中华企业股份有限公司
                2008年半年度报告
    
    第一节 重要提示、释义及目录
    重要提示：
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记
    载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司全体董事出席了第五届董事会第十六次会议，本次会议审议通过了公司2008 年半
    年度报告。
    公司董事长朱胜杰、总经理孙勇、财务总监倪伯士及财务部经理唐喆声明：保证半年
    度报告中财务报告的真实、完整。
    公司2008 年半年度财务报告未经审计。
    第一节 重要提示、释义及目录....................................................................... 3
    第二节 公司基本情况....................................................................................... 4
    第三节 股本变动和主要股东持股情况........................................................... 6
    第四节 董事、监事、高级管理人员情况....................................................... 8
    第五节 董事会报告........................................................................................... 9
    第六节 重要事项............................................................................................. 18
    第七节 财务报告............................................................................................. 26
    第八节 备份文件目录..................................................................................... 93
    2008 年半年度报告全文
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    第二节 公司基本情况
    一、法定中文名称： 中华企业股份有限公司
    公司英文名称： CHINA ENTERPRISE COMPANY LIMITED
    中文名称缩写： 中华企业
    英文名称缩写： CECL.
    二、公司法定代表人： 朱胜杰
    三、公司董事会秘书： 印学青
    联系地址： 上海市华山路2 号中华企业大厦
    联系电话： 021－62170088
    传 真： 021－62179197
    电子信箱： zhqydm@cecl.com.cn
    四、公司注册地址： 上海市华山路2 号
    公司办公地址： 上海市华山路2 号中华企业大厦（200040）
    公司互联网网址： http：//www.cecl.com.cn
    公司电子信箱： zhqy@cecl.com.cn
    五、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点：董事会办公室
    六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
    公司股票简称： 中华企业
    公司股票代码： 600675
    七、其他有关资料：
    1、公司首次注册登记
    注册日期：1993 年10 月5 日
    注册地点：上海市浦东大道1700 弄17 号
    2、公司最近一次注册登记
    注册日期： 2008 年4 月16 日
    注册地点：上海市华山路2 号
    3、企业法人营业执照注册号：3100001002555
    4、税务登记号码：310106132340963
    5、公司聘请的会计师事务所
    名称：上海立信会计师事务所有限公司
    办公地址：上海市南京东路61 号
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    八、报告期主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年
    度期末增减（％）
    总资产 10,070,909,007.89 10,431,116,017.17 -3.45
    所有者权益（不含少数股东权益） 3,075,087,279.10 2,899,586,421.14 6.05
    每股净资产 2.826 3.198 -11.63
    报告期（1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同
    期增减（％）
    营业利润 342,974,070.08 772,654,531.76 -55.61
    利润总额 345,257,699.77 790,378,870.17 -56.32
    净利润 221,483,829.04 348,037,959.71 -36.36
    扣除非经常性损益后的净利润 151,937,266.52 225,044,075.95 -32.49
    基本每股收益 0.204 0.320 -36.25
    稀释每股收益 0.204 0.320 -36.25
    扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.140 0.207 -32.37
    净资产收益率 7.20% 12.60% 下降了5.4 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额 -60,871,807.78 -970,545,732.86 -
    每股经营活动产生的现金流量净额 -0.056 -1.070 -
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 58,041,112.02
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准
    设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 8,484,309.20
    计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定
    额或定量享受的政府补助除外； 1,377,562.50
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,303,656.43
    除上述各项之外的其他营业外收支净额； 2,947,235.23
    合计 69,546,562.52
    3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的
    净资产收益率及每股收益：
    单位:元 币种:人民币
    净资产收益率（%） 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 7.20% 7.36% 0.204 0.204
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.94% 5.05% 0.140 0.140
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    第三节 股本变动和主要股东持股情况
    一、股份变动情况表
    数量单位：股
    本次变动前 本次变动增减（＋,－） 本次变动后
    配股送股 公积金转股增发其他 小计
    一、有限售条件流通股
    1、国家持股 327,929,410 - 65,585,882 - - - 65,585,882 393,515,292
    2、国有法人持股 - - - - - - - -
    3、其他境内法人持股 - - - - - - - -
    4、外资持股 - - - - - - - -
    其中：境外法人持股 - - - - - - - -
    境外自然人持股 - - - - - - - -
    有限售条件流通股份合计 327,929,410 - 65,585,882 - - - 65,585,882 393,515,292
    二、无限售条件股份
    1、人民币普通股 578,762,217 - 115,752,443 - - - 115,752,443 694,514,660
    2、境内上市的外资股 - - - - - - - -
    3、境外上市的外资股 - - - - - - - -
    4、其他 - - - - - - - -
    无限售条件股份合计 578,762,217 - 115,752,443 - - - 115,752,443 694,514,660
    三、股份总数 906,691,627 - 181,338,325 - - - 181,338,325 1,088,029,952
    二、股东情况
    1、股东数量及持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 205,255
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件
    股份数量
    质押或
    冻结的
    股份数
    量
    上海地产（集团）有限公司 国有股东 36.17 393,515,292 +65,585,882 * 393,515,292 无
    中国工商银行－诺安价值增长股
    票证券投资基金
    其他 1.31 14,244,061 +2,374,010 * 0 未知
    中国建设银行－华宝兴业行业精
    选股票型证券投资基金
    其他 0.98 10,713,483 +10,713,483 0 未知
    中国银行－富兰克林国海潜力组
    合股票型证券投资基金
    其他 0.97 10,571,813 -4,148,192 * 0 未知
    中国工商银行－景顺长城精选蓝其他 0.77 8,330,912 0 * 0 未知
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    筹股票型证券投资基金
    中国银行－嘉实沪深300 指数证券
    投资基金
    其他 0.43 4,722,836 +588,142 * 0 未知
    王海波 境内自然人 0.30 3,228,475 -3,219,433 * 0 未知
    大成价值增长证券投资基金 其他 0.28 2,999,978 +2,999,978 0 未知
    上海圣维仕物业管理有限公司 其他 0.27 2,870,132 -444,000 * 0 未知
    中国建设银行－博时裕富证券投
    资基金
    其他 0.26 2,839,183 -2,075,394 * 0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 14,244,061 人民币普通股
    中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 10,713,483 人民币普通股
    中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 10,571,813 人民币普通股
    中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 8,330,912 人民币普通股
    中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 4,722,836 人民币普通股
    王海波 3,228,475 人民币普通股
    大成价值增长证券投资基金 2,999,978 人民币普通股
    上海圣维仕物业管理有限公司 2,870,132 人民币普通股
    中国建设银行－博时裕富证券投资基金 2,839,183 人民币普通股
    上海房地（集团）公司 2,064,092 人民币普通股
    上述股东关
    联关系或一
    致行动关系
    的说明
    注1：前10 名股东中,排名第一位的上海地产（集团）有限公司系我公司国有股股东,与其余九名股东之间不存
    在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
    注2：前10 名无限售条件股东中，排名第十位的上海房地（集团）公司系我公司关联单位，同为上海地产（集
    团）有限公司的控股子公司。
    注3：公司未知前10 名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定
    的一致行动人的情况。
    注4：报告期内我公司不存在战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况。
    注：带*的表示已经考虑了2007 年度利润分配方案（每10 股送2 股）的影响。
    2、公司前十名股东中原非流通股股东持有股份的限售情况
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
    有限售条件股东名称
    持有的有限售
    条件股份数量 可上市交易时间
    新增可上市交易
    股份数量
    2008-12-19 54,401,498
    2009-12-19 54,401,498
    上海地产（集团）有
    限公司
    393,515,292
    2010-12-19 284,712,296
    持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施
    之日起,在三十六个月内不上市交易或转让。在
    前项承诺期满后,通过证券交易所挂牌交易出售
    的股份数量占公司股份总数的比例在十二个月
    内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分
    之十。
    三、报告期内公司控股股东或实际控制人发生变化的有关情况
    报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
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    第四节 董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票变动情况
    姓名 职务 报告期末持股数股份增减数变动原因
    朱胜杰 董事长 184,601 +30,767 2007 年度利润分配（注）
    孙勇 董事、总经理 175,601 +29,257 2007 年度利润分配
    田汉雄 董事 69,276 +11,546 2007 年度利润分配
    戴智伟 董事 24,000 +4,000 2007 年度利润分配
    卓福民 独立董事 0 0 －
    芮明杰 独立董事 0 0 －
    徐国祥 独立董事 0 0 －
    张景载 监事会主席 39,336 +6,556 2007年度利润分配
    金鉴中 监事 0 0 －
    张涤蓂 监事 5,214 +869 2007 年度利润分配
    李敏 副总经理 126,254 +21,042 2007 年度利润分配
    印学青 副总经理兼董事会秘书 99,685 +18,691 2007 年度利润分配
    李越峰 副总经理 0 0 －
    陆永良 总工程师 0 0 －
    倪伯士 财务总监 0 0 －
    注：2007 年度利润分配方案为每10 股送2 股
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    1、董事变动情况
    公司原董事张慧娟因个人原因，向我公司提出辞呈。根据公司章程第一百零一条的有
    关规定，张慧娟不再担任我公司第五届董事会董事。该事项公告于2008 年5 月10 日的《中
    国证券报》和《上海证券报》。
    2、高级管理人员变动情况
    2008 年7 月8 日，经总经理提名，公司董事会聘任倪伯士为公司财务总监。任期
    自即日起至本届董事会任期届满。公司原财务总监金爱薇因年龄原因，不再担任公司
    财务总监职务。该事项公告于2008 年7 月9 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
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    第五节 董事会报告
    一、 报告期内公司整体经营情况
    报告期内，虽然受到中国经济增速放缓、房地产市场观望情绪渐浓等不利因素影响，
    但公司管理层以积极的姿态，以清醒客观研判为前提，进一步深化精细化管理为保证，强
    化品牌营销工作为基础，稳妥推进项目建设为抓手，努力练好内功，应对宏观调控所带来
    的挑战。
    1、努力强化营销工作
    报告期内，虽然宏观经济形势仍不容乐观，房地产市场低迷，但公司在项目预、销售
    方面总体上符合预期，部分项目仍取得了良好的销售业绩。上半年，公司项目预销售面积
    约5.2 万平方米，资金回笼10.8 亿元，其中：南郊中华园一期项目实现预售面积21,726 平
    方米，回笼资金2.3 亿元，成为上海上半年联排别墅销量冠军；苏州第五元素项目实现预
    售面积11,802 平方米，回笼资金8,223 万元；华宁国际广场项目实现预售面积8,474 平方
    米，回笼资金1.7 亿元；古北西郊国际别墅（二期）实现预销售面积1,113 平方米，回笼资
    金6,620 万元；宝山罗店美兰湖项目实现预销售面积4,487 平方米，回笼资金7,793 万元。
    2、积极加强租赁业务
    公司积极贯彻“开发为主、租赁为辅”的策略，报告期内，淮海公寓、古北国际花园
    7＃楼、港泰广场裙楼等物业积极开展租赁业务，取得不俗业绩，其中，古北国际花园7＃
    楼出租率已经达80％左右；同时，公司主动出击寻求合作伙伴；报告期内，公司已与多家
    境内外知名百货运营企业进行了接洽，以期在现有租赁模式的基础上，进一步探索有利于
    公司发展的“强强联合”的发展模式，拓展经营思路，拓宽经营方式。
    3、稳妥推进项目建设
    报告期内，公司稳妥稳健地推进项目的规划设计与开发建设，其中，正按计划推进工
    程建设的项目有：南郊中华园一期、苏州第五元素项目二期、周浦项目（一、二期）、古北
    商务分区9－4A 项目、太湖古北雅园二期和上海国际客运中心等；正在前期规划设计的项
    目有：宝山美兰湖项目、古北商务分区9－3 项目、花木镇三街坊42 丘地块项目、三灶镇
    曙光村6/2 丘地块项目等。
    同时，为了保证主业持续发展，公司积极为下半年的项目储备做好前期准备工作。
    公司坚持精品开发策略，通过精细化管理，使公司在高档住宅方面的经验和积累得以
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    传承和发展。南郊中华园正是这种策略的成功体现，它以大气的规划、稳重的风格和卓越
    的品质赢得了市场和社会的认可，该项目不仅销售业绩良好，而且在由中国别墅指数系统
    主办，搜房全球机构承办的中国第五届别墅节上，荣获“2008 中国十大别墅”称号。
    4、持续规范公司运作
    公司继续深化精细化管理工作，报告期内，公司针对实际操作情况，对工程项目采购、
    成本、工程、计划、设计、营销等内容进行认真仔细的修改和增补，使流程操作更符合实
    际要求，更体现管理效率；进一步完善工程标准文本，及时将新拟定的“合同结算申请表”
    等7 种表单列为标准文本的附件；建立了项目预算员会议制度，较好的达到了沟通情况、
    加强管理监督、控制建安成本的管理目的。
    报告期内,公司的治理结构、价值创造和品牌形象的长足进步得到社会的认可。2008 年
    上半年，公司被上海市工商管理局认定为“上海市著名商标”；荣获“中国房地产百强-规
    模性TOP10”；再次获得“中国房地产百强企业”称号；2008 年上半年，公司被评为沪深
    房地产上市公司综合实力和投资价值TOP10。
    二、报告期内公司业务经营情况
    1、公司业务范围
    公司主营房地产投资开发、商品房经营、租赁及物业管理等业务。
    2、主营业务经营状况
    报告期内，公司各项财务指标基本达到预期目标。公司实现营业收入144,836.37 万元，
    比上年同期下降13.82%，主要原因上半年结算面积较少。公司实现营业利润34,297.41 万
    元，比上年同期下降55.61%。报告期内，公司房产项目结转销售面积156,301.72 平方米，
    结算营业收入134,644.12 万元，其中主要结转项目为：古北佘山国际别墅（二期）结转面
    积27,707.31 平方米，结算营业收入62,907.46 万元；宝山顾村配套商品房（二期）结转面
    积100,095.16 平方米，结算营业收入42,766.25 万元；顺驰美兰湖结转面积20,380.79 平方
    米，结算营业收入12,855.63 万元；静安中华大厦2553.82 平方米，结算营业收入8,012.96
    万元。另外，报告期内，商业租赁面积、收入分别同比增长90%和52.19%，主要原因是增
    加了可租赁物业面积及调高了部分办公楼的租金。
    报告期内，实现归属于母公司所有者的净利润为22,148.38 万元，与上年同期相比下
    降了36.36%。下降的主要原因为：一是上半年公益性配套商品房开发建设项目结算较多（宝
    山顾村配套商品房二期），占到营业收入的29.5%，导致整体项目毛利率下降，二是财务费
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    用和原材料等成本增加较大 。
    报告期公司经营活动现金净流量为-6,087.18 万元，较上年同期增加净流量90,967.39
    万元，主要是预、销售回笼资金较同期有较大增加，公司经营活动现金净流量总体平衡。
    同时，报告期末公司预售账款在困难的形势下继续保持109,565.66 万元的较高水平，为完
    成全年经营目标打下较好基础。
    （1） 主要项目的营业收入、营业成本和毛利率情况
    单位：万元
    项目 销售/租赁面积 主营收入 主营成本 毛利率
    静安中华大厦 2,553.82 8,012.96 2,521.90 68.53%
    苏州第五元素花园一期 4,258.68 3,418.63 1,896.64 44.52%
    顺驰美兰湖一期 20,380.79 12,855.63 13,066.86 -1.64%
    古北佘山国际别墅二期 27,707.31 62,907.46 25,806.75 58.98%
    宝山顾村配套商品房二期 100,095.16 42,766.25 37,451.38 12.43%
    光明大厦31 楼 580.99 1,980.00 196.53 90.07%
    房产销售小计 155,576.75 131,940.94 80,940.05
    中华企业大厦 21,226.90 1,520.77 271.44
    淮海公寓 3,801.21 301.58 535.69
    静安中华大厦 4,081.21 401.21 68.42
    杭州锦华大酒店 21,900.00 315.00 272.34
    港泰广场 16,184.00 638.59 243.60
    上海春城大卖场 23,351.39 450.00 39.09
    古北国际花园7 号楼 16,363.77 975.91 251.97
    租赁小计 106,908.48 4,603.06 1,682.56
    （2）主营业务分行业、产品情况表
    单位:元
    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
    营业收入比上
    年同期增减
    （％）
    营业成本
    比上年同
    期增减
    （％）
    主营业务毛利率比上年
    同期增减（％）
    分行业
    房地产行业 1,402,740,916.84 837,929,176.57 40.26% -14.06% 30.34% 减少20.35 个百分点
    商业和服务业 35,711,894.09 21,048,340.46 41.06% -10.77% -7.24% 减少2.24 个百分点
    工程施工 9,910,927.09 8,044,788.37 18.83% 17.97% 23.86% 减少3.86 个百分点
    分产品
    房产销售 1,346,441,232.00 818,340,937.53 39.22% -15.60% 30.59% 减少21.50 个百分点
    房屋租赁 56,299,684.84 19,588,239.04 65.21% 52.19% 20.75% 增加9.06 个百分点
    商业和服务业 35,711,894.09 21,048,340.46 41.06% -10.77% -7.24% 减少2.24 个百分点
    工程施工 9,910,927.09 8,044,788.37 18.83% 17.97% 23.86% 减少3.86 个百分点
    2008 年半年度报告全文
    12
    （3）主营业务分地区情况表
    单位:元 币种:人民币
    分地区 营业收入 营业收入比去年同期增减（%）
    上海市 1,406,627,411.02 7.41%
    苏州市 38,586,327.00 -72.00%
    杭州市 3,150,000.00 202.37%
    3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
    报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
    4、其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务
    报告期内公司收购了上海顺驰置业有限公司55%股权，此项收购按《企业会计准则》规
    定属同一控制下的企业合并，公司调整了合并资产负债表期初数，将该公司年初至报告期
    末的利润表、现金流量表纳入合并报表范围。
    5、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
    6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比未发生重大变化。
    7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    单位：人民币元
    2008 年1－6 月 2007 年
    项目
    金额 占利润总额比例金额 占利润总额比例
    增减（＋
    /-）幅度%
    营业利润 342,974,070.08 99.34% 1,222,100,313.95 96.22% 3.12%
    期间费用 172,421,736.54 49.94% 357,351,519.20 28.13% 21.81%
    投资收益 99,529,660.74 28.83% 413,314,487.58 32.54% -3.71%
    营业外收支净额 2,283,629.69 0.66% 48,067,293.02 3.78% -3.12%
    利润总额 345,257,699.77 100.00% 1,270,167,606.97 100.00%
    注：营业利润占利润总额的比例较上年全年略有增加，说明利润总额大部分还是来自主营
    业务。
    期间费用占利润总额比例较上年全年增加21.8 个百分比，主要原因是受银行贷款利率
    上调影响，利息费用增加较快。
    投资收益占利润总额比例较上年全年减少3.71 个百分比，主要原因去年金融工具资产
    出售较多。
    公司报告期非经常性损益为6,954.66 万元，其中非流动资产处置损益为5,804.11
    万元，主要是原控制子公司上海南嘉房地产发展有限公司、上海中静房地产发展有限公司
    的进一步清算收益。上述两家子公司分别于2006、2007 年清算完毕，报告期内公司收到上
    海南嘉房地产发展有限公司进一步清算收益2,321.64 万元，上海中静房地产发展有限公司
    进一步清算收益3,482.47 万元,合计5,804.11 万元。
    2008 年半年度报告全文
    13
    8、经营中的问题、困难与对策
    报告期内，公司在营销、租赁、精细化管理等方面均取得了一定的成绩，但不可否认，
    宏观及中观形势的压力仍对公司经营等各方面带来了困难和挑战。上半年，公司各项经营
    指标均有不同程度的下降，与去年同期相比，公司营业收入比上年同期下降13.82%；公司
    营业利润比上年同期下降55.61%。从紧货币政策的出台，呆滞的市场需求以及由于通货膨
    胀所导致的居民购买力的下降等因素，使得公司在销售、资金等方面面临着诸多挑战。公
    司认为，导致公司在报告期内经营数据下滑的主要原因，有以下几方面：
    （1）从紧政策降温中国经济
    在全球经济一体化与垂直整合的背景下，受美国次贷危机、美元贬值、石油和粮食上
    涨等原因的影响，中国经济正在经受输入型通胀和热钱大量流入的煎熬。CPI 从2007 年7
    月的持续上涨到2008 年2 月的8.7％，6 月份CPI 仍维持在7.1％。
    鉴于过往经验，在适度增长的前提下，防止通货膨胀和热钱进出已经成为中国政府当
    前主要工作，因此，中央采取了从紧货币政策、价格干预等多项政策措施进行宏观调控。
    紧缩政策导致中国经济减速，对房地产市场和股票市场造成巨大影响，中国GDP 季度增长
    率已经连续三个季度回落。2008 年一季度经济增长10.6％，比去年同期下降了1.1 个百分
    点，已经回落到了2005 年经济增长开始加速时的水平。
    （2）上海房地产市场呈复杂局面
    受到国家从紧的货币政策影响，上半年，上海房地产市场呈以下特点：（1）消费信心
    不足，购买成本增加，房地产市场交易量逐步萎缩，市场观望气氛浓烈。根据上海统计局
    数据（下表），2008 年3 月住宅销售面积同比下降仅5.3％，为今年销售最旺月，但是2008
    年4－5 月，住宅销售面积同比下降幅度逐月增加；（2）后续开工下降，供应不足。根据
    2008 年6 月26 日国家统计局的数据显示，今年前5 个月与去年同期相比，上海房地产开
    发投资增长率只有2%；（3）原材料、人力、财务费用等成本快速上升。
    上海市场 2007 年2 月2007 年3 月2007 年4 月2007 年5 月2008 年2 月2008 年3 月2008 年4 月2008 年5 月
    住宅销售面积 397.82 548.32 791.65 1,084.43 346.8 519.21 675.33 842.46
    住宅销售面积同比增长 -12.8% -5.3% -14.7% -22.3%
    住宅竣工面积 165.3 266.42 494.39 537.68 152.89 295.1 424.43 497.11
    基于上述情况分析，我们认为上海房地产市场呈多因素、复杂的交互影响的局面，虽
    然在国民经济保持较快增长、城市化进程加快等基本面支撑下，房地产市场仍有较强的刚
    性需求，但从目前情况来看，国家持续宏观调控、央行持续货币紧缩政策，市场需求相对
    萎缩，销售量短期内将进一步呈下降趋势，而开发商也普遍资金紧张。
    综合上述分析，我们认为公司目前所面临的困难和问题主要有：
    2008 年半年度报告全文
    14
    （1）销售形势不甚乐观
    如果下半年国家房地产政策持续从紧，市场持续观望，房地产交易市场继续萎缩，公
    司今年下半年的项目销售仍面临较大压力，进而对公司业绩增长产生一定的影响。
    （2）发展资金存在压力
    尽管目前公司主业发展平稳，但如果未来房贷持续紧缩，未来销售不容乐观，因此，
    可能对公司资金面构成较大压力。但是，尽管公司配股尚未取得成功，并不影响公司现有
    项目的后续发展。
    （3）原材料成本的增加
    报告期内，公司项目建设所需要的原材料价格不断上涨，水泥、钢材等基本原材料均
    出现了较大幅度的涨幅。已在高位运行的原材料价格在今后一段时期内仍有继续上涨的可
    能，这将压缩公司有关项目的盈利空间，降低公司有关项目的毛利率，对公司主营业务增
    长产生一定的影响。
    针对上述这些问题和困难,公司制定了相应的对策：
    （1）进一步强化销售、抓资金回笼
    鉴于宏观经济的严峻性和宏观调控的长期性，公司将采取创新营销手段，灵活销售策
    略，加强市场营销，保证公司现金流的平衡。下半年，重点要加强大宗商业房产的销售。
    （2）统筹安排主营业务（项目投资开发）
    在公司持续发展、资金供给和再融资规范性要求等方面综合考虑的基础上，对项目投
    资与开发，做到统筹安排、井然有序、稳妥推进。
    （3）努力做好现金流量的平衡
    公司在继续推进配股融资工作的基础上，将积极拓宽其他融资渠道，努力争取开展信
    托、发债等多元化融资，缓解公司目前资金面较为紧张的状况。进一步加强资金管理和调
    配，严格控制资金拨付；进一步严格控制各项成本、费用的支出。
    （4）不断深化紧细化管理
    面对原材料持续涨价的局面，公司将进一步加强项目管理、成本管理，不断深化精细
    化管理，开源节流，进一步减少控制有关费用的支出，在现有基础上强化对原材料采购、
    进货、使用、核账等方面的监管力度。
    三、报告期内公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    公司不存在前期募集资金使用到本期的情况。
    2008 年半年度报告全文
    15
    2007 年11 月29 日，公司召开了中华企业股份有限公司2007 年度第一次临时股东大会，
    会议审议通过了公司2007 年度配股方案，目前，该配股方案尚在报送准备过程中。
    2、非募集资金项目情况
    （1） 房地产项目
    公司现有主要项目14 个。报告期内，公司在建项目施工面积约94.8 万平方米；预计
    2008 年年内竣工的项目有：苏州第五元素花园、南郊中华园一期、万泰大厦改建工程、华
    宁国际广场改建工程、古北商务分区9－4A 项目。
    2008 年上半年主要房地产项目主要情况如下表：
    公司2008 年上半年主要房地产项目一栏表
    单位：亿元
    单位：万平方米
    投资开发
    项目名称 位置 权益 占地面积
    规划总建
    筑面积
    报告期内
    开工面积
    累计开工
    面积
    报告期内竣
    工面积
    项目进度
    住宅产品开发
    上海市
    南郊中华园 南汇区 100% 34 20.8 0 12.4 0
    一期总体施工，二
    期结构施工
    周浦项目 南汇区 97.75% 31.7 56.5 0 19.7 0 总体施工
    华泾项目 徐汇区 50% 13.8 22.6 0 0 0 前期开发
    花木镇三街坊42 丘地块 浦东新区 87.5% 3.1 9.9 0 0 0 前期开发
    三灶镇曙光村6/2 丘地块南汇区 87.5% 14.5 3.9 0 0 0 前期开发
    美兰湖中华园 宝山区 50% 11.7 15.6 0 0 0 前期开发
    小计 - - 108.8 129.3 0 32.1 0 －
    江苏省
    苏州第五元素花园 苏州 100% 11.8 29.9 0 29.9 0 二期总体施工
    太湖古北雅园(二期) 苏州 78.75% 13 4.8 0 4.8 0 桩基结构施工
    小计 24.8 34.7 0 34.7 0 －
    商业房产开发
    上海市
    古北商务分区9-3 地块 长宁区 87.5% 2.1 19 0 0 0 前期开发
    古北商务分区9-4A 地块 长宁区 87.5% 0.8 3.9 0 3.9 0 室内装修、设备安装
    上海国际客运中心（B 块） 虹口区 40.19% 13 29.2 0 29.2 0
    办公楼内部装修、酒
    店公寓地上三层
    万泰大厦 静安区 100% 0.33 2.9 0 2.9 0 室内装修、设备安装
    张杨路25 号商务大厦 浦东新区 100% 0.24 1.4 0 0 0 准备销售
    2008 年半年度报告全文
    16
    华宁国际广场（原洛克双
    喜国际广场）
    长宁区 88.75% 0.72 6.6 0 6.6 0 室内装修、设备安装
    小计 － － 17.19 63 0 42.6 0 －
    开发总计 150.79 227 0 109.4 0 －
    出租经营
    项目名称 位置 权益 建筑面积 说明
    上海市
    港泰广场写字楼 黄浦区 60% 0.3 租售
    港泰广场裙楼 黄浦区 60% 1.34 租售
    中华企业大厦 静安区 100% 2.6 出租
    静安中华大厦 静安区 100% 0.1 出租，报告期内出售了0.2 万平方米
    光明大厦 黄浦区 100% 0.06 报告期内出售
    上海春城商业中心 闵行区 90% 2.34 出租
    淮海公寓 徐汇区 100% 1.12 出租
    华侨大厦 静安区 90% 0.1 出租
    南苏州路办公楼 黄浦区 90% 0.2 出租
    古北国际广场裙楼 长宁区 52.5% 0.85 招租
    古北国际花园裙楼 长宁区 100% 0.4 招租
    古北国际花园7#楼 长宁区 100% 1.6 出租
    恒盛苑商铺 闵行区 87.5% 0.5 招租
    小计 11.51 －
    浙江
    杭州锦华大酒店 杭州 74.74% 2.11 营业
    出租总计 13.62 －
    注：上表中的开工、竣工计划可能会根据市场或政策等因素变化作出相应的调整。
    （2） 报告期内股权投资情况
    单位：人民币 万元
    公司名称 转让方 受让股权价格 受让股权比例
    上海顺驰置业有限公司 上海馨安置业有限公司3,853 55％
    （3）报告期内股权投资减少情况
    报告期内，为进一步理顺公司长期投资结构,加快资金周转，公司对以下公司进行了清
    算：
    单位：人民币 万元
    公司名称 注册资本 公司拥有权益公司清算权益 投资减少方式
    上海东方资产管理有限公司 3,000 52% 52% 完成税务注销
    上海中达房地产开发有限公司 500 100％ 100％ 完成税务注销
    2008 年半年度报告全文
    17
    上海新古北企业发展有限公司 3,000 100% 100% 清算注销
    （4）报告期内新增项目投资
    报告期内，公司新增以下1 个房地产项目：
    单位 ：万平方米
    地区 新增项目名称 地理位置占地面积建筑面积项目进度
    上海 美兰湖中华园 宝山区 11.7 15.6 前期开发
    四、报告期实际经营成果与前期定期报告披露的预测的比较
    在前期定期报告中，公司未披露本报告期实际经营成果的预测情况。
    五、公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改及修改的内容
    六、公司2008 年半年度财务报告未经审计
    2008 年半年度报告全文
    18
    第六节 重要事项
    一、 公司治理情况
    根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字
    〔2007〕28 号）的要求，我公司于2007 年6 月30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、
    上海证券交易所网站和公司网站上公布了《中华企业股份有限公司关于“加强上市公司治
    理专项活动”自查报告和整改计划》。2007 年8 月25 日，公司收到上海证监局《关于中华
    企业股份有限公司公司治理状况整改通知书》（沪证监公司字[2007]257 号），根据该通知书
    要求，在综合各方面意见的基础上，我公司就有关问题的整改措施向中国证监会上海监管
    局进行了报告，并于2007 年9 月28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所
    网站和公司网站上公布了《关于中华企业股份有限公司公司治理状况整改报告》；经过近一
    年的努力，公司各项整改已接近尾声，有关措施也已落到实处，除个别非强制性问题及有
    关持续性整改问题外，其余所存在的公司治理方面的问题已整改完毕。根据中国证券监督
    管理委员会 [2008]27 号公告的要求，2008 年7 月17 日，公司第五届董事会以通讯表决的
    方式审议同意《关于中华企业股份有限公司公司治理状况整改进展有关情况的报告》，2008
    年7 月18 日，公司在上海证券交易所网站和公司网站上公布了该报告。
    同时，根据中国证监会上海监管局《关于上海辖区上市公司监管专题工作会议讲话材
    料的通知》（沪证监公司字[2008]141 号）会议要求，公司成立了以公司董事长为组长，由
    公司总经理、财务总监、董秘、财务部和审计部等参加的自查自纠工作小组，于2008 年6
    月中旬对大股东及其关联方从2007 年1 月1 日到2008 年6 月30 日间，是否占用我公司非
    经营性资金及相关制度的情况进行全面核查；2008 年7 月28 日，公司第五届董事会以通
    讯表决的方式审议同意《中华企业股份有限公司关于公司大股东及其关联方占用资金情况
    的报告》，2008 年7 月29 日，公司在上海证券交易所网站和公司网站上公布了该报告。
    我公司将继续以此次专项治理活动为契机，稳妥推进有关问题的持续改进，完善公司
    内控制度，构筑防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机
    制，进一步完善和提高公司治理水平。
    二、 利润分配及公积金转增股本方案的执行情况
    2008 年2 月29 日,公司召开了2007 年度股东大会年会,会议审议通过了公司2007 年度
    2008 年半年度报告全文
    19
    利润分配预案；公司于2008 年3 月11 日刊登了关于2007 年度利润分配实施公告。公司以
    2007 年末总股本906,691,627 股为基数,向全体股东按10：2 的比例派送红股,计分配利润
    181,338,325.40 元。股权登记日为2008 年3 月14 日，除权日为2008 年3 月17 日,新增可
    流通股份上市日为2008 年3 月18 日。目前，该利润分配方案已执行完毕。上述事项分别
    刊登于2008 年3 月1 日、3 月11 日的《上海证券报》和《中国证券报》。
    公司未拟定2008 年半年度利润分配预案和资本公积转增股本预案。
    三、报告期内公司发生重大诉讼、仲裁事项,或在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、
    仲裁事项
    2007 年1 月5 日和9 日,我公司控股子公司上海古北（集团）有限公司（以下简称古北
    集团）的全资子公司上海古北商业建设发展有限公司（以下简称商建公司）和古北集团分
    别收到上海市第一中级人民法院送达的传票等文书,文书表明上海利雨投资管理有限公司
    向该院起诉商建公司和古北集团,请求解除2003 年7 月25 日与商建公司所签署的古北商务
    分区约1.5 万平方米场地租赁合同,并要求商建公司和古北集团赔偿经济损失人民币
    26,568,826.36 元；古北集团与商建公司已委托相关律师事务所积极应诉此案。2007 年3 月
    6 日,在该案庭审过程中上海利雨投资管理有限公司已将要求的经济损失赔偿费用调整到
    34,215,082.22 元。2007 年5 月18 日,在该案庭审中,上海利雨投资管理有限公司再次将要求
    的经济损失赔偿数额增加到69,434,602.6 元。目前，该案件仍在进一步审理中。
    四、公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司等方面情况
    1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
    单位：人民币 元
    序
    号
    证券代码 简称 期末持有数量 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
    1 600655 豫园商城 3,080,000 11,211,992.69 99,915,200.00 98,775,600.00 可供出售金融资产
    2 601328 交通银行 1,602,800 2,000,000.00 11,988,944.00 25,035,736.00 可供出售金融资产
    3 600643 爱建股份 85,619 300,757.70 848,484.29 可供出售金融资产
    合计 4,768,419 13,512,750.39 112,752,628.29 123,811,336.00
    2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
    单位：人民币 元
    所持对象名称 初始投资金额 持有数量
    占该公司股
    权比例(%)
    期末账面值
    申银万国证券股份有限公司 21,355,333.33 16,897,134 0.2516 11,961,581.92
    国泰君安证券股份有限公司 12,573,294.24 9,124,968 0.1941 9,492,177.40
    2008 年半年度报告全文
    20
    国泰君安投资管理股份有限公司 2,919,989.76 2,293,067 0.1667 2,919,989.76
    合计 36,848,617.33 28,315,169 - 24,373,749.08
    五、报告期内及以前期间发生但持续到报告期公司收购及出售资产、资产重组事项
    1、报告期内发生的重大资产收购事项
    2008 年2 月21 日，公司第五届董事会以通讯表决的方式审议同意公司以3,853 万元的
    价格受让上海馨安置业有限公司所持有的上海顺驰置业有限公司55％股权； 2008 年5 月，
    公司第五届董事会以通讯表决的方式审议同意公司以2,696 万元的价格受让天津顺驰建设
    有限公司和天津顺驰发展有限公司合计持有的上海顺驰置业有限公司45％股权。此次交易
    有助于进一步增加公司项目储备，优化产品结构，进一步增加公司主营业务收入，提升公
    司的盈利能力。报告期完成了该事项55%工商变更手续，08 年7 月完成了其余45%的收购，
    目前，我公司持有上海顺驰置业有限公司100%股权。
    2、报告期内公司发生的重大资产出售事项
    2008 年3 月9 日，公司第五届董事会以通讯表决的方式审议同意我公司以87,000 万元
    的价格将公司万泰大厦整体转让给上海工业投资（集团）有限公司；同日，我公司与上海
    工业投资（集团）有限公司就万泰大厦整体转让事宜签订了《意向书》。根据上述《意向书》
    有关条款的约定，在签署有关《意向书》后，我公司及上海工业投资（集团）有限公司应
    及时履行各自必须的批准或确认程序；如任何一方无法完全完成有关批准或确认，该《意
    向书》立即自动解除。而我公司及上海工业投资（集团）有限公司均为国有控股公司，此
    次交易须报国有资产监督管理部门审核批准，故本次交易存在一定的不确定性。该事项公
    告于2008 年3 月12 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    3、公司以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项
    2006 年6 月8 日,我公司及控股子公司上海古北（集团）有限公司与中置（北京）企业
    管理有限公司就转让我公司及控股子公司上海古北（集团）有限公司所持有的重庆中华企
    业房地产发展有限公司70％股权事宜签订了《上海市产权交易合同》，合同约定本次股权
    转让价格为人民币42,411.14 万元。截至目前，中置（北京）企业管理有限公司已经全部支
    付我公司及上海古北（集团）有限公司有关重庆中华企业房地产发展有限公司股权转让欠
    款及其应付利息。
    2008 年半年度报告全文
    21
    六、报告期内重大关联交易事项
    1、报告期与日常经营相关的关联交易
    报告期无与日常经营相关的关联交易
    2、报告期内资产收购、出售交易的关联交易
    （1）2008 年2 月21 日，公司第五届董事会以通讯表决的方式审议同意公司以3,853 万
    元的价格受让上海馨安置业有限公司所持有的上海顺驰置业有限公司55％股权；公司关联
    方董事回避了表决。同日，公司与上海馨安置业有限公司签署了《上海顺驰置业有限公司
    55％股权转让合同》，以人民币3,853 万元的价格受让上海馨安置业有限公司所持有的上海
    顺驰置业有限公司55％股权。上海地产（集团）有限公司是我公司控股股东，上海馨安置
    业有限公司为上海地产（集团）有限公司的控股子公司，故此次交易构成关联交易。此次
    交易有助于进一步增加公司项目储备，优化产品结构，进一步增加公司主营业务收入，提
    升公司的盈利能力。该事项公告于2008 年2 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    目前，该股权转让事项已完成股权转让交割。
    （2）2008 年6 月26 日，公司第五届董事会以通讯表决的方式审议同意我公司控股子公
    司上海鼎达房地产有限公司将其所有的静安中华大厦第30 层房产转让给上海市房地产交
    易资金管理有限公司，转让总价为人民币40,217,540 元，上海市房地产交易资金管理有限
    公司为上海市住房置业担保有限公司全资子公司，而上海市住房置业担保有限公司与我公
    司同为上海地产（集团）有限公司的控股子公司，故此次交易为关联交易。该事项公告于
    2008 年6 月28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。目前该交易已完成过户转让登记手
    续。
    （3）2008 年6 月30 日，我公司第五届董事会以通讯表决的方式审议同意关于我公司
    将静安中华大厦2506 室房产转让给上海市住房置业担保有限公司, 转让总价为人民币
    4,217,400 元; 我公司与上海市住房置业担保有限公司同为上海地产（集团）有限公司的
    控股子公司，故此次交易为关联交易。该事项公告于2008 年7 月2 日的《中国证券报》和
    《上海证券报》。目前该交易已完成过户转让登记手续。
    3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在非经营性债权、债务往来事项
    ①公司子公司上海房地产经营（集团）有限公司，因共同开发上海港国际客运中心项目，
    2007 年委托招商银行上海金桥支行向其持股40.19%的上海港国际客运中心开发有限公司
    2008 年半年度报告全文
    22
    分别贷款人民币1.2 亿元和1.3 亿元，委托贷款期限为2007 年6 月至2010 年6 月，报告期
    贷款利率为9.825%，报告期计提利息1,201.51 万元。
    ②公司子公司上海房地产经营（集团）有限公司下属上海浦东金鑫房地产发展有限公司，
    根据2007 年董事会决议向上海房地产经营（集团）有限公司分配历年红利15,000 万元，
    报告期末尚有应收股利32,637,375 元。
    ③公司报告期收购了上海顺驰置业有限公司55%股权，并纳入合并报表范围。上海顺驰
    置业有限公司借入上海馨安置业有限公司通过上海浦东发展银行委托贷款人民币22，
    297.50 万元，期限为2008 年6 月27 日至9 月26 日，贷款利率8.01%。
    4、担保事项
    （1）至报告期末有两家公司为我公司银行借款提供担保：上海地产（集团）有限公司为我
    公司担保106,000 万元,控股子公司上海古北（集团）有限公司为本公司担保31,000 万元,
    合计为我公司担保 137,000 万元。
    （2）报告期末我公司为关联方担保事项：
    被担保单位名称 担保类型 担保金额(万元) 担保期限
    上海房地产经营（集团）有限公司 连带责任担保 30,000 2007 年1 月29 日至2009 年1 月29 日
    上海古北（集团）有限公司 连带责任担保 39,000 2006 年9 月8 日至2010 年10 月22 日
    （3） 报告期末控股子公司之间的担保事项：
    担保单位 被担保单位 担保金额（万元） 担保起止日
    上海房地产经营（集团）有限公司 上海华宁置业有限公司 （注） 5,000 2008.1 2011.1.
    上海房地产经营（集团）有限公司 上海华宁置业有限公司 （注） 15,000 2007.8 2010.8.
    上海古北（集团）有限公司 上海华宁置业有限公司 （注） 5,000 2008.1. 2011.1.
    上海古北（集团）有限公司 上海华宁置业有限公司 （注） 15,000 2007.8 2010.8.
    七、重大合同及其履行情况
    1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司
    资产的事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或
    2008 年半年度报告全文
    23
    其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、重大担保
    对控股子公司的担保情况：
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型
    担保
    期
    是否履
    行完毕
    是否为关联方
    担保（是或否）
    报告期内担保发生额合计 0
    报告期末担保余额合计（A） 0
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 20,000
    报告期末对子公司担保余额合计（B） 109,000
    公司担保总额（包括对子公司的担保）
    担保总额（A+B） 109,000
    担保总额占公司净资产的比例（%） 31.75%
    其中：
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
    担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
    3、报告期内或持续到报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理的事项。
    八、公司或持有公司股份5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    1、股改承诺
    2005 年,公司控股股东上海地产（集团）有限公司就公司股权分置改革作出如下特别
    承诺：持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交
    易或转让。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总
    数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。报告期内，
    上海地产（集团）有限公司认真履行了承诺。
    2、解决同业竞争的承诺
    目前公司与控股股东上海地产（集团）有限公司下属企业存在一定程度的同业状况，
    上海地产（集团）有限公司已于2007 年明确承诺：一、凡我公司参与竞标的出让土地，
    上海地产（集团）有限公司其他控股子公司均不参与竞标。二、上海地产（集团）有限公
    2008 年半年度报告全文
    24
    司不再新设与我公司业务相同的公司。三、在未来2－3 年内，上海地产（集团）有限公
    司将采用分步走的办法，对下属房地产开发企业进行梳理，并在条件成熟时候，对下属从
    事房地产开发业务的公司采取改制、业务重组、资产转让等措施落实避免同业竞争承诺。
    报告期内，上海地产（集团）有限公司正在不断落实此承诺。
    九、公司半年度财务报告未经审计。
    十、报告期内公司及董事、监事、高级管理人员、公司控股股东不存在受有权机关调查、
    受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交
    易所公开谴责的情况。
    十一、其他重要事项
    报告期内，公司无其他重要事项。
    十二、信息披露索引
    事 项 刊登的报纸名称及版面 刊登日期 刊登的互联网网站及检
    索路径
    中华企业股份有限公司第五届董事会第十三次会议
    决议公告
    《上海证券报》和《中国证券报》2008 年2 月5 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司关于召开2007 年度股东大会
    年会的公告
    《上海证券报》和《中国证券报》2008 年2 月5 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司第五届监事会第七次会议决
    议公告
    《上海证券报》和《中国证券报》2008 年2 月5 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司关联交易公告 《上海证券报》和《中国证券报》008 年2 月26 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司有关2007 年度股东大会年会
    具体事项的公告
    《上海证券报》和《中国证券报》008 年2 月26 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司2007 年度股东大会年会决议
    公告
    《上海证券报》和《中国证券报》2008 年3 月1 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司利润分配实施公告 《上海证券报》和《中国证券报》008 年3 月11 日http://www.sse.com.cn
    2008 年半年度报告全文
    25
    中华企业股份有限公司公告 《上海证券报》和《中国证券报》008 年3 月12 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司公告 《上海证券报》和《中国证券报》008 年5 月10 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司公告 《上海证券报》和《中国证券报》008 年5 月28 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司公告 《上海证券报》和《中国证券报》008 年6 月25 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司2006 年股东大会年会决议公
    告
    《上海证券报》和《中国证券报》007 年3 月27 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司对外担保公告 《上海证券报》和《中国证券报》008 年6 月27 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司关联交易公告 《上海证券报》和《中国证券报》008 年6 月28 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司关联交易公告 《上海证券报》和《中国证券报》2008 年7 月2 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司公告 《上海证券报》和《中国证券报》2008 年7 月8 日http://www.sse.com.cn
    中华企业股份有限公司公告 《上海证券报》和《中国证券报》008 年7 月18 日http://www.sse.com.cn
    2008 年半年度报告全文
    26
    第七节 财务报告(未经审计)
    一、公司基本情况
    中华企业股份有限公司（以下简称“本公司”）系全民所有制的中华企业公司改制而成立的上市公司。
    一九九三年九月二十四日正式在证券交易所上市。所属行业为房地产类。
    截止到2008 年6 月30 日，股本总数为 1,088,029,952.00 股，其中：有限售条件股份为393,515,292
    股，占股份总数的36.17%，无限售条件股份为694,514,660 股，占股份总数的63.83%。
    公司注册资本为1,088,029,952.00 元，公司经营范围为商品房设计、建造、买卖、租赁及调剂业务，
    各类商品住宅的配套服务，房屋装修及维修业务，建筑材料。
    二、主要会计政策、会计估计和前期差错
    （一）遵循企业会计准则的声明。
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
    股东权益变动和现金流量等有关信息。
    （二）编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
    项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
    （三）会计期间
    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
    （四）记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可
    靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
    1、现值与公允价值的计量属性
    （1）现值
    在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额计
    量；负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
    本年公司报表项目中无采用现值计量的项目。
    （2）公允价值
    在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债
    务清偿的金额计量。
    本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产、可供出售金融资产。
    公司取得（或）确定相关资产公允价值的途径、方法和依据：
    公司采用公允价值计量的金融资产全部直接参考活跃市场中的报价。
    2008 年半年度报告全文
    27
    2、计量属性在本年发生变化的报表项目
    本年报表项目的计量属性未发生变化。
    （六）现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
    知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
    （七）外币业务核算方法
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币
    非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差
    额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；
    其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
    （八）外币财务报表的折算方法
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
    利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
    即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    （九）金融资产和金融负债的核算方法
    1、金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金
    融负债等。
    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为
    初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金
    额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利
    息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出
    售或重分类前的总额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期
    间或以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分
    2008 年半年度报告全文
    28
    类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没
    有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予
    以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所
    引起。
    （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
    报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货
    方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相
    关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资
    本公积（其他资本公积）。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所
    有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止
    确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金
    融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
    产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
    终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照
    各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
    的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    2008 年半年度报告全文
    29
    5、金融资产的减值准备
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
    种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
    计损失一并转出，确认减值损失。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
    为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）
    按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该
    应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减
    值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
    年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收
    款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
    值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
    单项金额重大是指：单项账面金额500 万元以上的款项。
    年末对于合并报表范围内的公司及关联方的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生
    了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试
    未发现减值的，则不计提坏账准备。
    对于年末单项金额非重大非关联方的应收款项，采用与经单独测试后未减值的非关联方应收款项一
    起按年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
    除已单独计提减值准备的应收款项和关联方应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的实
    际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提比例为5%。
    （十一）存货核算方法
    1、存货的分类
    存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、工程施工、开发产品、开发成本等。
    2、发出存货的计价方法
    （1）存货发出时按个别认定法或加权平均法计价。
    （2）低值易耗品的摊销方法：
    领用时采用一次摊销法。
    3、开发用土地的核算方法
    纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本。
    连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际面积分摊计入商品房成本。
    4、公共配套设施费用的核算方法
    2008 年半年度报告全文
    30
    不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例定标准分配计入商品房成本；
    能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
    5、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    6、存货跌价准备的计提方法
    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
    额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （十二）投资性房地产的种类和计量模式
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
    持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采
    用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹
    象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
    （十三）固定资产的计价和折旧方法
    1、固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。
    固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、固定资产的分类
    固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、固定资产装修。
    3、固定资产的初始计量
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属
    于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买
    价款的现值为基础确定。
    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将
    重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入
    的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
    2008 年半年度报告全文
    31
    加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固
    定资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同
    一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入
    账价值。
    4、固定资产折旧计提方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折
    旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间
    内，采用年限平均法单独计提折旧。
    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
    固定资产类别预计使用寿命 预计净残值率年折旧率固定资产类别预计使用寿命 预计净残值率年折旧率
    房屋及建筑物 5-50年 3%-10% 19.40%-1.80%
    通用设备 1-15年 0-10% 100.00%-6.00%
    专用设备 3-10年 3%-10% 32.33%-9.00%
    运输工具 1-10年 3-10% 97.00%-9.00%
    固定资产装修费 2-5年 0.00 50.00%-20.00%
    （十四）在建工程核算方法
    1、在建工程类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
    值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状
    态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
    产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原
    已计提的折旧额。
    （十五）无形资产核算方法
    1、无形资产的计价方法
    一般按取得时的实际成本入账；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
    其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
    以购买价款的现值为基础确定。
    2008 年半年度报告全文
    32
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将
    重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交
    换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无
    形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
    靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资
    产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同
    一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    2、无形资产使用寿命及摊销
    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
    无形资产类别 预计使用寿命
    土地使用权 70年
    电脑软件 5年
    房产之窗软件 10年
    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
    截止本年末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
    （3）无形资产的摊销：
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产
    为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
    （十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
    1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
    2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的
    期限平均摊销。
    （十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
    1、长期股权投资
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
    据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价
    值的，将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
    2008 年半年度报告全文
    33
    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能
    发生减值的迹象。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值
    测试。
    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额
    与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
    资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使
    用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
    回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
    （十八）长期股权投资的核算
    1、初始计量
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券
    作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
    成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
    调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
    务费用等，于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并
    成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利
    或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
    币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
    表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应
    支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要
    2008 年半年度报告全文
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    分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务
    和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投
    资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    3、后续计量及收益确认
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
    辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享
    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
    长期股权投资，采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的
    利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股
    权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
    投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处
    理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资
    损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，
    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资
    的账面价值，同时确认投资收益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的
    其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资
    的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
    （十九）借款费用资本化
    1、借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
    相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
    销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
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    35
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，
    借款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用
    停止资本化。
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
    不包括在内。
    3、借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得
    的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
    前，予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按月加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
    计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每
    期利息金额。
    （二十）维修基金的核算方法
    按上海市物价局、上海市房地产局分布的沪价房（1996）第116 号、157 号文规定，提取维修基金，
    计入开发成本。
    （二十一）质量保证金的核算方法
    按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款
    中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
    （二十二）收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管
    理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
    企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
    其中：房地产销售
    （1）工程已经竣工，具备入住交房条件，取得了房地产权证（大产证）；
    （2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；
    （3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
    （4）成本能够可靠地计量。
    ２、提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供
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    36
    劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允
    的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入
    后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累
    计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
    并按相同金额结转劳务成本。
    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
    提供劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资
    产使用权收入金额：
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    （3）出租物业收入：
    a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
    b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
    c.出租资产成本能够可靠地计量。
    （二十三）确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生
    的递延所得税资产。
    （二十四）并报表合并范围发生变更的理由：
    报告期收购的上海顺驰置业有限公司，公司拥有其55.00%的股权，故将其纳入合并报表范围。
    报告期收购上海杉野置业有限公司，公司控股子公司上海古北（集团）有限公司拥有其100.00%的
    股权，故将其纳入合并报表范围。
    报告期内，控股子公司上海古北（集团）有限公司完成对其子公司上海新古北企业发展有限公司的
    吸收合并工作，故上海新古北企业发展有限公司不纳入合并报表范围。
    （二十五）主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
    (1) 会计政策变更
    报告期内无会计政策变更
    (2) 会计估计变更
    报告期内无会计估计变更
    (3) 会计差错更正
    报告期内无会计会计差错更正
    2008 年半年度报告全文
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    三、税项：
    1、主要税种及税率
    税种 税率 计税依据
    增值税 6％、17％ 产品销售收入、材料转让收入
    企业所得税 15％、25％ 应纳税所得额
    营业税 5％ 租金收入、房产销售及咨询中介收入、资金占用费收入
    营业税 3% 工程收入、健身收入
    营业税 20% 咖啡吧、歌舞厅收入
    土地增值税 30%、40%、50%、60% 按照转让房地产所取得的增值额对应的规定税率
    2、税收减免：
    （1）公司控股子公司上海港泰房地产开发有限公司于报告期内收到相关部门税费返还13.47 万元。
    （2）公司控股子公司上海古北(集团)有限公司于报告期内收到相关部门税费返还42.15 万元。
    （3）公司控股子公司上海房地产经营(集团)有限公司于报告期内收到相关部门税费返还192.17 万元。
    四、企业合并及合并财务报表
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型注册地业务性质注册资本 经营范围
    上海房地产经营(集团)有限公司 控股子公司 上海 房地产 30,000.00
    房地产开发、经营、投资、
    兴建、代建、代理、租赁
    及相关业务；住宅绿化设
    计、绿化工程及养护；白
    蚁及害虫防治；房屋测量
    咨询；新型建材设备；实
    业投资；国内贸易。
    上海古北（集团）有限公司 控股子公司 上海 房地产 20,930.00
    房地产开发投资经营、兴
    建代建代理租赁及相关
    业务，生产资料及生活资
    料的经营，兴办与古北新
    区开发相关的工业、贸
    易、商业、旅游及文化娱
    乐业的配套设施，为国内
    外客户提供各项服务性
    项目等。
    上海港泰房地产开发有限公司 控股子公司 上海 房地产 12,768.00
    在土地批租受让地块内
    从事商办楼的建设、经
    营、出售、出租，实业投
    资，收费停车场库。
    上海东方资产管理有限公司 控股子公司 上海 服务业 3,000.00
    企业管理咨询，物业管
    理，商务咨询。
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    上海房产之窗房地产信息有限公司 控股子公司 上海 服务业 1,500.00
    互联网信息服务,房地产
    投资咨询,市场策划,房地
    产应用软件的开发,建筑
    材料的销售,房地产经
    纪。
    上海鼎达房地产有限公司 控股子公司 上海 房地产 6,000.00
    房地产开发经营、建筑材
    料、室内装潢、房地产技
    术咨询，物业管理。
    上海中企豪仕建筑工程有限公司 控股子公司 上海 工程施工 2,000.00
    建筑施工，建筑工程设
    计，绿化服务，建筑材料，
    金属材料，五金交电，陶
    瓷制品，家具。
    上海中达房地产开发有限公司 控股子公司 上海 房地产 500.00 房地产开发经营。
    上海中鸿置业有限公司 控股子公司 上海 房地产 1,000.00
    房地产开发经营、室内装
    潢，建筑装潢材料，五金
    交电的销售。
    上海南郊中华园房地产开发有限公司 控股子公司 上海 房地产 39,200.00
    房地产开发经营；物业管
    理；与经营相关的咨询。
    苏州工业园区中华企业房地产开发有限
    公司
    控股子公司 苏州 房地产 42,000.00
    房地产开发经营及咨询；
    销售建筑装潢材料、五金
    交电；室内装潢。
    浙江锦华大酒店管理有限公司 控股子公司 杭州 服务业 500.00
    酒店经营管理，会展接
    待，旅游咨询服务；服装、
    日用百货的销售。
    上海顺驰置业有限公司 控股子公司 上海 房地产 9,000.00
    房地产开发经营、建筑装
    潢、五金交电、办公用品、
    工艺品、金属材料销售；
    园林绿化工程；土石方工
    程；商务信息咨询。
    上海金樱房地产发展有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 500.00
    房地产开发、经营,自有
    房屋租赁、物业管理、餐
    饮管理、酒店管理。
    上海江森房屋设备有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 工程施工 102 万美元
    生产销售房屋自控设备
    和暖通设备工程，承接楼
    宇自控设备、消防报警设
    备、公共安全防范设备、
    车库管理设备，综合布线
    设备等弱电系统设备工
    程，并提供安装、施工、
    调试、维修及承包业务。
    上海金蝶房地产开发有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 800.00
    房地产投资、开发和经
    营，物业管理。
    上海瀛程置业有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 5,000.00
    房地产投资、开发和经
    营，物业管理。
    2008 年半年度报告全文
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    上海瀛浦置业有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 20,000.00
    房地产投资开发及经营、
    自有房屋租赁、投资咨
    询；建筑材料销售、物业
    管理。
    上海华宁置业有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 10,000.00
    房地产开发、经营、投资；
    物业管理。
    上海华营置业有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 10,000.00
    房地产开发、经营、物业
    管理、实业投资。
    上海古北房产租赁有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务业 270.00
    房产租赁,物业管理会务
    服务、销售文教用品、办
    公机械、家具等。
    上海古北健身俱乐部有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务业 1,700.00
    游泳池、保龄球、商务咨
    询服务等。
    上海古北文化娱乐建设发展有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务业 1,800.00
    歌舞厅、卡拉OK、KTV
    包房、房地产开发经营
    等。
    上海隆升建设发展有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 3,000.00
    综合基础设施建设，房地
    产开发建设，建设工程
    等。
    上海古北商业建设发展有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务业 1,500.00
    房地产信息咨询，物业管
    理，国内贸易。
    上海古北物业管理有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务业 80万美元
    在古北新区内、外提供房
    产管理，维修，物业代理
    及咨询、清洁、代办室内
    设计装潢及搬运等综合
    性家居服务。
    上海古北新虹劳务服务有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务业 100.00
    劳务服务（不含中介），
    销售日用五金，百货、建
    材。
    上海家欣房产租赁有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务业 40万美元
    物业管理，房产中介、咨
    询，代理房产租赁。
    上海古北劳动服务有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务业 10.00 家务服务。
    上海古北赵巷置业有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 1,800.00
    房地产开发租赁、物业管
    理、销售建材。
    上海古北京宸置业发展有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 3,000.00
    房地产开发经营，销售建
    筑材料、装潢材料、日用
    五金、百货。
    苏州洞庭房地产发展有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    苏州 房地产 420万美元
    建造出售,出租花园别墅,
    娱乐和商业设施及相关
    管理。
    上海浦东古北置业有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务业 10,000.00
    房地产开发经营，物业管
    理，商务信息咨询，室内
    装潢，园林绿化，建筑材
    料的销售。
    2008 年半年度报告全文
    40
    上海新古北物业管理有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 服务业 100.00
    物业管理，室内保洁，绿
    化工程，通讯设备的维
    修，室内装潢。
    上海古北顾村置业有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 1,000.00
    房地产开发、经营及咨询
    服务；本企业开发房地产
    的配套设施建设；物业管
    理；室内装潢。
    古北集团香港有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    香港 服务业 4元港元 咨询服务。
    上海杉野置业有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海 房地产 1,000.00 房地产开发经营。
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称
    本公司期末实际
    投资额
    实质上构成对子公司的净
    投资的余额（资不抵债子公
    司适用）
    本公司持股比
    例（%）
    合并范围
    内表决权
    比例（%）
    是否合并报
    表
    上海房地产经营(集团)有限公司 27,000.00 90 90 是
    上海古北（集团）有限公司 18,313.75 87.5 87.5 是
    上海港泰房地产开发有限公司 7,660.80 60 60 是
    上海东方资产管理有限公司 52 是
    上海房产之窗房地产信息有限公司 1,440.00 96 96 是
    上海鼎达房地产有限公司 5,400.00 90 100 是
    上海中企豪仕建筑工程有限公司 1,500.00 75 75 是
    上海中达房地产开发有限公司 375.00 75 100 是
    上海中鸿置业有限公司 1,000.00 100 100 是
    上海南郊中华园房地产开发有限公司 35,280.00 90 100 是
    苏州工业园区中华企业房地产开发有
    限公司
    37,800.00 90 100 是
    浙江锦华大酒店管理有限公司 475.00 95 95 是
    上海顺驰置业有限公司 3,853.00 55 55 是
    上海金樱房地产发展有限公司 100 是
    上海江森房屋设备有限公司 50 是
    上海金蝶房地产开发有限公司 56.51 是
    上海瀛程置业有限公司 90 是
    上海瀛浦置业有限公司 6,000.00 30 97.75 是
    上海华宁置业有限公司 100 是
    上海华营置业有限公司 5,000.00 50 100 是
    上海古北房产租赁有限公司 100 是
    上海古北健身俱乐部有限公司 100 是
    上海古北文化娱乐建设发展有限公司 100 是
    上海隆升建设发展有限公司 100 是
    上海古北商业建设发展有限公司 100 是
    上海古北物业管理有限公司 100 是
    上海古北新虹劳务服务有限公司 100 是
    2008 年半年度报告全文
    41
    上海家欣房产租赁有限公司 100 是
    上海古北劳动服务有限公司 100 是
    上海古北赵巷置业有限公司 100 是
    上海古北京宸置业发展有限公司 60 是
    苏州洞庭房地产发展有限公司 90 是
    上海浦东古北置业有限公司 100 是
    上海新古北物业管理有限公司 60 是
    上海古北顾村置业有限公司 100 是
    古北集团香港有限公司 100 是
    上海杉野置业有限公司 100 是
    2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
    单位:元 币种:人民币
    合并本期期初至合并日（同一控制下被合并方）
    子公司全称 子公司类型
    属于同一控制下
    企业合并的判断
    依据
    同一控制的
    实际控制人收入 净利润
    经营活动产生的现
    金流量净额
    上海房地产经营
    (集团)有限公司
    控股子公司
    2001 年参与合并
    的企业－ 母公司
    和上海房地产经
    营( 集团) 有限公
    司在合并前后的
    12 个月内均受同
    一方上海房地（集
    团）公司最终控制
    上海房地
    (集团)公司
    18,862,224.55 24,154,239.81 -36,787,660.90
    上海顺驰置业有
    限公司
    控股子公司
    2008 年参与合并
    的企业－母公司和
    上海顺驰置业有限
    公司在合并前后的
    12 个月内均受同
    一方上海地产（集
    团）有限公司最终
    控制
    上海地产
    ( 集团) 有
    限公司
    128,556,332.00 -20,425,151.78 45,867,131.60
    3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
    商誉（非同一控制下被合并方）
    子公司全称 子公司类型
    金额 确定方法
    上海古北（集团）有限公司 控股子公司
    上海港泰房地产开发有限公司 控股子公司
    上海东方资产管理有限公司 控股子公司
    上海杉野置业有限公司 控股子公司的控股子公司
    五、 财务会计报告
    (一) 财务报表(附后)
    2008 年半年度报告全文
    42
    六 、合并会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金： － － 414,809.91 － － 290,187.02
    人民币 － － 414,809.91 － － 290,187.02
    银行存款： － － 1,164,627,756.70 － － 1,310,065,582.95
    人民币 － － 1,162,488,711.49 － － 1,307,933,717.03
    美元 292,859.00 7.3040 2,139,045.21 291,852.52 7.30460 2,131,865.92
    其他货币资金： － － 20,498,823.99 － － 28,469,098.65
    人民币 － － 20,498,823.99 － － 28,469,098.65
    合计 － － 1,185,541,390.60 － － 1,338,824,868.62
    2、交易性金融资产：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 期初公允价值
    1.交易性债券投资
    2.交易性权益工具投资 140,999.90
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产
    4.衍生金融资产
    5.其他
    合计 140,999.90
    3、应收利息：
    单位:元 币种:人民币
    贷款单位 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
    未收回
    的原因
    相关款项是
    否发生减值
    的判断
    应收上海港国际
    客运中心的委托
    贷款利息
    10,555,672.97 12,569,346.96 11,109,955.15 12,015,064.78 未到期 否
    合计 10,555,672.97 12,015,064.78 － －
    4、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露：
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    单项金额重大的
    应收账款
    19,697,540.00 28.86 984,877.00 42.50
    单项金额不重大 47,214,293.32 69.17 182,139.51 7.86 7,795,788.71 389,789.44
    2008 年半年度报告全文
    43
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的应
    收账款
    85.31 25.31
    其他不重大应收
    账款
    1,342,352.42 1.97 1,150,149.42 49.64 1,342,352.42
    14.69
    1,150,149.42
    74.69
    合计 68,254,185.74 － 2,317,165.93 － 9,138,141.13 － 1,539,938.86 －
    (2) 期末单项金额重大应收款项：
    单位：元 币种：人民币
    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    上海房地产交易资金管理有限公司 19,697,540.00 984,877.00 5
    金额较大，正常计
    提
    (3) 期末单项金额不重大但单独计提坏帐准备的应收款项：
    应收款项内容 账面余额 坏账金额计提比例(%) 理由
    巴黎花园B1302 房款 941,532.62 941,532.62 100 预计无法收回
    刘淑梅 190,000.00 95,000.00 50 预计无法收回
    盛林 110,000.00 55,000.00 50 预计无法收回
    张震 70,000.00 35,000.00 50 预计无法收回
    董艳 14,406.00 7,203.00 50 预计无法收回
    北京国能富港科技有限公司 16,413.80 16,413.80 100 预计无法收回
    合计 1,342,352.42 1,150,149.42 － －
    (4)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
    单位：元 币种：人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    一年以内 46,606,777.20 98.71 151,763.70 5,912,311.57 75.84 295,615.58
    一至二年 470,616.12 0.01 23,530.81 1,883,477.14 24.16 94,173.86
    三年以上 136,900.00 0.28 6,845.00
    合计 47,214,293.32 100.00 182,139.51 7,795,788.71 100.00 389,789.44
    (5) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (6) 应收账款前五名欠款情况
    单位：元 币种：人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
    占应收账款总额
    的比例(%)
    上海市土地储备中心 同一母公司 42,766,246.90 1 年内 62.66
    上海房地产交易资金管理有限公司 同一母公司 19,697,540.00 1 年内 28.86
    上海陆家嘴集团有限公司 客户 911,005.10 1 年内 1.33
    上海老西门新苑置业有限公司 客户 462,946.12 1 年内 0.68
    2008 年半年度报告全文
    44
    上海宝瑞置业有限公司 客户 399,692.48 1 年内 0.59
    合计 / 64,237,430.60 / 94.12
    (7) 应收关联方款项情况
    单位：元 币种：人民币
    单位名称 与本公司关系欠款金额
    占应收账款总额的比例
    (%)
    上海市土地储备中心 同一母公司 42,766,246.90 62.66
    上海房地产交易资金管理有限公司 同一母公司 19,697,540.00 28.86
    合计 / 62,463,786.90 91.52
    5、其他应收款：
    (1) 其他应收账款按种类披露：
    单位: 元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额
    比例
    (%)
    单项金额重大的
    其他应收款项
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的其
    他应收款项
    58,380,920.11 89.14 3,117,794.38 30.48 282,668,231.04 97.30 14,128,574.71 66.40
    其他不重大其他
    应收款项
    7,111,379.22 10.86 7,111,379.22 69.52 7,853,496.71 2.70 7,150,496.71 33.60
    合计 65,492,299.33 － 10,229,173.60 － 290,521,727.75 － 21,279,071.42 －
    注：报告期末较期初减少79%的主要原因是，公司控股子公司上海古北（集团）有限公司受让上海杉野置业有限公司100%
    股权的款项1.5 亿元，在报告期完成工商变更手续转入长期股权投资。
    (2) 期末单项金额不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
    单位：元 币种：人民币
    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    吴中区西山房地产发展有限公司 2,450,000.00 2,450,000.00 100.00 预计无法收回
    太仓典当行 550,000.00 550,000.00 100.00 预计无法收回
    嘉瑞房产 486,784.00 486,784.00 100.00 预计无法收回
    冯懿 72,709.73 72,709.73 100.00 预计无法收回
    北京国能富港科技有限公司 300.00 300.00 100.00 预计无法收回
    上海股份制管理服务有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00 预计无法收回
    深圳银捷实业有限公司 1,997,882.51 1,997,882.51 100.00 预计无法收回
    张熔 53,702.98 53,702.98 100.00 预计无法收回
    合计 7,111,379.22 7,111,379.22 － －
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    2008 年半年度报告全文
    45
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    一年以内 15,194,513.22 26.03 958,246.39 166,735,587.69 58.99 8,336,779.38
    一至二年 33,147,918.83 56.78 1,657,623.58 106,851,613.13 37.80 5,337,743.80
    二至三年 1,622,084.55 2.78 81,104.23 1,110,674.92 0.39 55,533.75
    三年以上 8,416,403.51 14.41 420,820.18 7,970,355.30 2.82 398,517.78
    合计 58,380,920.11 100.00 3,117,794.38 282,668,231.04 100.00 14,128,574.71
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    6、预付账款：
    (1) 预付账款帐龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    一年以内 39,742,233.76 35.74 1,048,863,722.26 93.66
    一至二年 13,395,200.00 12.05 12,863,333.34 1.15
    二至三年 11,336,668.50 10.20 11,436,668.50 1.02
    三年以上 46,723,168.05 42.01 46,723,168.05 4.17
    合计 111,197,270.31 100.00 1,119,886,892.15 100.00
    注：报告期末较期初减少90%的主要原因是，公司控股子公司上海古北（集团）有限公司07 年10 月以10.3 亿元拍得的
    上海浦东新区花木镇三街坊42 丘地块，报告期由预付款项转入开发成本核算。
    (2) 预付账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数
    金额 比例(%)
    前五名欠款单位合计及比例 108,716,428.55 97.77
    (3) 预付账款主要单位
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
    崇明滩涂土地预付费 67,723,168.05 1-3 年 土地预付款
    南汇区房屋土地管理局 22,835,910.00 1-3 年 土地预付款
    上海市工业系统房地产联合公司 12,349,114.50 1-2 年 古美高层
    静安区财政局 4,603,036.00 1 年内 补地价款（华侨大厦9/17F）
    拟投资新项目预付设计费 1,205,200.00 1 年内 新项目预付设计费
    金樱假日旅馆建造商 915,507.30 1 年内 预付装修款
    合计 109,631,935.85 / /
    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    2008 年半年度报告全文
    46
    7、存货：
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 2,463,955.45 2,463,955.45 2,639,677.37 2,639,677.37
    库存商品 2,566,512.95 1,364,030.77 1,202,482.18 2,763,022.62 1,382,724.27 1,380,298.35
    低值易耗品 1,252,437.89 1,252,437.89 1,373,041.58 1,373,041.58
    工程施工 1,548,413.61 1,548,413.61 1,928,065.79 1,928,065.79
    开发产品 410,736,684.15 410,736,684.15 537,842,378.71 537,842,378.71
    开发成本 6,457,604,753.29 6,457,604,753.29 5,281,461,556.06 5,281,461,556.06
    合计 6,876,172,757.34 1,364,030.77 6,874,808,726.57 5,828,007,742.13 1,382,724.27 5,826,625,017.86
    1. 开发成本:
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额 期末余额
    万泰大厦 2007 年 2008 年 72000 万元617,402,123.54 661,589,673.26
    张扬路25 号 2007 年 2008 年 39120 万元353,239,355.99 365,430,772.93
    南郊中华园 2006 年 2011 年 160000 万元611,224,302.47 707,884,172.65
    苏州第五元素花园二期 2006 年 2008 年 60900 万元446,605,018.78 514,237,777.51
    古北新区9－3 地块 2008 年 2011 年 120000 万元173,517,160.34 235,963,304.81
    古北新区9－4A 地块 2005 年 2008年 35000万元179,278,359.95 225,722,962.47
    太湖古北雅园二期 2008 年 2009年 35000万元85,288,196.96 106,576,195.74
    宝山顾村菊翔苑 2005 年 2008年 70000万元536,901,646.02 218,013,398.04
    古北佘山国际别墅二期 2005 年 2008年 34000万元275,079,690.15 67,980,269.34
    古北国际花园 2003 年 2008年 78800万元141,110,792.45 20,550,815.28
    浦东花木镇三街坊42 丘地块2009 年 2011 年 165000 万元 1,072,340,365.00
    南汇三灶镇曙光村6/2 丘地
    块 2008 年 2010年 38400万元
    251,058,254.97
    华宁国际广场 2007 年4 月2008 年 109378 万元821,629,234.96 872,299,086.82
    华泾项目 2008 年 2010 年 117966 万元13,290,885.13 22,121,656.04
    印象春城（周浦23#地块） 2005 年7 月2011 年 180000 万元595,401,079.30 671,294,003.30
    罗店项目一期（未动迁部分） 35,618,816.57 38,605,161.91
    罗店项目二期 2008 年12 月2011 年 121300 万元395,874,893.45 405,936,883.22
    合计 5,281,461,556.06 6,457,604,753.29
    2008 年半年度报告全文
    47
    2.开发产品
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 竣工时间期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    虹光小区 1995 年 141,625.01 141,625.01
    鹿特丹花园 1996 年 1,078,656.49 1,078,656.49
    东方中华园 2004 年 16,492,155.78 1,321,621.52 15,170,534.26
    浦东大道 --- 141,382.31 141,382.31
    虹华大厦 1995 年 594,973.17 594,973.17
    天山中华园车库 2002 年 6,802,149.00 6,802,149.00
    静安中华大厦及车库 2005 年 954,030.00 408,870.00 545,160.00
    苏州中华新城一期 2006 年 63,228,906.65 22,779,812.76 40,449,093.89
    维多利亚C 楼201-209 1996 年 4,810,330.74 4,810,330.74
    苏美中心 1993 年 267,867.31 267,867.31
    虹梅南块 1994 年 95,298.08 95,298.08
    恒盛苑商铺 2004 年 2,188,924.17 2,188,924.17
    姚虹东路259/8/101 2003 年 1,520,000.00 1,520,000.00
    虹桥路1482 号 1983 年 3,876,000.00 3,876,000.00
    红松东路251 弄 2005 年 21,598,547.48 21,598,547.48
    明珠大厦1201 室 1994 年 2,758,927.00 2,758,927.00
    古北国际花园4－6 号楼及车库 2006 年 27,313,900.64 27,313,900.64
    太湖古北雅园一期 2006 年 5,548,847.71 1,913,855.84 3,634,991.87
    古北佘山国际别墅一期 2006 年 9,067,912.51 9,067,912.51
    维多利亚C 楼2301－2302 1996 年 5,714,332.42 5,714,332.42
    古北国际广场 2007 年 79,785,262.29 2,279,314.22 82,064,576.51
    张杨路 2000 年 262,566.00 262,566.00
    上海春城二期住宅 2004 年 14,806,144.77 868,909.60 13,937,235.17
    万都花园 2005 年 1,818,496.04 1,818,496.04
    春申二期车库 2005 年 2,657,874.08 2,657,874.08
    上海春城21#商铺 2003 年 655,863.95 655,863.95
    罗店项目一期 2006 年 263,661,405.11 130,668,473.56 132,992,931.55
    建德南郊别墅 16,192,019.07 16,192,019.07
    港泰广场改造 2006 年 15,541,352.88 3,156,837.45 12,384,515.43
    合计 537,842,378.71 34,012,686.17 161,118,380.73 410,736,684.15
    8、可供出售金融资产：
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 年初公允价值
    可供出售债券
    可供出售权益工具 112,752,628.29 123,811,336.00
    其他
    合计 112,752,628.29 123,811,336.00
    2008 年半年度报告全文
    48
    9、对合营企业投资和联营企业投资
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称 注册地 业务性质
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业在
    被投资单
    位表决权
    比例(%)
    期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润
    二、联营企业
    上海浦东金鑫房地产发
    展有限公司
    上海
    商品房的开发、
    建造等
    50 50 260,679,262.65 10,299,105.01
    上海科怡方兴商务咨询
    有限公司
    上海 商务咨询等 50 50 129,067,049.25 37,171,671.93
    上海西郊北干山物业管
    理有限公司
    上海 物业管理 30 30 2,017,055.14 521,650.40 -995,797.74
    上海长宁交通服务有限
    公司
    上海
    交通设施安装、
    维护、销售，车
    辆停放管理
    40 40 617,582.96 1,506,086.00
    上海江森自控有限公司 上海
    自控设备设计
    安装等
    45 45 -9,320,375.33 73,564,841.70 4,880,355.88
    10、长期股权投资
    （1）按成本法核算
    单位: 元 币种: 人民币
    被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动期末余额 减值准备
    海南申亚实业股份有限公司 1,697,625.03 1,697,625.03 1,697,625.03
    新天电子商务公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
    成都海发股份有限公司 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
    上海中宝房地产发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
    国泰君安证券股份有限公司 12,573,294.24 12,573,294.24 12,573,294.24 3,081,116.84
    国泰君安投资管理股份有限公司 2,919,989.76 2,919,989.76 2,919,989.76
    上海金城房地产投资咨询公司 3,326,088.32 3,326,088.32 3,326,088.32
    上海企华置业发展有限公司 1,547,171.35 1,547,171.35 1,547,171.35
    申银万国证券股份有限公司 21,355,333.33 21,355,333.33 21,355,333.33 9,393,751.41
    爱建股份 300,757.70 300,757.70 -300,757.70
    合计 46,750,259.73 46,750,259.73 -300,757.70 46,449,502.03 12,504,868.25
    （2）按权益法核算
    单位: 元 币种: 人民币
    被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 减值准备现金红利
    上海浦东金鑫房地产发展有
    限公司
    28,423,963.05 121,489,945.76 -1,135,120.97 120,354,824.79
    上海科怡方兴商务咨询有限
    公司
    4,000,000.00 45,947,688.66 18,585,835.97 64,533,524.63
    2008 年半年度报告全文
    49
    上海西郊北干山物业管理有
    限公司
    900,000.00 903,855.87 -298,739.32 605,116.55
    上海长宁交通服务有限公司120,000.00 120,658.29 -2,400.00 118,258.29 2,400.00
    合计 33,443,963.05 168,462,148.58 17,149,575.68 185,611,724.26 2,400.00
    11、投资性房地产
    1.投资性房地产原值
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    1.房屋、建筑物 971,619,928.97 132,651,383.77 45,432,086.92 1,058,839,225.82
    2.投资性房地产摊销
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
    1.房屋、建筑物 136,868,051.45 18,100,374.24 2,423,465.22 152,544,960.47
    3.投资性房地产账面减值
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
    1.房屋、建筑物 3,260,000.00 3,260,000.00
    3.投资性房地产账面价值
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    1.房屋、建筑物 831,491,877.52 114,551,009.53 43,008,621.70 903,034,265.35
    12、固定资产
    (1) 固定资产原值
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    房屋及建筑物 181,462,238.30 3,116,651.00 442,052.40 184,136,836.90
    机器设备 6,258,229.75 76,000.00 6,334,229.75
    运输工具 29,867,774.22 1,719,451.00 396,115.00 31,191,110.22
    电子设备 18,935,519.61 423,668.00 105,802.25 19,253,385.36
    固定资产装修 15,178,981.70 15,178,981.70
    原价合计： 251,702,743.58 5,335,770.00 943,969.65 256,094,543.93
    (2) 固定资产累计折旧
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
    房屋及建筑物 33,232,314.09 3,344,163.81 97,637.81 36,478,840.09
    机器设备 4,276,890.38 1,320,826.99 5,597,717.37
    运输工具 17,222,617.59 2,820,382.79 252,244.86 19,790,755.52
    电子设备 12,531,762.10 1,968,364.64 76,491.69 14,423,635.05
    2008 年半年度报告全文
    50
    固定资产装修 7,560,402.06 218,579.04 7,778,981.10
    合计 74,823,986.22 9,672,317.27 426,374.36 84,069,929.13
    (3) 固定资产净值
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 期末账面余额
    房屋及建筑物 148,229,924.21 147,657,996.81
    机器设备 1,981,339.37 736,512.38
    运输工具 12,645,156.63 11,400,354.70
    电子设备 6,403,757.51 4,829,750.31
    固定资产装修 7,618,579.64 7,400,000.60
    合计 176,878,757.36 172,024,614.80
    13、在建工程：
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
    在建工程 152,800.00 152,800.00
    (1) 在建工程项目变动情况：
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 预算数 本期增加 工程投入占预算比例 工程进度 资金来源 期末数
    监控工程 220,000.00 152,800.00 69.45 已竣工未交付 自有资金 152,800.00
    合计 220,000.00 152,800.00 / / / 152,800.00
    14、无形资产：
    (1) 无形资产情况：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额期末账面余额
    累计减值准备
    金额
    土地使用权 18,058,779.41 142,195.14 17,916,584.27
    电脑软件 144,637.51 22,000.00 32,093.70 109,927.79
    房产之窗网站 36,924.14 24,616.02 36,924.14
    合计 18,240,341.06 22,000.00 198,904.86 18,063,436.20
    15、长期待摊费用
    单位：元 币种：人民币
    项目 期末数 期初数
    预付长期租赁费用 1,259,854.15 1,447,437.53
    经营租入固定资产改良支出 2,261,322.24 2,175,845.79
    合计 3,521,176.39 3,623,283.32
    2008 年半年度报告全文
    51
    16、其他非流动资产：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    委托贷款（国客中心） 250,000,000.00 250,000,000.00
    合计 250,000,000.00 250,000,000.00
    17、资产减值准备明细
    单位:元 币种:人民币
    本期减少额
    项目 年初账面余额本期计提额
    转回 转销 合计
    期末账面余额
    一、坏账准备 22,819,010.28 1,372,980.34 11,645,651.09 11,645,651.09 12,546,339.53
    二、存货跌价准备 1,382,724.27 18,693.50 18,693.50 1,364,030.77
    三、可供出售金融资产减值准
    备
    四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备 12,504,868.25 12,504,868.25
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备
    十、生产性生物资产减值准备
    其中：成熟生产性生物资产减
    值准备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合计 36,706,602.80 1,372,980.34 11,645,651.09 18,693.50 11,664,344.59 26,415,238.55
    18、短期借款
    (1) 短期借款分类：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    质押借款
    抵押借款 300,000,000.00 100,000,000.00
    担保借款 870,000,000.00 1,230,000,000.00
    信用借款 222,975,000.00 595,500,000.00
    合计 1,392,975,000.00 1,925,500,000.00
    19、应付账款
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    2008 年半年度报告全文
    52
    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数
    古北一、二区基础设施费 43,250,459.14
    陆翔苑土地款 46,332,830.60
    20、预收账款
    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数
    苏州中华新城 183,764,826.00
    古北佘山国际别墅 28,598,936.00
    古北顾村项目 186,098,233.90
    华宁国际广场 274,157,794.00
    顺驰美蓝湖 95,570,588.13
    合计 768,190,378.03
    21、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 23,900,514.09 43,439,110.57 55,180,648.85 12,158,975.81
    二、职工福利费 1,086,695.75 2,498,942.85 -1,412,247.10
    三、社会保险费 411,217.75 9,201,580.96 8,895,031.11 717,767.60
    四、住房公积金 391,064.75 4,166,438.80 4,206,984.80 350,518.75
    五、工会经费和职工教育经费 957,085.13 1,014,169.74 1,671,046.77 300,208.10
    六、因解除劳动关系给予的补偿 42,259.00 42,259.00
    七、其他 1,134,743.18 1,134,743.18
    合计 26,794,624.90 58,950,254.82 72,494,913.38 13,249,966.34
    22、应交税费：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税 2,200.91 157,627.94 详见三/1.
    营业税 -15,771,500.15 -23,689,940.91 详见三/1.
    所得税 10,106,165.43 283,576,176.64 详见三/1.
    个人所得税 1,285,055.03 225,693.49 详见三/1.
    城建税 3,522,620.26 4,423,070.96 详见三/1.
    房产税 4,140,572.57 8,550,354.23 详见三/1.
    土地增值税 346,196,873.06 274,366,074.13 详见三/1.
    土地使用税 1,332,347.78 1,332,147.74 详见三/1.
    2008 年半年度报告全文
    53
    教育费附加 -100,966.11 -165,526.15 详见三/1.
    河道管理费 96,934.83 -15,102.41 详见三/1.
    其他 496,887.11 497,698.50 详见三/1.
    合计 351,307,190.72 549,258,274.16 /
    23、应付股利：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    1997 年前法人股红利 9,661.24 9,661.24
    1997 年法人股红利 99,026.30 99,026.30
    1998 年法人股红利 114,708.90 114,708.90
    2000 年法人股红利 40,566.60 40,566.60
    2002 年法人股红利 151,500.00 151,500.00
    2003 年法人股红利 63,616.50 63,616.50
    2004 年法人股红利 153,350.74 153,350.74
    2005 年法人股红利 416,238.45 422,718.45
    2006 年法人股红利 3,300,000.00
    2007 年法人股红利 11,773,125.00
    子公司应付少数股东股利 28,000,000.00
    合计 44,121,793.73 1,055,148.73
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    24、一年到期的长期负债：
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率
    (%)
    币种 本币金额
    利率
    (%)
    币种 本币金额
    建设银行闸北支行 2006 年11 月13 日 2009 年5 月12 日5.985 人民币150,000,000.00 人民币
    交通银行第一支行 2006 年5 月31 日 2009 年4 月29 日6.030 人民币60,000,000.00 人民币
    光大银行市东支行 2007 年6 月26 日 2009 年6 月25 日6.750 人民币180,000,000.00 人民币
    交通银行第一支行 2006 年5 月31 日 2008 年5 月29 日人民币 6.03 人民币20,000,000.00
    工商银行虹桥支行 2005 年6 月29 日 2008 年6 月10 日人民币 6.75 人民币70,000,000.00
    招商银行川北支行 2006 年6 月28 日 2008 年6 月27 日人民币 6.03 人民币150,000,000.00
    招商银行上海金桥支行 2007 年1 月29 日 2009 年1 月29 日6.30 人民币120,210,000.00 人民币
    招商银行上海金桥支行 2007 年3 月6 日 2009 年1 月29 日6.30 人民币180,315,000.00 人民币
    农业银行上海曲阳支行 2006 年3 月2 日 2009 年1 月15 日8.127 人民币12,027,090.00 8.127 人民币12,024,255.00
    中国工商银行苏州工业
    园区支行和上海卢湾支
    行
    2006 年3 月30 日 2009 年3 月29 日7.56 人民币100,000,000.00 7.56 人民币70,000,000.00
    合计 / / / / 802,552,090.00 / / 322,024,255.00
    2008 年半年度报告全文
    54
    25、长期借款：
    (1) 长期借款分类：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 1,464,189,630.00 1,092,694,040.00
    担保借款 499,200,000.00 990,525,000.00
    合计 1,963,389,630.00 2,083,219,040.00
    26、股本：
    单位: 股
    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
    数量 比例(%)
    发行
    新股
    送股
    公积金
    转股
    其
    他
    小计 数量
    比例
    (%)
    股份总数 906,691,627.00 100.00 181,338,325.00 181,338,325.00 1,088,029,952.00 100.00
    27、资本公积：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价（股本溢价）
    其他资本公积 172,052,001.83 12,036,627.98 58,019,599.06 126,069,030.75
    合计 172,052,001.83 12,036,627.98 58,019,599.06 126,069,030.75
    28、盈余公积：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 313,945,833.58 313,945,833.58
    合计 313,945,833.58 313,945,833.58
    29、未分配利润：
    单位：元 币种：人民币
    项目 期末数 提取或分配比例
    调整前 年初未分配利润（2007 年期末数） 1,506,896,958.73 －
    调整后 年初未分配利润 1,506,896,958.73 －
    加：本期净利润 221,483,829.04 －
    转作股本的普通股股利 181,338,325.00
    期末未分配利润 1,547,042,462.77 －
    2008 年半年度报告全文
    55
    30、营业收入：
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上年同期发生额
    主营业务收入 1,448,363,738.02 1,680,712,933.49
    其他业务收入
    合计 1,448,363,738.02 1,680,712,933.49
    (2) 主营业务（分行业）
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    房地产开发业 1,402,740,916.84 837,929,176.57 1,632,288,711.85 642,884,286.85
    商业和服务业 35,711,894.09 21,048,340.46 40,022,724.59 22,691,828.41
    工程施工业 9,910,927.09 8,044,788.37 8,401,497.05 6,494,857.44
    合计 1,448,363,738.02 867,022,305.40 1,680,712,933.49 672,070,972.70
    (3) 主营业务（分产品）
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    房产销售 1,346,441,232.00 818,340,937.53 1,595,295,507.52 626,661,572.73
    租赁收入 56,299,684.84 19,588,239.04 36,993,204.33 16,222,714.12
    商业和服务 35,711,894.09 21,048,340.46 40,022,724.59 22,691,828.41
    工程施工 9,910,927.09 8,044,788.37 8,401,497.05 6,494,857.44
    合计 1,448,363,738.02 867,022,305.40 1,680,712,933.49 672,070,972.70
    (4) 主营业务（分地区）
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    上海市 1,406,627,411.02 843,418,649.68 1,541,878,295.69 564,527,250.05
    苏州市 38,586,327.00 20,880,244.08 137,792,883.00 100,464,150.50
    杭州市 3,150,000.00 2,723,411.64 1,041,754.80 7,079,572.15
    合计 1,448,363,738.02 867,022,305.40 1,680,712,933.49 672,070,972.70
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
    上海市房地产交易资金管理有限公司 40,217,540.00 2.78%
    黄浦区市政管理委员会 19,800,000.00 1.37%
    欧莱雅（中国）有限公司 11,438,919.00 0.79%
    章辛阳 4,920,000.00 0.34%
    2008 年半年度报告全文
    56
    宋裴 4,572,533.00 0.32%
    合计 80,948,992.00 5.59%
    31、营业税金及附加：
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期数 上年同期发生额
    营业税 68,627,145.67 84,059,345.87
    城建税 2,545,786.24 5,677,595.29
    教育费附加 2,524,913.84 2,548,011.93
    河道管理费和其他 5,652,037.24 2,865,982.69
    土地增值税 96,398,074.50 208,202,952.93
    合计 175,747,957.49 303,353,888.71
    注：报告期较上年同期减少42%的主要原因是，报告期公司营业收入略为减少使营业税金及附加也相应减少。
    32、公允价值变动收益：
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
    交易性金融资产 773,784.45
    合计 773,784.45
    33、投资收益：
    (1) 按投资单位分项列示投资收益：
    单位：元 币种：人民币
    被投资单位 本期金额 上年同期金额本期比上期增减变动的原因
    上海古北（集团）有限公司 -5,046,659.24 上年同期执行新准则调整
    上海南郊中华园房地产开发有限公司-602,113.93 上年同期执行新准则调整
    苏州洞庭房地产发展有限公司 -104,473.20 上年同期执行新准则调整
    上海古北顾村置业有限公司 -51,232.05 上年同期执行新准则调整
    上海浦东金鑫房地产发展有限公司 -1,135,120.97 60,241,920.64 当期损益
    上海科怡方兴商务咨询有限公司 18,585,835.97 4,125,539.94 当期损益
    上海西郊北干山物业管理有限公司 -298,739.32 -194,607.80 当期损益
    上海真天坊有限公司 -24,066.54
    上海港国际客运中心开发有限公司 12,569,346.96 资金占用费
    国泰君安证券股份有限公司 3,802,070.00 收到红利
    申银万国证券股份有限公司 2,027,656.08 收到红利
    金融工具转让收益 168,713,903.00 清算收益
    长期股权投资清算收益 228,690.00 清算收益
    上海南嘉房地产发展有限公司 25,591,444.81 清算收益
    上海中静房地产发展有限公司 38,387,167.21 清算收益
    合计 99,529,660.74 227,286,900.82 －
    2008 年半年度报告全文
    57
    (2) 会计报表中的投资收益项目增加：
    单位：元 币种：人民币
    项目 本期金额 上年同期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 5,829,726.08
    权益法核算的长期股权投资收益 29,721,322.64 64,148,786.24
    处置长期股权投资产生的投资收益 63,978,612.02 228,690.00
    持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间
    取得的投资收益
    处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得
    的投资收益
    168,713,903.00
    其它 -5,804,478.42
    合计 99,529,660.74 227,286,900.82
    注：报告期较上年同期减少56%的主要原因是，上年同期公司出售了豫园商城、交运股份及锌业股份等股票获取投资收
    益，从而使同期比较基数较高。
    34、资产减值损失：
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上年同期发生额
    一、坏账损失 -10,272,670.75 -11,581,300.27
    二、存货跌价损失 -27,024.50
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失 -196,000.00
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 -10,272,670.75 -11,804,324.77
    35、营业外收入：
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上年同期发生额
    1.非流动资产处置利得合计 680,370.63 583,736.42
    其中： 固定资产处置利得 680,370.63 583,736.42
    2.罚款违约收入 811,543.35 18,640.00
    3.政府补助 2,400,934.74 17,971,505.99
    4.其他 692,949.94 2,732,124.68
    合计 4,585,798.66 21,306,007.09
    2008 年半年度报告全文
    58
    36、营业外支出：
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上年同期发生额
    1.非流动资产处置损失合计 78,746.72 40,043.79
    其中： 固定资产处置损失 78,746.72 40,043.79
    2.公益性捐赠支出 2,050,000.00 3,490,000.00
    3.罚款违约金损失 162,889.80 51,624.89
    4.其他 10,532.45
    合计 2,302,168.97 3,581,668.68
    37、所得税费用：
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上年同期发生额
    当期所得税 55,514,242.70 301,680,004.07
    递延所得税 41,945,149.89 -32,084,328.76
    合计 97,459,392.59 269,595,675.31
    注：报告期较上年同期减少64%的主要原因是，报告期营业利润略为减少及所得税率由33%下调至25%所致。
    38、收到的其他与经营活动有关的现金：
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    往来款 11,085,593.37
    押金/保证金 93,168,369.00
    营业外收入 2,662,204.27
    管理费用 4,433.10
    利息收入 7,237,749.05
    代收收款 246,335,033.60
    政府补贴 26,600.00
    转存 2,590,000.00
    购房定金 13,801,403.00
    其他 590,091.19
    利息 595,296.44
    工程招标保证金 1,208,720.00
    银行揭保证金 1,933,800.00
    收回代垫款 692,383.24
    合计 381,931,676.26
    39、支付的其他与经营活动有关的现金：
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    转存 2,590,000.00
    押金/保证金 24,795,772.34
    捐赠 600,000.00
    2008 年半年度报告全文
    59
    支付银行按揭保证金 3,431,301.50
    营业外支出 127,389.62
    退工程招标保证金 1,030,600.00
    主营业务成本 55,880.89
    往来支付 84,751,708.89
    代垫款 337,279,271.26
    其他 31,277,988.54
    三项费用 34,857,751.60
    合计 520,797,664.64
    40、收到的其他与投资活动有关的现金：
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    上海杉野置业有限公司年初货币资金 6,966,751.41
    合计 6,966,751.41
    41、现金流量表补充资料：
    单位：元 币种：人民币
    补充资料 本期金额 上年同期发生额
    1．将净利润调节为经营活动现金流量：
    净利润 247,798,307.18 520,783,194.86
    加：资产减值准备 -10,272,670.75 -11,804,324.77
    固定资产折旧、投资性房产摊销 27,772,691.51 23,024,183.58
    无形资产摊销 198,904.86 290,007.63
    长期待摊费用摊销 513,089.93 747,066.55
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -628,248.45 -543,692.63
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 12,172.54
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -773,784.45
    财务费用（收益以“－”号填列） 103,202,379.71 49,522,638.33
    投资损失（收益以“－”号填列） -99,529,660.74 -227,286,900.82
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 46,735,820.96 32,339,677.63
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 255,348.87
    存货的减少（增加以“－”号填列） -957,088,397.38 -888,060,239.33
    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,160,843,287.01 215,304,828.44
    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -580,429,484.16 -684,343,736.75
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -60,871,807.78 -970,545,732.86
    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3．现金及现金等价物净变动情况：
    现金的期末余额 1,185,541,390.60 1,553,130,546.49
    减：现金的期初余额 1,338,824,868.62 1,349,074,546.51
    2008 年半年度报告全文
    60
    加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -153,283,478.02 204,055,999.98
    七、母公司会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    人民币金额 人民币金额
    现金： 12,508.67 20,439.09
    人民币 12,508.67 20,439.09
    银行存款： 310,403,610.43 410,569,100.03
    人民币 310,403,610.43 410,569,100.03
    其他货币资金： 12,839.00 28,219,454.61
    人民币 12,839.00 28,219,454.61
    合计 310,428,958.10 438,808,993.73
    2、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露：
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    其他不重大
    应收账款
    384,406.00 100.00 192,203.00 100.00 384,406.00 100.00 192,203.00 100.00
    合计 384,406.00 － 192,203.00 － 384,406.00 － 192,203.00 －
    (2) 期末单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
    单位：元 币种：人民币
    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
    刘淑梅 190,000.00 95,000.00 50 预计无法收回
    盛林 110,000.00 55,000.00 50 预计无法收回
    张震 70,000.00 35,000.00 50 预计无法收回
    董艳 14,406.00 7,203.00 50 预计无法收回
    合计 384,406.00 192,203.00 － －
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    2008 年半年度报告全文
    61
    3、其他应收款：
    (1) 其他应收账款按种类披露：
    单位: 元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    单项金额重大的其
    他应收款项
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的其他应收款
    项
    555,533,459.90 99.98 1,179,557.88 90.32 153,315,895.63 99.92 1,053,273.00 89.28
    其他不重大其他应
    收款项
    126,412.71 0.02 126,412.71 9.68 126,412.71 0.08 126,412.71 10.72
    合计 555,659,872.61 － 1,305,970.59 － 153,442,308.34 － 1,179,685.71 －
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    一年以内 445,514,213.68 80.19 167,817.73 43,296,649.41 28.24 41,532.85
    一至二年 44,529,049.34 8.02 885,775.90 44,529,049.34 29.04 885,775.90
    二至三年 62,987,989.12 11.34 853.86 62,987,989.12 41.09 853.86
    三年以上 2,502,207.76 0.45 125,110.39 2,502,207.76 1.63 125,110.39
    合计 555,533,459.90 100.00 1,179,557.88 153,315,895.63 100.00 1,053,273.00
    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (3) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位：元 币种：人民币
    单位名称
    与本公
    司关系
    欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例（%）
    上海古北（集团）有限公司 子公司115,000,000.00 1 年内 20.70
    上海顺驰置业有限公司 子公司277,840,600.13 1 年内 50.01
    上海瀛浦置业有限公司 子公司97,641,087.15 1-2 年内 17.57
    “利得盈”信托保证金 20,000,000.00 1 年内 3.60
    上海港泰房地产开发有限公司 子公司27,079,680.00 1-2 年内 4.87
    合计 / 537,561,367.28 / 96.76
    2008 年半年度报告全文
    62
    4、预付账款：
    (1) 预付账款帐龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    一年以内 10,635,500.00 15.28 10,197,500.00 0.15
    一至二年 1,225,200.00 1.76 1,225,200.00 0.02
    二至三年 11,000,000.00 15.81 11,000,000.00 0.16
    三年以上 46,723,168.05 67.15 46,723,168.05 0.68
    合计 69,583,868.05 100.00 69,145,868.05 1.00
    (2) 预付账款主要单位
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 欠款金额
    拟开发项目设计费 1,463,200.00
    崇明滩涂土地预付费 67,723,168.05
    其他 200,000.00
    合计 69,386,368.05
    (3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    5、存货：
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    库存商品 1,705,038.47 1,364,030.77 341,007.70 1,728,405.34 1,382,724.27 345,681.07
    开发产品 32,904,736.98 190,580.00 32,714,156.98 36,317,036.98 190,580.00 36,126,456.98
    开发成本 1,027,972,736.19 1,027,972,736.19 971,593,769.53 971,593,769.53
    合计 1,062,582,511.64 1,554,610.77 1,061,027,900.87 1,009,639,211.85 1,573,304.27 1,008,065,907.58
    （2）开发成本
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 开工时间 预计竣工时间预计总投资（万元） 期初余额 期末余额
    万泰大厦 2007 年 2008 年 72,000 617,402,123.54 661,589,673.26
    张杨路25 号 2007 年 2008 年 36,000 353,239,355.99 365,430,772.93
    古美地块 952,290.00 952,290.00
    合计 971,593,769.53 1,027,972,736.19
    2008 年半年度报告全文
    63
    （3）开发产品
    单位:元 币种:人民币
    项目名称 竣工时间期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    虹光小区 1995 年 141,625.01 141,625.01
    虹华大楼 1995 年 594,973.17 594,973.17
    鹿特丹花园 1996 年 1,078,656.49 1,078,656.49
    东方中花园 2004 年 32,400,400.00 2,572,300.00 29,828,100.00
    浦东大道 141,382.31 141,382.31
    静安中华大厦车库 2005 年 1,960,000.00 840,000.00 1,120,000.00
    合计 36,317,036.98 0.00 3,412,300.00 32,904,736.98
    6、可供出售金融资产：
    (1) 可供出售金融资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 年初公允价值
    可供出售债券
    可供出售权益工具 112,752,628.29 123,811,336.00
    其他
    合计 112,752,628.29 123,811,336.00
    7、对合营企业投资和联营企业投资
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称 注册地 业务性质
    本企业持
    股比例(%)
    本企业在被投
    资单位表决权
    比例(%)
    期末净资产总额
    本期营业
    收入总额
    本期
    净利润
    一、合营企业
    上海华营置业有限公司 上海 房地产业50 50 99,999,664.00
    二、联营企业
    上海瀛浦置业有限公司 上海 房地产业30 30 194,172,002.26 -906,649.85
    8、长期股权投资
    （1）按成本法核算
    单位: 元 币种: 人民币
    被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动期末余额 减值准备
    上海古北（集团）有限公司 426,767,625.00 426,767,625.00 426,767,625.00
    上海房地产经营（集团）有限公司 464,400,000.00 265,584,288.81 265,584,288.81
    上海港泰房地产开发有限公司 77,861,785.00 77,861,785.00 77,861,785.00
    苏州工业园区中华企业房地产开发
    有限公司
    378,000,000.00 378,000,000.00 378,000,000.00
    上海房产之窗房地产信息有限公司 15,800,000.00 15,800,000.00 15,800,000.00
    上海鼎达房地产有限公司 54,070,404.00 54,070,404.00 54,070,404.00
    上海南郊中华园房地产开发有限公
    司
    352,800,000.00 352,800,000.00 352,800,000.00
    2008 年半年度报告全文
    64
    上海中达房地产开发有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 3,750,000.00
    上海中鸿置业有限公司 33,472,400.00 33,472,400.00 33,472,400.00
    上海中企豪仕建筑工程有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
    浙江锦华大酒店有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00
    上海顺驰置业有限公司 127,268.70 127,268.70 127,268.70
    成都海发股份有限公司 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
    上海中宝房地产发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
    国泰君安证券股份有限公司 12,573,294.24 12,573,294.24 12,573,294.24 3,081,116.84
    国泰君安投资管理股份有限公司 2,919,989.76 2,919,989.76 2,919,989.76
    上海金城房地产投资咨询公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
    上海企华置业发展有限公司 1,547,171.35 1,547,171.35 1,547,171.35
    申银万国证券股份有限公司 21,355,333.33 21,355,333.33 21,355,333.33 9,393,751.41
    爱建股份 300,757.70 300,757.70 -300,757.70
    合计 1,867,526,029.08 1,668,583,049.19 -173,489.00 1,668,409,560.19 12,504,868.25
    （2）按权益法核算
    单位: 元 币种: 人民币
    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    上海华营置业有限公司50,000,000.00 49,999,832.00 49,999,832.00
    上海瀛浦置业有限公司60,000,000.00 58,523,595.63 -271,994.96 58,251,600.67
    合计 110,000,000.00 108,523,427.63 -271,994.96 108,251,432.67
    9、投资性房地产
    1.投资性房地产原值
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    房屋、建筑物 625,375,229.50 2,690,000.00 21,286,565.00 606,778,664.50
    2.投资性房地产摊销
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
    1.房屋、建筑物 83,698,335.28 11,195,520.42 2,423,465.22 92,470,390.48
    3.投资性房地产减值准备
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    1.房屋、建筑物 3,260,000.00 3,260,000.00
    4.投资性房地产账面价值
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 期末账面余额
    1.房屋、建筑物 538,416,894.22 511,048,274.02
    2008 年半年度报告全文
    65
    10、固定资产
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    房屋及建筑物 59,988,571.04 59,988,571.04
    机器设备
    运输工具 8,425,486.97 8,425,486.97
    电子设备 3,622,657.86 127,256.00 3,749,913.86
    合计： 72,036,715.87 127,256.00 72,163,971.87
    (2) 固定资产折旧情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
    房屋及建筑物 6,806,628.87 685,170.30 7,491,799.17
    机器设备
    运输工具 5,515,596.48 509,881.02 6,025,477.50
    电子设备 2,919,248.78 244,830.42 3,164,079.20
    合计： 15,241,474.13 1,439,881.74 16,681,355.87
    （3）固定资产净值：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 期末账面余额
    房屋及建筑物 53,181,942.17 52,496,771.87
    机器设备
    运输工具 2,909,890.49 2,400,009.47
    电子设备 703,409.08 585,834.66
    合计 56,795,241.74 55,482,616.00
    11、长期待摊费用
    单位：元 币种：人民币
    项目 期末数 期初数
    预付长期租赁费用 1,184,062.50 1,200,937.50
    合计 1,184,062.50 1,200,937.50
    12、其他非流动资产：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    委托贷款 260,000,000.00 260,000,000.00
    合计 260,000,000.00 260,000,000.00
    2008 年半年度报告全文
    66
    13、资产减值准备明细
    单位:元 币种:人民币
    本期减少额
    项目 年初账面余额本期计提额
    转回 转销 合计
    期末账面余
    额
    一、坏账准备 1,371,888.71 126,284.88 1,498,173.59
    二、存货跌价准备 1,573,304.27 18,693.50 18,693.50 1,554,610.77
    三、可供出售金融资产减值准
    备
    四、持有至到期投资减值准备
    五、长期股权投资减值准备 12,504,868.25 12,504,868.25
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备
    十、生产性生物资产减值准备
    其中：成熟生产性生物资产减
    值准备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合计 15,450,061.23 126,284.88 18,693.50 18,693.50 15,557,652.61
    14、短期借款
    (1) 短期借款分类：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00
    担保借款 830,000,000.00 1,110,000,000.00
    合计 930,000,000.00 1,210,000,000.00
    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    15、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 12,436,881.39 6,339,444.00 11,834,952.21 6,941,373.18
    二、职工福利费 62,247.93 62,247.93
    三、社会保险费 1,586,685.72 1,586,685.72
    其中：1．医疗保险费 463,059.02 463,059.02
    2008 年半年度报告全文
    67
    2．基本养老保险费 991,398.72 991,398.72
    3．年金缴费
    4．失业保险费 99,122.42 99,122.42
    5．工伤保险费 16,552.78 16,552.78
    6．生育保险费 16,552.78 16,552.78
    四、住房公积金 923,250.32 923,250.32
    五、其他
    六、工会经费和职工教育经费 50,588.67 198,402.94 1,003,325.56 -754,333.95
    合计 12,487,470.06 9,110,030.91 15,410,461.74 6,187,039.23
    16、应交税费：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税 -23.05 33.62 6%
    营业税 92,042.96 289,852.58 5%
    所得税 2,576,178.13 87,180,789.07 25%
    城建税 6,441.43 20,292.04 营业税的7%
    房产税 3,694,735.22 6,424,747.47 投资性房产收入按12%,自用物业按应纳税额1.2%
    土地增值税 -318,381.66 920,563.72 按照转让房地产所取得的增值额对应的规定税率30%、40%
    教育费附加 3,285.58 9,116.55 营业税的3%
    河道管理费 657.68 2,688.83 营业税的1%
    合计 6,054,936.29 94,848,083.88 /
    17、应付股利：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 未支付原因
    1997 年前法人股红利 9,661.24 9,661.24 尚未支付
    1997 年法人股红利 99,026.30 99,026.30 尚未支付
    1998 年法人股红利 114,708.90 114,708.90 尚未支付
    2000 年法人股红利 40,566.60 40,566.60 尚未支付
    2002 年法人股红利 151,500.00 151,500.00 尚未支付
    2003 年法人股红利 63,616.50 63,616.50 尚未支付
    2004 年法人股红利 153,350.74 153,350.74 尚未支付
    2005 年法人股红利 416,238.45 422,718.45 尚未支付
    合计 1,048,668.73 1,055,148.73 /
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    2008 年半年度报告全文
    68
    18、一年到期的长期负债：
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    贷款单位 借款起始日 借款终止日
    利率(%) 币种本币金额 利率(%) 币种 本币金额
    建设银行闸北支行 2006 年11 月13 日2009 年5 月12 日5.985 人民币150,000,000.00 人民币
    交通银行第一支行 2006 年5 月31 日 2009 年4 月29 日6.030 人民币60,000,000.00 人民币
    光大银行市东支行 2007 年6 月26 日 2009 年6 月25 日6.750 人民币180,000,000.00 人民币
    交通银行第一支行 2006 年5 月31 日 2008 年5 月29 日 人民币6.03 人民币 20,000,000.00
    合计 / / / / 390,000,000.00 / / 20,000,000.00
    19、股本：
    单位: 股
    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发行
    新股
    送股
    公积金
    转股
    其
    他
    小计 数量
    比例
    (%)
    股份总数 906,691,627.00 100.00 181,338,325.00 181,338,325.00 1,088,029,952.00 100.00
    20、资本公积：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价（股本溢价） 11,702,154.72 11,702,154.72
    其他资本公积 131,035,470.81 8,519,599.06 122,515,871.75
    合计 142,737,625.53 20,221,753.78 122,515,871.75
    21、盈余公积：
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 324,519,001.97 26,700,576.58 297,818,425.39
    合计 324,519,001.97 26,700,576.58 297,818,425.39
    22、未分配利润：
    单位：元 币种：人民币
    项目 期末数 提取或分配比例
    调整前 年初未分配利润（2007 年期末数） 271,955,481.49 －
    调整后 年初未分配利润 271,955,481.49 －
    加：本期净利润 166,094,924.93 －
    转作股本的普通股股利 181,338,325.00
    期末未分配利润 256,712,081.42 －
    2008 年半年度报告全文
    69
    23、营业收入：
    (1) 营业收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 91,529,860.15 42,213,095.94
    其他业务收入
    合计 91,529,860.15 42,213,095.94
    (2) 主营业务（分行业）
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    房地产开发业 91,526,292.32 34,935,040.11 42,208,398.40 24,099,767.81
    商业和服务业 3,567.83 4,673.37 4,697.54 33,808.81
    合计 91,529,860.15 34,939,713.48 42,213,095.94 24,133,576.62
    (3) 主营业务（分产品）
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    房产销售 65,758,917.00 23,545,582.78 21,957,351.00 12,446,729.73
    租赁收入 25,767,375.32 11,389,457.33 20,251,047.40 11,653,038.08
    商业和服务 3,567.83 4,673.37 4,697.54 33,808.81
    合计 91,529,860.15 34,939,713.48 42,213,095.94 24,133,576.62
    (4) 主营业务（分地区）
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    上海市 88,379,860.15 32,216,301.84 41,171,341.14 17,054,004.47
    杭州市 3,150,000.00 2,723,411.64 1,041,754.80 7,079,572.15
    合计 91,529,860.15 34,939,713.48 42,213,095.94 24,133,576.62
    (5) 公司前五名客户的销售收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
    黄浦区市政管理委员会 19,800,000.00 21.63%
    欧莱雅（中国）有限公司 11,438,919.00 12.50%
    章辛阳 4,920,000.00 5.38%
    宋裴 4,572,533.00 5.00%
    叶冬梅 4,433,387.00 4.84%
    合计 45,164,839.00 49.34%
    2008 年半年度报告全文
    70
    24、营业税金及附加：
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准
    营业税 3,296,937.97 1,475,232.92 详见六/16.
    城建税 230,800.67 103,266.30 详见六/16.
    教育费附加 102,064.59 45,298.73 详见六/16.
    资源税/河道管理费/其他 2,944,969.83 2,430,125.69 详见六/16.
    土地增值税 7,386,841.21 219,573.51 详见六/16.
    合计 13,961,614.27 4,273,497.15 /
    25、投资收益：
    (1) 按投资单位分项列示投资收益：
    单位：元 币种：人民币
    被投资单位 本期金额 上年同期发生额
    本期比上期增减变动的
    原因
    上海古北（集团）有限公司 82,411,875.00 收到红利
    上海房地产经营（集团）有限公司 29,700,000.00 收到红利
    国泰君安证券股份有限公司 3,802,070.00 收到红利
    申银万国证券股份有限公司 2,027,656.08 收到红利
    上海瀛浦置业有限公司 -271,994.96 -392,849.18 当期损益
    金融工具转让收益 165,120,947.90 清算收益
    长期股权投资清算收益 1,653.91 清算收益
    上海南嘉房地产发展有限公司 25,591,444.81 清算收益
    上海中静房地产发展有限公司 38,387,167.21 清算收益
    合计 181,648,218.14 164,729,752.63 －
    (2) 会计报表中的投资收益项目增加：
    单位：元 币种：人民币
    本期金额 上年同期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益 117,941,601.08
    权益法核算的长期股权投资收益 -271,994.96 -392,849.18
    处置长期股权投资产生的投资收益 63,978,612.02 1,653.91
    持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间
    取得的投资收益
    处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得
    的投资收益 165,120,947.90
    其它
    合计 181,648,218.14 164,729,752.63
    26、资产减值损失：
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上年同期发生额
    一、坏账损失 126,284.88 -620,625.30
    二、存货跌价损失 -223,024.50
    2008 年半年度报告全文
    71
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 126,284.88 -843,649.80
    27、营业外收入：
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    1.非流动资产处置利得合计 770.00
    其中： 固定资产处置利得 770.00
    2.罚款违约收入 752,071.14
    3.政府补助 26,600.00
    4.补偿金
    5.其他 5,000.00 3,050.00
    合计 784,441.14 3,050.00
    28、营业外支出：
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 1,390.06
    其中： 固定资产处置损失 1,390.06
    对外捐赠 400,000.00 3,005,000.00
    合计 400,000.00 3,006,390.06
    29、所得税费用：
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    当期所得税 1,602,435.76 36,992,178.60
    递延所得税 151,338.25 659,292.76
    合计 1,753,774.01 37,651,471.36
    30、收到的其他与经营活动有关的现金：
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    内部往来 3,521,428.57
    2008 年半年度报告全文
    72
    押金/保证金 90,567,626.00
    罚没利得 1,092,235.98
    管理费用 4,433.10
    利息收入 1,468,443.98
    代收住宿费 780.00
    政府补贴 26,600.00
    转存 2,090,000.00
    合计 98,771,547.63
    31、支付的其他与经营活动有关的现金：
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    银行手续费 101.50
    管理费 12,630,369.60
    转存 2,090,000.00
    内部往来 3,446,478.57
    押金/保证金 24,578,461.34
    捐赠 600,000.00
    销售费用 1,693,794.07
    财务费用 2,256,633.13
    其他 637,609.80
    合计 47,933,448.01
    32、现金流量表补充资料：
    单位：元 币种：人民币
    补充资料 本期金额 上年同期发生额
    1．将净利润调节为经营活动现金流量：
    净利润 166,094,924.93 58,845,896.21
    加：资产减值准备 126,284.88 -843,649.80
    固定资产折旧、投资性房地产摊销 12,635,402.16 12,685,022.65
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销 16,875.00 291,875.10
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    （收益以“－”号填列）
    1,390.06
    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
    财务费用（收益以“－”号填列） 75,840,575.00 47,174,273.06
    投资损失（收益以“－”号填列） -181,648,218.14 -164,729,752.63
    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 151,338.25 213,518.52
    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
    存货的减少（增加以“－”号填列） -34,098,893.51 -353,664,580.08
    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -32,393,270.90 -34,690,509.56
    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -6,786,493.61 11,590,433.98
    其他
    2008 年半年度报告全文
    73
    经营活动产生的现金流量净额 -61,475.94 -423,126,082.49
    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3．现金及现金等价物净变动情况：
    现金的期末余额 310,428,958.10 386,552,361.38
    减：现金的期初余额 438,808,993.73 420,241,866.72
    加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 -128,380,035.63 -33,689,505.34
    八、关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    母公司名称 注册地业务性质
    母公司对本企业
    的持股比例(%)
    母公司对本企业
    的表决权比例(%)
    本企业
    最终控制方
    组织机构代码
    上海地产（集团）
    有限公司
    上海
    土地储备、开发、滩涂资
    源管理、开发、利用，旧
    区改造的投资
    36.17 36.17
    上海地产（集团）
    有限公司
    74491443-8
    2、本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称 注册地业务性质注册资本 持股比例(%)
    表决权
    比例(%)
    组织机构代码
    上海房地产经营(集团)有限公司 上海 房地产 30,000.00 90 90 132367779
    上海古北（集团）有限公司 上海 房地产 20,930.00 87.5 87.5 132214043
    上海港泰房地产开发有限公司 上海 房地产 12,768.00 60 60 60727066-4
    上海东方资产管理有限公司 上海 服务业 3,000.00 0 52 60724961-1
    上海房产之窗房地产信息有限公司 上海 服务业 1,500.00 96 96 13465048-X
    上海鼎达房地产有限公司 上海 房地产 6,000.00 90 100 133725259
    上海中企豪仕建筑工程有限公司 上海 工程施工 2,000.00 75 75 75031453-5
    上海中达房地产开发有限公司 上海 房地产 500.00 75 100 63161825-3
    上海中鸿置业有限公司 上海 房地产 1,000.00 100 100 70323207-8
    上海南郊中华园房地产开发有限公司 上海 房地产 39,200.00 90 100 76056958-2
    苏州工业园区中华企业房地产开发有限公司苏州 房地产 42,000.00 90 100 75732771-8
    浙江锦华大酒店管理有限公司 杭州 服务业 500.00 95 95 76393723-X
    上海顺驰置业有限公司 上海 房地产 9,000.00 55 55 771489545
    上海金樱房地产发展有限公司 上海 房地产 500.00 100 607376602
    上海江森房屋设备有限公司 上海 工程施工 102万美元 50 607216895
    上海金蝶房地产开发有限公司 上海 房地产 800.00 56.51 76531256-7
    上海瀛程置业有限公司 上海 房地产 5,000.00 90 78957506-2
    上海瀛浦置业有限公司 上海 房地产 20,000.00 30 97.75 78000398-1
    2008 年半年度报告全文
    74
    上海华宁置业有限公司 上海 房地产 10,000.00 100 66072210-5
    上海华营置业有限公司 上海 房地产 10,000.00 50 100 66783565-5
    上海古北房产租赁有限公司 上海 服务业 270.00 100 132272470
    上海古北健身俱乐部有限公司 上海 服务业 1,700.00 100 607287044
    上海古北文化娱乐建设发展有限公司 上海 服务业 1,800.00 100 13275033X
    上海隆升建设发展有限公司 上海 房地产 3,000.00 100 631138743
    上海古北商业建设发展有限公司 上海 服务业 1,500.00 100 132330116
    上海古北物业管理有限公司 上海 服务业 80万美元 100 607212608
    上海古北新虹劳务服务有限公司 上海 服务业 100.00 100 134657323
    上海家欣房产租赁有限公司 上海 服务业 40万美元 100 607419350
    上海古北劳动服务有限公司 上海 服务业 10.00 100 630293215
    上海古北赵巷置业有限公司 上海 房地产 1,800.00 100 742137866
    上海古北京宸置业发展有限公司 上海 房地产 3,000.00 60 743282424
    苏州洞庭房地产发展有限公司 苏州 房地产 420万美元 90 608288225
    上海浦东古北置业有限公司 上海 服务业 10,000.00 100 669354492
    上海新古北物业管理有限公司 上海 服务业 100.00 60 761160172
    上海古北顾村置业有限公司 上海 房地产 1,000.00 100 756974569
    古北集团香港有限公司 香港 服务业 4元港元 100 -
    上海杉野置业有限公司 上海 房地产 1,000.00 100 733366640
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称 注册地业务性质 注册资本
    本企业持
    股比例
    (%)
    本企业在
    被投资单
    位表决权
    比例(%)
    组织机构代码
    一、合营企业
    二、联营企业
    上海浦东金鑫房地产发展有限公司 上海 商品房的开发、建造等46,532,252.48 50 50 60734044-x
    上海科怡方兴商务咨询有限公司 上海 商务咨询等 8,000,000 50 50 76942621-1
    上海西郊北干山物业管理有限公司 上海 物业管理 3,000,000 30 30 765310406
    上海长宁交通服务有限公司 上海
    交通设施安装、维护、
    销售，车辆停放管理
    300,000 40 40 660733859
    上海江森自控有限公司 上海 自控设备设计安装等5,045,900 45 45 60731365-2
    被投资单位名称 期末资产总额期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
    一、合营企业
    二、联营企业
    上海浦东金鑫房地产发展有限公司 718,905,125.50 458,225,862.85 10,299,105.01
    上海科怡方兴商务咨询有限公司 146,444,024.03 17,376,974.78 37,171,671.93
    上海西郊北干山物业管理有限公司 8,733,120.70 6,716,065.56 521,650.40 -995,797.74
    上海长宁交通服务有限公司 830,248.39 212,665.43 1,506,086.00
    上海江森自控有限公司 46,104,906.78 55,425,282.11 73,564,841.70 4,880,355.88
    2008 年半年度报告全文
    75
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    上海港国际客运中心开发有限公司 其他 73540038-x
    上海市房地产交易资金管理有限公司 集团兄弟公司 67464718-5
    上海馨安置业有限公司 集团兄弟公司 631018637
    上海市滩涂造地有限公司 集团兄弟公司 63142499-3
    5、关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    单位：元 币种：人民币
    本期数 上年同期数
    关联方 关联交易内容
    关联交易
    定价原则金额
    占同类交易金额
    的比例（%）
    金额
    占同类交易金
    额的比例（%）
    上海市房地产交易资金
    管理有限公司
    静安中华大厦第30 层按市场价40,217,540.00 2.99
    上海市住房置业担保有
    限公司
    静安中华大厦2506 室按市场价4,217,400.00 0.31
    (2) 关联租赁情况
    上海港泰房地产开发有限公司将港泰广场26、27 层租赁给上海房地（集团）公司，该资产涉及的
    金额为1,287,600.00 元，收益为799,436.83 元，租金按市场价确定，属正常租赁。
    (3) 关联担保情况
    单位：元 币种：人民币
    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
    上海地产（集团）有限公司中华企业股份有限公司 150,000,000.00
    2006 年11 月13 日至2009
    年5 月29 日
    否
    上海地产（集团）有限公司中华企业股份有限公司 180,000,000.00
    2006 年5 月31 日至2009
    年4 月29 日
    否
    上海地产（集团）有限公司中华企业股份有限公司 180,000,000.00
    2007 年10 月17 日至2008
    年10 月14 日
    否
    上海地产（集团）有限公司中华企业股份有限公司 100,000,000.00
    2008 年4 月21 日至2009
    年5 月29 日
    否
    上海地产（集团）有限公司中华企业股份有限公司 100,000,000.00
    2008 年6 月27 日至2009
    年6 月26 日
    否
    上海地产（集团）有限公司中华企业股份有限公司 80,000,000.00
    2008 年6 月14 日至2009
    年4 月14 日
    否
    上海地产（集团）有限公司中华企业股份有限公司 90,000,000.00
    2008 年6 月25 日至2009
    年6 月24 日
    否
    上海地产（集团）有限公司中华企业股份有限公司 180,000,000.00
    2007 年6 月26 日至2009
    年6 月25 日
    否
    2008 年半年度报告全文
    76
    (4) 关联方资产受让、债务重组情况
    单位：元 币种：人民币
    本期数 上年同期数
    关联方
    关联交易
    内容
    关联交易
    类型
    关联交易
    定价原则金额
    占同类交易
    金额的比例
    （%）
    金额
    占同类交易
    金额的比例
    （%）
    上海馨安置业
    有限公司
    上海顺驰置业
    有限公司55%
    股权
    收购 按市场价 38,530,000.00 100
    6、关联方应收应付款项
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额
    应收利息 上海港国际客运中心开发有限公司 1,201.51 1,055.57
    应收账款（注1） 上海市房地产交易资金管理有限公司 1,969.75
    委托贷款 上海馨安置业有限公司 22,297.50
    应收股利 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 3,263.74 3,263.74
    预付账款 上海市滩涂造地有限公司 6,664.00 6,520.00
    其他非流动资产 上海港国际客运中心开发有限公司 25,000.00 25,000.00
    应收账款（注2） 上海市土地储备中心 3,457.62
    预收账款 上海市土地储备中心 22,308.57
    其他应付款 上海市土地储备中心 10,575.87
    其他应付款 上海房屋置换股份有限公司 2,000.00
    一年内到期的非流动资产 上海房地（集团）公司 3,000.00
    注1：关联方购买静安中华大厦30 楼办公楼欠款。此款项于7 月份全额收回。
    注2：公司子公司上海古北（集团）有限公司下属上海古北顾村置业公司，因上海市土地储备中心收储宝山陆翔苑二期
    项目，上海古北顾村置业公司报告期末应收其房款净额3,457.62 万元。
    九、或有事项：
    1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    2007 年1 月5 日和9 日,我公司控股子公司上海古北（集团）有限公司（以下简称古北集团）的全
    资子公司上海古北商业建设发展有限公司（以下简称商建公司）和古北集团分别收到上海市第一中级人
    民法院送达的传票等文书,文书表明上海利雨投资管理有限公司向该院起诉商建公司和古北集团,请求
    解除2003 年7 月25 日与商建公司所签署的古北商务分区约1.5 万平方米场地租赁合同,并要求商建公
    司和古北集团赔偿经济损失人民币26,568,826.36 元；古北集团与商建公司已委托相关律师事务所积极
    应诉此案。2007 年3 月6 日,在该案庭审过程中上海利雨投资管理有限公司已将要求的经济损失赔偿费
    用调整到34,215,082.22 元。2007 年5 月18 日,在该案庭审中,上海利雨投资管理有限公司再次将要求
    的经济损失赔偿数额增加到69,434,602.6 元。目前，该案件仍在进一步审理中。
    2008 年半年度报告全文
    77
    2.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
    单位：元 币种：人民币
    担保单位 被担保单位 担保金额 担保起止日
    中华企业股份有限公司 上海房地产经营(集团)有限公司 300,000,000.00 2007.1.29 2009.1.29
    中华企业股份有限公司 上海古北(集团)有限公司 100,000,000.00 2008.6.26 2010.6.25
    中华企业股份有限公司 上海古北(集团)有限公司 130,000,000.00 2006.9.8 2009.8.2
    中华企业股份有限公司 上海古北(集团)有限公司 120,000,000.00 2007.10.24 2010.10.22
    中华企业股份有限公司 上海古北(集团)有限公司 40,000,000.00 2007.7.26 2008.7.25
    上海房地产经营（集团）有限公司 上海华宁置业有限公司 （注） 50,000,000.00 2008.1 2011.1.
    上海房地产经营（集团）有限公司 上海华宁置业有限公司 （注） 150,000,000.00 2007.8 2010.8.
    上海古北（集团）有限公司 上海华宁置业有限公司 （注） 50,000,000.00 2008.1. 2011.1.
    上海古北（集团）有限公司 上海华宁置业有限公司 （注） 150,000,000.00 2007.8 2010.8.
    上海古北（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 50,000,000.00 2007.10.17 2008.10.14
    上海古北（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 150,000,000.00 2007.9.3 2009.8.8
    上海古北（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 110,000,000.00 2007.8.16 2008.8.16
    注：该借款担保方式为抵押并追加担保。
    十、承诺事项：
    1.对外经济担保事项详见九/2.
    2.其他重大财务承诺事项：
    单位：元 币种：人民币
    抵押物类别 抵押物 借款金额 抵押物账面价值 抵押期限
    投资性房地产 199,963,638.89
    固定资产
    中华企业大厦 300,000,000.00
    27,572,246.45
    2005 年9 月 2010 年9 月
    投资性房地产 上海春城大卖场 12,000,000.00 5,089,760.00 2006 年3 月 2009 年1 月
    投资性房地产 上海春城大卖场 12,000,000.00 5,089,760.00 2006 年3 月 2010 年1 月
    投资性房地产 上海春城大卖场 72,000,000.00 30,538,560.00 2006 年3 月 2011 年2 月
    投资性房地产 国际花园18、19、20 号整幢 200,000,000.00 156,616,817.66 2008 年1 月 2009 年1 月
    小计 596,000,000.00 424,870,783.00
    存货 南郊中华园一期 130,000,000.00 277,016,616.00 2007 年3 月 2009 年9 月
    存货 南郊中华园二期 150,000,000.00 241,550,000.00 2008 年5 月 2010 年11 月
    存货 南汇周浦23 地块一期房地产权证 150,000,000.00 145,870,530.00 2007 年11 月 2010 年11 月
    存货 南汇周浦23 地块一期在建工程 50,000,000.00 62,060,193.10 2008 年3 月 2010 年11 月
    存货
    南汇周浦23 地块二期部分房地产权
    证（注1）
    200,000,000.00 114,437,400.00 2008 年6 月 2011 年5 月
    存货 华宁国际广场（注2） 300,000,000.00 654,224,315.11 2007 年8 月 2010 年8 月
    存货 华宁国际广场（注2） 100,000,000.00 218,074,771.71 2008 年1 月 2011 年1 月
    存货 苏州第五元素地块 100,000,000.00 314,772,344.00 2006 年3 月 2009 年3 月
    小计 1,180,000,000.00 2,028,006,169.92
    合计 1,776,000,000.00 2,452,876,952.92
    注1：南汇周浦23 地块二期部分房地产权证的抵押，授信额度为35,000 万元。
    注2：该借款担保方式为抵押并追加担保。
    2008 年半年度报告全文
    78
    十一、资产负债表日后事项：
    十二、其他重要事项：
    十三、补充资料
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
    每股收益
    净资产收益率（%） 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 7.20 7.36 0.204 0.204
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润
    4.94 5.05 0.140 0.140
    2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
    1、 预付款项：报告期末较期初减少90%的主要原因是，公司控股子公司上海古北（集团）有限公司
    07 年10 月以10.3 亿元拍得的上海浦东新区花木镇三街坊42 丘地块，报告期由预付款项转入开发成本
    核算。
    2、 其他应收款：报告期末较期初减少79%的主要原因是，公司控股子公司上海古北（集团）有限公司
    受让上海杉野置业有限公司100%股权的款项1.5 亿元，在报告期完成工商变更手续转入长期股权投资。
    3、 一年内到期的非流动负债：报告期末较期初增加149%的主要原因是，公司部分长期借款将于一年
    内到期。
    4、 其他非流动负债：报告期末较期初增加183%的主要原因是，公司报告期通过建设银行闸北支行发
    行2 亿元利得盈理财产品。
    5、 营业税金及附加：报告期较上年同期减少42%的主要原因是，报告期公司营业收入略为减少使营业
    税金及附加也相应减少。
    6、 财务费用：报告期较上年同期增加35%的主要原因是，贷款增加及国家上调银行贷款利率而相应增
    加利息。
    7、 投资收益：报告期较上年同期减少56%的主要原因是，上年同期公司出售了豫园商城、交运股份及
    锌业股份等股票获取投资收益，从而使同期比较基数较高。
    8、 所得税费用：报告期较上年同期减少64%的主要原因是，报告期营业利润略为减少及所得税率由
    33%下调至25%所致。
    9、 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加9.10 亿元的主要原因是，报告期公司房产项目预、
    销售回笼资金情况较好，且项目投入较上年同期有所减少。
    10、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加0.52 亿元的主要原因是，报告期公司收到重庆中华
    企业房地产开发有限公司股权转让款2,064 万元，获取清算收益4,023 万元。
    11、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少13.19 亿元的主要原因是，报告期公司偿还的银行贷
    款较去年同期有较大增长；同时银行贷款利率上升，使利息支付有所增加。
    十四、财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2008 年8 月20 日批准报出。
    2008 年半年度报告全文
    79
    合并资产负债表
    编制单位:中华企业股份有限公司 2008 年06 月30 日 单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 年初余额
    流动资产：
    货币资金 1,185,541,390.60 1,338,824,868.62
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 140,999.90
    应收票据
    应收账款 65,937,019.81 7,598,202.27
    预付款项 111,197,270.31 1,119,886,892.15
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息 12,015,064.78 10,555,672.97
    应收股利 34,665,031.08 32,637,375.00
    其他应收款 55,263,125.73 269,242,656.33
    买入返售金融资产
    存货 6,874,808,726.57 5,826,625,017.86
    一年内到期的非流动资产 120,000,000.00
    其他流动资产
    流动资产合计 8,339,427,628.88 8,725,511,685.10
    非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产 112,752,628.29 123,811,336.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 219,556,358.04 202,707,540.06
    投资性房地产 903,034,265.35 831,491,877.52
    固定资产 172,024,614.80 176,878,757.36
    在建工程 152,800.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 18,063,436.20 18,240,341.06
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 3,521,176.39 3,623,283.32
    递延所得税资产 52,376,099.94 98,851,196.75
    其他非流动资产 250,000,000.00 250,000,000.00
    非流动资产合计 1,731,481,379.01 1,705,604,332.07
    资产总计 10,070,909,007.89 10,431,116,017.17
    2008 年半年度报告全文
    80
    合并资产负债表(续)
    项目 期末余额 年初余额
    流动负债：
    短期借款 1,392,975,000.00 1,925,500,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 206,590,007.41 250,545,722.23
    预收款项 1,095,656,590.26 1,198,644,505.06
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 13,249,966.34 26,794,624.90
    应交税费 351,307,190.72 549,258,274.16
    应付利息 3,864,199.00
    应付股利 44,121,793.73 1,055,148.73
    其他应付款 394,313,988.72 540,050,783.40
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债 802,552,090.00 322,024,255.00
    其他流动负债
    流动负债合计 4,304,630,826.18 4,813,873,313.48
    非流动负债：
    长期借款 1,963,389,630.00 2,083,219,040.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 60,171,546.80 28,377,220.15
    其他非流动负债 309,200,000.00 109,200,000.00
    非流动负债合计 2,332,761,176.80 2,220,796,260.15
    负债合计 6,637,392,002.98 7,034,669,573.63
    所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本） 1,088,029,952.00 906,691,627.00
    资本公积 126,069,030.75 172,052,001.83
    减：库存股
    盈余公积 313,945,833.58 313,945,833.58
    一般风险准备
    未分配利润 1,547,042,462.77 1,506,896,958.73
    外币报表折算差额
    2008 年半年度报告全文
    81
    归属于母公司所有者权益合计 3,075,087,279.10 2,899,586,421.14
    少数股东权益 358,429,725.81 496,860,022.40
    所有者权益合计 3,433,517,004.91 3,396,446,443.54
    负债和所有者总计 10,070,909,007.89 10,431,116,017.17
    法定代表人: 朱胜杰 主管会计工作负责人:孙勇 财务总监:倪伯士 会计机构负责人:唐喆
    2008 年半年度报告全文
    82
    母公司资产负债表
    编制单位:中华企业股份有限公司 2008 年06 月30 日 单位:元 币种:人民币
    项目 期末余额 年初余额
    流动资产：
    货币资金 310,428,958.10 438,808,993.73
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款 192,203.00 192,203.00
    预付款项 69,583,868.05 69,145,868.05
    应收利息
    应收股利 2,027,656.08
    其他应收款 554,353,902.02 152,262,622.63
    存货 1,061,027,900.87 1,008,065,907.58
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计 1,997,614,488.12 1,668,475,594.99
    非流动资产：
    可供出售金融资产 112,752,628.29 123,811,336.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资 1,764,156,124.61 1,764,601,608.57
    投资性房地产 511,048,274.02 538,416,894.22
    固定资产 55,482,616.00 56,795,241.74
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 1,184,062.50 1,200,937.50
    递延所得税资产 763,196.09 914,534.34
    其他非流动资产 260,000,000.00 260,000,000.00
    非流动资产合计 2,705,386,901.51 2,745,740,552.37
    资产总计 4,703,001,389.63 4,414,216,147.36
    2008 年半年度报告全文
    83
    母公司资产负债表（续）
    项目 期末余额 年初余额
    流动负债：
    短期借款 930,000,000.00 1,210,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 14,125,974.36 17,399,434.63
    预收款项 95,610,437.66 6,211,571.91
    应付职工薪酬 6,187,039.23 12,487,470.06
    应交税费 6,054,936.29 94,848,083.88
    应付利息 3,864,199.00
    应付股利 1,048,668.73 1,055,148.73
    其他应付款 554,023,834.32 446,460,866.33
    一年内到期的非流动负债 390,000,000.00 20,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 2,000,915,089.59 1,808,462,575.54
    非流动负债：
    长期借款 600,000,000.00 820,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债 24,809,969.48 27,649,835.83
    其他非流动负债 312,200,000.00 112,200,000.00
    非流动负债合计 937,009,969.48 959,849,835.83
    负债合计 2,937,925,059.07 2,768,312,411.37
    所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本） 1,088,029,952.00 906,691,627.00
    资本公积 122,515,871.75 142,737,625.53
    减：库存股
    盈余公积 297,818,425.39 324,519,001.97
    未分配利润 256,712,081.42 271,955,481.49
    所有者权益（或股东权益）合计 1,765,076,330.56 1,645,903,735.99
    负债和所有者（或股东权益）合计 4,703,001,389.63 4,414,216,147.36
    法定代表人: 朱胜杰 主管会计工作负责人:孙勇 财务总监:倪伯士 会计机构负责人:唐喆
    2008 年半年度报告全文
    84
    合并利润表
    编制单位:中华企业股份有限公司 2008 年1-6 月 单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额 上年同期金额
    一、营业总收入 1,448,363,738.02 1,680,712,933.49
    其中：营业收入 1,448,363,738.02 1,680,712,933.49
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 1,204,919,328.68 1,136,119,087.00
    其中：营业成本 867,022,305.40 672,070,972.70
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 175,747,957.49 303,353,888.71
    销售费用 29,199,844.93 25,630,223.35
    管理费用 81,898,216.74 101,365,967.30
    财务费用 61,323,674.87 45,502,359.71
    资产减值损失 -10,272,670.75 -11,804,324.77
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 773,784.45
    投资收益（损失以“－”号填列） 99,529,660.74 227,286,900.82
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 17,151,975.68 64,148,786.24
    汇兑收益（损失以“-”号填列）
    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 342,974,070.08 772,654,531.76
    加：营业外收入 4,585,798.66 21,306,007.09
    减：营业外支出 2,302,168.97 3,581,668.68
    其中：非流动资产处置净损失
    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 345,257,699.77 790,378,870.17
    减：所得税费用 97,459,392.59 269,595,675.31
    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 247,798,307.18 520,783,194.86
    归属于母公司所有者的净利润 221,483,829.04 348,037,959.71
    少数股东损益 26,314,478.14 172,745,235.15
    六、每股收益：
    （一）基本每股收益（元/股） 0.204 0.320
    （二）稀释每股收益（元/股） 0.204 0.320
    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,303,656.43 元。
    法定代表人: 朱胜杰 主管会计工作负责人:孙勇 财务总监:倪伯士 会计机构负责人:唐喆
    2008 年半年度报告全文
    85
    母公司利润表
    编制单位:中华企业股份有限公司 2008 年1-6 月 单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额 上年同期金额
    一、营业收入 91,529,860.15 42,213,095.94
    减：营业成本 34,939,713.48 24,133,576.62
    营业税金及附加 13,961,614.27 4,273,497.15
    销售费用 1,693,794.07 1,067,700.18
    管理费用 20,322,656.25 31,976,782.61
    财务费用 34,669,757.54 46,834,234.18
    资产减值损失 126,284.88 -843,649.80
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列） 181,648,218.14 164,729,752.63
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -271,994.96 -392,849.18
    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 167,464,257.80 99,500,707.63
    加：营业外收入 784,441.14 3,050.00
    减：营业外支出 400,000.00 3,006,390.06
    其中：非流动资产处置净损失
    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 167,848,698.94 96,497,367.57
    减：所得税费用 1,753,774.01 37,651,471.36
    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 166,094,924.93 58,845,896.21
    法定代表人: 朱胜杰 主管会计工作负责人:孙勇 财务总监:倪伯士 会计机构负责人:唐喆
    2008 年半年度报告全文
    86
    合并现金流量表
    编制单位:中华企业股份有限公司 2008 年1-6 月 单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额 上年同期金额
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,187,100,670.56 660,266,231.59
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 2,477,859.30 17,971,505.99
    收到其他与经营活动有关的现金 381,931,676.26 227,175,909.71
    经营活动现金流入小计 1,571,510,206.12 905,413,647.29
    购买商品、接受劳务支付的现金 617,079,322.18 1,490,510,228.39
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金 58,903,273.42 69,269,815.24
    支付的各项税费 435,601,753.66 252,126,700.17
    支付其他与经营活动有关的现金 520,797,664.64 64,052,636.35
    经营活动现金流出小计 1,632,382,013.90 1,875,959,380.15
    经营活动产生的现金流量净额 -60,871,807.78 -970,545,732.86
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金 160,517,416.00 288,772,128.71
    取得投资收益收到的现金 55,143,037.17
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 724,103.20 2,400,163.74
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,061,940.00
    收到其他与投资活动有关的现金 6,966,751.41
    投资活动现金流入小计 223,351,307.78 292,234,232.45
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,337,004.28 13,964,872.29
    投资支付的现金 58,330,050.00 141,694,168.60
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 25,175,200.00
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 59,667,054.28 180,834,240.89
    投资活动产生的现金流量净额 163,684,253.50 111,399,991.56
    2008 年半年度报告全文
    87
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 1,452,700,000.00 1,699,200,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 1,452,700,000.00 1,699,200,000.00
    偿还债务支付的现金 1,424,525,000.00 529,700,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 284,166,050.93 106,253,924.29
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 120,605,021.76 16,215,955.89
    支付其他与筹资活动有关的现金 104,872.81
    筹资活动现金流出小计 1,708,795,923.74 635,953,924.29
    筹资活动产生的现金流量净额 -256,095,923.74 1,063,246,075.71
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -44,334.43
    五、现金及现金等价物净增加额 -153,283,478.02 204,055,999.98
    加：期初现金及现金等价物余额 1,338,824,868.62 1,349,074,546.51
    六、期末现金及现金等价物余额 1,185,541,390.60 1,553,130,546.49
    法定代表人: 朱胜杰 主管会计工作负责人:孙勇 财务总监:倪伯士 会计机构负责人:唐喆
    2008 年半年度报告全文
    88
    母公司现金流量表
    编制单位:中华企业股份有限公司 2008 年1-6 月 单位:元 币种:人民币
    项目 本期金额 上年同期金额
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金 93,981,362.16 74,142,302.29
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金 98,771,547.63 2,094,044.81
    经营活动现金流入小计 192,752,909.79 76,236,347.10
    购买商品、接受劳务支付的现金 27,912,549.85 458,653,127.31
    支付给职工以及为职工支付的现金 9,873,503.71 15,085,751.50
    支付的各项税费 107,094,884.16 9,429,113.28
    支付其他与经营活动有关的现金 47,933,448.01 16,194,437.50
    经营活动现金流出小计 192,814,385.73 499,362,429.59
    经营活动产生的现金流量净额 -61,475.94 -423,126,082.49
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金 47,868,194.29 339,926,310.54
    取得投资收益收到的现金 156,142,557.02 87,996,776.88
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 419,107.86
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计 204,010,751.31 428,342,195.28
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 127,256.00 11,023,462.98
    投资支付的现金 366,355,000.00 156,574,168.60
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 25,175,200.00
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计 366,482,256.00 192,772,831.58
    投资活动产生的现金流量净额 -162,471,504.69 235,569,363.70
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金 824,588,125.00 946,200,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计 824,588,125.00 946,200,000.00
    偿还债务支付的现金 714,588,125.00 730,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,847,055.00 62,332,786.55
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计 790,435,180.00 792,332,786.55
    筹资活动产生的现金流量净额 34,152,945.00 153,867,213.45
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 -128,380,035.63 -33,689,505.34
    加：期初现金及现金等价物余额 438,808,993.73 420,241,866.72
    六、期末现金及现金等价物余额 310,428,958.10 386,552,361.38
    法定代表人: 朱胜杰 主管会计工作负责人:孙勇 财务总监:倪伯士 会计机构负责人:唐喆
    2008 年半年度报告全文
    89
    合并所有者权益变动表
    编制单位:中华企业股份有限公司 2008 年06 月30 日 单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余额 906,691,627.00 172,052,001.83 313,945,833.58 1,506,896,958.73 496,860,022.40 3,396,446,443.54
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 906,691,627.00 172,052,001.83 313,945,833.58 1,506,896,958.73 496,860,022.40 3,396,446,443.54
    三、本期增减变动金额 181,338,325.00 -45,982,971.08 40,145,504.04 -138,430,296.59 37,070,561.37
    （一）净利润 221,483,829.04 26,314,478.14 247,798,307.18
    （二）直接计入所有者权益
    的利得和损失
    -45,982,971.08 -1,066,627.97 -47,049,599.05
    1．可供出售金融资产公允
    价值变动净额
    -8,519,599.06 -8,519,599.06
    2．权益法下被投资单位其
    他所有者权益变动的影响
    3．与计入所有者权益项目
    相关的所得税影响
    4．其他 -37,463,372.02 -1,066,627.97 -38,529,999.99
    上述（一）和（二）小计 -45,982,971.08 221,483,829.04 25,247,850.17 200,748,708.13
    （三）所有者投入和减少资
    本
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者权
    益的金额
    3．其他
    （四）利润分配 181,338,325.00 -181,338,325.00 -163,678,146.76 -163,678,146.76
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的
    分配
    181,338,325.00 -181,338,325.00 -163,678,146.76 -163,678,146.76
    4．其他
    （五）所有者权益内部结转
    1．资本公积转增资本（或
    股本）
    2．盈余公积转增资本（或
    股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    四、本期期末余额 1,088,029,952.00 126,069,030.75 313,945,833.58 1,547,042,462.77 358,429,725.81 3,433,517,004.91
    2008 年半年度报告全文
    90
    合并所有者权益变动表（上年同期金额）
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本
    (或股本)
    资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余额 697,455,097.00 392,485,992.08 719,426,620.95 478,987,893.35 337,119,511.51 2,625,475,114.89
    加：会计政策变更 1,216,681.62 -329,507,359.57 316,162,509.80 3,926,948.08 -8,201,220.07
    前期差错更正
    二、本年年初余额 697,455,097.00 393,702,673.70 389,919,261.38 795,150,403.15 341,046,459.59 2,617,273,894.82
    三、本期增减变动金额 209,236,530.00 -2,027,730.39 278,292,449.71 153,380,958.76 638,882,208.08
    （一）净利润 348,037,959.71 172,745,235.15 520,783,194.86
    （二）直接计入所有者权益
    的利得和损失
    137,463,289.61 137,463,289.61
    1．可供出售金融资产公允
    价值变动净额
    205,169,088.98 205,169,088.98
    2．权益法下被投资单位其
    他所有者权益变动的影响
    3．与计入所有者权益项目
    相关的所得税影响
    -67,705,799.37 -67,705,799.37
    4．其他
    上述（一）和（二）小计 137,463,289.61 348,037,959.71 172,745,235.15 658,246,484.47
    （三）所有者投入和减少资
    本
    -3,589,670.50 -3,589,670.50
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者权
    益的金额
    3．其他 -3,589,670.50 -3,589,670.50
    （四）利润分配 69,745,510.00 -69,745,510.00 -15,774,605.89 -15,774,605.89
    1．提取盈余公积
    2．提取一般风险准备
    3．对所有者（或股东）的
    分配
    69,745,510.00 -69,745,510.00 -15,774,605.89 -15,774,605.89
    4．其他
    （五）所有者权益内部结转139,491,020.00 -139,491,020.00
    1．资本公积转增资本（或
    股本）
    139,491,020.00 -139,491,020.00
    2．盈余公积转增资本（或
    股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    四、本期期末余额 906,691,627.00 391,674,943.31 389,919,261.38 1,073,442,852.86 494,427,418.35 3,256,156,102.90
    法定代表人: 朱胜杰 主管会计工作负责人:孙勇 财务总监:倪伯士 会计机构负责人:唐喆
    2008 年半年度报告全文
    91
    母公司所有者权益变动表
    编制单位:中华企业股份有限公司 2008 年06 月30 日 单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 实收资本
    (或股本)
    资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 906,691,627.00 142,737,625.53 324,519,001.97 271,955,481.49 1,645,903,735.99
    加：会计政策变更
    前期差错更正
    二、本年年初余额 906,691,627.00 142,737,625.53 324,519,001.97 271,955,481.49 1,645,903,735.99
    三、本期增减变动金额 181,338,325.00 -20,221,753.78 -26,700,576.58 -15,243,400.07 119,172,594.57
    （一）净利润 166,094,924.93 166,094,924.93
    （二）直接计入所有者权
    益的利得和损失
    -20,221,753.78 -26,700,576.58 -46,922,330.36
    1．可供出售金融资产公
    允价值变动净额
    -8,519,599.06 -8,519,599.06
    2．权益法下被投资单位
    其他所有者权益变动的
    影响
    3．与计入所有者权益项
    目相关的所得税影响
    4．其他 -11,702,154.72 -26,700,576.58 -38,402,731.30
    上述（一）和（二）小计-20,221,753.78 -26,700,576.58 166,094,924.93 119,172,594.57
    （三）所有者投入和减少
    资本
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者
    权益的金额
    3．其他
    （四）利润分配 181,338,325.00 -181,338,325.00
    1．提取盈余公积
    2．对所有者（或股东）
    的分配
    181,338,325.00 -181,338,325.00
    3．其他
    （五）所有者权益内部结
    转
    1．资本公积转增资本（或
    股本）
    2．盈余公积转增资本（或
    股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    四、本期期末余额 1,088,029,952.00 122,515,871.75 297,818,425.39 256,712,081.42 1,765,076,330.56
    2008 年半年度报告全文
    92
    母公司所有者权益变动表（上年同期金额）
    上年同期金额
    项目 实收资本
    (或股本)
    资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 697,455,097.00 404,752,417.08 395,278,471.16 978,536,214.20 2,476,022,199.44
    加：会计政策变更 1,216,681.62 -5,359,209.78 -48,232,888.06 -52,375,416.22
    前期差错更正
    二、本年年初余额 697,455,097.00 405,969,098.70 389,919,261.38 930,303,326.14 2,423,646,783.22
    三、本期增减变动金额 209,236,530.00 -2,027,730.39 -10,899,613.79 196,309,185.82
    （一）净利润 58,845,896.21 58,845,896.21
    （二）直接计入所有者权
    益的利得和损失
    137,463,289.61 137,463,289.61
    1．可供出售金融资产公
    允价值变动净额
    205,169,088.98 205,169,088.98
    2．权益法下被投资单位
    其他所有者权益变动的
    影响
    3．与计入所有者权益项
    目相关的所得税影响
    -67,705,799.37 -67,705,799.37
    4．其他
    上述（一）和（二）小计137,463,289.61 58,845,896.21 196,309,185.82
    （三）所有者投入和减少
    资本
    1．所有者投入资本
    2．股份支付计入所有者
    权益的金额
    3．其他
    （四）利润分配 69,745,510.00 -69,745,510.00
    1．提取盈余公积
    2．对所有者（或股东）
    的分配
    69,745,510.00 -69,745,510.00
    3．其他
    （五）所有者权益内部结
    转
    139,491,020.00 -139,491,020.00
    1．资本公积转增资本（或
    股本）
    139,491,020.00 -139,491,020.00
    2．盈余公积转增资本（或
    股本）
    3．盈余公积弥补亏损
    4．其他
    四、本期期末余额 906,691,627.00 403,941,368.31 389,919,261.38 919,403,712.35 2,619,955,969.04
    法定代表人: 朱胜杰 主管会计工作负责人:孙勇 财务总监:倪伯士 会计机构负责人:唐喆
    2008 年半年度报告全文
    93
    第八节 备份文件目录
    一、载有董事长或授权代表签名的中期报告文件。
    二、载有单位负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
    四、公司章程文本。
    五、其他有关资料。
    董事长：朱胜杰
    中华企业股份有限公司（加盖公章）
    2008年八月二十日