浙江中汇(集团)股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年度报告摘要,公司董事会及成员确信本报告摘要不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、基本资料
(1)公司名称:浙江中汇(集团)股份有限公司
英文名称:ZHEJIANG ZHKNGHUI (GROUP) CO.,LTD.
(2)公司注册地址:浙江杭州解放路108号
邮政编码:310009
(3)法定代表人:应土歌
(4)电话总机:(0571)7066615
传真:(0571)7077662
(5)工商登记号码:浙江工商行政管理局14291120—5号
税务登记号码:330000520200025
(6)股票上市交易所名称:上海证券交易所
(7)股票代码:600677
(8)公司股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
浙江省证券登记中心
(9)委托会计事务机构:浙江省会计师事务所地址:杭州市体育场路185号
(10)法律顾问:浙江省经济律师事务所地址:杭州湖墅南路四号联谊综合楼六楼
(11)股东接待日期:每月10日,20日 8:30～10:30(逢周日顺延)
(12)公司资料索阅地址:浙江杭州解放路108号8817室咨询电话:(0571)7076900
2、公司基本情况
⑴公司沿革
本公司前身浙江纺织股份有限公司,于1987年2月3日经浙江省轻工业厅(89)轻办字49号文批准设立。1993年2月5日国家体改委体改生(1993)23号文批复,同意本公司继续进行股份制试点.1993年3月22日经浙江省体改委浙经体改(1993)26号批准,公司更名为浙江中汇(集团)股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)第64号文复审同意和上海证券交易所上证上(93)第2062号文审核批准,于1993年9月28日在上海证券交易所挂牌交易。
⑵经营范围:
主营:组织生产和经营轻纺产品及原辅材料,轻纺机械器材设备及配件,针纺织品,百货,化工产品及原料,进出口贸易,"三来一补",实业投资开发,房地产开发经营。
兼营:建筑材料,金属材料,五金交电,石油及制品,煤碳,焦碳,经济咨询服务,储运,饮食,文化娱乐,旅游服务。
⑶经营方式:制造、加工、销售、进出口、服务
3、公司董事、监事和高级管理人员除监事长外,其余人员年底无变动,现任公司监事长为戴大鸣先生,58岁,中专文化,工程师。现任浙江省轻工业厅厅长、党组书记。持有本公司股票零股。
二、财务指标
(单位:万元)
指标项目 92年实际指标 93年实际指标 93年比92年增长
主营业务收入 67712.67 11100.42 63.9%
税后利润 471.61 1868.02 296%
资产总计 43360.72 56773.94 30.9%
股东权益 9784.50 19008.92 94.3%
每股收益 0.058 0.231 298%
每股权益 1.21 1.78 47.1%
速动比率 0.53 0.69 -----
股东权益比率 0.23 0.33 -----
净资产收益率 0.05 0.10 -----
附注:公司股本1993年初数为8088万元,93年12月22日配股增加2604.47 7万股,年末数为10692.477万元。
三、董事会工作报告(摘要)
1、1993年度经营情况
1993年公司主营业务收入11.1亿元,比1992年增长63.9%,完成年度计划的158%;利润总额2152.21万元,比1992年增长159.3%,完成年度年度计划的10 3.6%;税后利润1868.02万元,完成年度计划的103.15%。按总股本8088万元计,1993年每股税后利润0.231万元,超额完成了年度计划。
1993年公司主要业务开展情况:
⑴国内贸易:公司抓住在羊毛、涤伦化纤等纺织工业原料经营上的优势,突出经营重点,进一步拓展市场,经营规模有了大幅度提高,其中自营进口羊毛全国第一。
⑵进出口贸易:公司经国家经贸委批准获得自营进出口权后,于1993年5月份成立了进出口分公司,迅速开展了进出口业务,下半年创汇87万美元,实现利润85万元。
⑶产业投资:按照公司规划,对以纺织业为主股份不足50%的原投资企业继续实行清理整顿计划,同时,新增投资开始转向高新技术产业和高回报率产业,1993年公司投资收益为808.9万元。
⑷房地产:1993年公司全资成立了具有二级资质的浙江中汇房地产开发公司,原有分散的房地产开发业务纳入统一筹划和管理的轨道,有关项目正陆续开工。
2、1993年利润分配情况
1993年公司实现税后利润1868.02万元,按以下比例分配:⑴提取法定公积金10%,计186.8万元;⑵提取公益金10%,计186.8万元;⑶分红基金14 94.4万元,加上1992年末分配利润242.9万元,累计1737.3万元。
1993年公司红利分配以派发现金红利方式进行,比例为每十股派发一元现金(含税)。按总股本10859万元计,共派发现金红利1085.9万元后,尚余6 51.4万元,列未分配利润结转到1994年。
上述利润分配方案已经公司第三次股东大会审议通过。
3、筹集资金使用情况
1992年10月经浙江省股份制试点工作协调小组浙股(1992)2号文批准, 嵐拘略龉煞?434万元,筹集资金3651万元;1993年12月经浙江省人民政府证券委浙证委(1993)19号文批准,公司按每一股配一股比例向股东配股,实筹资金7204.6万元。上述筹集资金使用情况如下:
⑴追加产业投资2800万元,用于浙江中汇非织布厂"高档喷胶纺丝棉" 、浙江中汇纺织装饰实业公司"进行经纱转移印花生产线"、中外合资杭州大班夜总会有限公司等项目。
⑵追加房地产投资3000万元,用于独资成立浙江中汇房地产开发公司、中外合资温州华鑫房地产开发公司,受让舟山朱家尖岛沙滩地块等项目。
⑶追加公司外贸业务流动资金和子公司拨款资金3000万元。
⑷其余资金用于1994年度项目投入。
4、1994年度工作规划
⑴工作指导思想:围绕改革和发展两个重点,按照上市公司的规范要求,继续转换企业经营机制,优化经营和投资格局,全面提高企业素质,为中汇集团持续快速发展奠定坚实的基础。
⑵经营目标:销售收入10.5亿元,利润总额3237万元,比1993年增长50.4%,税后利润2768万元(按所得税率15%),比1993年增长48.2%。
⑶1994年重点发展领域:
进出口贸易:1994年将在资金投入、队伍建设、渠道开拓等方面再上新台阶,出口创汇超过1000万美元,其中自营出口达到450万美元。在三年内建成公司经营支柱。
房地产开发:1994年将在资金和人力上保证3～4个项目投入开工,其中有投资2000万元的集团总部大楼二期工程——9000平方米商住综合楼(我公司50%产权);总投资1000万元的公司艮山路仓库改造项目——6000平方米的综合用楼;首期投资400万元滚动开发海南天伦工业小区。
高科技工业:扶植公司投资的浙江三强科技工业公司和杭州奥达机电有限公司形成规模,同时通过引进项目,加快公司工业小区建设。
四、股本及股东持股情况
1、1993年末股本结构:(单位:万元)
股本总数 10692.477 占总股本
国家股 4064 38.01%
法人股 2549.9 23.85%
个人股 4078.577 38.14%
2、股本变动情况
1992年末总股本为8088万股,法人股1974万股,个人股2050万股(包括内部职工股104.6万股)。经配股后1993年末总股本为10692.477万股,其中国家股4064万股,法人股2549.9万股,个人股4078.577万股(内部职工股20 9.20万股)。
备注:截止1994年2月底止,公司配股工作全部结束后,总股本为10859万股,其中国家股4064万股,法人股2695万股,个人股4100万股(内部职工股209.20万股)。
3、主要股东
股东 持股数(万股) 比例
国家股 4064 38.01%
中国华诚财务公司 344 3.22%
中国纺织物资总公司 284 2.66%
浙江财政证券公司 143.96 1.35%
杭州兴达物资贸易公司 110 1.02%
中国人民建设银行浙江省信托投资公司 100 0.94%
浙江东方股份有限公司 75 0.70%
浙江省国际信托投资公司 72 0.67%
4、年末股东数量:
至1993年12月31日公司股东人数21639户,其中:国家股1户,法人股108户,个人股21530户。
五、财务报告
㈠、一九九三年年度审计报告 浙会审字(1994)第150号
我所接受委托,对浙江中汇(集团)股份有限公司及其附属公司1993年12月31日的合并资产负债表及该年度合并利润及利润分配表、合并财务状况变动表进行了审计。我们在审计工作中是根据有关法律、法规、财务会计制度和公司提供的有关文件资料,按照《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》规定,结合公司实际情况,实施了必要的审计程序,对内部管理制度遵守情况和数据记录真实情况进行了必要的检查。
我们认为,本报告书后附的合并资产负债表。合并利润及利润分配表、合并财务状况变动表符合《股份制试点企业会计制度》的规定,在所有重要方面恰当表达了浙江中汇(集团)股份有限公司1993年12月31日的合并财务状况和该年度的合并经营成果及合并资金变动情况。
浙江会计事务所
中国注册会计师 陈如洪 吴竹轩
一九九四年二月二十八日
注:资产负债表、利润表、财务状况变动表,详见1994年4月9日《上海证券报》本公司1993年会计报表。
㈡、重要会计政策:
本财务报表所载财务信息系本公司及其直属企业(本集团核心层)基于下列会计政策编制的。会计政策系根据《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定厘订的。但列入合并报表的中外合资企业均执行《外商投资企业会计制度》各地联营企业则执行相关行业的会计制度。
本集团内各分支机构间的所有重大交易均在财务报表合并时抵销。
少数股权权益是指本集团以外的第三者在本集团内各附属公司的经营业绩及净资产中所占的权益。
1、会计年度采用公历制,即每年1月1日起至12月31日止。
2、货币核算:本公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币业务,按国家外汇牌价折合为人民币记帐,年末外币余按年末汇率折合人民币。通过调剂市场买入的外汇,按实际调剂价记帐。发生的汇兑损益,计入当年损益。
3、坏帐准备:公司本部按年末应收帐款余额的5‰计提,计入当年损益。外商投资企业未计提。
4、存货计价:存货按实际成本计价,领用和发出存货以加权平均法计算。低值易耗品采用一次摊销法核算。
5、对外投资:长期投资中股权比例在50%以下的投资项目按成本法核算;股权比例在50%以上的投资项目采用权益法核算并合并报表。
6、固定资产及其折旧:固定资产按实际成本计价;折旧采用分类折旧率,按直线法进行折旧,其中房屋建筑物折旧年限为40年,机器设备折旧年限为20年,交通运输设备折旧年限为8年,电子设备及工、器、用具折旧年限为5年。净残值均为3%。
7、递延资产:按项目规定的期限分期摊销。
8、税项:
流转税:本公司批发环节营业税率按进销差价10%计缴,另售营业税税率1—4月份为3%,5—12月分为5%。集团成员企业依照经营业务性质和国家规定税率分别计缴。
所得税:根据浙江省税务局直属分局直税(1993)599号文件规定按15%计算。中外合资深圳联达时装有限公司、中外合作海南九怡织造有限公司1993年均属免税期。
㈢、资产负债表(合并)有关项目说明:
1、货币资金3900.24万元,其中银行存款3872.88万元(外币存款22.99万美元折199.98万元),现金20.01万元,其他货币资金7.35万元。
2、短期投资160.20万元,系对其他单位的短期证券投资。
3、应收票据478.10万元,其中:温州美城毛纺有限公司88.60万元,杭州申达物资公司294.00万元,镇海精纺厂51.00万元,余姚黄家埠羊绒衫厂5.00万元,上虞毛纺衫厂39.50万元。
4、应收帐款 10164.20万元 其中:
半年以内 6745.32万元 占66.36%
半年至一年 2273.28万元 占22.37%
一年以上 1145.60万元 占11.27%
5、备抵坏帐 40.64万元
6、预付货款 3234.51万元
均为预付购货款,其中前五名为:
北京华诚纺织联合公司 367.38万元
浙江省纺织品进出口公司 376.17万元
海懋经贸服务公司 195.60万元
江门纺织材料公司 260.50万元
广东南海企业有限公司 201.00万元
7、其他应收款 9150.01万元 其中前五名为:
农行省信托投资公司杭办(委托贷款) 600.00万元
垫付喷胶棉生产线项目款 556.43万元
垫付经纱转移印花项目款 417.41万元
内蒙第一毛纺厂 595.66万元
海通证券交易所 1095.00万元
8、待摊费用 27.57万元 其中:
丝绸部赴美、港参展费 7.58万元
粤海公园办公室租金 3.44万元
莫干山路12号房间装修费 15.00万元
9、存货 19154.46万元 其中:
库存商品 11131.04万元
在途商品 6963.71万元
库存材料及包装物 461.89万元
低值易耗品 11.31万元
产成品 452.96万元
在产品 79.70万元
委托加工材料 53.85万元
10、长期投资 2285.44万元 其中:
⑴股票投资:系购买的法人股46万元。
⑵债券投资:国库券、债券及应计利息478.26万元。
⑶其他投资共31家企业计1761.18万元。
投资较大的企业如下:
企业名称 投资金额 股权比例
德泰制衣有限公司 96.34万元 40%
肖山红山化纤布厂 73.26万元 40%
中国华诚财务公司 150万元 参股
温州华鑫房地产公司 319.88万元 20%
奥华饭店 115.79万元 15%
东阳绢纺麻梳纺厂 31.25万元 25%
11、固定资产及累计折旧
类别 原值(万元) 累计折旧(万元) 净值(万元)
房屋、建筑物 5640.59 319.78 5320.81
机器设备 1803.86 388.77 1415.09
电子设备 190.01 44.65 145.36
运输设备 369.63 116.30 253.33
工、器、用具 146.70 43.08 103.62
合计 8150.79 912.58 7238.21
12、在建工程 523.09 其中:主要项目
纺织大厦工程 125.15万元
舟山朱家尖土地开发 100.00万元
计算机系统开发 58.68万元
中汇非织造布厂扩建工程 162.73万元
湖州针织服装总厂设备改造工程 50.71万元
13、无形资产232.55万元为海南九怡公司沐浴坡46.86亩土地使用权。
14、递延资产 182.81万元 其中:
股票上市及其他费用 68.69万元
中汇非织造布厂开办费 16.67万元
深圳联达公司开办费 18.30万元
湖州九怡公司饭庄装修费 49.03万元
海南九怡公司饭庄装修费 23.57万元
公用设施初装费 6.55万元
15、待处理流动资产损失83.18万元系存货盘存短缺及毁损待查明原因再行处理。
16、短期借款12263.30万元,为经营性周转借款。
17、应付帐款 12820.58万元 其中前五名为:
上海申达股份有限公司 626.76万元
上海丝绸进出口公司 3929.83万元
北京华诚纺织联合公司 367.38万元
应付暂估入帐款 550.61万元
中国纺织物资总公司 995.91万元
18、预收货款 4538.10万元 其中主要项目:
浙江冶金进出口公司 659.95万元
北京协力纺织联合公司 925.41万元
常熟锡丰针织绒厂 241.73万元
北京华诚纺织联合公司 170.67万元
上海纺织品进出口公司 110.67万元
19、应付福利费82.03万元(包括分公司)7.86万元,控股单位74.17万元。
20、未付股利59.37万元,系90—91年本部应付股利。
21、未交税金 285.03万元
其中:营业税 107.94万元
产品税 0.03万元
增值税 76.27万元
城建税 11.77万元
代扣个人所得税 6.15万元
所得税 81.82万元
其他 1.05万元
22、其他应付款4086.79万元 其中主要项目
中汇非织造布厂(暂估进口设备) 536万元
深圳华兴公司 437.02万元
海口大江公司 215.06万元
北京协力纺织联合公司 500万元
省纺织原料公司沪办 219.88万元
23、预提费用 235.22万元 其中:
预提应付利息147.85万元,房屋装修及租赁费50.39万元,水电费3.43万元。其他:33.55万元。
24、长期借款 1965.39万元
借款单位 金额(万元) 月利率‰
建设银行杭州市分行第二办事处 470 10.2
省工行信托投资公司省国际信托投资公司 100 4.8
外币借款636500美元 369.17 4.875
中国对外经济贸易信托投资公司 348.30 4.875
工行湖墅办事处技改贷款户 30 7.2
湖州针织服装总厂设备借款 481.83 4.875
深圳鸿丰公司借款 166.09 10.2
25、长期应付款 256.54万元 其中:
⑴92年改制前应付福利费转入 83.94万元
⑵控股企业湖州针织服装总厂历年税前还贷和减免部分 166.58万元
26、股本 10692.48万元 其中:
国家股 4064万元
法人股 2549.9万元
个人股 4078.58万元
公司经浙江省人民政府证券委员会浙证委(1993)19号文批准配股方案: 嵜恳还膳涫垡还?配股价格为每股2.6元,国家股放弃本次配股权, *d股交款日期为12月31日至12月22日。到12月31日止共配股26044769股,其中法人股5759000股,个人股20285769股,实收配股款67716400元,其中股本26044 769元,股票溢价转作资本公积金41671631元。
27、资本公积 5843.35万元 其中:
改制时资产评估增值 388.66万元
股票发行溢价 1217万元
增配股股票溢价 4167.16万元
分支机构 91.68万元
减:股票托管费 -21.15万元
28、盈余公积金 586.34万元,其中:
总公司552.20万元,湖州针织服装厂34.14万元。
29、未分配利润 1886.75万元
年初数153.29万元,上年利润调整89.59万元,本年利润2313.61万元,减除少数股权161.40万元提取所得税284.18万元、法定盈余公积金186.80万元,下属单位提取公积金18.68万元,公益金18.68万元。
30、少数股权 1146.26万元
㈣利润及利润分配表有关项目说明:
1、主营业务收入 111005.42万元
系公司组织生产和销售各类针纺织品服装,经营化纤、棉纱、毛、麻及其加工品,以及染化料等的批发和另售收入。
2、营业成本 105802.73万元
系上述商品的销售成本。
3、销售费用 529.16万元
4、管理费用 2392.08万元
5、财务费用 382.97万元
系利息支出(减利息收入)、汇兑损失和金融机构手续费。
6、进货费用 383.69万元
7、营业税金及附加
系主营业务收入的流转税和城市维护税及教育费附加。
8、其他业务利润 942.24万元 其中:
办公楼租金收入 436.64万元
房地产收入 139.24万元
合作经营利润 144.36万元
代理出口手续费收入 43.02万元
其 他 178.98万元
9、投资收益 601.39万元
均为合资联营企业返回利润
10、营业外收入 266.16万元
11、营业外支出 182.67万元
12、上年利润调整 89.59万元
系应列作以前年度损益的补提折旧、房产税及其他业务支出等。
13、应交所得税 284.19万元
包括公司本部和报表合并单位应交所得税。
14、提取法定公积金 205.48万元
税后利润1868.02万元,按规定提取法定公积金10%计18.68万元加控股企业提取18.68万元。
湖州针织服装厂按协议在利润中提取10%计18.68万元。
15、提取公益金 18.68万元系湖州针织服装厂按协议规定提取。
㈤重大事项揭示
1、本公司与海南九怡织造有限公司,奥地利华侨邓伟祥先生三方合资经营琼海天伦旅游小区开发有限公司,于93年12月签订了合同,计划开发琼海县沐浴坡旅游小区,注册资本人民币800万元。本公司认缴资本360万元,九怡公司认缴资本240万元均以沐浴坡土地使用权出资。现正办理登记注册手续。
2、广东东莞江南实业公司成立已一年多,本公司投资438.06万元,占7 5%,经营土地开发,需一定周期,尚未产生效益。
3、本公司投资的中外合资康娜服装有限公司,已于1993年初停业,处理存货、设备及其他财产。但尚未依法清算。估计清算后可能有一定亏损。
4、公司办公大楼20000平方米(公司拥有50%产权),当年资产评估时,仅土地开发费重估增值524.8万元,对建筑安装工程因在基建阶段,均按帐面值评估。现入帐,固定资产价值为2249.88万元,预计将有较大增值。大楼二期配套工程9000平方米商住楼,经浙江省计经委浙计经建(1994)28号文批准,将于今年三季度开工,因已没有土地成本,建成后具有相当的增值潜力。
5、1993年11月5日本公司为浙江省轻纺实业总公司向中国人民建设银行浙江省分行借款人民币300万元提供担保。
㈥、一九九四年度盈利预测:
1、盈利预测审核报告书 浙会审字(1994)第191号
本所接受委托,对浙江中汇(集团)股份有限公司一九九四年盈利预测进行审核。
本所根据有关法律、法规和财务会计制度规定,对浙江中汇(集团)股份有限公司编制的1994年盈利预测报告的计算依据,计算方法及所遵循的会计政策进行了审核。
我们认为上述盈利预测所遵循的会计政策和采用的计算方法,符合我国现行法律、法规和会计制度的规定
浙江会计师事务所
注册会计师 陈如洪 吴竹轩
一九九四年四月一日
2、1994年度盈利预测表 计算单位(万元)
项目 预测数
一、主营业务收入 105,000
减:营业成本 99,250
销售费用 697
管理费用 2,945
财务费用 450
进货费用 470
营业税金及附加 38
二、主营业务利润 1,150
加:其他业务利润 998
三、营业利润 2,148
加:投资收益 1,132
营业外收入 270
减:营业外支出 200
四、利润总额 3,350
减:少数股权 113
所得税(15%) 468.24
五、税后利润 2,768.76
注:计算纳税所得额时已扣除投资收益中免税和税后分利的所得额。
3、预测说明
一、预测基准
根据业经审计的公司1993年经营业绩和1994年经营计划、业务收支预算,并考虑1994年新增项目收益情况,而适当编制的。
二、预测假设
1、公司遵循的现行政策、法律、法规和经济环境无重大变化;
2、公司遵循的税收制度和适应税率无重大变化;
3、现行银行利率和外汇汇率无重大变化;
4、本公司的经营计划能如期实现,无重大变化;
5、无其他不可抗力及不可预见因素造成重大不利影响。
六、子公司及关联企业
公司名称 注册资本(万元) 公司投资额(万元) 比例(%)
子公司:
1、浙江中汇房地产开发公司 1680 1680 100
2、浙江中汇实业公司 300 300 100
3、浙江中汇纺织服装公司 300 300 100
4、浙江中汇(集团)股份有限公司宁波公司 518 518 100
5、浙江中汇(集团)股份有限公司上海公司 200 200 100
6、浙江中汇(集团)股份有限公司厦门公司 50 50 100
7、浙江中汇非织造布厂 100 100 100
8、浙江高新纺织技术产品研究所 50 50 100
9、湖州针织服装总厂 - 647 56
10、深圳鸿丰企业联合有限公司 - 120 60
11、海南九怡织造有限公司 - 85.70 75
12、深圳联达时装有限公司 - 266.5 65
13、东莞市江南实业公司 - 660 60
14、浙江三强科技工业公司 - 11万美元 50
关联企业:
1、浙江德泰制衣有限公司 - 50万美元 37
2、宁波中鑫兔毛纺厂 - 99.15 20
3、肖山浙江染整总厂 - 182.40 30
4、肖山第二布厂 - 24 40
七、其他事项
1、原公司监事会主席赵万兴先生因工作调动辞去监事职务,根据浙江省轻工业厅推荐,并经公司第二次股东大会表决通过,由浙江省轻工业厅厅长戴大鸣先生担任公司监事会主席。
2、原公司董事会副董事宋培军先生和丁立人先生因工作调动辞去董事职务,根据浙江省财政厅和浙江省轻工业厅推荐,并经公司第三次股东大会表决通过,分别由谭景玉女士和周胜白先生接替担任公司董事职务。
3、原公司副总经理陆象贤先生因工作需要调离公司,根据总经理提议,公司首届三次董事会决定免去陆象贤先生副总经理职务。
4、原公司总工程师章友鹤先生因到退休年龄,根据总经理提议,首届三次董事会决定免去章友鹤先生总工程师职务。
5、公司注册地址、法律顾问、会计师事务所,1993年无变更。
6、公司及公司董事、监事及高级管理人员无重大诉讼事项。
浙江中汇(集团)股份有限公司
一九九四年四月二十八日
