浙江中汇(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要2000-06-08
浙江中汇(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、 公司的法定中文名称：浙江中汇（集团）股份有限公司
公司英文名称：ZHEJIANG ZHONGHUI(GROUP)CO.,LTD.
2、 公司法定代表人：应土歌
3、 公司董事会秘书：杨旭安
公司董事会授权代表：叶瑞忠
联系地址：浙江省杭州市解放路108号
联系电话：0571-7075755
联系传真：0571 -7077662
电子信箱：zhonghui@mail.hz.zj.cn
4、 公司注册及办公地址：浙江省杭州市解放路108号
邮政编码：310009
公司电子信箱：zhonghui@mail.hz.zj.cn
5、 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HttP：//WWW.see.com.cn
公司年度报告备置地点：杭州解放路108号浙江中元(集团)股份有限公司证券部
6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：浙江中汇
股票代码：600677
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本年度实现的利润总额：84692852.77元
净利润：64464768.67元
扣除非经常性损益后的净利润：49217010.37元
主营业务利润：131297240.13元
其他业务利润：29662822.26元
营业利润：50942189.85元
投资收益：13290719.62元
补贴收入：88185.00元
营业外收支净额：20371758.3元
现金及现金等价物增加额：50029365.65元
注：扣除的非经常性损益项目、涉及金额(单位：元)
项目 涉及金额
营业外收支 17788965.01
营业外支出 2541206.71
2、 公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1999年 1998年 197年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入(万元)
138991.08 113400.93 113400.93 96506.13 96506.13
净利润(万元)
6446.48 3726.58 4266.55 2112.58 2281.55
总资产(万元)
148042.21 150568.16 153997.81 101392.68 104246.92
股东权益(万元)
(不含少数股东权益)
45561.33 41513.21 44496.30 26605.59 29416.20
每股收益(万元)
0.2569 0.1485 0.17 0.1031 0.1113
加权每股收益(元)
0.2569 0.1689 0.1933 0.1031 0.1113
扣除非经常性损益
后的每股收益(元)
0.196 0.0618 0.083 0.099 0.107
每股净资产(元)
1.816 1.65 1.773 1.30 1.435
调整后每股净资产(元)
1.56 1.33 1.46 1.044 1.173
每股经营活动产生的
现金流量净额(元)
0.418 -0.088 -0.088
净资产收益率(％)
14.15 8.98 9.59 7.94 7.76
注：有关财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数。
净资产权益率=净利润/年度末股东权益× 100％
3、报告期内股东权益变动情况及原因(单位：万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 合计
公益金 利润
期初数 25090.2 12151 3126.8 1475 1145.3 41513.2
本期增加 92.5 1096.9 539.4 6446.5 7635.9
本期减少 3587.8 3587.8
期末数 25090.2 12243.5 4223.7 2014.4 4004 45561.3
变动原因：(1)资本公积金增加为被投资单位股权投资准备增加；
(2)盈余公积、法定公益金增加为从本年度净利润中各提取10％的数额；
(3)未分配利润增加，原因是本年度经营产生净利润及利润分配；
(4)以上几条原因共同引起了股东权益的增加。
三、股东情况介绍
1、截止1999年末，本公司共有股东31029户。
2、前10名股东持股情况
股东 持股数(股) 比例(％)
1、浙江省国有资产管理局 77861784 31.03
2、中国华诚财务公司 1046680 4.17
3、杭州兴通工贸有限公司 9405486 3.75
4、华氏资产 5490954 2.19
5、中国纺织物资总公司 4373600 1.74
6、杭州洁翔持股协会 4047089 1.61
7、杭州兴达物资贸易公司 1694000 0.75
8、中国人民建设银行浙江省信托投资公司 1540000 0.61
9、海通证券有限公司 150000 0.60
10、唐瑞芬 1414680 0.59
注1：持有本公司5％以上的仅为浙江省国有资产管理局持有的国家股。报告期内无质押或冻结。
注2：前十名股东中第4、10名股东为持有本公司上市流通股的股东，本公司对其之间的关联关系不详，其科股东间不存关联关系。
注3：2000年1月19日，公司接到北京市中级人民法院《民事裁定书》，第二大股东中国华诚财务公司持有公司股份中5397600股已被查封、冻结，并强制执行给中国电力信托投资有限公司，以抵偿所欠其的部分债务。由此，公司前十名股东持股情况也发生了变化：中国华诚财务公司还持有公司股份1569080股，占公司总股本的2.06％；中国电力信托投资有限公司持有本公司股份5297600股，占公司总股本的2.11％。
四、股东大会简介
报告期内公司本年度召开了一次股东大会，即第十次股东大会(1998年年会)，于1999年5月18日在杭州召开，出席本次会议的股东及代表30人，持有117389283股，占公司总股本46.79％，大会表决通过以下决议：《董事会工作报告》；《监事会工作报告》；《1998年度财务报告》；《1998年利润分配方案》：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本；《关于调整监事的预案》；选举何如良先生为公司二届监事会监事。
决议公告刊登于1999年5月19日《上海证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司主营情况
公司主营业务范围为轻防产品及原辅材料、针纺织品的生产和销售、进出口贸易、实业投资开发、房地产开发经营、计算机网络工程等。99年以来，公司干部职工积极拼搏，创造了公司历史上新的辉煌。在99年，公司实现销售收入13.9亿元,较上年增长了22.6％，完成出口近4200万美元.比上年增长了38％，实现利润8469.29万元，净利润6446.48万元，分别比98年增长了73.78％和72.99％。
在以原料贸易为主的经营体制上，我们年初彻底进行改组，重新组建羊毛、化纤、染化料业务部，使困扰我们三、四年的这块业务走出困境，如羊毛部在消化年初1800万元左右的库存之后，还实现了600多万元的利润；
在进出口贸易上，积极利用配额的优势，重点加大了出口力度，出口额再创公司历史最好记录，99年再次被评为"浙江省出口先进企业"；
在控股企业管理上，公司前几年倡导的多元化发展战略，经过几年的努力，通过低成本兼并收购和自行投资，如今拥有一定规模的产业基地，从公司资产规模上，三分之一资产分布在各控股企业，因此在99年中，我们专门召开了两次控股企业会议，对控股企业管理付诸了更多的努力。从99年的实际运行情况看，各控股企业实现各项指标情况良好，没有一家企业亏损，许多企业创造了历史最好水平。同时一个企业的发展基础在于创新和质量，而创新的质量和保证在于设备，因此，99年中，合成革基布、湖州印染、中鑫毛纺分别上马了技改项目，我们希望通过这些投资，增强企业的持续性竞争力；
在房地产投资项目上，公司在杭州市滨江区163亩土地开发项目已经启动，由于地理环境优越，且预测需求强劲，因此销售前景看好；
在信息产业方面，99年，浙江汇英信息产业有限公司投资开发的《陕西省道路运输信息管理系统》，在99年11月先后取得了陕西省财政厅、物价局和人民政府的批准文件，项目正式开始实施，预期可产生较好的经济效益。
(2)分行业资料
行业 营业收入
上期数 本期数
工业 368214005.32 610254012.92
商品流通 859909570.12 889840161.41
计算机软件业 6483819.49 9484362.91
公司内行业间
相互抵减 100598054.63 119667702.59
合计 1134009340.30 1389910834.65
续上表：
行业 营业成本 营业毛利
上期数 本期数 上期数 本期数
工业 320177687.43 535316964.15 48036317.89 74937048.77
商品流通 818091638.09 834865011.72 41817932.03 54975149.69
计算机软件业5236966.77 5388257.83 1246852.72 4096105.08
公司内行业间
相互抵减 100598054.63 119667702.59
合计 1042908237.66 1255902531.11 91101102.64 134008303.54
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
在经营中出现的问题主要有以下几个方面：第一，随着企业的发展和壮大，公司对经营和管理人才的需求日趋紧迫，矛盾也日益突出，发展、引进、培养人才，不仅是公司领导层的当务之急，也是每一个单位、部门领导必须提到议事日程上的问题；第二，市场经济的发展，改革开放的深化，给我们全体员工，特别是干部提出一个严肃的问题，即努力学习， 更新知识和观念，不然将会面临"江郎才尽"而遭淘汰；第三，公司这几年的分配制度在相当范围内还存在平均主义，吃在锅饭的现象，从一定程度上影响了管理、业务骨干的积极性；第四，公司产业结构、经营结构有待进一步调整和优化。
为此，公司制定了2000年的工作指导思想：深化改革，转换机制，调整结构，夯实基础。"深化改革，转换机制"就是要围绕人事制度上，要彻底打破平均主义和"吃大锅饭"，个人所负责的大小，所作贡献的多少，应当成为公司分配制度的唯一依据；在组织管理制度上，关键是干部要进一步解放思想，更新观念。多少，应当成为公司分配制度的唯一依据；在组织管理制度上，关键是干部要进一步解放思想，更新观念。多少，应当成为公司分配制度的唯一依据；"调整结构，夯实基础"，关键是调整公司产业结构、经营结构、组织结构，要完善法人治理结构，建立与市场相适应的企业管理制度，全面贯彻落实公司"贸易为龙头，实业为基础，科技开发并举"的经营方针。
2、公司财务情况
项目 1999年 1998年 增长率％
总资产(元) 1480422064.83 1505681627.11 -1.68
长期负债(元) 150072130.81 03478657.59 60.54
股东权益(元) 455613261.51 415132116.88 9.75
主营业务利润(元)
131297240.13 89016253.30 47.5
净利润(元) 64464768.67 37265772.75 72.99
说明：
(1)总资产减少1.68％，主要系应付款项(含预收款)大幅度减少所致总资产减少；
(2)长期负债增加60.54％，主要系98年收购原宁波镇海棉纺厂，该厂银行贷款9600余万元，在99年转为公司对当地各银行借款所致；
(3)股东权益增加9.75％，主要系本年度利润实现所致；
(4)主营业务利润增加47.5％，主要系本年度销售收入增加及毛利率提高；
(5)净利润增加72.99％，主要系本年度主营业务利润增加所致。
3、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
公司97年度配股方案在98年上半年获准并实施，配股总额为4593.7万股，净募集资金1.11亿元，98年6月份资金全部到位，实际使用情况如下：(单位：万元)
序 实际投资项目 投资 承诺 实际 产生效益
号 时间 投资额 投资额
1 受让杭州洁翔实 97.3 2817 2817 99年利润552.8万元
业股份有限公司 98年利润559.3万元
40.13％股权 97年利润494.2万元
2 针刺无纺布生产线 99.12 4980 1110 预计2000年10月完成，
技改项目"二期工程" 进入试生产。
3 补充流动资金 98年 3300 3300 促进公司主营业务收入
差异原因说明：针刺无纺布生产线技改项目"二期工程"，主要生产为合成革配套的高档基布，由于97年以来，整个合成革市场一直低迷，公司97年下半年投产的"一期工程"实际运行情况与预测也有一定的差距，但从长远来看，其市场潜力巨大，且由于其技术含量较高，有可能成为一个新的增长点。因此公司本着为公司持续发展和为广大股东负债的态度，几年来一直密切关注合成革市场的发展动态。99年以来，特别是99年下半年以来，合成革命市场迅速回暖，公司"一期工程"生产基布产品供不应求，99年实现利润情况良好。同时，经过充分的市场调查和可行性论证，未来3-5年，市场情况一直维持强势。在这种情况下，公司决定将该项目投入，并决定将厂址搬迁至萧山经济开发区内。除承诺投入"一期工程"作流动资金的1000万元已在98年全部投入外，截止99年底，"二期工程"第一笔土地款110万元也已投入(至本报告披露日，已累计投入土地款和进口设备预付款650万元左右，这样该项目已累计投入1650万元。)该项目预计2000年7月初设备到货，10月份可投入生产试生产。
(2)公司其他投资项目
1)公司参股上海富宝科技投资管理有限公司，该公司注册资金3000万元，公司投资990万元占总股本的33％。
2)在公司公司参股浙江赞成发展股份有限公司，投资100万元，占其总股本的1.786％。
4、经营环境及宏观政策发生变化的影响
第一、本公司出口商品以服装、纺织品为主，中国即将加入WTO对公司而言，利大于弊，机遇大于挑战，配额的取消显然对拓展出口十分有利，但来自国内企业的竞争压力，短期内会出现拼价格的局面，公司将采取进一步措施，抓住机遇，迎接挑战。
第二，99年银行贷款利率降低及出口退税提高，均使公司减少税费支出，增加利润。
5、新年度业务发展计划
(1)在公司贸易业务上，公司各内贸业务部门要在"拉大客户，做大业务"上狠上功夫，希望继续保持99年的良好龙头，争取今年锦上添花；而外贸出口要利用好公司的配额，更好地带动非配额产品的出口，充分发挥团队优势，在出口上更上一层楼。
(2)在公司投资上，抓好基布厂、湖印厂、中鑫三个技改项目和湖州服装行业的整体改组，以及房地产163亩土地开发项目、汇英公司信息系统项目的实施。
(3)在公司内部管理上，要进一步加强"以财务管理为中心"的资金控制制度和费率控制，包括进出口、贸易、投资三个管理处在内，要以应收款和库存为监督重点，进一步加强风险控制。同时逐步推出分配，人事等制度的改革。
(4)在新的一年里，公司将通过导入CIS，提升公司形象，并通过培训等手段进一步转变工作作风，提高素质。
6、董事会日常工作情况
本年度召开了二次董事会，主要内容包括：
1999年4月8日，公司二届董事会八次会议在杭州召开，会议审议并通过以下决议：1998年度总经理工作报告；1998年度财务决策和1999年度预算报告；1998年度报告及摘要；1998年度利润分配预案：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本；决定1999年5月18日召开公司第十次股东大会。董事会决议刊登于1999年4月10日《上海证券报》。
1999年8月16日，公司二届董事会第九次会议在杭州召开，会议审议并通过以下决议：1999年上半年总经理工作报告；1999年中期报告；决定公司中期暂不分配，也不进行公积金转增股本。董事会决议刊登于1999年8月18日的《上海证券报》。
7、董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数
应土歌 男 55 董事长 三年 26026 26026
周胜白 男 58 副董事长 三年 0 0
郑慧卿 女 41 副董事长 三年 0 0
董家琳 女 58 董事兼副总经理 三年 26026 26026
赵 军 男 44 董事兼副总经理 三年 0 0
曹舟南 男 31 董事 三年 0 0
钱沈平 男 45 董事 三年 0 0
任 澎 男 38 董事 三年 0 0
王四维 男 64 董事 三年 5205 5205
马荣明 男 65 董事 三年 1950 1950
吴建华 女 42 董事 三年 4004 4004
华天祺 男 57 董事 三年 0 0
曹 锐 男 51 董事 三年 0 0
何如良 男 监事会主席 三年 0 0
史久华 男 52 监事 三年 4004 4004
陆汝宁 男 43 监事 三年 0 0
何兴荣 男 58 监事 三年 0 0
冯新民 男 49 监事 三年 0 0
杨旭安 男 37 副总经理
兼董事会秘书 三年 0 0
薛梦还 男 50 副总经理 三年 0 0
公司董事周胜白、郑慧卿、曹舟南、钱沈平、任澎、王四维、马荣明、吴建华、华天祺、曹锐，监事何如良、史久华、陆汝宁不在公司受薪。其他人员年度报酬4万-5万2人，3万-4万3人，2万-3万2人。
本报告期内，由于原监事殷长才先生因工作调动，增补何如良先生为监事。
本报告期内，无聘任或解聘公司经理，董事会秘书的情况。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经浙江天健会计师事务所审计，1999年公司实现净利润64464768.67元，提取10％法定盈余公积金5393764.55元和10％法定公益金5393764.55元，加上已追溯调整后的年初未分配利润11453143.54元，1999年可供股东分配利润为65130383.11元。1999年拟按1999年末25090.1812万股股本为基准向全体股东每10股派发1.0元人民币现金红处(含税)，尚余40040201.91元，列未分配利润结转2000年。
9、继续选定《上海证券报》为公司信息披露报纸。
六、监事会报告
报告期内，监事会召开了两次会议，即二届七次和二届八次会议，与董事会会议同时举行。监事会成员列席董事会，并在会上就各项事项从监事会高度单独发表独立意见，起到了监事会应起的监督作用。监事会成员还单独讨论监事会各项议案，二届七次会议审议通过以下决议：1998年度监事会工作报告；关于更换监事的议案。
董事会认为：
1、公司在日常经营活动中严格按照国家有关法律、法规以及《公司法》的规定进行运作，决策程序合法；公司董事会审议通过了关于计提四项资产减值准备的会计政策，并以此作为公司审慎经营，有效防范化解资产损失风险的内部控制制度，决议程序合法，依据充分；公司董事、高级管理人员在执行职务时谨慎、认真、勤勉，无违反法律、法规和损害公司利益的行为。
2、浙江天健会计师事务所出具的无保留意见的财务报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司98年配股资金，实际投入项目与承认基投入项目一致。其中针刺无纺布生产线技改项目"二期工程"由于市场因素，投入进度延期，至报告期末已开始投入。
4、公司所涉及的关联交易公平，无损害上市公司利益。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受益监管部门处罚的情况。
3、报告期内股东未发生变化。
4、报告期内无收购、出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易：除财务报告披露的关联交易外，公司无其他重大关联交易事项。
6、公司第一大股东为省国有资产管理局，公司与控股股东在人员、资产、财务上完全"三分开"。
7、公司聘任的会计师事务所仍为浙江天健会计师事务所。
8、担保事项：见财务报告。
八、财务报告
1、审计报告
本公司1999年度财务报告经浙江天健会计师事务所注册会计师陈翔、朱大为审计，出具无保留意见的审计报告浙天会审[2000]第239号。
2、会计附表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)现金流量表
3、会计报表附注(单位：人民币)
(一)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产均在，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(二)坏账核算方法
1、采用备抵法核算坏账。
坏账准备根据应收款项(包括应收款项和其他应收款)的期末余额的7％计提。
2、坏账的确认标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财务或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(三)存货核算方法
1、存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2、存货实行永续盘存制，按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按计划成本入账；发出原材料按计划按成本分摊材料成本差异；入库产成品按实际生产成本核算；发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品领用采用一次摊销法核算；生产领用的包装物直接计入成本费用。
3、由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(四)短期投资核算方法
1、短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
2、期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
(五)长期投资核算方法
1、长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2、股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销；贷方差额按不低于10年平均摊销。
3、长期债权投资，以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
4、期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(六)固定资产及累计折旧核算方法
1、固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年能以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
2、固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年奶和预计净残值率(原值的3％)确定折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 40 2.425
机器设备 20 4.85
运输工具 8 12.125
电子及其他设备 5 19.40
(七)收入及其他设备
1、商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2、提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
(3)长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
3、他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。
(八)所得税的会计处理方法
公司所得税，采用应付税款法核算。
(九)合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依 据《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策(除外商投资企业)按照母公司的会计政策厘定，集团内公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并时抵消。纳入合并范围的外商投资企业，执行《外商投资企业会计制度》，其个项目与股份有限公司会计报表项目不一致的，以股份有限公司会计报表项目为准，按相同性质进行合并。
(十)会计政策、会计估计变更说明
本公司坏账准备原按应收账款余额的5‰计提，短期投资、存货和长期投资原期末不计提短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备，现按照《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999]35、49号文的有关要求，从1999年1月1日起改为坏账准备根据应收款项的期末余额按7％计提、短期投资期末计提跌价准备、存货期末计提跌价准备、长期投资期末计提减值准备的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了母公司和合并的期初留存收益及相关项目的期初数；母公司和合并利润及利润分配表的上年度栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更母公司留存收益的累积影响数为30547351.46元，其中因坏账准备计提方法变更调减利润14664117.14元，因短期投资跌价准备计提方法变更的累积影响数为1044157.95元、存货跌从前准备计提方法的变更的累积影响数为734091.57元、长期投资减值准备计提方法的变更的累积影响数为7830225.46元、由于子公司追溯调整母公司长期股权投资收益的累积影响数为6274759.34元；调减了1998母公司期初留存收益27994399.30元，其中，未分配利润调减了2552952.15元；调整了6109470.29元；利润及利润分配表上年数栏的母公司年初未分配利润调减了22395519.44元。合并会计报表时按照财政部财会字[1999]49号文的有关要求，对不执行《股份有限公司会计制度》的子公司在合并时进行追溯调整编制，因此合并报表留存收益的累积影响数为29830883.07元，对少数股东权益的累积影响数为5263358.88元，合计影响35094241.95元，其中因坏账准备计提方法变更调减利润20799255.61元，因短期投资跌价准备计提方法变更的累积影响数为1044157.95元，存货跌价准备计提方法的变更的累积影响数为5420602.93元、长期投资减值准备计提方法的变更的累积影响数为7830225.46元；调整了1998合并期初留存收益24431106.61元，其中，未分配利润调减了18832226.75元，盈余公积调减了5598879.86元；由于会计政策变更，调减了1998年度合并净利润5399776.46元，盈余公积调减了5598879.86元；由于会计政策变更，调减了1998年度合并净利润5399776.46元；调减了1999年合并年初留存收益29830883.08元，其中，未分配利润调减了23721412.79元，盈余公积调减了6109470.29元；利润及利润分配表上年数栏的合并年初未分配利润调减了18832226.75元。
(十一)控股子公司及合营企业
纳入合并报表范围的子公司，99年增加了一家：
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 拥有权权益
比例(％)
浙江汇华房地产 杭州 10000000.00 房地产开发 50.00
开发有限公司
同时，99年末比99年中期减少一家(为减少经营风险，决定由经营者承包经营因此公司将注册资本调整到600万元，公司占30％股权比例，不再控股该公司)：
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 拥有权权益
比例(％)
上海汇英计算机 上海市 10000000.00 计算机及软件开发 81.00
产业有限公司
(十二)或有负债
1.本公司所属控股子公司海南九怡纺织实业发展有限公司拆借给海南银校城市信用社495万元，经浙江省高级人民法院1996年12月19日(1996)浙经终字第565号民事判决裁定对方应在10天内归还。1997年12月31日，海南省高级人民法院琼高法(1997)131号通知，对法院已作出生效判决的，裁定判决中止执行，可向海南发展银行进行债权登记。该债权已于1999年9月15日向海南发展银行进行银行债务确认登记，全部善后事宜将由当地政府有关部门公告并实施。
2.1995年4月25日本公司与浙江省医药保健品进出口公司签订合作进口496吨已内酷胺协议，本公司按协议支付500万元货款。后双方发生争执，1996年12月25日经浙江省高级人民法院(1996)浙经终字415号民事判决，浙江省医药保健品进出口公司应全额返还本公司500万元，本公司于1997年3月已收到500万元。1998年6月8日经浙江省高级人民法院(1998)浙法告审经再字第3号民事判决书裁定，撤消上述民事判决，对本公司要求浙江省医药保健品进出口公司偿还借款不能支持。截止1999年12月31日，本公司已支付法院180万元。本案经最高人民法院批示于1999年6月由浙江省高级人民法院向杭州市中级人民法院下达暂缓执行通知，并对本案进行复查，目前本案复查工作尚未结束。
(十三)承诺事项
1.本公司所属控股子公司宁波保税区中汇实业发展有限公司以本公司所拥有的杭州市解放路纺织服装大楼一号楼作价4833万元向杭州市工行国际业务部抵押，获得393.12万美元贷款，抵押期限为1998年11月10日至1999年1月10日。截止1999年12月31日，尚余2476741.19美元借款未归还。
2.本公司所属控股子公司湖州针织服装总厂以其所拥有的房产作价1160万元向湖州市中国银行抵押，获得890万元借款，抵押期限为1998年1月20日至2000年1月20日。
3.本公司与浙江省轻纺集团公司商定实行双方信贷担保，并经相关银行同意。本年度本公司为浙江省轻纺集团公司担保额度为人民币1.8785亿元。截止1999年12月31日，本公司为该公司向银行借款担保人民币13335万元，借款期限为3-10个月。
4.本公司为中国纺织服装技术开发中心提供信贷担保人民币300万元，担保期限为1999年12月10日至2000年3月9日;提供信贷担保人民币200万元，担保期限为1999年11月6日至2000年4月6日，合计提供担保500万元。
5.本公司为杭州华源实业公司提供信贷担保人民币200万元，担保期限为1999年11月6日至2000年4月6日。
6.本公司为浙江加美制衣有限公司提供信贷担保人民币30万元，担保期限为1999年10月18日至2000年10月18日，浙江加美制衣有限公司以其财产作抵押。
7.本公司为浙江省服装工业公司提供信贷担保人民币300万元，担保期限为1999年10月18日至2000年4月7日。
8.本公司为浙江天然集团股份有限公司提供信贷担保人民币700万元，担保期限为1999年12月17日至2000年1月31日，已逾期;提供信贷担保人民币3000万元，担保期限为1999年8月9日至2000年4月15日;提供信贷担保人民币3000万元，担保期限为1999年7月3日至2000年1月5日，已逾期，合计提供担保6700万元。截止1999年12月31日浙江天然集团股份有限公司同时为本公司提供信贷担保7600万元，借款期限为6-12个月。
(十四)资产负债表日后事项
1.根据2000年3月16日本公司二届十次董事会通过的《关于1999年度利润分配预案》的决议，本年度实现的净利润按各10%提取法定盈余公积和法定公益金后按每股派发现金红利0.10元(含税)，剩余累计未分配利润滚存至下年度。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
2.2000年1月公司与浙江省轻纺集团公司签订了《关于有偿兼并中国纺织总会服装技术开发中心(浙江省服装工业公司、中国纺织总会服装技术开发中心杭州工贸公司《<以下简称"服装中心">》的协议书)》，收购基准日为2000年1月1日，收购价格为88万元。
(十五)其他重要事项
1.公司本年度收到部分客户的质量或经营赔款602.76万元，其中澳大利亚三环公司于1999年11月就羊毛赔偿浙江中汇原料公司USD54.75万，折合人民币454.46万元(委托浙江众望集团工贸有限公司汇入)，中纺原料公司于1999年11月就向国际纤维贸易有限公司订购化纤原料一事弥补货损USD17.87万，折合人民币148.30万元(委托杭州宏丰纺织品有限公司汇入)，以上各项赔款公司已冲减营业成本。
2.公司本年度转让自1996年起持有的浙江三江物业有限公司长期股权投资2000万元，实现收益950万元，已计入本期投资收益。
3.公司本部本年度收到对外借款利息收入1407.88万元，其中根据公司与浙江名策投资有限公司签订的借款协议，实际收到借款利息收入455.86万元(包括逾期未归还的按每日0.06%支付逾期罚金180万元)。根据公司与宁波保税区汇英国贸易有限公司签订的借款合同，借款月息为1.80%，若逾期未归还则加收20%的利息，本年实际收到借款利息收入连同加息550.20万元。
4.公司所属控股子公司宁波中汇纺织有限公司本年度营业外收入中包括土地转让收入1464万元，1998年已体现土地转让收益2500万元，上述土地转让款均已收到。
5.公司对联营企业杭州蓝天美食娱乐有限公司的投资为1900000.00元，本次追溯调整时已全额对其计提长期投资减值准备。目前公司已委托浙江省国际信托投资公司经营管理，根据委托经营协议，本公司每年可获得110万元的收益。公司本部对其的应收款项为13464555.67元，本年已按余额的7%计提坏账准备。
6.截止1999年12月31日，公司所属的上海、厦门、纺服、宁波开发区分公司和深圳鸿丰、深圳浙汇、东莞虎门、上海恒裕、海南九怡等控股子公司目前处于清理整顿阶段。
7.1999年8月本公司所属浙江中汇房地产开发公司与浙江省国际信托投资公司和浙江华龙实业发展总公司出售1000万元组建浙江汇华房地产开发有限公司，本公司出资500万元，占注册资本的50%。
8.公司本年度减少分公司浙江中汇实业公司、浙江中汇纺织科学研究所，分公司撤消法人后，有关债权债务均并入公司本部反映。
9.公司本年度董事会决议同意，公司本部及分公司核销收不回的应收款项及长期股权投资4258003.22元，其中核销坏帐损失1533583.57元，核销长期股权投资2724419.65元。
浙江中汇(集团)股份有限公司董事会
2000年3月16日
资产负债表
编制单位:浙江中汇(集团)股份有限公司 1999年12月31日
单位:人民币元
资产 期初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金 65703222.71 100528314.25 111957344.09 150557679.90
短期投资 84770468.27 89270468.27 104782517.60 104835727.60
减:短期投资跌价准备
1044157.95 1044157.95 867917.60 867917.60
短期投资净额
83726310.32 88226310.32 103914600.00 103967810.00
应收票据 530000.00 630000.00 230000.00 230000.00
应收股利 392626.49
应收利息
应收帐款 22894738.38 121820694.79 17466933.92 106556908.57
其他应收款
172540631.09 181410624.70 302488787.47 176448343.55
减:坏帐准备
13680475.86 21226192.37 22396900.50 19810367.65
应收款净额
181754893.61 282005127.12 297558820.89 263194884.47
预付货款143643135.51 196134592.24 132565559.12 172567192.15
应收补贴款 723342.87 5051389.17 3582216.06
存货 146946822.60 281242228.18 81033549.16 227679970.97
减:存货跌价准备
734091.57 5420602.93 839256.01 5865367.84
存货净额146212731.03 275821625.25 80194293.15 221814603.13
待摊费用 480769.91 4750171.25 461033.47 1316039.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
17220.00 17220.00
其他流动资产
流动资产合计
622791625.96 953164749.60 727274277.21 917230425.21
长期投资:
长期股权投资
223800271.43 100752835.43 248610680.35 96566480.15
长期债权投资 444560.00 306000.00
长期投资合计
223800271.43 101197395.43 248610680.35 96872480.15
减:长期投资减值准备
7830225.46 7830225.46 7830225.46 7855225.46
长期投资净额
215970045.97 93367169.97 240780454.89 89017254.69
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价
116133219.43 507446267.85 148487733.92 554403365.55
减:累计折旧
15390091.90 125904170.72 17696451.44 147543219.15
固定资产净值
100743127.53 381542097.13 129791282.48 406860146.40
工程物资
在建工程 10706710.16 24159811.41 1215099.90 13325986.34
固定资产清理 12257.52 12257.52
待处理固定资产净损失
固定资产合计
111449837.69 405701908.54 131018639.90 420198390.26
无形资产及其他资产:
无形资产 4116307.10 28675976.49 4025002.70 28050165.21
开办费 2954999.09 1915876.66
长期待摊费用
15996803.45 21816823.42 15738911.80 24009952.80
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
20113110.55 53447799.00 19763914.50 53975994.67
递延税项:
递延税款借项
资产总计
970324620.17 1505681627.11 1118837286.50 1480422064.83
负债和股东权益 期初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债:
短期借款372550000.00 573717143.24 413800000.00 546264767.83
应付票据 34020000.00 35020000.00 28900000.00 28900000.00
应付帐款 36569155.69 141879176.20 27671356.42 63432030.12
预收帐款 39257076.76 79497938.49 36236736.74 43301677.23
代销商品款
应付工资 414548.83 8959489.34 8914782.63
应付福利费 235246.20 3027497.21 195964.68 6193145.84
应付股利 8889232.99 8889232.99 26725157.46 27138490.73
应交税金-15919290.33 -4435751.93 -14477926.90 2304524.53
其他应交款 58288.06 1022536.83 176130.08 1420040.62
其他应付款
32196561.48 64104642.28 19145444.44 48719809.25
预提费用 2433132.00 12296707.35 1919460.00 8550843.17
一年内到期的长期负债
15000000.00 19000000.00 20644000.00 20644000.00
其他流动负债
流动负债合计
525703951.68 942978612.00 560936322.92 805784111.95
长期负债:
长期借款
26864533.84 84165566.13 115590429.30 145430573.09
应付债券
长期应付款 578019.93 3386090.61 578019.93 3395490.61
住房周转金
2762466.22 4463519.25 -2637155.64 -217414.49
其他长期负债 1463481.60 1463481.60
长期负债合计
30205019.99 93478657.59 113531293.59 150072130.81
递延税项:
递延税款贷项
负债合计555908971.67 1036457269.59 674467616.51 955856242.76
少数股东权益 54092240.64 68952560.56
股东权益:
股本 250901812.00 250901812.00 250901812.00 250901812.00
资本公积121509647.13 121509647.13 122434612.05 122434612.05
盈余公积
31267514.21 31267514.21 42236635.55 42236635.55
其中:公益金
14750468.79 14750468.79 20144233.33 20144233.33
未分配利润
10736675.16 11453143.54 28796610.39 40040201.91
外币折算差额
股东权益合计
414415648.50 415132116.88 444369669.99 455613261.51
负债和股东权益总计
970324620.17 1505681627.11 1118837286.50 1480422064.83
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:浙江中汇(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
543126318.77 1134009340.30 822038903.84 1389910834.65
减:折扣与折让
主营业务收入净额
543126318.77 1134009340.30 822038903.84 1389910834.65
减:主营业务成本
513401678.01 1042908237.66 770094075.76 1255902531.11
主营业务税金及附加
686764.67 2084849.34 452162.73 2711063.41
二、主营业务利润
29037876.09 89016253.30 51492665.35 131297240.13
加:其他业务利润
35866910.34 38279178.19 21921830.34 29662822.26
减:存货跌价损失
70109.63 781293.51 105164.44 444764.91
营业费用 10768051.20 18983041.13 12862355.87 21857959.72
管理费用 20106951.41 61284696.33 27857078.83 67328153.72
财务费用 23340653.68 31948772.00 9056325.57 20386994.19
三、营业利润
10619020.51 14297628.52 23533570.98 50942189.85
加:投资收益
29445675.80 3556814.94 35823362.60 13290719.62
补贴收入 88185.00
营业外收入 3387063.49 32726330.33 2033303.01 22912965.01
减:营业外支出
509417.06 1844138.92 470238.08 2541206.71
四、利润总额
42942342.74 48736634.87 60919998.51 84692852.77
减:所得税 2829745.68 3848633.25 6982352.98 10676113.56
减:少数股东损益 0.00 7622228.87 0.00 9551970.54
五、净利润40112597.06 37265772.75 53937645.53 64464768.67
加:年初未分配利润
-21353402.48 -17790109.79 10736675.16 11453143.54
盈余公积转入数
六、可供分配的利润
18759194.58 19475662.96 64674320.69 75917912.21
减:提取法定盈余公积金
4011259.71 4011259.71 5393764.55 5393764.55
提取法定公益金
4011259.71 4011259.71 5393764.55 5393764.55
七、可供股东分配的利润
10736675.16 11453143.54 53886791.59 65130383.11
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25090181.20 25090181.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
10736675.16 11453143.54 28796610.39 40040201.91
现金流量表 会股03表
编制单位:浙江中汇(集团)股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
金额
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 965856089.14 1680311350.64
收到的租金 8537672.14 9355382.64
收到的税费返还 782687.11 1616702.35
收到的其他与经营活有关的现金 19430043.77 56530566.95
现金流入小计 994606492.16 1747814002.58
购买商品、接受劳务支付的现金 819052880.53 1491311660.63
经营租赁所支付的现金 934050.10 1586138.61
支付给职工以及为职工支付的现金 7285130.13 26670120.19
支付的增值税款 26097096.29 48875589.77
支付的所得税款 7200946.10 9052254.53
支付的其他税费 4312350.96 8323608.95
支付的其他与经营活动有关的现金 158030456.27 57175581.42
现金流出小计 1022912910.38 1642994954.10
经营活动产生的现金流量净额 -28306418.22 104819048.48
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 119940000.00 124541500.00
分得股利或利润所收到的现金 12314589.49 12314589.49
取得债券利息收入所收到的现金 2184023.82 2217839.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
1077806.24 1076873.74
收到的其他与投资活动有关的现金 11857840.00 11857840.00
现金流入小计 147374259.55 152008643.05
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金
30666301.48 50661980.68
权益性投资支付的现金 26456045.88 25403210.00
债权性投资支付的现金 122000000.00 122000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 179122347.36 198065190.68
投资活动产生的现金流量净额 -31748087.81 -46056547.63
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款收到的现金 507369520.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 639834287.83
现金流入小计 507369520.00 639834287.83
偿还债务所支付的现金 372550000.00 602799643.95
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 5732171.48 5732171.48
偿付利息所支付的现金 22778721.11 40035607.60
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 401060892.59 648567423.03
筹资活动产生的现金流量净额 106308627.41 -8733135.20
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 46254121.38 50029365.65
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 53937645.53 64464768.67
加:少数股东本期损益(合并报表填列) -9551970.54
计提的坏帐准备或转销的坏帐 8716424.64 -1249337.58
固定资产折旧 3436836.51 26511900.69
无形资产摊销 553165.95 2639344.43
待摊费用的减少(减:增加) 19736.44 3434131.75
预提费用的增加(减:减少) -513672.00 -3745864.18
处置固定资产,无形资产和其他资产的损失(减:收益)
-368862.63 585042.33
固定资产报废损失 20987.31 672218.19
财务费用 23065424.57 36074526.86
投资损失(减:收益) -35823362.60 -13290719.62
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 65913273.44 53562257.21
经营性应收项目的减少(减:增加) -107624004.90 54271959.64
经营性应付项目的增加(减:减少) -39699354.72 -109618553.61
其他 59344.24 59344.24
经营活动产生现金流量净额 -28306418.22 104819048.48
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 111957344.09 150557679.90
减:货币资金的期初余额 65703222.71 100528314.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 46254121.38 50029365.65
