第十届董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运

作》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司

章程》和《公司审计委员会工作准则》的有关规定，中华企业股份有

限公司审计委员会 2021 年度工作情况汇报如下：

    一、审计委员会基本情况

    2021 年 1-5 月中华企业股份有限公司（以下简称“公司”）第九

届审计委员会由独立董事张维宾（主任委员）、独立董事张泓铭，公司

副董事长蔡顺明、董事严明勇四位成员组成；2021 年 6 月公司换届改

选了新一届董事会，经第十届董事会提名，公司第十届董事会审计委

员会（以下简称“审计委”）由独立董事邵瑞庆（主任委员）、独立董

事史剑梅，公司副董事长蔡顺明（已离职）、董事严明勇四位成员组成。

    审计委员会为董事会下设的专业委员会，审计委员会负责人及其

成员都具备良好的职业操守和专业胜任能力。审计委员会在公司内部

控制职责主要包括：审查单位内部控制的设计，监督内部控制有效实

施，领导开展内部控制自我评价，与中介机构就内部控制审计和其他

相关事宜沟通协商等。

    二、审计委员会年度会议召开情况

    2021 年度，审计委员会共召开 5 次会议，四位委员全部出席了会

议，参加会议主要内容为：

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    1.3 月 11 日公司 2020 年报审计委员会第二次会议，审阅（1）公

司 2020 年度总经理工作报告及 2021 年工作举措；（2）立信介绍公司

2020 年度报告审计情况（初稿）；（3）立信介绍 2020 年度内控审计报

告（初稿）；（4）介绍公司 2020 年度财务决算情况；（5）介绍公司编

制的 2020 年度财务报表； 6）介绍公司 2020 年度内部控制评价报告。

    2.3 月 23 日公司 2020 年报审计委员会第三次会议，审议通过（1）

公司 2020 年度计提减值准备报告； 2） 公司 2020 年度财务会计报表；

（3） 关于公司聘请 2021 年度审计机构的议案；（4）关于立信会计师

事务所 2020 年度审计工作总结；（5）公司 2020 年度内部控制审计报

告；（6）公司 2020 年度财务报告审计情况报告；（7）公司 2020 年度

内部控制评价报告；（8）董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告。

    3. 4 月 21 日采用通讯表决方式,审议通过（1）关于公司 2020 年

度日常关联交易实际发生额及 2021 年度预计日常关联交易发生额的

议案；（2）.关于公司 2021 年度项目储备计划的议案；（3）关于中华

企业重大资产重组注入标的资产减值测试情况的议案。

    4.8 月 24 日公司半年度报告会议，审议通过（1）审议公司 2021

年半年度报告；（2）审议关于公司 2021 年半年度财务预算执行情况；

（3）审议关于公司 2021 年上半年内部控制监督检查工作报告。

    5.12 月 17 日公司 2021 年度报告第一次会议，听取审计单位立信

事务所介绍公司 2021 年度财务、内控预审情况以及年审计划安排。

    三、审计委员会 2021 年度主要工作内容

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    1、监督及评估外部审计机构的工作

    立信会计师事务所为公司上市以来聘任的审计机构，具有从事证

券相关业务的资格，很好地完成了公司委托的各项工作，从聘任以来

一贯遵循独立、客观、公正的职业准则。

    鉴于上述原因，经审计委员审议后，向公司董事会提议 2021 年度

继续聘请立信会计师事务所为公司的审计机构。经审核，公司实际应

支付立信会计师事务所 2021 年度审计费为 350 万元（包括财务审计费

280 万元和内控审计费 70 万元）。报告期内，我们与立信会计师事务

所主审人员就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了多轮充分

讨论与沟通，包括公司年度主要经营情况，上年度审计关注事项进展

及 2021 年主要重大事项，财务报表及内部控制审计策略等，对财务报

告涉及到重要业务事项能够提前预判。审计期间未发现存在其他的重

大问题。

    我们认为立信会计师事务所对公司审计工作做到勤勉尽责，遵循

了独立、客观、公正的职业准则。

    2、监督及评估公司内部审计工作

    报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，认可该计

划的可行性，与公司内审负责人保持沟通联系，关注内部审计在公司

内部控制中所发挥作用。同时，督促公司内部审计部门严格按照审计

计划执行，并对内部审计过程问题能够提出指导性意见。公司年报审

计委员会会议上，内审部门向审计委负责人提交了《中华企业 2021

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年度内控测评报告》，《中华企业 2020 年内控整改明细清单》，较全面

汇报了内审部门年度开展各项工作的情况，我们未发现内部审计工作

存在重大问题。

    3、审阅上市公司的财务报告并发表意见

    报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告

是真实、完整和准确，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的行

为；不存在重大会计差错及估计变更调整涉及重要会计判断事项、而

导致出现非标准无保留意见审计报告的情况。同时，我们重点关注公

司在兑现“三年利润承诺”后未来利润增长点，2021 年获取的上海三

林 9 单元地块开发周期，商办项目运营和处置，尾盘资产及外地项目

去化率，根据国务院发布《关于进一步提高上市公司质量的意见》（国

发 2020-14 号），要求公司进一步规范关联方大额应收款的结算；我们

还提请公司提前预判 2021 年 1 月执行《租赁》准则对公司未来业绩带

来的影响。

    4、监督及评估内部控制的有效性

    报告期内，我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监

会发布的有关上市公司治理规范的要求。公司内审部门对年末资产总

额、营业收入占比合并报表 90%份额的单位开展了内控测评，测评未

发现内部控制重大及重要风险，对存在一般风险要求组织落实整改措

施，并督促整改过程。

    5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通

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   审计委员会主任委员参加了董事长召集的年度预审主要情况沟通

会，审计委员会在听取公司管理层、内部审计部门负责人及相关部门

意见基础上，与主审事务所会计师充分交流意见，对公司制度设计及

制度执行有效性、流程设置合规与高效、会计责任与审计责任区分提

出合理建议。

    四、总体评价

   报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第

1 号——规范运作》以及《公司审计委员会工作准则》的相关规定，

恪尽职守、尽职尽责，切实履行了审计委员会的职责。

   以上报告，提请委员会审议。




                        中华企业股份有限公司董事会审计委员会

                                           2022 年 3 月 23 日




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（此页无正文，仅作为中华企业股份有限公司第十届董事会审计委员

会 2021 年度履职情况报告之签字页）




委员签字：


    邵瑞庆               史剑梅               严明勇




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    （签名）            （签名）               （签名）




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