中华企业股份有限公司一九九五年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称:中华企业股份有限公司
英文名称:CHINA ENTERPRISE STOCK COMPANY LTD.
英文缩写:CESC
2.公司注册地址:上海浦东大道1700弄17早
公司办公地址:上海江西中路246号
邮政编码:200002
电话:021-63299250
传真:021-63290815
3.法定代表人:盛新健
4.信息披露人员:总经理办公室 马建模 毛晓姿
联系电话:021-63299250
传真:021-63290815
二.主要财务数据和财务指标
(单位:元)
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入 167008782.04 284134762.92 -41.22
2.净利润 52590502.12 68865a03.38 -23.63
3.总资产 1360167116.23 1051073074.42 29.41
4.股东权益 433524413.24 263992701.57 64.22
5.每股收益(摊薄) 0.37 0.88 -57.95
(加权) 0.59 0.88 -32.95
6.每股净资产 3.06 3.36 -8.93
7.净资产收益率 12.13% 26.09% -53.51
8.股东权益比例 31.87% 25.12% 26.87
说明:
(1)上年度中的净利润、股东权益及相关指标均按95年年报要求口径进行调
整.
(2)根据94年日报编制要求,上年度公司中途控股的上海国奉房产发展有限
公司未列人当年合并的范围,只将其净利润按权益法并入母公司报表,末作整体
并表处理.为使本年数与上年数有可比性,合并报表中主营业务收入及总资产两
项指标的上年数均按1995年度口径进行调整.
三、公司业务回顾
1.一年来经营回顾
1995年对房地产行业来说形势比较困难,进入了阶段性和结构性的调整期.
公司董事会面对严峻的经济形势.发挥了主观能动性,根据"有所为有所不为"的
企业经营原则,努力变不利因素为有利困素,在资产增值、结构调整和营业利润等
方面实现了预期的目标,一年来,公司根据"控制总工,调整增量"的开发策略,抓
紧开发有市场优势的项目,对一些周期长,见效差的项目则减少或抽回资金,从而
保证了资金的周转和平衡;公司贯彻了"增加销销、盘活存量"的营销方针,以市场
为导向,努力探索和开拓销售的新途径,1995年虽然房地产市场清淡,交易不旺,
但公司通过销售回笼了1.7亿余元资金,超过了1994年的水平;公司坚持了"保证
数量,提高质量"的施工原则,在保证工程进度的同时,不断提高施工质量,并且加
强项目的现场监理和预决算把关,控制工程成本,其中有两项工程的决算就核减
了270余万元工程款.
1995年公司在建项目的面积近30万平方米,竣工面积8,02万平方米,工程质
量优良申达37%,合格率达100%,一年内无伤亡事故.
2.主要指标分析
根据1994年股东年会通过的经营计划1995年主营业务收入预计还为1.8亿
元,实际完成1.67亿元,完成计划的92.78%,其中主营业务收入中商品房销售收
入为13979万元,商品房出租收入为1762万元,材料销售收入为960万元;1995年
净利润数预计为5048万元,实际完成5259万元,完成计划的104.18%.
房地产投资有周期性.1994年为本公司投资回收期,各项指标完成情况和效
益都很好,1995年为本公司的投入期,资金投入量大,而1995年的投入又不可能
在本年度内产出,加之配股资金到位迟,故影响了1995年的经济效益,预计要到
1996年底或1997年,以前的投入方可产生长期的稳定的经济效益.
3.前次募集资金运用情况的说明
公司1995年9月实行了配股方案,1995年10月份配股资金11104万元足额到
位,公司按《配股说明书》预定的使用方向将全部资金投入到危旧房改造项目
--中华企业大厦(静华大厦).该项目于1993年底开工,建设周期为三年,总建筑
面积3万平方米.预计需要投入资金2亿余元人民币(原计划投资总额14471万元.
后因收购土地方对该项目拥有的部份权益,又追加了一定的投资).本次配股资金
已全部投资于建设该项目,项目总投资不足部分,公司通过其它融资渠道解决.
项计该项目1996年底竣工.1997年开始经租.
四、股本变化及股本结构情况
1.股本结构情况(单位:万股,每股面值:元)
95年末数 比例% 94年末数 比例%
尚未流通股份
国家持股 9047.142 63.92 5863.19 74.57
社会法人股 888.120 6.27 493.4 6.27
国家股转配 1506.600 10.65 -- --
(2)已流通股份
境内上市的
人民币普通股 2711.880 19.16 1506.60 19.16
(3)股份合计 14153.742 100.00 7863.19 100.00
2.股本变动情况及原因:
名称 1995年末持股数 占总股本%
(1)国有股 9047.1420万股 63.92
(2)海通证券公司 232.7200万股 1.64
(3)上海古北新区联合发展公司 75.0000万股 0.53
(4)上海爱建股份有限公司 72.0000万股 0.51
(5)中房上海公司 45.0000万股 0.32
(6)深圳蓝天基金 45.0000万股 0.32
注:本公司前十名股东名单中有四名个人持股,其持股数量列入的十名之内, 但没有
超过国家规定申取的限额.
4.股东数量
本报告期末的股东总人数27036户,其中国家股1户:法人股东人数61户:社会
个人持股人数26974户.
5.董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 1994年末持股情况 1995年末持股情况
盛新健 董事长兼总经理 2000股 5600股
张宝堂 副董事长 2000股 5600股
夏超寅 董事兼副总经理 2000股 5600股
朱胜杰 董事兼总经济师 2000股 5600股
邱启荣 董事兼总会计师 2000股 5600股
朱建中 董事兼总工程师 2000股 5600股
李舒箐 董事 2000股 5600股
沈子文 监事长 2000股 5600股
殷友田 监事 0股 0股
董世洁 监事 2000股 5600股
合 计 18000股 50400股
1995年9月公司实施每10股送5股、配3股、转10股的方案,致使以上持有本公
司股票的董事、监事的持股数比上年增加.增加比例为每10股增加18股.
五、重大事项
1.公司于1995年5月5日在上海影城召开第三次股东大会(1994年年会).出
席会议的股东58名,代表股份6264.8906万股,占公司总股份7863.19万股的
79.67%.会议审议通过了公司董事会所提出的各项议案.股东年会决议公告于
1995年5月10日《上海证券报》.
2.根据1995年股东年会决议.公司实施了向全体股东按每10股送5股、配3
股的方案.社会公众股股东可根据自己的意图是否以10:10的比例受让国家股的
部分配股转让部分,根据国家的有关政策,在国务院就国家股、法人股流通问题作
出新的规定之前暂不上市流通.股权登记日为1995年9月29日,除权日为1995年10
月4日,该日项已于1995年9月23日在《上海证券报》披霸.
3.在1995年实施的增资配股方案中,国家股共可配股1758.957万股,国家股
向社会公众有偿转让1506.6万股,同时国家股认购252.357万股,其中149,747万
股是转让费收入配股,102.61万股以中企房屋装修公司的净资产513.05万元作
为实物形式配股,现本公司占该公司1050万元注册资本的48.86%股权.
4.公司法人执照用于1995年11月27日作了变更登记,注册资金由7863.19万元
变更为14153.742万元.
5.本报告期内无重大诉讼、仲裁事项.
6.董事会提出95年度分红预案为:每10股送红股1股、分现金红利1.5元(含
税).预案将提请公司第四次股东大会审议通过.
六、子公司与关联企业
1.子公司 注册资金 拥有权益 主营业务
上海中企材料设备经营公司 100万元 100% 建材及设备经营
上海国奉房地产发展有限公司 500万美元 65% 房地产开发经营
经租.物业管理
上海华业房地产发展有限公司 500万美元 60% 房产投资,经营经租
各类商品房
2.关联企业
上海鼎达房地产发展公司 1500万元 50% 房地产开发经营
上海华油国际贸易有限公司 100万美元 50% 国际贸易,保税区内
贸易.代理
上海中厦置业发展有限公司 300万元 49% 楼字租赁,物业管理
上海中企房屋装修有限公司 1050万元 48.86% 建筑装修
上海中顺房地产发展公司 500万元 42% 商品房开发经营
宁波华山小庄 620万元 30% 旅游、餐饮经营
上海古北新区联合发展公司 10000万元 25% 古北新区综合开发
上海东南对外房产发展公司 500万元 20% 侨汇房,外销房开发经营
七、财务报告
(一)审计意见:公司财务报告经立信会计事务所卢金涛、周琪注册会计师审
计,并出具无保留意见的审计报告[信会师报字(96)第0576号].
1.公司合并报表范围
公司纳入本年度范围的企业共计3户,其中全资子公司1户,投资比例在50%
以上的控股公司2户,其具体名称、注册资金及生产经营范围如下:.
公司名称 主营业务 公司权益 注册资金
上海中企材料设备经营公司 建材 100% 100万元
上海国奉房地产发展有限公司 房地产投资 65% 500万美元
上海华业房地产发展有限公司 房地产投资 60% 500万美元
注:国泰公司、华业公司均为中外合资企业.
按照《公开发行股票信息披露的内容与格式准则第2号(年度报告的内容与格
式)》及中国证监会、上海证交所、上海市财政局关于会计报表编制要求,分别对
1995年初的末付股利、盈利公积、未分配利润以及相关的股东权益和有关财务数
据作了调整和变动.
2.公司采用的主要会计政策:
(1)公司执行的会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》和股份制
试点企业的有关财务制度.控股公司属中外合资企业,执行沪《商投资企业会计制
度》和《外商投资企业财务管理规定》.
(2)合并报表的编制方法:按照财政部关于《合并报表暂行规定》的要求进行
合并编制.在合并时对母公司与子公司、控股公司之间的股权投资,母公司对子公
司的投资收益,母、子公司间内部往来,应收、应付,拨出、拨人资金以及内部购销
均在合并时予以抵销.
(3)坏帐准备公司根据房地产开发企业财务制度第十九条规定,按照年未
应收帐款余额的1%计提坏帐准备金.
(4)长期投资的核算:
①对股票投资和债券投资采用成本法核算:
②对联营投资股权比例在50%(不含50%)以上的按权益法核算,并且合并
会计报表:股权比例在50%以下按成本法核算.
(5)递延资产及其摊销:一般按受益期摊销,开办费按五年分期摊销:母公司
对银行借款利息,按照财政部(93)财会字第30号文件规定,依照收入与费用配比
原则,在开发产品销售实现时,分期进入财务费用.
(6)税项:
所得税:母公司按适用税率15%计算,控股公司按中外合资企业30%税率计
算(其中国泰房产公司享受二免三减半,现按16.5%征税).
(7)利润分配
根据第一届董事会第二十次会议1996年4月24日通过的1995年度利润分配
预分方案,按母公司本年度净利润的10%提取法定公积金:10%提取法定公益
金:25%提取任意公积金:对公司全体股东按每10股派发现金1.5元(含税),再送
1股红股的形式分配年度红利.
3.会计报表有关项目注释: 单位:人民币元
(1)短期投资1995年期末余额为 19,478,396.57
①股民投资
A,股票二级市场投资金额 19,231,175.38
按1995年12月31日期末而价计算为 20,521,486.63
B,股日资金卡余额 177,221.19
②债券投资
债券种类 投资金额
"手拉手"有奖储蓄 70.000.00
(2)应收帐款1995年期未余额5,691,549.44
①帐龄分析:
1年以内 1,091,383.46
1-2年 4,357,647.19
2-3年 192.518.79
②坏帐准备1995年期末余额为45,501.66
母公司应收帐款1995年期未余额为4,550,
165.98元,按照房地产开发企业财产制度第19条规定,按1%提取坏帐准备45,501. 66
元.
外商投资企业未提坏帐准备.
(3)其他应收款1995年期未余额为 37,917,805.80
帐龄分析:
1年以内 32,786.068.85
1-2年 3.245,569.62
2-3年 1.886.167.33
(4)存货1995年期未余额为 1,884.454.504.59
其中:库存商品房 44,860,100.18
在建商品房 1,006,816,626.03
出租房 32,777,778.38
(5)长期投资1995年期末余额为 103.941,822.25
①股票投资
被投资公司名称 股数 投资金额
上海兴业房地产股份有限公司 1,510,000.00 1,510,000.00
上海广播电视股份有限公司 1,170,000.00 4,394,000.00
上海华联商厦股份有限公司 102,600.00 557,600.00
上海国脉实业股份有限公司 306,000.00 953,060.00
上海沪昌特殊钢股份有限公司 330,000.00 840,000.00
成都海发集团股份有限公司 10,000.00 30,000.00
上海东海股份有限公司 100,000.00 280,000.00
上海双鹿电器股份有限公司 10,000.00 56,600.00
上海黄浦房产股份有限公司 82,300.00 500,384.00
上海氯碱化工股份有限公司 41,000.00 221.400.00
小 计 9.342.984.00
②债券投资
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额 应计利息
86年国库券 100000.00 ---- 100000.00 末予计提
煤气债券 2000.7.1 50000.00 3.6% 50000.00 末予计提
小计 150000.00
③联营投资
被投资公司名称 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
上海华澳国际贸易有限公司 50% 4,351,000.00
上海鼎达房产发展公司 50% 15,000,000.00
上海中顺房地产发展公司 42% 2,100,000.00
上海东南对外房产发展公司 20% 1,000,000.00
上海华宝房地产发展有限公司 10% 5,000,000.00
上海中企房屋装修公司 49% 5,130,723.66
上海古北新区联合发展公司 25% 25,000,000.00
上海金城房地产投资咨询公司 10% 1,000,000.00
宁波华山小庄 30% 1,863,955.59
中厦置业发展有限公司 49% 1,470,000.00
市房屋材料公司 3,000,000.00
上海市房产经营公司 700.000.00
鄞县华中房地产有限公司 35% 105,000.00
申城城市建设开发公司 130,000.00
市房地产协会 300,000.00
上海联合咨询工程公司 25% 25,000.00
福建湄州岛沿海房协中心 700,000.00
上海管理大厦 50,000.40
上海仲衡土地估价行 20,000.00
企华置业发展公司 8% 232,000.00
上海万国证券公司 1% 10,000,000.00
上海申银证券公司 1,250,000.00
上海海通证券公司 1% 10.000,000.00
交通银行上海市分行 2,000,000.00
副食品生产基地 25,065.00
上海演歌台 20% 1,381,094.00
(USD260,000)
昆山装修公司 195,000.00
上海中企酒家 40% 120,000.00
海南申亚有限公司 2.9% 2,000,000.00
国香酒家 20% 300,000.00
小 计 94,448,838.25
(6)递延资产
项目 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 299,401.88 164,670.99 134,730.89 2年
待销汇兑损失31,774,429.65 13,000,000.00 18,774,429.65 3年
待销的经营期25,991.009.61 25,991,009.61 与销售收入
借款利息 配比摊销
其他 190,110.70 34,512.95 155,597.75
合 计 45,055,767.90
(7)其他长期负债1995年期末余额为 2,154,014.30
其中:待转销汇兑收益 2,070,000.00
住房周转金 84,014.30
(8)资本公积1995年期未余额为229,897.737.02
期初数 本期增加 数期未数 变动原因
137,308,657.02 92,589,080.00 229,897,737.02 溢价发行收入
(9)盈余公积1995年期末余额为66,646,854.65
其中:公益金14,340,839.81
项目 期初数 本期提取 期末数
法定公积金 11,082.022.79 5,979,611,62 17,061,634.41
公益金 9,369,161.78 5,089.930.03 14,340,839.81
任意公积金 22,401,303.34 12,721,825.09 35,244,380.43
合计 42,852,487.91 23,794,366.74 66,646,854.65
根据董事会决议,母公司提10%法定公积金,提10%公益金,提25%任意公积金.
(10)未分配利润1995年期末余额为-4,557,598.43
期初数 本期增加 本期减少 期未数
5,199,656.64 52,590,502.12 62,347,757.19 -4.557.598.43
1995年净利润 52,590,502.12
加:年初未分配利润 5,199,656.64
可分配利润 57,790,158.76
减:提取法定公积金 5,979,611.62
提取公益金 5,089,930.03
职工奖福基金 3,169,035.45
可供股东分配利润 43,551,581.66
减:堤取任意公积金 12,724,825.09
已分配普通股股利 35,384,355.00
未分配利润 -4,557,598.43
(11)其他业务利润-210,927.68
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
咨询业务 316,023.00 278,199.65 37,823.35
其他 49,896.19 298,647.22 -248,751.03
合 计 365,919.19 576,846.87 -210,927,68
(12)投资收益 30,774,641.85
其中:股票投资收益 464,244.69
债券投资收益 325,717.45
非控股公司分配来利润 29,984,679.72
八、其他事项
公司法律顾问名称:上海市方达律师事务所
办公地址:上海市茂名北路18号
中华企业股份有限公司董事会
一九九六年四月二十六日
