日
增值税 5,509,961.60 4,008,115.58
营业税 61,597.52 79,332.47
城建税 81,878.32 273,788.30
教育附加 171,794.95 2,109,930.42
地方教育费附加 55,119.40 223,267.93
副食调节基金 6,098.55 26,657.23
印花税 7,182.76
企业所得税 -1,685,138.39 9,307,633.09
代扣个人所得税 375,234.42 797,075.09
代扣施工单位税款 1,732,904.80 3,040,476.32
合计 6,309,451.17 19,873,459.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：各项税费的计缴标准见附注三、税项。
5.21、应付股利
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投资单位 2008年6月30日 2007年12月31日
四川省电力开发公司[注1] 3,416,421.89 3,416,421.89
长飞分红给小股东[注2] 738,377.56
本部分红给股东[注3] 3,127,331.92
法人股分红款[注3] 24,925.98 24,925.98
合计 7,307,057.35 3,441,347.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：控股子公司嘉阳电力公司尚未支付的2007年度应付其他股东股利；
注2: 控股子公司长飞双龙公司尚未支付的2007年度应付股利；
注3：本公司尚未支付的2007年度给川投集团和峨铁综合开发公司的法人股股利。
5.22、其他应付款
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 36,894,519.66 36.95 107,068,299.24 95.33
1年以上 62,942,207.32 63.05 5,249,293.70 4.67
合计 99,836,726.98 100 112,317,592.94 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本项目期末余额中账龄1年以上的其他应付款主要为暂收各施工单位工程质量保证金以及履约保证金等；
（4）期末金额较大的其他应付款列示如下
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单位名称 金额 账龄 款项性质
水电五局田湾河项目部 12,746,132.27 1年以内 工程质量保证金
葛州坝集团公司田湾河项目部 11,856,823.63 1年以内 工程质量保证金
西南电力设计院 9,960,179.69 1年以内 工程质量保证金
中国水电三局田湾河施工局 6,607,671.89 1年以内 工程质量保证金
中铁十六局田湾河项目部 4,560,705.93 1年以内 工程质量保证金
武警水电三总队 3,401,115.71 1年以内 工程质量保证金
合计 49,132,629.12 占其他应付款总额的67.20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本项目期末余额中应付持有本公司5%以上（含5%）股份的股东—川投集团公司款项212,678.37元；
（5）本项目期末余额中应付其他关联方款项2,204,701.49元，占其他应付款总额的2.21%。
5.23、一年内到期的非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
信用借款
抵押借款
担保借款 22,000,000.00
质押借款
合计 22,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.24、其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2008年6月30日 2007年12月31日
递延收益 500,000.00 500,000.00
合计 500,000.00 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目期末余额为控股子公司光芒实业公司收到的重点科技创新基金及高新技术改造项目资金，具体情况参见附注5.40。
5.25、长期借款
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借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
信用借款 200,000,000.00
抵押借款
担保借款 2,668,000,000.00 2,468,000,000.00
质押借款 100,000,000.00
合计 2,868,000,000.00 2,568,000,000.00
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注1：本公司保证借款由控股股东川投集团公司提供担保，详见附注七（二）、2。
注2：本公司质押借款的质押标的为仁宗海水库电站、大发水电站项目建成后的电站收费额，详见附注九。
5.26、长期应付款
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
国家增股准备金 1,616,518.94 1,616,518.94
合计 1,616,518.94 1,616,518.94
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注：本项目形成原因为本公司以前年度调整股权结构将多余资产转入形成。
5.27、预计负债
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
自然灾害伤亡人员补偿费 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 2,000,000.00
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注：本项目期末余额为控股子公司田湾河公司预计的大发电站泥石流灾害遇险人员的伤亡补偿费，详见附注八。
5.28、股本
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项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
新股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 232,089,413 47.24 23,208,941 46,417,883 301,716,237 47.24
3、其他内资持股
其中：境内非国有法 34,900,000 7.1 3,490,000 6,980,000 45,370,000 7.1
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 266,989,413 54.34 26,698,941 53,397,883 54.34
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 224,301,576 45.66 22,430,158 44,860,315 291,592,049 45.66
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股份 224,301,576 45.66 22,430,158 44,860,315 291,592,049 45.66
合计
三、股份总数 491,290,989 100 49,129,099 98,258,198 638,678,286 100
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5.29、资本公积
（1）分项目列示
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项目 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年6月30日
股本溢价[注1] 485,252,132.66 98,258,198.00 386,993,934.66
其他资本公积[注2] 13,218,416.62 926,640.00 12,291,776.62
合计 498,470,549.28 99,184,838.00 399,285,711.28
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注1:股本溢价减少是因为资本公积转赠股本所致。
注2：其他资本公积本年减少额为可供出售的金融资产公允价值变动减少所致。
5.30、盈余公积
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项目 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年6月30日
法定盈余公积 86,002,215.17 86,002,215.17
任意盈余公积 109,957,907.15 109,957,907.15
合计 195,960,122.32 195,960,122.32
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5.31、未分配利润
（1）分项目列示
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、归属于母公司的净利润 199,838,100.40 51,680,249.88
加：年初未分配利润 286,609,382.01 172,795,072.49
其他转入
二、可供分配的利润 486,447,482.41 224,475,322.37
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 486,447,482.41 224,475,322.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 55,515,881.86
转作股本的普通股股利
转作资本公积（资本溢价）
四、未分配利润 430,931,600.55 224,475,322.37
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5.32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本的构成
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项目 营业收入 营业成本
2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
1．主营业务 255,023,654.19 180,642,594.49 168,245,201.72 134,410,158.89
2．其他业务 -
合计 255,023,654.19 180,642,594.49 168,245,201.72 134,410,158.89
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（2）分业务类别主营业务
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
铁路电气化控制系统 3,029,870.00 866,228.30 6,302,762.82 3,571,876.32
电缆销售 51,878,812.57 45,756,514.15 43,183,703.72 37,956,264.02
电力销售 200,114,971.62 121,622,459.27 131,156,127.95 92,882,018.55
合计 255,023,654.19 168,245,201.72 180,642,594.49 134,410,158.89
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（3）分地区主营业务收入
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地区 2008年1-6月 2007年1-6月
省内 202,781,726.53 134,134,465.19
省外 52,241,927.66 46,508,129.3
合计 255,023,654.19 180,642,594.49
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（4）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入的比例
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
销售前五名客户收入总额 243,414,979.39 167,363,669.46
占销售收入总额的比例 95.45% 92.65%
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5.33、营业税金及附加
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类别 2008年1-6月 2007年1-6月
营业税 2,775.00 25,557.57
城建税 511,125.20 410,266.89
教育附加 678,817.60 231,749.37
地方教育附加 224,126.59 71,914.78
副食调节基金
合计 1,416,844.39 739,488.61
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注：各项税费的计缴标准见附注三、税项。
5.34、财务费用
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 38,931,885.04 6,647,000.00
减：利息收入 1,058,370.88 829,309.91
汇兑损失 0.00
减：汇兑收益 0.00
担保费支出 629,000.00
其他 61,917.14 5,481.67
合计 38,564,431.30 5,823,171.76
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注：本项目利息支出比上年增加562.26%，主要原因为本年度田湾河工程大发水电站由在建工程转为固定资产后，其对应占用的资金利息计入财务费用所致。
5.35资产减值损失
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、坏账损失 -11,690.00 -144,208.33
二、长期股权投资减值损失 6,000,000.00
合计 -11,690.00 5,855,791.67
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5.36、投资收益
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产生投资收益的来源 2008年1-6月 2007年1-6月 增减变动（+，-）
股票投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分配利润
其他被投资单位分配利润[注1] 38,900,000.00 33,933,000.00 4.967.000.00
处置基金投资收益
期末被投资公司所有者权益净增减调整金额[注2] 135,869,013.03 135,869,013.03
处置长期股权投资收益[注3] 13,934,360.25 13,934,360.25
合计 188,703,373.28 33,933,000.00 154,770,373.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他被投资单位分配利润系本公司收到的参股国电大渡河电力公司本年度分回红利。
注2：期末被投资公司所有者权益净增减调整金额：本公司参股38.9%的新光硅业有限公司2008年1-6月盈利349,277,668.47元,本公司按照权益法核算计算享有的收益。
注3：处置长期股权投资收益系本期处置参股企业江油燃煤公司取得的收益。
5.37、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
1、非流动资产处置利得合计： 98,761.93 86,000.00
其中：固定资产处置利得 73,731.92 86,000.00
2、增值税减半征收[注1] 4,953,836.20 6,561,219.79
3、科技成果转化与扩散资金 341,368.00
4、突出贡献奖及环保治理奖 30,000.00
5、其他 1,867,812.5 500.00
合计 6,920,410.63 7,019,087.79
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注1：增值税减免为嘉电4,195,356.72元，光芒758,479.48元。其他收入为天彭电力灾后收到捐赠收入1,800,000元；
注：政府补助详见附注5.40。
5.38、营业外支出
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
1、非流动资产处置损失合计： 119,183.30
其中：固定资产处置损失 119,183.30
2、其他 15,140,676.91 249,091.00
合计 15,140,676.91 368,274.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、灾后非正常损失477,089.06元主要为购置灾后抗震抢险物资及活动板房建设等费用；
2、灾后固定资产毁损预计损失14,663,587.85元。受“5.12”汶川8.0级特大地震的影响,本公司的取水枢纽、引水系统、水能发电机组及辅助设备、电站送出线路、厂区及生活设施等受到了不同程度的损坏，①受地震影响造成公司办公楼、住宿房、库房及围墙等资产全部毁坏报废，固定资产(净值)转入清理处置损失7,336,165.81元；②受地震影响取水枢纽、发电机组及辅助设备、电站送出线路等造成不同程度的损坏，需进行维修加固技改，该部分资产从固定资产转入在建工程,预计此部分资产损失为7,355,700.00元。暂预计两项损失为14,663,587.85元。由于”5.12”汶川地震，本公司的地下设施引水系统由于处于余震带，洞内瓦斯严重，地震造成电源中断等等因素的影响，进入引水系统隧洞检查的条件不具备，对洞内的地震造成的损失情况尚不能确定，对此部分资产的损失情况将在隧洞检查后进一步进行确定。
5.39、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
本期所得税费用 1,523,396.42 5,444,737.72
递延所得税费用 -76,537.33
合计 1,523,396.42 5,368,200.39
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5.40、政府补助
（1）按种类列示
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
1、与资产相关的政府补助
小计
2、与收益相关的政府补助 4,953,836.20
其中：煤矸石综合利用增值税减免[注1]
软件增值税返还[注2] 4,953,836.20
财政优惠政策奖励款
重点科技创新基金
高新技术改造项目资金
科技成果转化与扩散资金 341,368.00
突出贡献奖及环保治理奖 30,000.00
小计 4,953,836.20 371368.00
政府补助合计 4,953,836.20 371368.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计入当期损益的政府补助
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
煤矸石综合利用增值税减免 4,195,356.72
软件增值税返还 758,479.48
财政优惠政策奖励款 371368.00
合计 4,953,836.20 371368.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：煤矸石综合利用增值税减免系控股子公司嘉阳电力公司按税法规定减免的增值税额，相关情况参见附注三、②；
注2：软件增值税返还系控股子公司光芒实业公司报告期内实际收到的软件增值税返还额，相关情况参见附注三、①；
5.41、收到其他与经营活动有关的现金
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息收入 328,981.09 835,621.40
质保金 16,000.00
科技创新基金
财政优惠政策奖励及补助 371.368.00
往来款及其他 2,817,368.69 728,022.41
合计 3,162,349.78 1,935,011.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.42、支付其他与经营活动有关的现金
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
担保费 500,000.00 775,000.00
差旅费、办公费、招待费、会议费 3,332,553.01 2,042,593.41
运输费及售后服务费 1,493,344.57 698,659.71
董事会费 74,597.00
小车经费 701,994.54 494,961.14
员工借款 902,584.32 931,835.60
修理费 2,202,734.46 890,814.84
排污费 200,000.00
财产保险 571,730.91 484,300.81
安全奖 726,000.00
公告费 325,760.00
中介机构费用 2,408,720.00 389,759.00
董事费、董事会会费 288,264.70 508,600.00
非公开发行费用 236,395.71
科研开发费 232,674.82
包装费 1,659,057.75
往来款 1,800,000.00
诉讼费 5,599,358.50
抗震救灾 54,233.26
入网检测费 304,800.00
市场开拓费 111,252.50
其他 9,835,297.92 4,366,885.88
合计 31,765,926.44 13,378,837.92
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六、母公司会计报表附注
6.1、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 110939.85 63.18 15,185.40 303,707.98 98.70 15,185.40
1-2年 64666.03 36.82 200.48 4,009.70 1.30 200.48
2-3年
3年以上
合计 175,605.88 100.00 15,385.88 307,717.68 100.00 15,385.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收款按种类披露
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 计提比例 金额 比例% 金额 计提比例
单项金额重大的
其他应收款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款
其他不重大其他 175,605.88 100.00 15,385.88 5% 307,717.68 100.00 15,385.88 5%
应收款
合计 175,605.88 100.00 15,385.88 307,717.68 100.00 15,385.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本项目期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项；无应收其他关联方款项。
6.2、长期股权投资
（1）长期股权投资明细
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被投资单位名称 持投比 初始投资成本 2007年12月31日 本年增减（+，- 2008年6月30日
例 ）
成本法：
对子公司投资：
成都交大光芒实业有限公司 50.00% 899,636.43 899,636.43 899,636.43
四川长飞双龙光纤光缆有限公司 67.77% 30,359,158.29 30,359,158.29 30,359,158.29
四川嘉阳电力有限责任公司 95.00% 143,278,705.72 143,278,705.72 143,278,705.72
四川天彭电力开发有限公司 95.00% 142,500,000.00 142,500,000.00 142,500,000.00
四川川投田湾河开发有限责任公司 80.00% 530,400,000.00 530,400,000.00 139,200,000.00 669,600,000.00
小计 847,437,500.44 847,437,500.44 139,200,000.00 986,637,500.44
对其他单位投资：
国电大渡河大岗山水电开发公司 2.00% 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
四川川投光通信产业有限公司 4.13% 2,065,896.89 2,065,896.89 2,065,896.89
国电大渡河流域电力开发有限责任公司[ 10.00% 291,132,462.75 413,265,462.75 38,900,000.00 452,165,462.75
注1]
四川巴蜀江油燃煤发电有限公司[注2] 12.605% 60,000,000.00 40,890,093.64 -40,890,093.64
四川新光硅业科技有限责任公司 38.9% 419,793,417.38 555,662,430.41 555,662,430.41
小计 774,191,777.02 457,421,453.28 553,672,336.77 1,011,093,790.05
长期股权投资合计 1,621,629,277.46 1,304,858,953.72 692,872,336.77 1,997,731,290.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内新增长期股权投资情况详见四。
（2）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2007年12月31日 本年增加 本年减少 2008年6月30日
四川巴蜀江油燃煤发电有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 6,000,000.00 6,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：具体情况参见附注5.8。
6.4、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 2008年1-6月 2007年1-6月 增减变动（+，-）
股票投资收益
债权投资收益
子公司分配利润 10,628,537.18 10,628,537.18
联营或合营公司分配利润 174,769,013.03 33,933,000.00 140,839,013.03
处置基金投资收益
处置长期投资收益 13,934,360.25 13,934,360.25
合计 199,331,910.46 33,933,000.00 165,401,910.46
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七、关联方关系及其交易
（一）、关联方关系
1、关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。
2、存在控制关系的关联方
母公司情况
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 对本企业持 对本企业表决 最终控制人
股比例 权比例
四川省投资集团有限责任公司 四川成都 投资型企业 313,900万元 47.19% 47.19% 四川省国资委
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（2）子公司情况
子公司情况参见附注四。
（3）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
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企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
四川省投资集团有限责任公司 313,900万元 313,900万元
成都交大光芒实业有限公司 3,000万元 3,000万元
四川长飞双龙光纤光缆有限公司 3,320万元 3,320万元
四川天彭电力开发有限公司 15,000万元 15,000万元
四川嘉阳电力有限责任公司 15,000万元 15,000万元
四川川投田湾河开发有限责任公司 40,000万元 40,000万元
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（4）存在控制关系关联方所持股份及其变化（金额：万元）
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企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
四川省投资集团有限责任公司 23,186.28 47.19% 6955.88 47.19% 30,142.16 47.19%
成都交大光芒实业有限公司 1,500.00 50.00% 1,500.00 50.00%
四川长飞双龙光纤光缆有限公司 2,250.00 67.77% 2,250.00 67.77%
四川天彭电力开发有限公司 14,250.00 95% 14,250.00 95%
四川嘉阳电力有限责任公司 14,250.00 95% 14,250.00 95%
四川川投田湾河开发有限责任公司 32,000.00 80% 32,000.00 80%
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3、合营企业及联营企业
本公司报告期内无合营及联营企业。
4、其他关联企业的情况
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其他关联企业名称 与本公司关系
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 同一母公司
四川嘉阳集团有限责任公司 同一母公司
四川巴蜀江油燃煤发电有限公司 同一母公司
四川新光硅业科技有限责任公司 参股公司
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（二）关联方交易
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
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关联方 关联 关 定 2008年6月30日 2007年12月31日
交易 联 价 金额 占同类交易金额比例 金额 占同类交易金额比例
类型 交 原
易 则
内
容
四川嘉阳集团 购买 原 协 54,908,000.00 100% 46,390,000.00 100%
有限责任公司 商品 煤 议
定
价
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2、关联方担保
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担保方 被担保方 担保余额 担保起止日期 是否履行
四川省投资集团有限责任公司 四川嘉阳电力有限责任公司 1.18亿元 1997-2013年 是
四川川投田湾河电力开发有限责任公司 25.50亿元 2004-2025年 是
四川川投能源股份有限公司 1.00亿元 2007.11-2010.11 是
合计 27.68亿元
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（三）关联方应收应付款项余额
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
应付账款
四川嘉阳集团有限责任公司 13,588,965.58 15,114,353.49
其他应付款
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 1,992,023.12 1,682,827.85
四川省投资集团有限责任公司 353,683.32 1,373,683.32
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八、或有事项
目前天彭电力公司的地下设施引水系统处于强震带余震不断，震后洞内地形复杂，瓦斯严重，专业机构进入引水隧洞评估检测的条件尚不具备，对洞内损失情况不能确定，该部分设施原值7,320.96万元,净值6,615.40万元。对此部分资产可能产生的损失我们在中期报告中暂无法估计,我们将在隧洞检查并进一步评估后及时确认损失并进一步向投资者披露情况。
田湾河公司对2007年8月发生泥石流自然灾害，造成部分施工人员伤亡预计补偿金额约200多万元，目前还在协商和补偿过程中。
九、承诺事项
2007年8月17日，控股子公司田湾河公司与中国工商银行雅安市分行（以下简称“雅安工行”）签订金额为7亿元的固定资产借款合同，借款用途：用于仁宗海水库电站、大发水电站项目建设；借款期限为15年，自2007年8月至2022年8月；本合同下的借款分次发放，每次发放前双方签订《用款协议》。合同约定：该合同项下仁宗海水库电站、大发水电站项目建成进入经营期后，田湾河公司与雅安工行在半年之内签订上述两电站电费收费质押合同，并办理相关登记手续，若质押合同不能签订，或者质押合同的质押行为无论何种原因导致无效，则雅安工行有权提前收回该合同项下全部贷款。截止报告期末，田湾河公司在雅安工行实际贷款金额为10000万元。
十、资产负债表日后非调整事项
本期无资产负债表日后事项。
十一、其他重大事项
(十一)其他重要事项：
目前天彭电力公司的地下设施引水系统处于强震带余震不断，震后洞内地形复杂，瓦斯严重，专业机构进入引水隧洞评估检测的条件尚不具备，对洞内损失情况不能确定，该部分设施原值7,320.96万元,净值6,615.40万元。对此部分资产可能产生的损失我们在中期报告中暂无法估计,我们将在隧洞检查并进一步评估后及时确认损失并进一步向投资者披露情况。 田湾河公司对2007年8月发生泥石流自然灾害，造成部分施工人员伤亡预计补偿金额约200多万元，目前还在协商和补偿过程中。
十二、现金流量表附注。
1、现金流表表补充资料
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补充资料 2008年1-6月 2007年1-6月
1．将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 199,838,100.40 51,680,249.88
加:少数股东损益 8,348,859.19 2,071,064.29
计提的资产减值准备 -3,150.00 5,855,791.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,086,529.57 19,883,260.80
无形资产摊销 829,007.47 827,424.12
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -31,021.92
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用 38,385,878.94 6,404,577.38
投资损失（减:收益） -199,331,910.46 -33,933,000.00
递延所得税资产减少（减：增加） -76,537.33
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减:增加） -16,487,604.02 -10,173,478.71
经营性应收项目的减少（减:增加） -79,557,094.68 -2,135,398.11
经营性应付项目的增加（减:减少） 65,353,994.86 9,985,920.94
其他 -2,016,907.23 0.00
经营活动产生的现金流量净额 50,414,682.12 50,389,874.93
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 433,013,256.88 219,825,448.99
减：现金的期初余额 550,720,110.23 223,809,716.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -117,706,853.35 -3,984,267.62
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3、现金及现金等价物
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补充资料 2008年6月30日 2007年12月31日
一、现金 433,013,256.88 550,720,110.23
其中：库存现金 183,689.41 309,980.38
可随时用于支付的银行存款 410,997,878.14 534,304,691.50
可随时用于支付的其他货币资金 21,831,689.33 16,105,438.35
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 433,013,256.88 550,720,110.23
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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十四、补充资料
非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下：
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、非经常性收益小计 225,800.27 89,593.70
1.非流动资产处置净损益[注1] 14,033,122.18 -33,183.30
2.非正式批准的税收返还、减免
3.计入当期损益的政府补助 371,368.00
4.对非金融企业收取的资金占用费
5.合并成本小于应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
6.非货币性资产交换损益
7.委托投资损益（证券投资基金）
8.因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
9.债务重组损益
10.企业重组费用
11.显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13.与公司主营业务无关的预计负债
14.其他营业外收支净额 1,714,441.57
15．其他非经常性损益项目[注2] -15,521,763.48 -248,591.00
二、扣除所得税影响 -297,787.92 -13,439.06
三、扣除少数股东权益影响 -675,092.04 -3,998.98
四、非经常性损益净额 1,198,680.23 72,155.66
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注1：非流动资产处置净损益项目主要是本报告期处置对四川巴蜀江油燃煤发电有限责任公司的长期股权投资取得的处置收益793.44万元和转回其长期股权投资减值准备600万元。
注2：其他非经常性损益项目主要是控股子公司四川天彭电力开发有限公司受5.12地震影响，公司办公楼、职工宿舍及部分厂房毁坏报废，固定资产(净值)转入清理处置损失7,336,165.81元。以及取水枢纽、发电机组及辅助设备、电站送出线路等有不同程度的损坏，需进行维修加固，该部分资产从固定资产转入在建工程,预计此部分资产损失为7,355,700.00元。
十五、批准报出
本财务报表于2008年7月28日经本公司董事会会议批准报出。
八、备查文件目录
1.1、载有董事长签名的中期报告文本.
2.2、载有董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3.3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4.1、载有董事长签名的中期报告文本。
董事长：黄顺福
四川川投能源股份有限公司
2008年7月28日