中华企业股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称:中华企业股份有限公司
公司英文名称:CHINA ENTERPRISE STOCK COMPANY LTD.
公司英文缩写:CESC
2.公司注册地址:上海市浦东大道1700弄17号
公司办公地址:上海市江西中路246号
邮政编码:200002
电话:021-63299250
传真:021-63290815
3.公司法定代表人:盛新健
4.公司咨询机构:总经理办公室
联系人:印学青 毛晓姿
会计师事务所:立信会计师事务所
律师事务所:上海市方达律师事务所
5.股票简称:中华企业
证券代码:600675
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 1996年数(合并) 比上年增减(%) 1995年数(合并)
主营业务收入 48100.65万元 188.01 16700.88万元
净利润 5993.01万元 15.08 5207.57万元
总资产 150856.95万元 10.91 136014.95万元
股东权益 50709.64万元 13.08 44845.04万元
每股收益 0.385元 4.62 0.368元
每股净资产 3.26元 2.84 3.17元
净资产收益率 11.81％ 1.72 11.61％
股东权益比率 33.61％ 1.94 32.97％
三、公司业务回顾
1.一年来经营回顾
1996年,房地产市场竞争空前激烈,房地产行业经营困难突出,但是,公司董事会审时
度势,积极适应"两个根本转变",带领全体员工勇闯难关, 完成了公司第一届第四次
股东大会确定的主要经济指标.
1996年初,公司董事会就根据"贡献政府,造福人民,得益股东"的宗旨,本着对全体股
东极端负责的强烈责任感,对全年的房地产形势进行了充分的研究和评估,董事们一
致认为,从总体上说,消化吸纳是1996年房地产市场的主调, 竞争激烈和资金紧张仍
是全年房地产行业的主要特点.因此,必须抓住机遇,扩大销量,积极回笼资金.为此
,一年来,公司制定和实施了平衡资金,加大销量,提高质量, 集中开发等四条措施和
增长资产一个目标的"四加一"经营方针,并以加大商品房销量,努力回笼资金为业务
重点,确保了资金的回笼和周转,在实际销售过程中, 公司充分发挥下属专业销售公
司的市场优势,形成点线面相结合的销售网络,采取以批为主, 批零互补的灵活销售
策略,重点进行大宗交易,积极推进中小盘子的销售,从而加快了资金的回笼,1996年
公司销售回笼资金超过3个亿,不仅超额完成了预期的目标,而且创下了历史新高.
1996年公司在建项目面积超过20万平方米,竣工面积8万余平方米,包括鹿特丹花苑
,康吉大楼,华业大厦等,当年工程质量优良率达30%左右,合格率100%.
年内公司进行了新项目的开发,已签约在上海静安区人和街开发建筑面积达6万平方
米左右的住宅街坊"人和花园",预计该项目于1997年第三季度正式开工.
2.主要指标分析
公司全年完成主营业务收入48100.65万元,是年度计划的192.4%,比上年增长188%,
实现净利润5993.01万元,是年度计划的115.92%,比上年增长15.08%, 公司主营业务
收入增长幅度高于净利润增长幅度, 其主要原因是公司在房地产市场相对低迷的情
况下,采取了薄利多销的营销略,此外,由于房地产项目资金的大量投入,增加了公司
财务费用的支出,这在一定程度上影响了公司的利润.
3.前次募集资金运用情况的说明
公司1995年9月实施了第一次配股方案,募集资金11104万元,公司按《配股说明书》
预定的使用方向将全部资金分期投入危旧房改改造项目──中华企业大厦的建设,
目前该大厦正在进行设备安装,预计1997年第二季度交付使用,大厦的招租工作已在
年前开展.
四、股本变化及股本结构情况
1.股本结构及变动情况
截止1996年末,公司股本结构如下(数量单位:万股;每股面值:1元)
期初数 送股 期末数
(1)尚未流通股份
国家拥有股份 9047.142 +904.7142 9951.8562
境内法人持有股份 888.12 +88.812 976.932
国家股转配 1506.6 +150.66 1657.26
合计 11441.862 +1144.1862 12586.0482
(2)已流通股份
境内上市的人民
币普通股 2711.88 +271.188 2983.068
(3)股份总数 14153.742 +1415.3742 15569.1162
2.股本变动原因
公司于1996年7月3日实施的利润分配方案为每10股送1股,派送现金红利1.5元(含税
),因此,股本增加了1415.3742万股.
3.主要股东持股情况
股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(%)
国家股 9951.8562 63.92
上海沪通实业公司 218.052 1.40
童兆飞 104.9146 0.67
上海古北(集团)有限公司 82.5 0.53
上海爱建股份有限公司 79.2 0.51
梁慧 50.82 0.33
中房上海房地开发总公司 49.5 0.32
深圳蓝天基金管理公司 49.5 0.32
钱财证券 46.9023 0.30
蒋明 41.6878 0.27
4.股东数量
至本年度末,公司股东总数为26439户,其中国家股股东1户,法人股股东62户,社会公
众股东26376户.
5.公司董事.监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股
盛新建 董事长兼总经理 5600 10560
张宝堂 副董事长 5600 18040
夏超寅 董事兼副总经理 5600 6160
朱胜杰 董事兼总会计师 5600 6160
邱启荣 董事兼总会计师 5600 6160
朱建中 董事兼总工程师 5600 15050
李舒青 董事 5600 7810
沈子文 监事长 5600 7700
董世浩 监事 5600 6160
潘顺新 监事 0 0
印学青 董事会 8000 8800
合计 58400 92600
五、重大事项
1.公司于1996年5月30日在上海影城召开第一届第四次股东大会,36名股东出席了会
议,代表股份9318.465万股,占公司总股本14153.742万股的65.84%,会议审议通过了
公司董事会提出的各项议案,大会决议公告刊登于1996年6月1日《上海证券报》.
2.根据第一届第四次股东大会决议,公司实施了向全体股东按每10股送1股, 派发现
金红利1.5元(含税)的方案,该事项已于1996年6月28日刊登在《上海证券报》.
3.公司于1996年11月11日召开了临地股东大会,会议采取通讯表决方式,大会收到有
效表决单54张,代表股份10502.5522万股,占公司总股本15569.1162万股的67.46%,
会议审议通过了公司董事会提出的1996年度增资配股方案,配股比例为每10 股配2
.7股,配股价为每股4.80元,同时,社会公众股东可根据自己的意愿按10:5.5 的比例
受让国家股东和法人股东转让的配股权,转让费为每股0.25元, 该事项已于1996 年
11月13日在《上海证券报》公告.
4.1996年上半年, 公司完成了分步受让上海国泰房地产发展有限公司出让的上海港
泰房地产开发有限公司股权的计划,股权转让金为1050万美元,公司拥有上海港泰房
地产开发有限公司70%的股权,该事项已登录于公司1996年度中期报告中.
5.为了适应房地产销售形势变化的需要,1996年内,公司董事会研究决定,出资87 万
元人民币受让上海企华置业发展有限公司30%的股权,该公司是房地产销售专业公司
,具有一定的市场优势,1996年,公司通过该公司销售房产回笼了大量的资金.目前,
该公司总股本290万元,其中上海企华置业发展有限公司职工持股会出资179.8万股
,占62%,上海中顺房地产发展有限公司出资23.2万元,占8%,其余30%股份为本公司所
有.
六、子公司与关联企业
1.子公司
公司名称 注册资金 拥有权益 主营业务
上海中企材料设备经营公司 100万元 100% 建材及设备经营
上海国泰房产发展有限公司 500万美元 65% 房地产开发经营
上海华业房地产发展有限公司 500万美元 60% 房产投资,经营经租
各类商品房
2.关联企业
公司名称 注册资金 拥有权益 主营业务
上海鼎达房地产有限公司 1500万元 50% 房地产经营开发
上海华澳国际贸易有限公司 100万美元 50% 国际贸易,保税区内贸易, 代理
上海中企物业管理有限公司 300万元 49% 楼宇租赁,物业管理
上海中企房屋装修有限公司 1050万元 48.86% 建筑装修
上海中顺房地产发展有限公司 500万元 42% 商品房开发经营
宁波华山小庄 620万元 30% 旅游,餐饮经营
上海古北(集团)有限公司 10000万元 25% 古北新区综合开发
上海东南对外房产发展公司 500万元 20% 侨汇房,外销房开发经营
七、财务报告
(1)审计意见:公司财务报告经立信会计师事务所中国注册会计师卢金涛和周琪审计
,并出具无保留意见审计报告[信会师报字(97)第0288号].
(2)财务报表)
(3)公司采用的主要会计政策:
(一)公司执行的会计制度: 公司执行《股份制度点会计制度》和股份制试眯企业及
有关财务制度,控股公司为中外合资企业,执行《外商投资企业会计制度》和《外商
投资企业财务管理规定》.
(二)合并报表的编制方法: 参照财政部关于《合并报表暂行规定》的要求进行合并
编制，在合并时对母公司与子公司，控股公司之间的股权投资, 母公司对子公司的
投资收益,母,子公司间内部往来,应收,应付,拔出,拔入资金以及内部购销均在合并
时予以抵销.
(三)坏帐准备:公司根据房地产开发企业财务制度第十九条规定,按照年末应收帐款
余额的1%计提坏帐准备金.
(四)长期投资的核算:
1.对股票投资和债券投资采用成本法核算;
2.对联营投资股权比例在50%(不含450%)以上的按权益法核算,并且合并会计报表;
股权比例在50%以下按成本法核算.
(五)递延资产,无形资产及其摊销:一般按受益期摊销,开办费按5年分期摊销; 母公
司对银行借款利息,1996年度以前按照财政部(93)财会字第30号文规定,依照收入与
费用配比原则,在开发产品销售实现时,分期进行财务费用,无形资产按受益期摊销
.
(六)税项
1.营业税:按商品房销售收入计征:适用5%税率.
2.增值税:适用17%税率.
3.所得税:母公司按适用税率15%计算,控股公司按中外合资企业3%税率计算(其中国
泰房产公司享受二免三减半,现按16.5%征税).
4.城建税及教育费附加:分别按缴纳流转税税额的7%和3%计缴.
(七)关于在合并报表范围内的中外合资企业的会计政策, 因其与现行股份制试点企
业会计制度差异不大,对合并报表整体不产生重大影响,故在合并时不予调整其差异
.
(八)利润分配
根据1997年2月27日中华企业股份有限公司第一届董事会第二十三次会议决定,公司
向全体股东每10股派送2股红股,另以资本公积金转增资本,向全体股东每10 股派送
3股红股.
(九)或有事项
截止1996年12月31日止,公司为其他公司提供贷款担保3900万元.
(4)会计报表有关项目注释:(单位:人民币元)
(一)短期投资:1996年12月31日余额为22,745,720.37
按1996年12月31日市价计算为19,228,568.93元
(二)应收帐款:1996年12月31日余额为 7,930,237.45
其中:1年以内 1,384,695.71
3年以上 6,545,541.74
(三)其他应收款:1996年12月31日余额为 42,197,429.64
其中:1年以内 39,779,761.62
1-2年 10,853.11
2-3年 1,855,314.91
3年以上 551,500.00
(四)存货:1996年12月31日余额为 1,123,018,368.49
其中:库存材料 107,228.71
库存商品房 396,844,788.86
在建商品房 693,721,660.72
出租房 32,344,690.20
(五)长期投资:1996年12月31日余额为 213,153,874.34
1.股票投资:
被投资公司名称 股数 投资金额 期末市价
双鹿电器 14,520 56,600.00 5.96
黄浦房产 141,570 500,384.00 12.75
氯碱化工 57,400 254,200.00 9.19
兴业房产 1,510,000 1,510,000.00 9.60
华联商厦 120,600 557,600.00 9.95
广电股份 1,170,000 4,394,000.00 7.61
国脉通信 306,000 953,000.00 14.93
沪昌特钢 330,000 840,000.00 5.06
成都海发 10,000 30,000.00 未上市流通
东海股份 100,000 280,000.00 10.60
小 计 9,375,784.00
2.债券投资:
债券种类 金额
煤气债券 5,000
副食品生产基金 25,065
小计 30,065
3.联营投资
被投资公司名称 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
上海港泰房地产开发有限公司 70% 89,376,000.00中途控股
上海鼎达房产发展公司 50% 15,000,000.00
上海华澳国际贸易有限公司 50% 4,351,000.00
中企房屋装修公司 49% 5,130,723.66
上海中企物业管理有限公司 49% 1,470,000.00
上海中顺房地产发展公司 42% 2,100,000.00
上海中企酒家 40% 120,000.00
鄞县华宁房地产有限公司 35% 105,000.00
宁波华山小庄 30% 1,863,955.59
上海企华置业发展公司 30% 870,000.00
上海古北新区联合发展公司 25% 45,500,000.00
上海联合咨询工程公司 25% 25,000.00
上海东南对外房地产发展公司 20% 1,000,000.00
中企卫星电视设备有限公司 20% 100,000.00
国香酒家 15% 300,000.00
上海华宝房地产发展公司 10% 5,000,000.00
上海金城房地产投资咨询公司 10% 1,000,000.00
湖南房地产公司 2.1% 2,000,000.00
上海万国证券公司 1.0% 10,000,000.00
上海海通证券公司 1.0% 10,000,000.00
上海申银证券公司 1,250,000.00
交通银行上海市分行 2,000,000.00
申城城市建设开发公司 130,000.00
上海市房地产协会 300,000.00
上海市房产经营公司 700,000.00
上海市房屋材料公司 3,000,000.00
上海管理大厦 50,000.00
福建湄洲岛沿海房协中心 700,000.00
上海仲衡土地估价行 20,000.00
上海演歌台 286,346.09
小计 203,748,025.34
(六)在建工程:1996年12月31日余额为 8,750,000.00
系在建的职工用房.
(七)递延资产:
其中:
明细项目 原值 已摊金额 期末价值 摊余年限
开办费 299,401.88 24,551.35 74,850.53 1.25年
大修理费支出 120,000.00 120,000.00 1年
递延利息支出 39,971,545.89 32,175,328.60 7,796,217.29 与销售收入
配比摊销
其他递延支出 232,190.70 63,785.15 168,405.55 1.25-3.75年
经租房代理费 434,786.00 237,156.00 197,630.00 1.5年
待转销汇况损失 31,774,429.65 19,064,657.79 12,709,771.86 2年
合计 72,832,354.12 51,765,478.89 21,066,875.23
(八)盈余公积:1996年12月31日余额为81,058,702.51
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 17,412,742.46 8,337,490.14 25,750,232.60
公益金 14,407,428.92 8,656,660.56 9,583,870.14 10,480,219.34
任意公积金 35,244,380.43 9,583,870.14 44,828,250.57
合计 67,064,551.81 23,578,020.84 9,583,870.14 81,058,702.51
1996年期初法定公积金较1995年期末法定公积金增加351,108.05元是因为中企材料
设备经营公司补提法定公积金66,598.11 元及华业房地产发展公司补提企业发展基
金,储备基金284,518.94元(母公司所占份额部分).
1996年期初法定公益金较1995年期末法定公益金增加66,589.11元,是因为中企材料
设备经营公司补提公益金(母公司所占份额部分).
(九)未分配利润:1996年12月31日余额为40,448,820.27
期初数 本期增加 本期减少 期末数
9,950,712.08 59,930,134.69 29,432,026.50 40,448,820.27
1996年1月至12月净利润 59,930,134.69
加:年初未分配利润 9,950,712.08
减:提取法定公积金 8,337,490.14
提取法定公益金 5,656,660.56
职工奖福基金 1,284,133.80
已分配95年度普通股股利 14,153,742.00
未分配利润 40,448,820.27
1996年期初未分配利润较1995年期末未分配利润增加14,508,310.51 元是因为1995
年分配红股调整期初数增加14,153,742.00元,中企材料设备公司补提法定公积金及
公益金减少133,178.22元(母公司所占份额)华业房地产发展公司补提企业发展基金
,减少284,518.94元,少提职工奖福基金增加772,265.67元(母公司所占份额.
(十)财务费用:1996年1-12月累计数为 78,760,851.92
其中:利息净支出 72,022,467.29
汇兑净损失 6,044,062.23
其他 694,322.40
(十一)投资收益:1996年1-12月累计数为 37,296,574.84
其中:
股票投资 7,728,645.83
债券投资 73,998.00
联营收益 29,999,987.17
项目投资收益 3,493,943.84
(5)其他事项揭示
截至1996年12月31日止,公司为其他公司提供担保39,000,000.00元
担保日 被担保方名称 开户银行 提供终止日 金额
1996.12.13 上海房产 爱建信托投资公司 97.6.12 10000000.00
经营公司
1996.12.13 上海房产 中信实业银行上海分行 97.6.12 9000000.00
经营公司
1996.12.18 上海房产 浦东发展银行上海分行 97.12.17 5000000.00
经营公司
1996.12.24 上海房产 浦东发展银行外高桥分行 97.12.23 10000000.00
经营公司
1996.12.26 上海房产 上海城市合作银行衡山支行 97.6.25 5000000.00
经营公司
中华企业股份有限公司
1997年2月28日
