中华企业股份有限公司1994年年度简要报告1994-12-31
中华企业股份有限公司1994年年度简要报告
一、公司简况
1、公司法定名称 中华企业股份有限公司
(CHINA ENTEPRISE STOCK COMPANY LTD.)
2、公司法定地址 上海浦东大道1700弄17号
办公地址 上海江西中路246号
3、公司法代表人 盛新健
4、公司电话号码 3299250
传真号码 021－3290815
邮编号码 200002
5、公司为股东提供的咨讯服务地址 江西中路246号公司公关部
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表 金额单位：千元
母公司 合并
流动资金来源 69890.5 66658.2
本年净利润 2384.3
不减少流动资金的费用和损失 3301.1 3758.9
其他来源小计 283872.3 297730.1
流动资金来源合计 357063.9 370531.5
流动资金运用
利润分配小计 9136.0 9136.0
其他运用小计 513706.1 491774.8
流动资金运用合计 522842.1 500910.7
流动资金增加净额 -165778.2 -130379.2
流动资产本年增加数
货币资金 -13724.7 -368.6
短期投资及应收票据 -2241.5 -2241.5
应收帐款净额及预付货款 11692.6 9774.3
存货净额 256713.4 321652.6
流动资产增加净额 247067.0 325295.5
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 93500.0 125500.0
流动负债增加净额 412845.2 455674.7
流动资金增加净额 -165778.2 -130379.2
4、财务报表编制说明
（1）说明：简化的财务报表中的相关数据取自经立信会计师事务所徐逸星，朱志雨注册会计师审计本公司一九九四年度审计报告信会字(95)第013号。
（2）主要会计政策：
1、会计核算年度：自公历每年一月一日至十二月三十一日。
2、会计报表：公司合并报表范围，包括公司所属全资子公司中企材料设备经营公司和股权占60%的上海华业房地产发展有限公司，对股权占65%的上海国泰房地产发展有限公司一九九四年七月中途控股，根据市财政局规定当年可以不作并表处理，对投入该公司的长期股资按权益法计算。
3、会计制度：公司本部执行按照《房地产开发企业会计制度》和财务制度；全资子公司执行《股份制试点企业会计制度》；对投资60%的华业公司系沪港合资企业执行《外商投资企业会计制度》和财务制度，所附报表是按照《股份制试点企业制度》编制的，对相互间购销的材料，长期投资与权益，其他应收及应付款已在合并报表时调整时抵销。
4、企业所得税：公司按照上海市财政局规定符合条件的上市股份公司适用税率15%计算，控股公司按中外合资企业30%税率计算。
5、记帐方法及原则：采用借贷复式记帐法及权责发生原则，公司从一九九四年度开始已采用电脑记帐。
6、外汇汇率：汇率并轨后按国家外汇管理局和中国人民银行公布的人民币市场汇价的中间价为折合汇率，年末外汇及外汇有关的债权、债务按12月31日100美元：844.62元人民币折算。
7、长期投资的核算：公司的对外投资，凡按股权比例在51%（不含51%）以下的按成本法计算；股权比例在51%（不含51%）以上的按权益法计算，对债券投资的投资收益采用成本法计算。
8、存货：公司以在建开发项目（开发成本）按实际成本计价；出租房（经营房）计提折旧后按净额列帐；原材料按实际成本计价。
9、低值易耗品：采用一次摊销法。
10、销售收入实现的标志：以商品房已经移交，或已开出发票结算帐单交买方的当月累计数计算；对经营房按当月出租收入计算。
11、固定资产及折旧：公司对房屋建筑物，设备、运输工具等价值在人民币2000元以上，使用年限一年以上的列作固定资产，固定资产折旧采用平均年限法，实行分类折旧，残值3%，各类固定资产的折旧年限及折旧率为：
固定资产类别 使用年限 折旧率%
房屋及建筑物 30年 3.23
运输工具 6年 16.17
其他设备 5年 19.40
控股公司按中外合资企业规定执行，残值为10%
12、递延资产：按项目的使用年限分期摊销，开办费按五年分期摊销。
13、坏帐准备：公司按《施工、房地产开发企业财务制度》规定，按照年末应收帐款余额的1%提取坏帐准备金。
注：中企公司报表补充说明如下；
母公司1994年度净利润为6989万，合并后净利润为6665.8万，两者相差323.2万，其原因是：
Ａ母公司将产品（光明大厦的部分房屋）出售给子公司（华业抵销内部利润237.2万。
Ｂ子公司将材料售给母公司（中企公司尚未出售）抵销内部利润86万。
（3）报表数据变动的数据分析：
母公司报表变动数据分析：
1、总资产：本年度末比年初增加29,539万元。
（1）流动资产增加24,707万元
Ａ 货币资金减少1,372万元
Ｂ 应收帐款净额增加281万元，主要是明华项目转让给天合置业公司尚未收回的转让款。
Ｃ 预付货款增加889万元系公司新开项目预会的备料款
Ｄ 其他应收款减少537万元，主要是母公司收回对各子公司的代垫款。
Ｅ 存货增加25,671万元，主要是在建项目的投入增加。
（2）长期投资增加4,868万元，主要是增加了对国泰房产公司，海通证券公司的投资。
（3）固定资产净值增加365万元，主要是是聚兴盛大楼获得产权证书后从无形资产转入。
（4）无形资产减少362万元，理由如上。
2、负债及股东权益：本年度末比年初增加29,539万元。
（1）负债增加22,550万元
Ａ 短期借款增加9,350万元
Ｂ 预收货款增加22,279万元，系从长期廉洁奉公坟转入
Ｃ 未交税金减少150万元，主要是预交营业税增加。
Ｄ 其他应付款增加6,211万元，主要是母公司向子公司的暂借款。
Ｅ 预提费用增加3,795万元，主要是本年度各竣工项目预提的配套费。
Ｆ 长期应付款减少18,734万元，已转入预收帐款。
（2）股东权益
Ａ 盈余公积金增加913万元，系按93年股东大会分配决议计提的法定公积金，法定公益金和任意公积金。
Ｂ 未分配利润增加6,076万元，系1994年净利润增加数。
三、财务指标分析
单位：元
指标项目 1994年实际完成指标 1993年实际完成指标
主营业务收入 176,853,784.73 27,036,248.77
净利润 69,890,452.45 18,454,329.76
资产总计 792,736,725.02 497,344,366.20
股东权益 306,540,957.58 236,650,505.13
股本收益率% 88.88 23.47
每股净资产 3.90 3.01
股东权益比率% 38.67 47.58
净资产收益率% 22.80 7.80
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓 名 职务 年末持股(股) 变化原因
盛新健 董事长兼总经理 2000
张宝堂 副董事长 2000
夏超寅 董事兼副总经理 2000 调入公司后认购
朱胜杰 董事兼副总经理 2000
邱启荣 董事兼总会计师 2000
朱建中 董事兼总工程师 2000
李舒青 董事 2000
沈子文 监事会主席 2000
殷友田 监事 0
董世洁 监事 1000
合 计 1700
五、股本变化及股本结构情况
1、股本变动情况及原因
1993年9月21日公司上市公告书曾披露：公司1993年度红利按实际月份（9－12月）计算，与1994年度红利一并向股东派发，1993年度可分配红利金额为9,136,008.43元，1994年度未分配利润为69,890,452.45元（未提法定公积金、任意公积金、法定公益金）。
2、股本结构及变化原因
1993,1994年度内公司未进行送、配股，股本结构及股本总额不变动。
股权类别 94年末股本情况 占总股本%
国家持股 5863.19 74.57
法人持股 493.40 6.27
社会公众持股 1506.60 19.16
股本合计 7863.19 100.00
备注：1、年末已在上海证券交易所流通的股份为1,506.6万股
2、公司职工内部股经上海证券交易所安排，已于1994年6月9日上市交易。
3、前十名股东持股情况
名 称 年末持股(万股) 占总股本%
国家持股 5,863.19 74.19
上海古化新区发展公司 50 0.63
上海爱建股份有限公司 40 0.51
中房上海公司 30 0.38
深圳蓝天基金 30 0.38
上海什友贸易公司 24.3319 0.31
上海房产经营公司 20 0.25
上海申银证券公司 19.6567 0.25
注：前十名股东名单中有两个名个人持股，其持股数虽列入前十名之内，但没有超过国家规定申报的限额。
4、年末股东户数：18,576户。
六、子公司与关联企业
1、子公司
上海中企材料设备经营公司
地址：上海江西中路246号
主营业范围：建材及设备经营
本公司持有的权益：10）%
上海国泰房地产发展有限公司
地址：上海长乐路754号
主营业范围：房地产开发经营、经租、物业管理
本公司持有的权益：65%
上海华业房地产发展有限公司
地址：金陵东路2号31楼
主营业范围：房产投资、出售出租、经营各类商品房
本公司持有的权益：60%
2、关联企业
上海鼎达房地产发展公司
地址：上海四平睡1230号（甲）3号
主营业范围：提篮桥238号地块开发经营
本公司持有的权益：50%
上海华宝房地产发展公司
地址：上海乌鲁木齐路95弄25号
主营业范围：华宝公寓开发建造
本公司持有的权益：50%
上海中顺房地产发展公司
地址：上海江西中路246号
主营业范围：商品住宅开发经营
本公司持有权益：42%
宁波鄞县华宁房地产公司
地址：宁波鄞县百丈南路16号
主营业范围：商品房经营开发
本公司持有的权益：35%
宁波华山小庄
地址：宁波鄞县姜山镇
主营业范围：旅游、餐饮经营
本公司持有的权益：30%
上海联合咨询公司
地址：中山东二中路2号
主营业范围：项目综合投资咨询
本公司持有的权益：25%
上海古北新区联合发展公司
地址：上海延安中路847号锦延大楼Ｂ楼
主营业范围：新区综合开发
本公司持有的权益：25%
新上海国际商城发展有限公司
地址：上海五原路87弄3号
主营业范围：新上海国际商城承建开发
本公司持有的权益：25%
上海东南对外房产发展公司
地址：上海黄坡南路331号
主营业范围：侨汇房、外销房开发经营
本公司持有的权益20%
七、重要事项揭示
1、本公司1994年2月2日于上海召开第二次股东大会，大会审议通过了〈1993年董事会工作报告〉、〈1993年监事会工作报告〉、〈1993年财务报告〉、〈公司董事会董事人员变更提案〉等决议。
2、1994年实现利润总额7663万元，完成年度计划的108%，实现税后利润6989万元，完成年度计划的116%。
3、公司出资约134万元收购上海国泰房地产发展有限公司405的股本。这样，公司在“国泰”公司的股本由原来的25%上升到65%，成为“国泰”公司的控股公司。同时我公司授权组建“国泰”公司的管理机构，并主建“国泰”公司与香港嘉华集团共同开发的黄浦区101地块，该项目于1994年底开工，已投入资金11250万元。
4、本公司报告期内未发生重大诉讼促裁事项。
5、公司注册会计师事务所、法律顾问、注册地址等均无变动。
6、公司董事会计划于1995年2月末东稍后时间召开1994年度股东大会，具体日期、地点、内容将另行公告。
中华企业股份有限公司董事会
一九九五年一月二十一日
