浙江中汇(集团)股份有限公司一九九八年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
浙江天健会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中方名称:浙江中汇(集团)股份有限公司
公司英文名称:ZHEJIANG ZHONGHUI(GROUP) CO.,LTD.
公司缩写:ZJZH
2、公司法定代表人:应土歌
3、公司董事会秘书:杨旭安
公司董事会授权代表:叶瑞忠
联系地址:浙江省杭州市解放路108号
联系电话:0571—7075755
传 真:0571—7077662
4、公司注册及办公地址:浙江省杭州市解放路108号
邮政编码:310009
公司电子信箱:zhonghui@mail.hz.zj.cn
5、公司年度报告备置地点:杭州解放路108号浙江中汇(集团)股份有限公司证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:浙江中汇
股票代码:600677
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现的利润总额: 55,288,457.44元
净利润: 42,665,549.21元
主营业务利润: 89,016,253.30元
其他业务利润: 38,279,178.19元
投资收益: 3,725,033.69元
补贴收入: 0.00元
营业外收支净额: 30,882,191.41元
经营活动产生的现金流量净额: -22,055,137.16元
现金及现金等价物净增加额: 8,275,076.53元
2、前三年的主要会计数据和财务指标
1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 113400.93 96506.13 70114.07
净利润(万元) 4266.55 2281.55 2919.79
总资产(万元) 153997.81 104246.92 78767.25
股东权益(万元) 44496.30 29416.20 28774.44
每股收益(元) 0.17 0.1113 0.1425
每股净资产(元) 1.773 1.435 1.40
调整后的每股净资产(元) 1.46 1.173 1.311
净资产收益率(%) 9.59 7.76 10.15
加权平均每股收益(元) 0.1933 0.1113 0.1634
加权平均净资产收益率(%) 11.25 7.76 11.68
注1:有关财务指标如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/ 2+当期配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数(6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
注2:1996、1997年数据摘自各年年报。
3、股东权益变动情况(金额单位:元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 204964760 56189006.11 28291117.77 13538649.01
1042116.96 290487000.84
本期增加 45937052 65320641.02 9085866.73 4266554.92
34132439.37 154475999.12
本期减少
期末数 250901812 121509647.13 37376984.50 17805203.93
35174556.33 444962999.96
变动原因
变动原因:1、股本增加系实施配股方案所致;
2、资本公积增加系实施配股方案所致;
3、盈余公积、法定公益金增加系报告期内按公司章程按10%的比例从税后利润提取所致;
4、未分配利润增加是本年实现利润转入。
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表(数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份其中:
国家拥有股份 67470480 10391304 77861784
境内法人持有股份 5913600 5913600
2、募集法人股 35607880 175714 35783594
3、国家股转配股 13890800 10745434 24636234
尚未流通股份合计 122882760 21312452 144195212
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 82082000 24624600 106706600
已流通股份合计 82082000 24624600 106706600
三、股份总数 204964760 45937052 250901812
2、股东情况介绍
(1)截止1998年末,本公司共有股东65273户。
(2)前10名股东持股情况
股 东 持股数(股) 比例(%)
1、浙江省国有资产管理局 77861784 31.03
2、中国华诚财务公司 10466800 4.17
3、杭州兴通工贸有限公司 9405486 3.75
4、中国纺织物资总公司 4373600 1.74
5、杭州洁翔持股协会 4047089 1.61
6、杭州兴达物资贸易公司 1694000 0.75
7、中国人民建设银行浙江省
信托投资公司 1540000 0.61
8、海通证券有限公司 1500000 0.60
9、宁波镇海集智纺织
贸易有限公司 1472700 0.59
10、浙江东方股份有限公司 1155000 0.46
持有本公司5%以上的仅为浙江省国有资产管理局持有的国家股。报告期内因配股,股份增加10391304股,无质押或冻结。前十名股东间不存在关联关系。
(3)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 原持股数 本次增加数 现持股数
应土歌 董事长兼总经理 20020 6006 26026
周胜白 副董事长 0 0 0
郑慧卿 副董事长 0 0 0
董家琳 董事兼副总经理 20020 6006 26026
赵 军 董事兼副总经理 0 0 0
王四维 董事 4004 1201 5205
曹舟南 董事 0 0 0
马荣明 董事 1500 450 1950
吴建华 董事 4004 0 4004
任 澎 董事 0 0 0
钱沈平 董事 0 0 0
华天祺 董事 0 0 0
殷长才 监事长 0 0 0
史久华 监事 3080 924 4004
陆汝宁 监事 0 0 0
何兴荣 监事 0 0 0
冯新民 监事 0 0 0
杨旭安 副总经理
兼董事会秘书 0 0 0
薛梦还 副总经理 0 0 0
四、股东大会简介
1、股东大会情况简介
公司本年度召开了一次股东大会即第九次股东大会(1997年年会),1998年6月13日在杭州召开,出席本次会议的股东及代表27人,持有116931292股,占公司总股本46.6%,大会表决通过以下决议:
一、审议通过《董事会工作报告》。
二、审议通过《监事会工作报告》。
三、审议通过《1997年度财务报告》。
四、审议通过《1997年利润分配方案》。
五、审议通过《关于兼并宁波镇海棉纺织厂预案》。
六、审议通过《关于调整公司部分董事的预案》。
七、审议通过《关于修改公司章程的议案》。
2、公司董、监事简介
(1)本报告年度任职的公司董、监事简介
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
应土歌 男 54 董事长 三年 48000元
周胜白 男 57 副董事长 三年 不在本公司受领年薪
郑慧卿 女 40 副董事长 三年 不在本公司受领年薪
董家琳 女 57 董事 三年 40800元
赵 军 男 43 董事 三年 38400元
曹舟南 男 30 董事 三年 不在本公司受领年薪
钱沈平 男 44 董事 三年 不在本公司受领年薪
任 澎 男 37 董事 三年 不在本公司受领年薪
王四维 男 63 董事 三年 不在本公司受领年薪
马荣明 男 64 董事 三年 不在本公司受领年薪
吴建华 女 41 董事 三年 不在本公司受领年薪
华天祺 男 56 董事 三年 不在本公司受领年薪
曹 锐 男 50 董事 三年 不在本公司受领年薪
殷长才 男 54 监事会主席 三年 不在本公司受领年薪
史久华 男 51 监事 三年 不在本公司受领年薪
陆汝宁 男 42 监事 三年 不在本公司受领年薪
何兴荣 男 57 监事 三年 25200元
冯新民 男 48 监事 三年 24000元
经1997年度股东大会审议,同意徐杰、徐晓明先生因工作调动,不再担任公司董事。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)董事会会议的重要内容
本报告年度共召开董事会二次,主要内容包括:
1998年4月17日,公司二届董事会六次会议在杭州召开,出席董事13名,会议审议的议案:1997年度总经理工作报告,1997年度财务决算和1998年预算报告,1997年度利润分配预案,兼并宁波镇海棉纺织厂预案,追加投资杭州三江物业有限公司以及98年房地产投资项目预案,调整部分董事议案,修改公司章程预案,召开年度股东大会预案。经与会董事审议,通过上述议案,并形成第二届董事会第六次会议决议,以公告方式刊登在98年4月21日的《上海证券报》上。
1998年8月18日,公司二届董事会七次会议在杭州召开,出席董事12名,会议审议的议案:1998年上半年总经理工作报告,1998年中期报告,中期暂不分配预案,经与会董事审议,通过上述议案,并形成第二届董事会第七次会议决议,以公告方式刊登在98年8月20日的《上海证券报》上。
(2)本报告期内,无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(3)对浙江天健会计师事务所出具的有解释性说明审计报告所涉及事项的说明:
(A)本公司报告期内实现其他业务利润38,293,375.50元,其中合作经营净收益16,554,431.31元,主要为本公司与英汇国际贸易(上海)有限公司等单位联合经营氧化铝粉、电脑及楼宇结构化布线工程施工所得;其中,房租业务净收益10,885,975.38元,主要系本公司将所拥有的杭州市解放路108号纺织服装大楼一、二号楼房产、深圳荔园新村等房屋出租取得的收入。
(B)公司1998年度经浙江省宁波镇海区人民政府批复,以零资产方式收购兼并镇海棉纺织厂,收购兼并后改组为镇海区纺织丝绸工业公司、浙江名策投资有限公司共同组建宁波中汇纺织在限公司,注册资本1000万元,本公司投入650万元,占65%。根据原收购兼并协议规定,宁波中汇纺织有限公司以850元/平方米的价格出让其所拥有的土地5.2万平方米,本年度收到土地出让款2500万元。
(C)公司及所属控股子公司1998年度共取得对方客户罚款、赔偿收入6,432,215.44元,其中与英汇国际贸易(上海)有限公司经双方协商终止代理进口计算机和网络设备的协议,对方支付违约赔偿金195万元;收到中国科技集团有限公司支付违约赔偿金333.45万元;收到上海不夜城商厦有限公司支付违约金75万元。
(D)公司1998年度获得美国国际纤维贸易有限公司、韩国裕城国际有限公司和澳洲凯望有限公司等对方客户原材料质量赔款4,125,100.00元,期货实物交割获委托方浙江名策投资有限公司补偿亏损3,274,828.42元。
2、本年度利润分配方案:
经浙江天健会计师事务所审计,公司1998年实现净利润42,665,549.21元,按10%提取法定公积金4,266,554.92元,按10%提取法定公益金4,266,554.92元,加上年初未分配利润1,042,116.96元,1998年可供股东分配的利润为35,174,556.33元。为求公司长期持续发展,董事会决定本次不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。
3、年度内公司利润分配方案及配股方案的实施情况:
1998年8月13日,公司于《上海证券报》刊登了1997年度分红派息公告,向全体股东每10股派发现金红利0.80元(含税),已于8月19日实施完毕。
1998年3月14日,公司于《上海证券报》刊登了配股说明书,公司以10:3的比例和每股配股价2.50元的价格向全体股东配股。1998年5月30日,公司于《上海证券报》刊登了股份变动报告,此次配股全部实施完毕,共募集资金1.11亿元,公司股本也由20496.476万元增至25090.1812万元。
六、监事会报告
报告期内,公司监事会共召开二次会议,即二届六次和二届七次会议,与董事会会议同时举行。监事会成员列席董事会会议后,单独开会讨论董事会各项议案,听取有关负责人报告本期内股东大会、董事会决议的执行的情况。其中,二届六次监事会会议,还审议通过了《1997年度监事会工作报告》。
监事会对浙江天健会计师事务所出具的有解释性说明审计报告所涉及事项的说明:公司作为一综合类的上市公司,由于主营之一——纺织原料经营受到行业冲击,因而积极利用资产流动性较好,银行信誉好的优势,积极寻求新的业务渠道,进行合作经营等的尝试。经监事会核查,公司按协议经营,其间往来均属正常经营行为,未发现有违规行为,取得的其他业务利润和营业外收入也均合法有效,未侵害股东利益。
七、业务报告摘要
1、报告期内公司经营情况
(1)公司主营业务情况:
公司主营业务范围为轻纺产品及原辅材料、针纺织品的生产和销售、进出口贸易、实业投资开发、房地产开发经营、计算机网络工程设计等。98年以后,国家宏观形势一直呈现弱势特征,但公司努力在经营业务上,积极调整结构,大力压缩市场极度疲软的纺织原料贸易,重点拓展进出口贸易,进出口总额及出口额均创造了历史最好记录。98年被评为浙江省出口先进企业。在控股企业管理上,进行制度创新,对97年兼并的湖州印染厂进行了有限公司的改制,从制度上保证了其持续性发展。继续走低成本扩张之路,98年兼并了宁波镇海棉纺织厂,使公司实业基础得到了进一步巩固。同时,不断进行产业结构调整,开拓新的产业投资领域,向信息产业迈出了坚实的一步。在98年,公司实现销售收入11.34亿元,较上年增长了17.51%,进出口总额6988万美元,其中出口3043万美元,分别比上年增长了26.78%和52.15%,实现利润5528.85万元,净利润4266.55万元,分别比97年增长了94.79%和87%。
(2)公司财务状况及经营情况
项目 1998年 1997年 增长率%
总资产(元) 1,539,978,088.59 1,042,469,243.33 47.72
长期负债(元) 93,478,657.59 64,024,621.14 46.00
股东权益(元) 444,962,999.96 290,487,000.84 53.18
主营业务利润(元) 89,016,253.30 56,175,510.63 58.46
净利润(元) 42,665,549.21 22,815,514.37 87.00
说明:①总资产增加47.72%,主要系公司兼并宁波镇海棉纺织厂后合并报表,实施配股方案所致;
②长期负债增加46%,主要系本年度兼并宁波镇海棉纺织厂后长期借款增加;
③股东权益增加53.18%,主要系本年度利润实现及配股所致
④主营业务利润增加58.46%,主要系本年度销售收入增加及毛利率提出高;
⑤净利润增加87.00%,主要系本年度主营业务利润、其他业务利润、营业外收入等增加所致。
(3)在经营中出现的问题、困难及解决方案:
由于宏观形势造成的市场疲软,以及纺织行业的连续亏损,给公司主营之一,曾占到公司利润来源40%以上的纺织原料贸易造成了举步维艰的局面,公司为此制定了严格的贸易经营原则,进一步贯彻了效益观念,加大了经营原料品种和方式的控制力度。同时,积极调整业务结构,加大进出口贸易力度,迅速提高其它业务结构中的比率,另外,制定严格的费用控制条例,进一步压缩以通讯费、车辆费、差旅费为主各种管理费用,增收节支,开源节流,取得了一定成绩。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
公司97年度配股方案在98年上半年实施,配股总额为4593.7万股,净募集资金1.11亿元,其中:1.原承诺2800万元左右受让杭州洁翔实业股份有限公司40.13%股份,为其第二大股东。该公司以生产家电和开办服装鞋革市场为主营业务,经营稳定,土地资源多,每年净资产收益率达10%以上,该项目已于97年3月完成,资金全部投入;2.原承诺5000万元左右投资针刺无纺布生产线技改项目“二期工程”,该项目主要生产为合成革配套的高档基布,由于今年上半年以来整个合成革市场较为不振,97年下半年投产的“一期工程”实际运行情况与预测目标也有一定差距,但从长远来看,其市场潜力巨大,且由于其技术含量较高,有可能成为一个新的增长点。因此公司本着为公司持续发展和为广大股东负责的态度,正进行充分的、进一步的市场调查和可性行论证,并密切关注合成革市场的发展动态。因此,除承诺投入一期工程的1000万元资金作流动资金外,其余4000万元左右尚未投入使用,暂作经营周转资金;3.原承诺其余部分用于补充流动资金,报告期内已全部投入。
2、其他投资情况
(1)公司与宁波保税区汇宝发展有限责任公司合资成立浙江汇英信息产业有限公司,注册资金为1000万元,公司占总股本的80%,预计99年实现利润300万元左右。
(2)本公司出资650万元与宁波镇海纺织丝绸工业公司、浙江名策投资有限公司合资成立宁波中汇纺织有限公司,占注册资本的65%。
3、新年度的业务发展计划
公司1999年工作的指导思想是:以改革和调整为重点,积极完善业务人员结构,培育新的产业增长点,实施公司发展向集约化、高效化的转变,重点做好以下工作:
1、经营业务上积极向进出口贸易倾斜,重点加大出口力度。
2、以经济效益为中心,彻底改变原料贸易的经营体制。
3、进一步完善管理体制,加强控股企业的稳定发展和提高工作。
4、积极调整产业结构,寻找新的经济增长点。
5、深化企业内部改革,创建高效、向上的工作氛围。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内,公司以零资产收购方式兼并了宁波镇海棉纺织厂有效资产,并在此基础上成立了宁波中汇纺织有限公司。(详见1998年5月19日《上海证券报》本公司董事会公告)。
3、重大关联交易事项详见财务报告。
4、公司聘任的会计师事务所仍为浙江会计师事务所(现更名为浙江天健会计师事务所)。
5、关于计算机2000年问题,公司组织人员,通过更换服务器及系统软件,正在逐步解决当中,重点是财务核算系统,预计到1999年上半年可全部完成。
九、财务报告
1、审计意见
浙江中汇(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,1998年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1998年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:
1.如同会计报表附注六(二)1和十二3、4、5所述,贵公司本年度实现其他业务利润38,293,375.50元,其中合作经营净收益16,554,431.31元,房租业务净收益10,885,975.38元。
2. 如同会计报表附注六(二)4所述,贵公司本年度营业外收入中收购兼并镇海棉纺织厂后组建的控股子公司宁波中汇纺织有限公司出让所拥有的土地,获得净收益25,000,000.00元,取得罚款、赔偿收入共6,432,215.44元。
3. 如同会计报表附注十二6、7所述,贵公司本年度获得对方客户质量赔款4,125,100.00元,从事期货实物交割获得亏损补偿3,274,828.42元。
浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 沈凌波
中国.杭州 中国注册会计师 陈 翔
报告日期:1999年3月20日
(除会计报表附注中利润分配预案等资产负债表日后事项日期为1999年4月8日外)
2、会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)现金流量表
3、会计报表附注(单位:人民币元)
一、公司简介
本公司系经浙江省轻工业厅(87)轻办字49号文批准,于1987年2 月25日成立,并经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)6号文批复同意和上海证券交易所上证上(93)字第2062号文批准,于1993年9月28日在上海证券交易所挂牌交易的上市公司。企业法人营业执照号为14291120-5,现有注册资本25,090.1812万元,其中已流通股份(A股) 10,670.66万股。
本公司主要经营范围:组织、生产和经营轻纺产品及原辅材料、轻纺机械、器材设备及配件、针纺织品、百货、化工产品及原料进出口贸易(按经贸部核准商品目录经营)、三来一补、实业投资开发和房地产开发经营。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐;对各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价调整,差额作为汇兑损益处理。
6.合并报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策(除外商投资企业)按照母公司的会计政策厘定,集团内公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵消。纳入合并范围的外商投资企业,执行《外商投资企业会计制度》,其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的,以股份有限公司会计报表项目为准,按相同性质进行合并。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提。
坏帐的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
9.存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本及开发产品等。
购入并已验收入库原材料、包装物按实际成本入帐;发出原材料、包装物采用加权平均法核算;入库产成品按实际生产成本核算;发出产成品采用加权平均法核算;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。
中期期末和年末未计提存货跌价准备。
10.短期投资核算方法
短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。
中期期末和年末未计提短期投资跌价准备。
11.长期投资核算方法
长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位资本总额20%以下,采用成本法核算;投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算,但不具有重大影响的,采用成本法核算;投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,或虽不到50%以上但有实质控制权的,按权益法核算,并合并报表。
长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
中期期末和年末未计提长期投资减值准备。
12.固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 2.425
机器设备 20 4.85
运输工具 8 12.125
电子及其他设备 5 19.40
13.在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。工程在完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。
15.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
16.收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
17.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
1.增值税:税率为17%,农产品税率为13%;
2.营业税:税率为5%;
3.城市维护建设税:税率为7%,按应交流转税额计缴;
4.教育费附加:费率为4%,按应交流转税额计缴;
5.所得税:根据浙江省税务局直属一分局直税(1993)599号文件规定按15%的所得税税率计算缴纳。
四、控股子公司
纳入合并报表范围的子公司:
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 拥有权益
比例(%)
上海恒裕计算
机有限公司 上海 2,000,000.00计算机及软件开发70.00
宁波汇宝制衣
有限公司 镇海 2,529,720.00 服装加工 75.00
宁波中鑫毛纺
集团公司 镇海 39,437,656.89 加工毛纱 50.50
湖州针织服装
总厂 湖州 20,480,659.15 服装加工 55.24
深圳鸿丰联合
企业有限公司 深圳 2,000,000.00 商品批发 98.25
深圳联达时装
有限公司 深圳 5,327,000.00 服装加工 65.00
海南九怡纺织
实业发展有限公司 琼海 2,305,779.43 商品批发 75.00
浙江中汇合成
革基布有限公司 杭州 20,000,000.00加工合成革基布 99.00
宁波保税区中汇
实业发展有限公司 宁波 8,000,000.00 商业批发 100.00
宁波汇宝发展有
限责任公司 宁波 5,000,000.00 商业批发 80.00
宁波保税区汇联
实业发展有限公司 宁波 3,000,000.00 商业批发 75.00
深圳市浙汇贸易
有限公司 深圳 2,000,000.00 商业批发 96.50
上海汇英房地产
有限公司 上海 5,000,000.00 房地产开发 75.00
浙江汇英信息产
业有限公司 杭州 10,000,000.00 计算机及软件开发96.00
东莞市虎门江南
贸易有限公司 东莞 1,000,000.00 商业批发 90.00
浙江中汇湖州印
染有限公司 湖州 10,000,000.00 服装印染 72.65
浙江三强科技工
业有限公司 杭州 1,255,848.00 工业制造 100.00
宁波中汇纺织有
限公司 镇海 10,000,000.00 纺织工业 65.00
五、合并会计报表主要项目注释
(一)合并资产负债表主要项目注释 1998年12月31日余额
1.短期投资 年末余额89,270,468.27
(1)明细情况
类 别 年初投资金额 年末投资金额 年末市价
股票投资 1,871,739.20 2,271,886.15 1,058,315.80
其中:上海石化 1,083,939.20 1,083,939.20 408,800.00
深 宝 安 780,300.00 759,618.75 390,600.00
邯钢股份 7,500.00 0.00
五矿发展 0.00 428,328.20 258,915.80
债券投资 0.00 19,498,582.12
委托贷款 0.00 63,000,000.00
其他投资 0.00 4,500,000.00
合 计 1,871,739.20 89,270,468.27
(2)占短期投资总额10%(含)以上的项目:
项 目 投资期限 金 额 本年所得收益
上海凯宁投资发展有限公司
1998.10.1-1999.12.7 60,000,000.00 0.00[注1]
浙江天然集团股份有限公司
1998.8.1-1998.12.31 4,500,000.00 0.00[注2]
合 计 64,500,000.00 0.00
[注1]:系委托贷款。
[注2]:本公司控股子公司宁波保税区汇宝发展有限责任公司与浙江天然集团股份有限公司签订出口俄罗斯30万件羽绒服的协议,协议规定本公司于1998年8月支付3,000万元,浙江天然集团股份有限公司应于1998年12月31日前归还本公司本金3,000万元及税后收益160万元。截止1998年12月31日,本公司实际收到本金2,550万元,尚余本金450万元和收益160万元,于1999年2月5日收到并入帐。
(3)变动幅度达30%(含)以上且占资产总额5%(含)以上的原因分析:
年末较年初增长较大,主要系公司委托贷款和其他投资增加。
2.应收帐款 年末余额121,820,694.79
(1)帐龄分析
帐 龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内的 66,937,121.00 占77.09% 95,314,104.75 占78.24%
1-2年的 6,493,502.46 占7.48% 9,031,670.95 占7.41%
2-3年的 5,885,093.80 占6.78% 3,339,237.82 占2.74%
3年以上的 7,518,197.65 占8.65% 14,135,681.27 占11.61%
合 计 86,833,914.91 100.00% 121,820,694.79 100.00%
(2)地区分析 年初数 年末数
应收国内帐款 75,462,343.81 85,432,735.23
应收国外帐款 11,371,571.10 36,387,959.56
其中:
币种 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币
USD 1,372,184.53 11,361,413.47 4,394,358.61 36,387,959.56
HKD 9,510.00 10,157.63 0.00 0.00
合计 86,833,914.91 121,820,694.79
(2)无持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
(3)变动幅度达30%(含)以上且占资产总额5%(含)以上的原因分析:
年末较年初增长40.29%,主要系本年新增子公司应收帐款及原控股子公司宁波保税区中汇实业发展有限公司应收国外帐款增加所致。
3.预付帐款 年末余额196,134,592.24
(1)帐龄分析
帐 龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内的 95,774,562.31 占75.72% 157,908,665.91 80.51%
1-2年的 26,712,912.02 占21.12% 22,522,078.61 11.48%
2-3年的 3,668,425.40 占2.90% 7,230,849.87 3.69%
3年以上的 335,772.84 占0.26% 8,472,997.85 4.32%
合 计 126,491,672.57 100.00% 196,134,592.24 100.00%
(2)地区分析 年初数 年末数
预付国内货款 114,834,104.15 160,519,464.95
预付国外货款 11,657,568.42 35,615,127.29
其中:
币种 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币
USD 1,407,952.90 11,657,568.42 4,302,257.47 35,615,127.29
合计 126,491,672.57 196,134,592.24
(2)无持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
(3)变动幅度达30%(含)以上且占资产总额5%(含)以上的原因分析:
年末较年初增长55.06%,主要系本年新增子公司及原控股子公司宁波保税区汇宝发展有限公司预付帐款增加所致。
4.应收补贴款年末余额5,051,389.17
(1) 类 别 年初数 年末数
应收出口退税收入 961,008.60 5,051,389.17
(2)变动幅度达30%(含)以上且占资产总额5%(含)以上的原因分析:
年末数较年初增长4.26倍,主要系本年新增控股子公司宁波中汇纺织有限公司应收出口退税增加所致。
5.其他应收款 年末余额181,410,624.70
(1)帐龄分析
帐 龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内的 77,389,299.22 占57.73% 90,395,878.49 49.83%
1-2年的 27,880,953.81 占20.80% 56,450,686.46 31.12%
2-3年的 13,585,704.57 占10.14% 2,202,927.52 1.21%
3年以上的 15,191,960.38 占11.33% 32,361,132.23 17.84%
合 计 134,047,917.98 100.00% 181,410,624.70 100.00%
(2)类别分析 年初数 年末数
备用金 468,914.09 414,833.33
存出保证金 3,377,474.40 3,107,399.54
暂付款 72,130,556.35 88,931,566.41
借 款 58,070,973.14 83,062,275.84
其 他 0.00 5,894,549.58
合 计 134,047,917.98 181,410,624.70
(3)无持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
(4)无占本项目总额10%(含)以上的非关联单位帐款。
(5)变动幅度达30%(含)以上且占资产总额5%(含)以上的原因分析:
年末数较年初增长35.33%,主要系本年新增子公司其他应收款增加所致。
6.长期股权投资 年末余额99,955,054.98
(1)股票投资 2,189,800.00
被投资单位 股份类别 股数 投资金额
上海申达股份有限公司 法人股 120,000 320,000.00
浙江中汇(集团)股份有限公司 法人股 1,750,200 1,869,800.00[注]
合 计 2,189,800.00
[注]:中汇公司法人股系控股子公司湖州针织服装总厂、宁波中鑫毛纺集团公司、宁波中汇纺织有限公司和湖州中汇印染有限公司等在本公司上市前所持有的法人股。
(2)其他投资 97,765,254.98[注]
被投资单位 持股比例 投资期限 年末余额
杭州洁翔实业股份有限公司 40.12% 长期 28,173,880.00
杭州三江物业有限公司 20% 长期 20,000,000.00
金陵股份有限公司 参股 长期 9,659,399.00
温州华鑫房地产公司 20% 5年 6,381,000.00
琼海天伦工业小区 参股 10年 6,000,000.00
宁波中润花式纱有限公司 40% 10年 2,559,540.00
千岛湖假日酒店 参股 长期 2,500,000.00
宁波保税区汇英国际贸易有限公司 30% 10年 2,490,000.00
海南中商所浙江分所 参股 长期 2,300,000.00
杭州蓝天美食娱乐有限公司 40% 10年 1,900,000.00
浙江染整总厂 40% 13年 1,824,023.00
中国华诚财务公司 参股 长期 1,500,000.00
海南浙江椰香村 参股 长期 1,166,250.00
奥地利新翠园饭店 22.5% 10年 1,281,600.57
乌拉圭索拉瑞股份有限公司 参股 长期 1,245,480.00
浙江中汇纺织装饰实业公司 36.03% 10年 1,033,447.83
浙江德泰制衣有限公司 40% 10年 963,402.59
萧山红山化纤布厂 参股 长期 632,627.00
宁波润达染色针织有限公司 20% 长期 631,690.39
湖州汇金印染有限公司 参股 长期 600,000.00
绍兴物纺公司 参股 长期 500,000.00
湖州五联公司 参股 长期 500,000.00
其他被投资单位(共20家) 3,922,914.60
合 计 97,765,254.98
[注]: 本公司本年度对部分长期股权投资比例占被投资企业实收资本20%以上50%(含)以下的长期投资单位因本公司无重大影响,故采用成本法核算。
7.长期债权投资 年末余额444,560.00
债券种类 投资金额 年利率(%) 投资 本年应计 累计应
期限 利 息 计利息
1987年省电力债券
308,000.00 还本不计息 0.00 0.00
1989年国家重点建设债券
13,400.00 6% 5年 4,620.00 4,620.00
1990年国家重点建设债券
81,100.00 8% 5年 32440.00 32440.00
1993年国库券 5,000.00 已逾期未兑付 [注]
合 计 407,500.00 37,060.00 37,060.00
[注]:国库券逾期未兑现,本年未计提利息收入。
8.在建工程 年末余额24,159,811.41
(1)余额明细
工程名称
预算数 年初数 本年增加 本年转出 年末数 资金来源
工程进度
纺服大厦二期工程
2360万14950595.69 5899400.77 20849996.46 0.00 自筹
100.00%
皋亭坝仓库
789.3万 0.00 5684809.73 0.00 5684809.73 自筹
72.00%
职工宿舍及食堂
4975301.68 7069488.26 3613504.76 8431285.18 自筹
宁波保税区仓库
2496557.89 247514.00 1142640.26 1601431.63 自筹
宁波中鑫集团技改项目
0.00 1688240.36 0.00 1688240.36 自筹
宁波分公司仓库大修
0.00 118162.80 0.00 118162.80 自筹
湖州针织服装技改项目
0.00 897676.62 0.00 897676.62 自筹
湖州印染技改项目
0.00 684752.02 91969.23 592782.79 自筹
镇海中纺技改项目
0.00 34579593.91 29791177.09 4788416.82 自筹
其他零星项目
1428188.68 2839704.40 3910887.60 357005.48 自筹
合计
23850643.94 59709342.87 59400175.40 24159811.41
(2)上述项目无资本化利息支出。
9.长期待摊费用 年末余额21,816,823.42
项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
其他递延支出
1372510.92 4048193.83 605680.76 4815023.99
固定资产大修理
1130000.00 0.00 24000.00 1106000.00
纺服大厦二期土地租赁费
16192665.00 0.00 296865.57 15895799.43
合 计 18695175.92 4048193.83 926546.33 21816823.42
10.未分配利润 年末余额35,174,556.33
年初未分配利润 1,042,116.96[注1]
本年净利润转入 42,665,549.21
本年利润分配 8,533,109.84[注2]
年末未分配利润 35,741,556.33
[注1]:较上年数减少3,674,964.16元,系本公司1998年8月13号根据1997年度股东大会通过的分红派息公告,按实施配股后的股本补分上年度利润,已调整年初未分配利润。
[注2]:系根据本公司董事会关于1998年度利润分配预案的决议,按净利润的10%计提的法定公积金和法定公益金。
(二)利润及利润分配表有关项目注释 1998年度发生额
1.其他业务利润 本年发生额38,279,178.19
(1)业务种类 业务收入 业务支出 利 润
材料销售 24,925,666.83 24,166,691.39 758,975.44
装卸费 202,225.90 136.53 202,089.37
加工费 3,066,140.78 2,796,617.20 269,523.58
房租 11,663,566.65 777,591.27 10,885,975.38[注1]
仓租 3,107,853.56 170,217.40 2,937,636.16
短期合作经营
17,527,190.39 972,759.08 16,554,431.31[注2]
摊位费 3,265,970.00 181,261.35 3,084,708.65
其他 5,601,792.31 2,015,954.01 3,585,838.30
合 计 69,360,406.42 31,081,228.23 38,279,178.19
[注1]:主要系本公司将所拥有的杭州市解放路108号纺织服装大楼一、二号楼房产,深圳市荔园新村等房
屋出租,取得的房屋租赁收入11,663,566.65。
[注2]:详见本附注十二3、4、5。
(2)变动幅度达30%(含)以上且占利润总额10%(含)以上的原因分析:
本年较上年增长1.19倍,主要系短期合作经营收益和房租费净收益增加。
2.投资收益 本年发生额3,725,033.69
(1)明细情况
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 权益法 成本法 权益法
短期投资 -27399.39
长期投资
58160.00 219780.22 2694316.66 780176.20 3725033.69
合计
58160.00 192380.83 2694316.66 780176.20 3725033.69
(2)变动幅度达30%(含)以上且占利润总额10%(含)以上的原因分析:
本年较上年减少75.90%,主要系股票投资收益减少。
3.营业外收入本年发生额32,726,330.33
(1)项目类别 金 额
无法支付的应付款转入 347,253.29
处理固定资产收益 328,622.40
罚款、赔款收入 6,432,215.44[注1]
其 他 25,618,239.20[注2]
合 计 32,726,330.33
[注1]:主要系对方未履行合同而支付的违约金及赔偿损失款。
[注2]:其中25,000,000.00元系本年度收购的原镇海棉纺厂将拥有的5.2万平方米土地以850元/平方米的价格出让,根据收购协议,收益归收购后的宁波中汇纺织有限公司所有。截止1998年末已收到土地价款2,500万元。
(2) 变动幅度达30%(含)以上且占利润总额10%(含)以上的原因分析:
本年较上年增长10.85倍,主要系本年控股子公司宁波中汇纺织有限公司出让土地所得净收益增加。
4.营业外支出 本年发生额1,844,138.92
项 目 金 额
处理固定资产净损失 579,517.93
赔款支出 176,702.11
罚款支出 29,330.96
捐赠支出 157,155.00
水利基金 531,982.19
农业发展基金 278,449.09
其 他 91,001.64
合 计 1,844,138.92
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系:
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定
代表人
上海恒裕计算机有限公司
上海 计算机 子公司 有限责任 薛 晨
软件开发
宁波汇宝制衣有限公司
镇海 工业加工 子公司 中外合资 王丽华
宁波中鑫毛纺集团公司
镇海 工业加工 子公司 有限责任 钟康鸣
湖州针织服装总厂
湖州 工业加工 子公司 有限责任 褚勇林
深圳鸿丰联合企业有限公司
深圳 商业批发 子公司 有限责任 刘晓新
深圳联达时装有限公司
深圳 工业加工 子公司 中外合资 葛雨生
海南九怡纺织实业发展有限公司
琼海 商业批发 子公司 中外合资 应土歌
浙江中汇合成革基布有限公司
杭州 工业加工 子公司 有限责任 董家琳
宁波保税区中汇实业发
展有限公司 宁波 商业批发 子公司 有限责任 杨旭安
宁波汇宝发展有限责任公司
宁波 商业批发 子公司 有限责任 应土歌
宁波保税区汇联实业发
展有限公司 宁波 商业批发 子公司 有限责任 应土歌
深圳市浙汇贸易有限公司
深圳 商业批发 子公司 有限责任 刘晓新
上海汇英房地产有限公司
上海 房地产开发 子公司 有限责任 薛梦还
浙江汇英信息产业有限公司
杭州 计算机及 子公司 有限责任 杨旭安
软件开发
广东东莞虎门贸易有限公司
东莞 商业批发 子公司 有限责任 薛梦还
浙江中汇湖州印染有限公司
湖州 服装印染 子公司 有限责任 应土歌
浙江三强科技工业有限公司
杭州 工业制造 子公司 中外合资 应土歌
宁波中汇纺织有限公司
镇海 纺织工业 子公司 有限责任 应土歌
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
上海恒裕计算机有限公司
2000000.00 0.00 0.00 2000000.00
宁波汇宝制衣有限公司
2529720.00 0.00 0.00 2529720.00
宁波中鑫毛纺集团公司
39437656.89 0.00 0.00 39437656.89
湖州针织服装总厂 20480659.15 0.00 0.00 20480659.15
深圳鸿丰联合企业有限公司
2000000.00 0.00 0.00 2000000.00
深圳联达时装有限公司
5327000.00 0.00 0.00 5327000.00
海南九怡纺织实业发展
有限公司 2305779.43 0.00 0.00 2305779.43
浙江中汇合成革基布有公司
20000000.00 0.00 0.00 20000000.00
宁波保税区中汇实业发
展有限公司 8000000.00 0.00 0.00 8000000.00
宁波汇宝发展有限责任公司
5000000.00 0.00 0.00 5000000.00
宁波保税区汇联实业发
展有限公司 3000000.00 0.00 0.00 3000000.00
深圳市浙汇贸易有限公司
0.00 2000000.00 0.00 2000000.00
上海汇英房地产有限公司
0.00 5000000.00 0.00 5000000.00
浙江汇英信息产业有限公司
0.00 10000000.00 0.00 10000000.00
广东东莞虎门贸易有限公司
0.00 1000000.00 0.00 1000000.00
浙江中汇湖州印染有限公司
0.00 10000000.00 0.00 10000000.00
浙江三强科技工业有限公司
1255848.00 0.00 0.00 1255848.00
宁波中汇纺织有限公司
0.00 10000000.00 0.00 10000000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海恒裕计算机有限公司
1400000.00 70 0.00 0.00 0.00 0.00 1400000.00 70
宁波汇宝制衣有限公司
1897290.00 75 0.00 0.00 0.00 0.00 1897290.00 75
宁波中鑫毛纺集团公司
19916016.73 50.50 0.00 0.00 0.00 0.00 19916016.73 50.50
湖州针织服装总厂
11313516.11 55.24 0.00 0.00 0.00 0.00 11313516.11 55.24
深圳鸿丰联合企业有限公司
1965000.60 98.25 0.00 0.00 0.00 0.00 1965000.60 98.25
深圳联达时装有限公司
3462550.00 65 0.00 0.00 0.00 0.00 3462550.00 65
海南九怡纺织实业发展有限公司
1728502.15 75 0.00 0.00 0.00 0.00 1728502.15 75
浙江中汇合成革基布有限公司
19800000.00 99 0.00 0.00 0.00 0.00 19800000.00 99
宁波保税区中
汇实业发展有限公司
8000000.00 100 0.00 0.00 0.00 0.00 8000000.00 100
宁波汇宝发展有限责任公司
4000000.00 80 0.00 0.00 0.00 0.00 4000000.00 80
宁波保税区汇
联实业发展有限公司
1530000.00 51 720000.00 24 0.00 0.00 2250000.00 75
深圳市浙汇贸易有限公司
0.00 0.00 1930000.00 96.50 0.00 0.00 1930000.00 96.50
上海汇英房地产有限公司
0.00 0.00 3750000.00 75 0.00 0.00 3750000.00 75
浙江汇英信息产业有限公司
0.00 0.00 9600000.00 96 0.00 0.00 9600000.00 96
广东东莞虎门贸易有限公司
0.00 0.00 900000.00 90 0.00 0.00 900000.00 90
浙江中汇湖州印染有限公司
0.00 0.00 7265000.00 72.65 0.00 0.00 7265000.00 72.65
浙江三强科技工业有限公司
1255848.00 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1255848.00 100
宁波中汇纺织有限公司
0.00 0.00 6500000.00 65 0.00 0.00 6500000.00 65
(二)本公司与关联方的交易:
1. 不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本企业关系
奥地利新翠园饭店 与本企业同一董事长
杭州兰天美食娱乐有限公司 联营企业
浙江金陵装饰股份有限公司 联营企业
菲律宾中汇国际贸易公司 与本企业同一董事长
浙江中汇海南中商所 联营企业
温州华鑫房地产公司 联营企业
琼海天伦工业小区 联营企业
中国纺织物资总公司 联营企业
浙江正联实业发展有限公司 联营企业
2.关联方大额应收应付款项余额
项目及企业名 余 额
年末数 年初数
应收帐款:
奥地利新翠园饭店 675,501.30 676,995.30
湖州三元包装材料公司 1,090,425.75 0.00
其他应收款:
浙江中汇纺织装饰实业公司 813,446.65 0.00
杭州蓝天美食娱乐有限公司 14,588,379.79 14,627,712.71
菲律宾中汇国际贸易公司 4,347,400.00 4,343,992.75
宁波保税区汇英国际贸易有限公司26550,000.00 0.00
浙江金陵股份有限公司 2,549,083.79 2,476,458.52
杭州洁翔股份有限公司 6,686,000.00 6,686,000.00
宁波中润花式纱公司 1,285,756.29 1,285,756.29
宁波润达染色针织公司 1,529,546.97 1,529,546.97
珠海天伦工业公司 4,369,158.67 4,369,158.67
琼海天伦工业小区 2,648,583.71 2,648,583.71
预付帐款:
宁波保税区汇英国际贸易有限公司4,875,731.20 0.00
应付帐款:
中国纺织物资总公司 480,969.37 480,969.37
其他应付款:
北京工联实业开发公司 900,000.00 0.00
温州华鑫房地产开发公司 1,672,726.15 2,881,800.00
3.无与不存在控制关系的关联方购销。
七、或有事项
1.本公司所属控股子公司海南九怡纺织实业发展有限公司拆借给海南银校城市信用社500万元,经浙江省高级人民法院1996年12月19日(1996)浙经终字第565号民事判决裁定对方应在10天内归还。1997年12月31日,海南省高级人民法院琼高法(1997)131号通知,对法院已作出生效判决的,裁定判决中止执行,可向海南发展银行进行债权登记。截止1998年12月31日,公司已收到5万元,其余495万元仍未收到。
2.1995年4月25日本公司与浙江省医药保健品进出口公司签订合作进口496吨已内酷胺协议,本公司按协议支付500万元货款。后双方发生争执,1996年12月25日经浙江省高级人民法院(1996)浙经终字415号民事判决,浙江省医药保健品进出口公司应全额返还本公司500万元,本公司于1997年3月已收到500万元。1998年6月8日经浙江省高级人民法院(1998)浙法告审经再字第3号民事裁决书裁定,撤消上述民事判决,对本公司要求浙江省医药保健品进出口公司偿还借款不能支持。截止1998年12月31日,本公司已支付法院180万元,此案尚在最后处理中。
八、承诺事项
1.本公司所属控股子公司宁波中汇纺织有限公司(原镇海棉纺厂)机器设备共计11,337.31万元分别向工行镇海支行、中行镇海支行和镇海商业银行抵押,获得5,550万元借款,抵押到期日除部分按兼并协议明确挂帐停息7年逾期外为1999年3月31日。
2.本公司所属控股子公司宁波保税区中汇实业发展有限公司以本公司所拥有的杭州市解放路纺织服装大楼二号楼作价4,833万元向杭州市工行国际业务部抵押,获得393.12万美元贷款,抵押期限为1998年11月10日至1999年1月10日。
3.本公司所属控股子公司湖州针织服装总厂以其所拥有的房产作价1,160万元向湖州市中国银行抵押,获得890万元借款,抵押期限为1998年1月20日至2000年1月20日。
4.本公司与浙江省轻纺集团公司商定,实行双方信贷担保,并经相关银行同意,本年度本公司为浙江省轻纺集团公司担保额度为人民币1.3亿元,截止1998年12月31日,本公司为该公司向银行借款担保人民币9,700万元,期限为3-10个月。
5.本公司为杭州洁翔股份有限公司提供信贷担保人民币500万元,担保期限为1998年12月2日至1999年3月16日。
6.本公司为杭州华源实业公司提供信贷担保人民币300万元,担保期限为1998年7月5日至1999年4月14日。
7.本公司为浙江加美制衣有限公司提供信贷担保人民币30万元,担保期限为1998年10月12日至1999年10月19日,浙江加美制衣有限公司以其财产作抵押。
九、资产负债表日后事项
根据1999年4月8日本公司二届八次董事会通过的《关于1998年度利润分配预案》的决议,本年度实现的净利润按各10%提取法定盈余公积和法定公益金后不分配,累计未分配利润滚存至下年度。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
十、其他重要事项
1.1998年3月12日,经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)27号文批准,本公司实施了1997年度配股方案,有关情况见附注六(一)27。
2.1998年9月29日,经宁波市镇海区人民政府镇政(1998)64号《关于镇海棉纺织厂资产被浙江中汇(集团)股份有限公司收购兼并协议请示的批复》,本公司以1998年9月30日为基准日,经镇海会计师事务所镇会评(1998)3号文评估,并经镇海区国有资产管理局确认以零资产方式收购兼并了镇海棉纺织厂,收购兼并后本公司分别与镇海区纺织丝绸工业公司、浙江名策投资有限公司出资1000万元组建宁波中汇纺织有限公司,其中本公司出资650万元,占注册资本的65%。
3.1998年4月8日,本公司与合汇(天津)国际贸易有限公司签订联合经营34,000吨氧化铝粉协议,协议规定双方共同经营34,000吨氧化铝粉所需资金为7,000万元,其中本公司出资4,500万元,应得利润675万元。本公司实际于1998年4月9日出资4,500万元。1998年8月18日、26日经合汇(天津)国际贸易有限公司委托,通过上海金陵计算机工程公司、森林贸易公司、深圳市定安贸易公司和英汇国际贸易(上海)有限公司分别在年内汇入出资款4,500万元,合作返利款725.91万元,列其他业务收入反映。
4.本公司本年度与合汇(天津)国际贸易有限公司签定承接天津合汇大厦结构化布线工程施工协议。截止1998年12月31日,本公司已完成上述工程施工,并收到合汇(天津)国际贸易有限公司委托江苏吴江源纺服装有限公司汇入的工程结算款1,591,457.00元,列本公司其他业务收入。
5.1998年4月8日,本公司与英汇国际贸易(上海)有限公司签定联合经营飞利蒲电脑协议。协议规定双方共同经营飞利蒲E883电脑及相关配件,共53,500台(套),总计销售额5,000万元,其中本公司出资3,000万元,应得利润570万元,本公司实际于1998年4月9日受英汇国际贸易(上海)有限公司委托,将3,000万元出资款汇给合汇(天津)国际贸易有限公司。截止1998年12月31日,受英汇国际贸易(上海)有限公司委托,上海云峰实业公司、深圳天日鑫贸易有限公司、上海警备区后勤部云峰加油站、上海舜大铜材有限公司、L＆P 国际有限公司上海办事处、中国安徽国际经济技术合作公司工贸分工司、高明南方再生资源基地有限公司、森林贸易公司共汇入出资款3,000万,合作返利款570万元,列其他业务收入反映。6.本年度本公司及子公司分别收到美国国际纤维贸易公司(委托杭州亿达工贸发展公司汇入),韩国裕城国际有限公司(委托宁波银润实业公司汇入)和澳洲凯望有限公司(委托吴江万时达时装有限公司汇入)进口原材料质量赔款共计4,125,100.00元。
7.1998年4月20日,经本公司与浙江名策投资有限公司协商,浙江名策投资有限公司同意承担本公司在海南中商期货交易所从事天然橡胶实物交割时发生的部分帐面亏损3,274,828.42元。截止1998年12月31日,本公司已收到该补偿款。
8.本公司本年度新增以下控股子公司:
(1)1997年11月本公司与公司所属控股子公司深圳联达时装有限公司出资200万元组建深圳浙汇贸易有限公司,本公司出资180万元,占注册资本的90%。
(2)1998年9月,本公司所属浙江中汇房地产开发公司与上海好世界经济咨询服务公司出资500万元组建上海汇英房地产开发公司,本公司出资375万元,占注册资本75%。
(3)1998年5月,本公司与公司所属控股子公司宁波保税区汇宝发展有限公司出资1,000万元组建浙江汇英信息产业有限公司,本公司出资800万元,占注册资本的80%。
(4)本公司与广东居民谢青山个人出资100万元,组建广东东莞虎门江南贸易有限公司,本公司出资90万元,占注册资本的90%。
(5)本公司与镇海区纺织丝绸工业公司、浙江名策投资有限公司出资1,000万元,组建宁波中汇纺织有限公司,本公司出资650万元,占注册资本的65%。
9.经本公司董事会决议同意,公司本部及分公司本年度核销收不回的应收款项及长期股权投资2,703,193.51元。
10.根据公司1998年8月13号关于1997年度股东大会通过的分红派息公告,按实施配股后的股本补分上年度利润3,674,964.16元,年初未分配利润已按此进行调整。
浙江中汇(集团)股份有限公司
一九九九年四月九日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位：浙江中汇（集团）股份有限公司 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 70065129.01 92253237.72 65703222.71 100528314.25
短期投资 1871739.20 1871739.20 84770468.27 89270468.27
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 1871739.20 1871739.20 84770468.27 89270468.27
应收票据 2800000.00 2800000.00 530000.00 630000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 23243980.27 86833914.91 22894738.38 121820694.79
减：坏帐准备 116219.91 264783.00 114473.69 426936.78
应收帐款净额23127760.36 86569131.91 22780264.69 121393758.01
预付帐款 132763044.05 126491672.57 143643135.51 196134592.24
应收补贴款 961008.60 961008.60 723342.87 5051389.17
其他应收款 195179702.82 134047917.98 172540631.09 181410624.70
存货 101878325.43 229163184.39 146946822.60 281242228.18
减：存货跌价准备
存货净额 101878325.43 229163184.39 146946822.60 281242228.18
待摊费用 4648985.00 8150981.51 480769.91 4750171.25
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
893.58 893.58 17220.00 17220.00
其他流动资产
流动资产合计
533296588.05 682309767.46 638135877.65 980428766.07
长期投资：
长期股权投资
168447430.13 95555370.27 230075030.79 99955054.98
长期债权投资 291200.00 291200.00 444560.00
长期投资合计
168738630.13 95846570.27 230075030.79 100399614.98
减：长期投资减值准备
长期投资净额
168738630.13 95846570.27 230075030.79 100399614.98
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价
116706150.92 263536681.79 116133219.43 507446267.85
减：累计折旧24244754.21 54372138.59 15390091.90 125904170.72
固定资产净值92461396.71 209164543.20 100743127.53 381542097.13
工程物资
在建工程 22548826.92 23850643.94 10706710.16 24159811.41
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
115010223.63 233015187.14 111449837.69 405701908.54
无形资产及其他资产：
无形资产 3817633.39 8858499.21 4116307.10 28675976.49
开办费 3744043.33 2954999.09
长期待摊费用16616415.63 18695175.92 15996803.45 21816823.42
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
20434049.02 31297718.46 20113110.55 53447799.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 837479490.83 1042469243.33 999773856.68 1539978088.59
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 307980658.79 388070554.59 372550000.00 573717143.24
应付票据 16940000.00 18240000.00 34020000.00 35020000.00
应付帐款 62775359.05 105124089.58 36569155.69 141879176.20
预收帐款 28797057.27 36247433.28 39257076.76 79497938.49
代销商品款
应付工资 4870.00 7719471.08 414548.83 8959489.34
应付福利费 214142.02 1319897.04 235246.20 3027497.21
应付股利 30382833.83 30382833.83 8889232.99 8889232.99
应交税金 (477802.48) 8980387.08 (15919290.33) (4435751.93)
其他应交款 86964.17 900710.39 58288.06 1022536.83
其他应付款27706496.91 28718521.89 31098446.53 63006527.33
预提费用 1671600.71 3509025.65 2433132.00 12296707.35
一年内到期的长期负债
13000000.00 15000000.00 15000000.00 19000000.00
其他流动负债
流动负债合计
490082180.27 644212924.41 524605836.73 941880497.05
长期负债：
长期借款 51550036.16 57006056.02 26864533.84 84165566.13
应付债券
长期应付款 3019743.34 3515290.63 578019.93 3386090.61
住房周转金 2340530.22 3503274.49 2762466.22 4463519.25
其他长期负债 1463481.60
长期负债合计
56910309.72 64024621.14 30205019.99 93478657.59
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 546992489.99 708237545.55 554810856.72 1035359154.64
少数股东权益 43744696.94 59655933.99
股东权益
股本 204964760.00 204964760.00 250901812.00 250901812.00
资本公积 56189006.11 56189006.11 121509647.13 121509647.13
盈余公积 28291117.77 28291117.77 37376984.50 37376984.50
其中：公益金
13538649.01 13538649.01 17805203.93 17805203.93
未分配利润 1042116.96 1042116.96 35174556.33 35174556.33
外币报表折算差额
股东权益合计
290487000.84 290487000.84 44962999.96 444962999.96
负债及股东权益总计
837479490.83 1042469243.33 999773856.68 1539978088.59
利润及利润分配表
编制单位：浙江中汇（集团）股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 上年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
609755002.59 965061309.88 543126318.77 1134009340.30
减：折扣与折让
主营业务收入净额
609755002.59 965061309.88 543126318.77 1134009340.30
减：主营业务成本
586456424.93 907697883.16 513401678.01 1042908237.66
主营业务税金及附加
378507.03 1187916.09 686764.67 2084849.34
二、主营业务利润
22920070.63 56175510.63 29037876.09 89016253.30
加：其他业务利润
14911393.28 17469581.53 35866910.34 38279178.19
减：存货跌价损失
营业费用 8144009.46 11342455.12 10768051.20 18983041.13
管理费用 14337651.70 31276406.69 20616272.18 55682386.02
财务费用 11804314.06 19290803.39 23340653.68 31948772.00
三、营业利润
3545488.69 11735426.96 10179809.37 20681232.34
加：投资收益
20150335.89 15457112.12 32437839.09 3725033.69
补贴收入
营业外收入2092152.26 2762040.70 3387063.49 32726330.33
减：营业外支出
562073.41 1571473.11 509417.06 1844138.92
四、利润总额
25225903.43 28383106.67 45495294.89 55288457.44
减：所得税2410389.06 3442078.62 2829745.68 3848633.28
减：少数股东损益 2125513.68 8774274.98
五、净利润
22845514.37 22815514.37 42665549.21 42665549.21
加：年初未分配利润
2861850.43 2861850.43 1042116.96 1042116.96
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
25677364.80 25677364.80 43707666.17 43707666.17
减：提取法定盈余公积
25677364.80 25677364.80 43707666.17 43707666.17
提取法定公益金
2281551.44 2281551.44 4266554.92 4266554.92
七、可供股东分配的利润
21114261.92 21114261.92 35174556.33 35174556.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
20072144.96 20072144.96
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
1042116.96 1042116.96 35174556.33 35174556.33
现金流量表
编制单位：浙江中汇（集团）股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金 额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 529129727.57 1179515262.34
收取的租金 14395574.21 14771420.21
收到的税费返还 10886917.29 11310241.33
收到的其他与经营活动有关的现金 61595191.88 25331468.66
现金流入小计 616007410.95 1230928392.54
购买商品、接受劳务支付的现金 583991046.16 1144917380.57
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4267965.09 38910564.94
支付的增值税款 4044799.74 12049084.43
支付的所得税款 1246647.51 1675521.12
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4822908.01 5871486.72
支付的其他与经营活动有关的现金 18012475.41 49559491.92
现金流出小计 616345841.92 1252983529.70
经营活动产生的现金流量净额 -338430.97 -22055137.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 303054.83 9662804.83
分得股利或利润所收到的现金 3955928.31 3955928.31
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
557631.32 1111188.19
收到的其他与投资活动有关的现金 17097038.03
现金流入小计 4816614.46 31826959.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
15931815.48 32401108.63
权益性投资所支付的现金 33655733.79 20833975.91
债权性投资所支付的现金 82498582.12 82498582.12
支付的其他与投资活动有关的现金 9011351.68 4500000.00
现金流出小计 141097483.07 140233666.66
投资活动产生的现金流量净额 -136280868.61 -108406707.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 111056222.91 118193184.98
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 360550000.00 558717143.24
收到的其他与筹资活动有关的现金 423329.14 897476.64
现金流入小计 472029552.05 677807804.86
偿还债务所支付的现金 288701827.11 472059831.15
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 21493600.84 21493600.84
其中：子公司支付少数股东的现金 29576730.82 45388251.86
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 129200.02
现金流出小计 339772158.77 539070883.87
筹资活动产生的现金流量净额 132257393.28 138736920.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4361906.30 8275076.53
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 42665549.21 42665549.21
加：少数股东损益 8774274.98
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2965405.13 3617904.01
固定资产折旧 3731354.24 17469381.82
无形资产摊销 703305.08 2098113.29
待摊费用的减少 1122628.60 3417066.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
346966.84 -23830752.56
固定资产报废损失 16424.28
财务费用 30396920.11 43304897.76
投资损失(减收益) -32437839.09 -3725033.69
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -52752095.10 -24527670.22
经营性应收项目的减少(减增加) 5819570.65 -99348646.51
经营性应付项目的增加(减减少) -2740047.78 7701598.36
其他 -160148.86 311755.91
经营活动产生的现金流量净额 -338430.97 -22055137.16
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 65703222.71 100528314.25
减:货币资金的期初余额 70065129.01 92253237.72
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4361906.30 8275076.53
