四川金顶（集团）股份有限公司
600678
2009 年半年度报告四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 4
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 8
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 23
八、备查文件目录..................................................................... 21四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 独立董事李静、独立董事夏建中、监事会主席王忠、监事但小梅无法保证本报告内容的真实性、
准确性和完整性，理由是:
公司独立董事李静、独立董事夏建中声明“鉴于本公司存在额度较大的与公司最大股东以及关联
方异常的资金往来，公司最大股东、本公司及相关公司涉及民间借贷涉诉情形，以及可能涉及的违规、
违法担保等事宜，且公安机关已经立案侦查，至今侦查还没终结，故本公司有可能存在违反重要提示
1.1、1.4、1.5 条规定的情形，投弃权票”。
公司监事会主席王忠、监事但小梅声明“关于2009 年半年度报告的内容中涉及的公司净利润、经
营活动现金流量净额指标降幅很大，半年度报告没有具体的分析说明无法做出判断；财务指标附注中
“其他应收款”前五名欠款单位中对于欠款第一位和第五位形成的原因没有注释；财务报告的其他重
大事项中“本报告期母公司与各客户对帐差异4,750 万元，子公司仁寿县人民特种水泥公司与客户对
帐差异3,880 万元形成的原因没有具体的说明”，鉴于上述原因，我们无法判断该报告是否真实、完
整地反映了公司2009 年半年度的经营状况和经营成果”，请投资者特别关注。
(三) 公司全体董事出席董事会会议。
(四) 公司半年度财务报告未经审计。
(五) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(六) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(七) 公司负责人杨佰祥(代)、主管会计工作负责人杜受华及会计机构负责人（会计主管人员）帅宏英
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：四川金顶（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：四川金顶
公司英文名称：SICHUAN GOLDERN SUMMIT（GROUP）JOINT-STOCK CO., LTD
公司英文名称缩写：SCGS
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：ST 金顶
公司A 股代码：600678
3、 公司注册地址：四川省峨眉山市乐都镇
公司办公地址：四川省峨眉山市乐都镇
邮政编码：614224
公司国际互联网网址：http://www.scjd.cn
公司电子信箱：scjd600678@163.com
4、 法定代表人：杨佰祥(代)
5、 公司董事会秘书： 周正
电话： 0833-5578117、5578055
传真： 0833-5578053
E-mail：zhzh@scjd.cn
联系地址： 四川省峨眉山市乐都镇
说明:公司原证券事务代表钟辉因个人原因已于2009 年5 月19 日辞职离任。
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1988 年9 月7 日
公司首次注册登记地点：四川省峨眉山市乐都镇
公司第1 次变更注册登记日期:2004 年1 月9 日
公司第2 次变更注册登记日期:2005 年8 月2 日
公司第3 次变更注册登记日期:2007 年11 月22 日(注册资本变更)
公司第1 次变更注册登记地址：四川省峨眉山市名山路东段
公司第2 次变更注册登记地址：四川省峨眉山市乐都镇
公司法人营业执照注册号：5111001800056
公司税务登记号码：川国税字511181206955128 号
公司组织机构代码：20695512-8
公司聘请的境内会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：成都市青羊区八宝街88 号国信广场22、23 楼
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 2,005,849,752.63 2,109,579,020.24 -4.92
所有者权益（或股东权益） 386,236,815.34 435,779,582.99 -11.37
每股净资产(元) 1.1067 1.2487 -11.37
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 -34,724,735.65 27,026,274.70 -228.49
利润总额 -33,108,262.44 27,433,203.29 -220.69
净利润 -49,542,767.65 12,797,409.89 -487.13
扣除非经常性损益后的净
利润
-50,755,122.56 6,217,204.30 -916.37
基本每股收益(元) -0.1420 0.0367 -486.92
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
-0.1454 0.0178 -916.85
稀释每股收益(元) -0.1420 0.0367 -486.92
净资产收益率(%) -12.83 3.00 减少15.83 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
-81,438,669.71 6,925,202.21 -1,275.98
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.2334 0.0198 -1,278.79
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -701,693.49
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
2,400,000.00
其他营业外收入和支出净额 -81,833.30
扣除所得税影响数 -404,118.30
合计 1,212,354.91四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 87,671 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限售条件
股份数量
质押或冻结的
股份数量
华伦集团有限公司
境内非国
有法人
15.54 54,232,251 -7,893,000 47,499,535
冻
结
54,232,251
浙江华硕投资管理
有限公司
境内非国
有法人
8.11 27,958,791 -9,141,107 22,914,738
冻
结
27,958,791
中国建筑材料集团
公司
国有法人 4.66 16,250,235 未知
申银万国证券股份
有限公司
境内非国
有法人
0.68 2,367,774 未知
林军
境内自然
人
0.28 990,000 未知
暴玉钗
境内自然
人
0.16 558,299 未知
胡春苗
境内自然
人
0.14 500,000 未知
宁夏天净电能开发
集团有限公司
未知 0.13 460,000 未知
黎渐铨
境内自然
人
0.13 439,000 未知
吴新伟
境内自然
人
0.12 420,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
中国建筑材料集团公司 16,250,235 人民币普通股
华伦集团有限公司 6,732,716 人民币普通股
浙江华硕投资管理有限公司 5,044,053 人民币普通股
申银万国证券股份有限公司 2,367,774 人民币普通股
林军 990,000 人民币普通股
暴玉钗 558,299 人民币普通股
胡春苗 500,000 人民币普通股
宁夏天净电能开发集团有限
公司
460,000 人民币普通股
黎渐铨 439,000 人民币普通股
吴新伟 420,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司未知前十名股东、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人关
系。
1、报告期公司第一大股东华伦集团有限公司持有本公司股权司法冻结及轮候冻结情况请分别详见
2009 年4 月23 日、4 月28 日、4 月30 日、5 月13 日、5 月27 日、6 月3 日、6 月9 日、6 月16 日、
6 月30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上公司公告临2009—020 号、临2009-023
号、临2009-027 号、临2009-035 号、临2009-042 号、临2009-051 号、临2009-054 号、临2009-060
号、临2009-072 号。
2、本公司第二大股东浙江华硕投资管理有限公司持有本公司股权司法冻结及轮候冻结情况请详见
2009 年4 月30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上公司公告临2009-025 号。四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1. 华伦集团有限公司47,499,535 2009 年8 月17 日47,499,535
详见公司《股权分
置改革方案》
2.
浙江华硕投资管理
有限公司
22,914,738 2009 年8 月17 日22,914,738
详见公司《股权分
置改革方案》
2、控股股东及实际控制人变更情况
新实际控制人名称 华伦集团有限公司管理人
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
披露控股股东发生变更相关信息的日期 2009 年6 月2 日
2009 年6 月1 日,浙江省富阳市人民法院裁定受理本公司第一大股东华伦集团有限公司破产重整
一案,指定被申请人华伦集团有限公司重组工作组为被申请人华伦集团有限公司管理人。该裁定自即日
起生效。详情请见6 月2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上公司公告临2009-047
号。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2009 年2 月21 日，经公司第五届董事会第十七次会议审议通过，因工作变动，公司执行总经
理成志红先生、副总经理董齐芳先生分别申请辞去所任职务，详请见刊登在2009 年2 月24 日的《中
国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上的公司公告临2009-007 号。
2、2009 年4 月22 日，经公司第五届董事会第十九次会议审议通过，同意聘任袁平先生为执行总
经理，吴飞龙先生为常务副总经理，杜受华先生为副总经理、财务负责人，吴俊勇先生、周正女士、
张劲辉先生、胡耀君先生为副总经理，帅宏英女士为副总经理兼财务部部长，上述聘任高管任期至公
司第五届董事会任期届满止（即至2010 年11 月22 日止）。详请见刊登在2009 年4 月23 日的《中国
证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上的公司公告临2009-022 号。
3、2009 年5 月21 日，公司第五届董事会收到陈建龙先生递交的个人辞职报告，陈建龙先生请求
辞去公司董事、董事长职务。详请见刊登在2009 年5 月22 日的《中国证券报》、《上海证券报》和
《证券日报》上的公司公告临2009—040 号。
4、2009 年6 月2 日,经公司第五届董事会第二十三次会议审议通过，同意聘任陈秋彦女士为总经
理,详请见刊登在2009 年6 月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上的公司公告
临2009-053 号。
5、2009 年6 月23 日，经公司第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于公司第一大股东华伦
集团有限公司推荐程浙山先生为公司董事候选人的议案》，详请见刊登在在2009 年6 月25 日的《中
国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上的公司公告临2009-066 号。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司由于面临严重的信用危机，生产经营资金紧张，诸多银行及债权人陆续对公司提
起诉讼，导致公司生产经营活动陷入更加困难的局面,加之周边地区产能趋于饱和，市场竞争更加激烈,
产品销售价格大幅下降，另由于原材料采购价格上升，影响公司成本上升，使公司毛利率下降。严重
影响了公司的生产经营业绩。
今年上半年全公司累计生产水泥1,234,866 吨(含外销熟料99,851 吨)，比去年同期增加442,815
吨，增幅55.91%；累计销售水泥和熟料1,215,609 吨（其中，外销熟料99,851 吨），比去年增加442,629四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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吨，升幅为52.26%（产销量比上年同期增加主要系本报告期新增子公司仁寿人民特种水泥有限公司所
致）。实现主营业务收入35,165.39 万元，比去年同期增加49.93%；实现利润总额-3,310.83 万元，
比去年同期下降了220.69%；实现净利润-4,954.28 万元,比去年同期下降了487.13%。
具体分析如下:
一、报告期内资产项目变动情况
单位：元
项目 期末数 年初数 增减额 增减幅度%
货币资金 73,393,670.09 339,719,631.24 -266,325,961.15 -78.40
其他应收款 111,499,187.26 76,010,210.57 35,488,976.69 46.69
一年内到期的非流动资产 0 4,267,347.55 -4,267,347.55 -100.00
长期应收款 0 19,500,000.00 -19,500,000.00 -100.00
投资性房地产 0 383,372.60 -383,372.60 -100.00
在建工程 233,960,884.91 176,575,466.65 57,385,418.26 32.50
工程物资 78,352,602.11 7,739,892.55 70,612,709.56 912.32
其他非流动资产 10,236,016.48 2,011,832.94 8,224,183.54 408.79
1、货币资金减少，主要是母公司偿还短期借款减少15,000 万元，偿还银行承兑汇票1,000 万元；
子公司——峨眉山特种水泥有限公司支付货款减少2,500 万元，子公司——仁寿人民特种公司支付货
款减少5,900 万元。
2、其他应收款增加，主要是子公司——仁寿人民特种公司代垫款增2,400 万元及应收华融金融租
赁公司融资租赁保证金1,550 万元。
3、一年内到期的非流动资产减少，是子公司——仁寿人民特种公司本年2 月解除2008 年3 月与
华融金融租赁股份有限公司签订的融资合同，本期对未确认的融资费用进行了全部摊销减少。
4、长期应收款减少，是子公司——仁寿人民特种公司本年2 月解除2008 年3 月与华融金融租赁
股份有限公司签订的融资合同，将融资保证金用于偿还租金减少。
5、投资性房地产减少是本期母公司处置投资性房地产减少。
6、在建工程增加，主要是子公司——峨眉山特种水泥有限公司4500 吨项目本期增加4,500 万元，
母公司技改工程增加1,200 万元。
7、工程物资增加，主要是子公司——峨眉山特种水泥有限公司4500 吨项目增加工程物资库存
7,000 万元。
8、其他非流动资产增加，是子公司——仁寿人民特种公司本年2 月解除2008 年3 月与华融金融
租赁股份有限公司签订的融资合同，本期对未确认融资费用进行了全部摊销，同时对今年新办理的融
资租赁确认了未实现售后租回损益978 万元。
二、报告期内负债变动情况
单位：元
项目 期末数 年初数 增减额 增减幅度%
短期借款 525,602,101.72 682,770,000.00 -157,167,898.28 -23.02
预收款项 84,648,011.18 122,589,081.46 -37,941,070.28 -30.95
应交税费 18,322,732.00 35,285,055.32 -16,962,323.32 -48.07
应付利息 1,055,528.75 617,782.25 437,746.50 70.86
其他应付款 47,604,422.22 28,657,498.13 18,946,924.09 66.12
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 42,486,561.52 -22,486,561.52 -52.93
长期借款 268,007,270.40 140,000,000.00 128,007,270.40 91.43
长期应付款 26,192,369.59 60,641,586.14 -34,449,216.55 -56.81
1、短期借款减少，主要是母公司偿还短期借款15,700 万元减少。
2、预收款项减少，主要是母公司部份客户办理水泥结算减少2,000 万元，人民客户办理水泥结算
减少1,200 万元。
3、应交税费减少，主要是子公司——峨眉山特种水泥有限公司上交了2008 年度税金额2,000 万
元。四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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4、应付利息增加，主要是本期母公司应付乐山财政局贴息贷款利息。
5、其他应付款，主要是母公司向乐山中小企业担保公司借款900 万元及下属子公司预提了部份费
用增加。
6、一年内到期的非流动负债减少，是子公司——仁寿人民特种公司本年2 月解除2008 年3 月与
华融金融租赁股份有限公司签订的融资合同，提前归还2,248 万元租金减少。
7、长期借款增加，是子公司——峨眉山特种水泥有限公司新增4500 吨项目贷款。
8、长期应付款减少，是子公司——仁寿人民特种公司本年2 月解除2008 年3 月与华融金融租赁
股份有限公司签订的融资合同，提前归还列于“长期应付款”3,400 万元租金。
三、报告期内利润表项目变动情况：
单位：元
项目 本期金额 上年同期 增减额
增减幅度
%
营业收入 352,833,039.57 242,477,125.00 110,355,914.57 45.51
营业成本 277,316,652.86 152,728,434.21 124,588,218.65 81.57
管理费用 38,132,905.46 19,232,475.63 18,900,429.83 98.27
资产减值损失 31,411,646.33 7,915,732.39 23,495,913.94 296.83
投资收益（损失以“－”号填列） -217,628.46 -1,394,155.71 1,176,527.25 -84.39
营业外收入 3,416,316.26 714,652.80 2,701,663.46 378.04
营业外支出 1,799,843.05 307,724.21 1,492,118.84 484.89
归属于母公司所有者的净利润 -49,542,767.65 12,797,409.89 -62,340,177.54 -487.13
1、主营业务收入增加主要是今年新增合并子公司--仁寿人民特种公司增加所致。
2、主营业务成本增加主要是今年新增合并子公司--仁寿人民特种公司增加,其次为母公司和子公
司--峨眉山特种水泥有限公司因销量增加而增加销售成本。
3、管理费用增加，主要是今年新增合并子公司--仁寿人民特种公司增加,其次为子公司--峨眉山
特种水泥有限公司修理增加.
4、资产减值损失增加，主要是今年上半年根据金宏、协和亏损额，按公司所占股份比例计提减值
准备1,175 万元,同时由于应收账款增加及帐龄结构变化增计提了坏帐准备1349 万元。
5、投资收益增加，主要是今年按合营单位四川金宏水泥有限公司的剩余投资成本确认投资收益，
上年按所占投资比例确认投资收益，至此本公司对金宏公司的投资净额为零。
6、营业外收入增加，主要是母公司本期收到乐山就业局岗位补贴123 万元和地震受灾企业补贴
27 万元；子公司--仁寿人民特种公司收到地震受灾企业补贴40 万元，贷款贴息30 万元，价调基金25
万及废旧物资处理收益43 万元。
7、营业外支出增加，主要是母公司处置固定资产净损失增加60 万元，新增合并子公司--仁寿人
民特种公司因赞助当地学校和敬老院支出64 万元增加所致。
8、归属于母公司所有者的净利润减少，一方面是本期水泥售价比上年同期大幅下降，而受原材料
价格上涨，成本上升，使母公司毛利率下降；另一方面是本期新增合并子公司--仁寿人民特种公司因
与母公司同样的因素，亏损1714 万元，同时因本期计提减值准备比上年增加2350 万元，上述三方面
因素导致归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少6234 万元。
四、报告期内现金流量变动情况
单位：元
项目 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度%
经营活动产生的现金流量净额 -81,438,669.71 6,925,202.21 -88,363,871.92 -1275.98
投资活动产生的现金流量净额 -144,683,433.52 -68,278,652.01 -76,404,781.51 111.90
筹资活动产生的现金流量净额 -40,203,857.92 102,376,369.93 -142,580,227.85 -139.27
1、本期经营活动产生的现金流量净额减少，主要是购买商品支付的现金比上年增加及收到经营其
他与经营活动有关的现金比上年减少所致。四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、投资活动产生的现金流量净额减少，主要是子公司——峨眉山特种水泥有限公司4500 万吨项
目支出比上年增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要是子公司——峨眉山特种水泥有限公司上
年收到外方股东——泰山公司投资款，今年无此项收入。
(二) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
公司控股子公司的日产4500 吨干法水泥生产线项目增加投入4,736.02 万元。
(三) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
单位:元 币种:人民币
盈利预测（本报告期） 本报告期实际数
主营收入 351,653,926.08
利润总额 -33,108,262.44
净利润 -39,102,163.87
2、完成经营计划情况
单位:元 币种:人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
收入 351,653,926.08
(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及说明:
预计年初至下一报告期期末的累计净利润亏损，亏损程度约为本报告期亏损额的40%。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证券监督管理委员会、
上海证券交易所关于公司治理规范性文件要求，结合公司实际情况，树立依法规范运作，不断完善法
人治理结构的观念，进一步完善和修订公司治理细则，具体为：
根据上海证券交易所《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，公司重视对投资者的合理
投资回报并在《公司章程》修订案中予以确定；
公司董事会拟定并审议通过了公司的《印章管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管
理制度》、《内幕信息管理制度》、《内部审计制度》、《资金管理制度》等，旨在明确公司重大重
要信息的报告、传递、审核、披露程序，从制度上保障上市公司及时履行信息披露义务；
公司修订了《控股、参股子公司、分公司及分支机构重大事项报告制度》等管理制度，进一步修
订完善公司的治理细则。修订《公司董事会审计委员会年报工作规程》部分条款的议案。
目前公司的公司治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件尚存在
差异：公司第五届董事会在九名董事到位的情况下尚未选举产生新任董事长。
2009 年5 月13 日，公司接中国证券监督管理委员会成都稽查局《立案调查通知书》（成稽局立
通字2009[001]号），因涉嫌违反证券法律法规一案，中国证券监督管理委员会成都稽查局决定对本
公司立案调查。
(二) 报告期内现金分红政策的执行情况
2009 年2 月21 日，公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款
的议案》，增加了现金分红政策，即“公司重视对投资者的合理投资回报。公司采取现金或股票方式
分配股利。在满足正常生产经营和长期发展战略资金需求的前提下，公司连续三年以现金方式累计分四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
9
配利润不少于三年实现可分配利润的30%”，该项《公司章程》修订案业经公司2008 年年度股东大会
批准。
(三) 重大诉讼仲裁事项
单位:万元 币种:人民币
起诉(申
请)方
应诉(被
申请)方
承担连
带责任
方
诉讼
仲裁
类型
诉讼(仲裁)基本情况
诉讼(仲裁)
涉及金额
诉讼(仲
裁)进展
诉讼
(仲
裁)审
理结
果及
影响
诉讼
(仲裁)
判决执
行情况
乐山市国
有资产经
营有限公
司
本公司
诉前
财产
保全
冻结本公司在四川金顶（集
团）峨眉山特种水泥有限公
司享有的51%股权以及在乐
山市商业银行股份有限公司
享有的300 万元股权
14,000
详见公
司公告
临
2009-01
7 号
乐山市兴
业投资公
司
本公司
诉前
财产
保全
冻结本公司在四川金顶（集
团）峨眉山特种水泥有限公
司享有的51%股权以及在乐
山市商业银行股份有限公司
享有的300 万元股权
3,200
详见公
司公告
临
2009-01
7 号
乐山市商
业银行股
份有限公
司峨眉山
市支行
本公司
华伦集
团有限
公司、
浙江大
地纸业
集团有
限公司
诉前
财产
保全
冻结四川金顶（集团）峨眉
山特种水泥有限公司51%股
权、股息或红利等收益；查
封矿用自卸车10 辆、查封
铁路专用线。冻结本公司部
分土地使用权及地上附着
物、矿山采矿权及采矿设备。
6,500
详见公
司公告
临
2009-01
9 号
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司
诉前
财产
保全
冻结四川金顶（集团）峨眉
山特种水泥有限公司51%股
权、股息或红利等收益；查
封矿用自卸车10 辆、查封
铁路专用线。冻结本公司部
分土地使用权及地上附着
物、矿山采矿权及采矿设备。
11,350
详见公
司公告
临
2009-01
9 号
峨眉山市
乐诚洗煤
厂
本公司
诉前
财产
保全
查封本公司部分国有土地价
值1,200 万元部分。
1,200
查封情
况详见
公司公
告临
2009-02
1，解封
情况详
见公司
公告临
2009-03
1 号。
四川省峨
眉山市钰
藤铁合金
有限公司
本公司
诉前
财产
保全
冻结本公司在仁寿县人民特
种水泥有限公司股权中价值
1,100 万元的部分。
1,100
详见公
司公告
临
2009-02
1 号
峨眉山市
固久钢球
厂
本公司
诉前
财产
保全
查封矿山开采权中价值600
万元部分。
600
详见公
司公告
临
2009-02
1 号
峨眉山文
华金属有
限公司
本公司
诉前
财产
保全
查封矿山开采权中价值2000
万元部分。
2,000
详见公
司公告
临四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
10
2009-02
1 号
四川统领
建材科技
发展有限
公司
本公司
诉前
财产
保全
冻结四川金顶（集团）峨眉
山特种水泥有限公司股权中
价值260 万元部分。
260
详见公
司公告
临
2009-02
4 号
陈兴明 本公司
诉前
财产
保全
冻结四川金顶（集团）峨眉
山特种水泥有限公司股权中
价值67.2 万元部分。
67.2
详见公
司公告
临
2009-02
4 号
四川省乐
山市沙湾
新型特种
耐火材料
厂
本公司
诉前
财产
保全
冻结四川金顶（集团）峨眉
山特种水泥有限公司股权中
价值85 万元部分。
85
详见公
司公告
临
2009-02
4 号
峨眉山市
耐火材料
厂
本公司
诉前
财产
保全
冻结仁寿县人民特种水泥有
限公司股权价值1100 万元
部分。
110
详见公
司公告
临
2009-02
6 号
峨眉山市
大为玉东
石膏矿
本公司
诉前
财产
保全
冻结仁寿县人民特种水泥有
限公司股权中价值210 万元
部分。
210
详见公
司公告
临
2009-02
6 号
乐山万利
达仪器化
玻有限公
司
本公司
诉前
财产
保全
冻结仁寿县人民特种水泥有
限公司股权中价值30 万元
部分。
30
详见公
司公告
临
2009-02
6 号
峨眉山市
大为镇六
彬石膏矿
本公司
诉前
财产
保全
冻结仁寿县人民特种水泥有
限公司股权中价值140 万元
部分。
140
详见公
司公告
临
2009-02
6 号
峨眉山市
农村信用
合作联社
本公司、
华伦集
团有限
公司
华伦集
团有限
公司
应诉
通知
乐山中院(2009)乐民初字第
9 号《应诉通知书》中原告
诉讼请求：依法判令本公司
立即归还借款本金2,900 万
元及款清止的利息、华伦集
团有限公司承担连带清偿担
保责任及上述二被告承担诉
讼费用。
2,900
详见公
司公告
临
2009-02
9 号
乐山市兴
业投资公
司
本公司
应诉
通知
乐山中院(2009)乐民初字第
10 号《应诉通知书》中原告
诉讼请求：判令本公司立即
偿还原告借款本金及到期利
息人民币3,121.47 万元，并
支付自2009 年4 月1 日至贷
款本息还清之日的利息；本
案诉讼费用、保全费用由被
告承担。
3,121.47
详见公
司公告
临
2009-02
9 号
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司、
华伦集
团有限
公司
华伦集
团有限
公司
应诉
通知
乐山中院(2009)乐民初字第
11 号《应诉通知书》中原告
请求事项：判令本公司立即
归还3,120 万元借款本金及
其所欠利息、复息、罚息；
判令确认本公司提供的抵押
3,120
详见公
司公告
临
2009-02
9 号四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
11
物对3,120 万元借款本金及
利息、复息、罚息、实现抵
押权的费用等承担担保责
任；判令确认华伦集团有限
公司对本公司3,120 万元借
款本金及利息、复息、罚息、
实现债权的费用承担连带还
款责任；诉讼费用及其他费
用由被告共同承担。
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司
华伦集
团有限
公司、
四川金
沙水泥
股份有
限公司
华伦集
团有限
公司、
四川金
沙水泥
股份有
限公司
应诉
通知
乐山中院(2009)乐民初字第
12 号《应诉通知书》中原告
请求事项：判令本公司立即
归还2,800 万元借款本金及
其所欠利息、复息、罚息；
判令确认本公司提供的抵押
物对2,800 万元借款本金及
利息、复息、罚息、实现抵
押权的费用等承担担保责
任；判令确认四川金沙水泥
股份有限公司提供的抵押物
对本公司2,800 万元借款本
金及利息、复息、罚息、实
现抵押权的费用等范围内承
担担保责任；判令确认华伦
集团有限公司对本公司
2,800 万元借款本金及利息、
复息、罚息、实现抵押权的
费用承担连带还款责任；诉
讼费用及其他费用由被告共
同承担。
2,800
详见公
司公告
临
2009-02
9 号
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司
应诉
通知
乐山中院(2009)乐民初字第
13 号《应诉通知书》中原告
请求事项：判令本公司立即
归还借款本金3,550 万元及
其所欠利息；判令确认本公
司提供的抵押物对3,550 万
元借款本金及利息、复息、
罚息、实现抵押权的费用等
承担担保责任；诉讼费用及
其他费用由本公司承担。
3,550
详见公
司公告
临
2009-02
9 号
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司、
华伦集
团有限
公司、
四川金
沙水泥
股份有
限公司
华伦集
团有限
公司、
四川金
沙水泥
股份有
限公司
应诉
通知
乐山中院(2009)乐民初字第
14 号《应诉通知书》中原告
请求事项：判令本公司立即
归还4,900 万元借款本金及
其所欠利息、复息、罚息；
判令确认本公司提供的抵押
物对4,900 万元借款本金及
利息、复息、罚息、实现抵
押权的费用等承担担保责
任；判令确认四川金沙水泥
股份有限公司提供的抵押物
对本公司2,800 万元借款本
金及利息、复息、罚息、实
现抵押权的费用等范围内承
担担保责任；判令确认华伦
集团有限公司对本公司
3,120 万元借款本金及利息、
复息、罚息、实现债权的费
用承担连带还款责任；
诉讼费用及其他费用由被告
4,900
详见公
司公告
临
2009-02
9 号四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
12
共同承担。
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司、
华伦集
团有限
公司、
四川金
沙水泥
股份有
限公司
华伦集
团有限
公司、
四川金
沙水泥
股份有
限公司
应诉
通知
乐山中院(2009)乐民初字第
15 号《应诉通知书》中原告
请求事项：判令本公司立即
归还3,650 万元借款本金及
其所欠利息、复息、罚息；
判令确认本公司提供的抵押
物对3,650 万元借款本金及
利息、复息、罚息、实现抵
押权的费用等承担担保责
任；判令确认四川金沙水泥
股份有限公司提供的抵押物
对本公司2,800 万元借款本
金及利息、复息、罚息、实
现抵押权的费用等范围内承
担担保责任；判令确认华伦
集团有限公司对本公司
3,120 万元借款本金及利息、
复息、罚息、实现债权的费
用等承担连带还款责任；诉
讼费用及其他费用由被告共
同承担。
3,650
详见公
司公告
临
2009-02
9 号
乐山市商
业银行股
份有限公
司峨眉山
市支行
本公司、
乐山市
中小企
业投资
担保有
限公司
乐山市
中小企
业投资
担保有
限公司
应诉
通知
乐山中院（2009）乐民初字
第16 号《应诉通知书》中原
告请求事项：判令本公司立
即偿还原告2008 年乐商银
峨支高借字第009 号《最高
额抵押担保借款合同》项下
的借款本金300 万元及利息
（利息按合同约定的利率标
准按实计算，以实际计算为
准），并判令本公司以其抵
押资产在抵押担保的范围内
对该笔借款承担抵押担保责
任；判令本公司、乐山市中
小企业投资担保有限公司立
即连带偿还原告2008 年乐
商银峨支借第035 号《借款
合同》项下的借款本金800
万元及利息（利息按合同约
定的利率标准按实计算，以
实际计算为准）；由被告承
担本案全部诉讼费用及原告
为追索本案债权而支付的律
师费38.5 万元。
1,100
详见公
司公告
临
2009-02
9 号
乐山市商
业银行股
份有限公
司峨眉山
市支行
本公司、
华伦集
团有限
公司、
浙江大
地纸业
集团有
限公司
华伦集
团有限
公司、
浙江大
地纸业
集团有
限公司
应诉
通知
乐山中院（2009）乐民初字
第17 号《应诉通知书》中原
告请求事项：判令本公司立
即偿还原告借款本金600 万
元及利息，并判令华伦集团
有限公司、浙江大地纸业集
团有限公司承担连带保证责
任；判令本公司立即偿还原
告借款本金1,020 万元及至
付清之日为止的未付利息，
并判令华伦集团有限公司、
浙江大地纸业集团有限公司
承担连带保证责任；判令本
公司立即偿还原告借款本金
600 万元及至付清之日为止
2,700
详见公
司公告
临
2009-02
9 号四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
13
的未付利息，并判令华伦集
团有限公司、浙江大地纸业
集团有限公司承担连带保证
责任；判令本公司立即偿还
原告借款本金480 万元及至
付清之日为止的未付利息，
并判令本公司以其抵押资产
承担抵押担保责任，华伦集
团有限公司、浙江大地纸业
集团有限公司承担连带保证
责任；由被告承担本案全部
诉讼费用及原告为追索本案
债权而支付的律师费73.2
万元。
中国民生
银行股份
有限公司
成都分行
本公司
华伦集
团有限
公司、
陈建龙、
何香妹、
诉前
财产
保全
查封本公司部分土地使用权
及地上建筑；冻结四川金顶
（集团）峨眉山特种水泥有
限公司51%的股权。
1,000
详见公
司公告
临
2009-03
0 号
乐山市国
有资产经
营有限公
司
华伦集
团有限
公司、
本公司
应诉
通知
乐山中院（2009）乐民初字
第18 号《应诉通知书》中原
告请求事项：请求判令两被
告立即按协议约定履行共同
对原金顶公司国企职工的安
置义务（该项安置费用约需
12,468 万元，具体以实际计
算为准）；由被告承担本案
全部诉讼费用。
12,468
详见公
司公告
临
2009-03
2 号
乐山万利
达仪器化
玻有限公
司
本公司
应诉
通知
峨眉山法院（2009）峨眉民
初字第787 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：要求被告
支付拖欠货款共计246,409
元并承担资金占用损失及承
担本案诉讼费。
24.6409
详见公
司公告
临
2009-03
2 号
峨眉山市
大为玉东
石膏矿
本公司
应诉
通知
峨眉山法院（2009）峨眉民
初字第788 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：要求被告
支付拖欠货款共计
1,963,336.19 元并承担资金
占用损失及本案诉讼费。
196.333619
详见公
司公告
临
2009-03
2 号
四川省峨
眉山市钰
腾铁合金
有限公司
本公司
应诉
通知
峨眉山法院（2009）峨眉民
初字第792 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：要求被告
支付拖欠货款
10,211,871.95 元并承担资
金占用损失及本案诉讼费。
1,021.1871
95
详见公
司公告
临
2009-03
2 号
峨眉山文
华金属有
限公司
本公司
应诉
通知
峨眉山法院（2009）峨眉民
初字第793 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：要求被告
支付拖欠货款
12,481,125.91 元并承担资
金占用损失及本案诉讼费。
1,248.1125
91
详见公
司公告
临
2009-03
2 号
峨眉山市
固久钢球
厂
本公司
应诉
通知
峨眉山法院（2009）峨眉民
初字第794 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：要求被告
支付拖欠货款5,518,043.40
元并承担资金占用损失及本
案诉讼费。
551.840434
详见公
司公告
临
2009-03
2 号
峨眉山市
耐火材料
本公司
应诉
通知
峨眉山法院（2009）峨眉民
初字第795 号《应诉通知书》
101.053954
详见公
司公告四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
14
厂 中原告诉讼请求：要求被告
支付拖欠货款1,010,539.54
元并承担资金占用损失及本
案诉讼费。
临
2009-03
2 号
峨眉山市
大为镇六
彬石膏矿
本公司
应诉
通知
峨眉山法院（2009）峨眉民
初字第814 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：请求判令
被告支付其拖欠的货款（含
运费）1,349,034.88 元及利
息；判令被告承担本案的诉
讼费用（含保全费）。
134.903488
详见公
司公告
临
2009-03
2 号
峨眉山市
腾辉物资
贸易有限
公司
本公司
应诉
通知
峨眉山法院（2009）峨眉民
初字第822 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：判令被告
立即向原告支付所欠货款90
万元及本案诉讼费用。
90
详见公
司公告
临
2009-03
2 号
陈兴明 本公司
应诉
通知
峨眉山法院（2009）峨眉民
初字第825 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：判令被告
支付原告货款657,229.65
元及本案诉讼费用。
65.722965
详见公
司公告
临
2009-03
2 号
四川省乐
山市沙湾
新型特种
耐火材料
本公司
应诉
通知
峨眉山法院（2009）峨眉民
初字第827 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：请求判令
被告立即支付货款
588,965.98 元及本案保全及
诉讼费用。
58.896598
详见公
司公告
临
2009-03
2 号
中国民生
银行股份
有限公司
成都分行
本公司、
华伦集
团有限
公司、陈
建龙、何
香妹
华伦集
团有限
公司、陈
建龙、何
香妹
应诉
通知
乐山中院（2009）乐民初字
第19 号《应诉通知书》中原
告诉讼请求：判令本公司向
原告立即偿还贷款1,000 万
元贷款本金及款清止的利
息、复息、罚息,律师费、差
旅费等实现债权的费用；判
令华伦集团有限公司、陈建
龙、何香妹履行连带保证责
任；判令被告承担本案全部
诉讼费用、保全费用及其他
费用。
1,000
详见公
司公告
临
2009-03
8 号
峨眉山市
乐诚洗煤
厂
本公司
应诉
通知
峨眉法院（2009）峨眉民初
字第828 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：要求被告
支付拖欠货款共计
11,589,757 元并承担资金占
用损失及本案诉讼费。
峨眉法院（2009）峨眉民初
字第828-1 号《民事裁定书》
裁定查封本公司矿山开采权
中价值1,200 万元部分。
1,158.9757
详见公
司公告
临
2009-03
9 号
四川统领
建材科技
发展有限
公司
本公司
应诉
通知
峨眉法院（2009）峨眉民初
字第829 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：判令被告
立即支付货款245.2038 万
元及利息；判令被告承担本
案诉讼费、保全费。
245.2038
详见公
司公告
临
2009-03
9 号
重庆银行
股份有限
公司成都
分行
本公司
华伦集
团有限
公司、陈
建龙、何
香妹
诉前
财产
保全
冻结四川金顶（集团）峨眉
山特种水泥有限公司51%的
股权；查封本公司全部机器
设备。
3,000
详见公
司公告
临
2009-04
1 号四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
15
华夏银行
股份有限
公司成都
金牛支行
本公司
华伦集
团有限
公司
诉前
财产
保全
冻结四川金顶（集团）峨眉
山特种水泥有限公司享有的
51%的股权；查封本公司全部
机器设备；冻结及解除诉前
财产保全情况详见公司公告
临2009-041 号、061 号。
4,000
详见公
司公告
临
2009-04
1 号、061
号
重庆银行
股份有限
公司成都
分行
本公司
诉前
财产
保全
查封、冻结本公司持有的仁
寿县人民特种水泥有限公司
价值3,000 万元的股权。
3,000
详见公
司公告
临
2009-04
1 号
施正明
浙江大
地纸业
集团有
限公司、
陈建龙、
本公司
陈建龙、
本公司
传票
杭州拱墅区法院（09 拱商）
字第725 号传票中《民事起
诉状》原告诉讼请求：判令
浙江大地纸业集团有限公司
归还原告借款本金人民币
1,000 万元并支付利息人民
币111.6 万元及支付原告律
师代理费人民币10 万元；判
令陈建龙、本公司承担连带
责任；判令被告承担本案诉
讼费（详见公司公告临
2009-043 号）。
关于施正明民间借贷案中涉
及本公司为他人担保事项自
查核实情况及决定向公安机
关报案情况详见公司公告临
2009-044 号。
关于收到公安机关立案决定
及收到杭州拱墅区法院（09
拱商）字第725 号《民事裁
定书》，冻结、查封公司财
产情况请分别详见公司公告
临2009-049 号、064 号。
1,000
详见公
司公告
临
2009-04
3 号、044
号、064
号
章树根
浙江大
地纸业
集团有
限公司、
本公司、
陈平峰
本公司、
陈平峰
应诉
通知
浙江省兰溪法院（2009）金
兰商初字第724 号《应诉通
知书》中
原告诉讼请求：要求浙江大
地纸业集团有限公司归还借
款本金1900 万元，支付律师
费、调查费17.5 万元，合计
人民币1917.5 万元；要求浙
江大地纸业集团有限公司支
付利息57 万元；由本公司、
陈平峰对上述借款本息承担
连带责任；本案诉讼费用由
被告承担。
关于章树根民间借贷案中涉
及本公司为他人担保事项自
查核实情况及向公安机关报
案进展情况详见公司公告临
2009-046 号。
关于收到浙江省兰溪法院
（2009）金兰商初字第724
号《民事裁定书》及公司个
别账户存款、部分资产被冻
结情况详见公司公告临
2009-050 号、057 号。
1,900
详见公
司公告
临
2009-04
5 号、046
号、050
号、057
号
攀枝花市
国有资产
浙江大
地纸业
应诉
通知
攀枝花中院（2009）攀民初
字第19 号《应诉通知书》中
2,200
详见公
司公告四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
16
投资经营
有限责任
公司
集团有
限公司、
本公司
原告诉讼请求：二被告向原
告连带支付违约金2200 万
元及承担本案全部诉讼费、
保全费。
临
2009-04
8 号
重庆银行
股份有限
公司成都
分行
本公司、
华伦集
团有限
公司、陈
建龙、何
香妹
华伦集
团有限
公司、陈
建龙、何
香妹
应诉
通知
乐山中院（2009）乐民初字
第26 号《应诉通知书》中原
告诉讼请求：判令本公司立
即向原告偿还银行承兑汇票
票款本金3,000 万元和相应
利息；判令华伦集团有限公
司、陈建龙、何香妹承担连
带保证责任；判令被告承担
本案所有诉讼费用、保全费
用及律师费用。
3,000
详见公
司公告
临
2009-05
5 号
恒丰银行
股份有限
公司成都
分行
本公司、
华伦集
团有限
公司、陈
建龙
华伦集
团有限
公司、陈
建龙
应诉
通知
乐山中院（2009）乐民初字
第33 号《应诉通知书》中原
告诉讼请求：判决本公司向
原告归还借款本金人民币
4,000 万元，同本公司向原
告支付由此给原告造成的利
息、罚息、复利损失，华伦
集团有限公司、陈建龙承担
连带偿还责任；被告承担本
案全部诉讼费，相关情况详
见公司公告临2009-055 号。
诉讼保全情况详见公司公告
临2009-067 号。
4,000
详见公
司公告
临
2009-05
5 号
仁寿政军
煤炭加工
厂
仁寿县
人民特
种水泥
有限公
司
诉前
财产
保全
查封仁寿县人民特种水泥有
限公司综合办公楼、职工宿
舍楼、第二厂办公楼等资产
情况详见公司公告临
2009-058 号；相关解封情况
及仁寿法院（2009）仁寿民
初字第1418 号《民事调解
书》内容详见公司公告临
2009-063 号。
371.971339
查封情
况详见
公司公
告临
2009-05
8 号、解
封情况
详见公
司公告
临
2009-06
3 号
仁寿县久
久塑业有
限公司
仁寿县
人民特
种水泥
有限公
司
传票
仁寿法院（2009）仁寿民初
字第1407 号《应诉通知书》
中原告诉讼请求：依法判令
被告立即给付货款500,000
元及承担本案诉讼费等。
50
详见公
司公告
临
2009-06
2 号
华融金融
租赁股份
有限公司
仁寿县
人民特
种水泥
有限公
司、本公
司
本公司
诉讼
保全
杭州西湖法院（2009）杭西
商初字第1533 号《民事裁定
书》裁定冻结仁寿县人民特
种水泥有限公司、本公司银
行存款人民币32,550,000
元或查封（扣押）相应价值
的财产。帐户冻结及解冻相
关情况请详见公司公告临
2009-069 号、070 号、073
号。
3,255
详见公
司公告
临
2009-06
9 号、070
号、073
号
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司、
华伦集
团有限
公司
华伦集
团有限
公司
诉讼
保全
对本公司账户限额3,120 万
元予以冻结。
3,120
详见公
司公告
临
2009-07
0 号四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
17
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司、
华伦集
团有限
公司、四
川金沙
水泥股
份有限
公司
华伦集
团有限
公司、四
川金沙
水泥股
份有限
公司
诉讼
保全
冻结本公司账户存款2,800
万元。
2,800
详见公
司公告
临
2009-07
0 号
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司
诉讼
保全
对本公司账户限额3,550 万
元予以冻结。
3,550
详见公
司公告
临
2009-07
0 号
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司、
华伦集
团有限
公司、四
川金沙
水泥股
份有限
公司
华伦集
团有限
公司、四
川金沙
水泥股
份有限
公司
诉讼
保全
冻结本公司帐户存款4,900
万元。
4,900
详见公
司公告
临
2009-07
0 号
中国工商
银行股份
有限公司
峨眉山市
支行
本公司
华伦集
团有限
公司
四川金
沙水泥
股份有
限公司
诉讼
保全
冻结本公司账户存款3,650
万元。
3,650
详见公
司公告
临
2009-07
0 号
恒丰银行
股份有限
公司成都
分行
仁寿县
人民特
种水泥
有限公
司
应诉
通知
乐山中院（2009）乐民初字
第35 号《应诉通知书》中原
告诉讼请求：判决被告向原
告归还借款本金人民币
2,000 万元、支付由此给原
告造成的利息、罚息、复利
损失及承担本案全部诉讼费
用。
2,000
详见公
司公告
临
2009-07
4 号
报告期，本公司共接到三十多起诉讼案件，涉及的原告有银行、供应商、民间借贷及政府国资部
门等，涉诉金额6 亿多元人民币。
(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六) 报告期内公司无重大关联交易事项
(七) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
18
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方
担保方
与上市
公司的
关系
被担
保方
担保
金额
担保发
生日期
(协议签
署日)
担保
起始
日
担保
到期
日
担保
类型
担保
是否
已经
履行
完毕
担保
是否
逾期
担保
逾期
金额
是否
存在
反担
保
是否
为关
联方
担保
关
联
关
系
本公司
乐山
市财
政局
1,000
1995 年
12 月30
日
1996
年3
月30
日
1998
年3
月29
日
连带
责任
担保
否 是 1,000 否 否
本公司
浙江
大地
纸业
集团
有限
公司
1,255
2007 年6
月21 日
2008
年6
月21
日
2010
年10
月27
日
连带
责任
担保
否 否 是 否
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 786.85
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 2,255
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 54,100
报告期末对子公司担保余额合计（B） 54,100
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 56,355
担保总额占公司净资产的比例(%) 82.94
其中：
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
债务担保金额（D）
9,100
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 22,381.38
上述三项担保金额合计（C+D+E） 31,481.38
本公司于2009 年6 月3 日收到浙江省富阳市人民法院（2009）杭富商破字第1-1 号《民事裁定书》
及《公告》，获知:浙江省富阳市人民法院（以下简称“富阳法院”）已于2009 年6 月1 日裁定受理
本公司提供对外担保单位——浙江大地纸业集团有限公司破产重整一案。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(八) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(九) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
19
(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
1、2009 年4 月30 日，上海证券交易所上证公字[2009]37 号《关于给予四川金顶（集团）股份
有限公司股东华伦集团有限公司公开谴责和限制账户交易的决定》：鉴于本公司第一大股东华伦集团
有限公司在2007 年10 月29 日至2009 年3 月30 日期间，通过上海证券交易所的交易系统累计减持本
公司股票28,166,284 股，占总股本的8.07%，在减持本公司股份达到总股本的5%时，未及时停止买卖
并履行法定的信息披露义务，上海证券交易所作出如下纪律处分决定：对华伦集团有限公司予以公开
谴责；对华伦集团有限公司的证券账户采取限制交易的措施，即自2009 年4 月30 日至2009 年7 月
29 日不得买入和卖出“四川金顶”股票。
2、2009 年5 月13 日，本公司接中国证券监督管理委员会成都稽查局《立案调查通知书》（成稽
局立通字2009[001]号），因涉嫌违反证券法律法规一案，中国证券监督管理委员会成都稽查局决定
对本公司立案调查。
3、2009 年6 月1 日，本公司收到乐山市公安局乐公经立字（2009）06 号、07 号、08 号、09 号、
10 号《立案决定书》，根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第八十三条、八十六条之规定，乐山市公
安局分别于2009 年5 月27 日、6 月1 日决定对陈建龙涉嫌背信损害上市公司利益案立案侦查。
4、2009 年6 月5 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2009 司冻144 号）
《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据四川省乐山市公安局乐公经冻字2009 第01 号《协助
执行冻结通知书》因“立案侦查陈建龙、华伦集团有限公司涉嫌背信损害上市公司利益案”，四川省
乐山市公安局轮候冻结了华伦集团有限公司持有的本公司限售流通股47,499,535 股、无限售流通股
6,732,716 股；轮候冻结起始日为2009 年6 月5 日，冻结期限为两年（自转为正式冻结之日起算）。
2009 年6 月5 日，本公司收到乐山市公安局乐公经立字（2009）11 号《立案决定书》：根据《中
华人民共和国刑事诉讼法》第八十六条之规定，乐山市公安局于2009 年6 月1 日决定对陈建龙涉嫌背
信损害上市公司利益案立案侦查。
5、2009 年6 月26 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2009 司冻155 号）
《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据富阳市公安局富公冻结字[2009]第042 号《冻结存款/
汇款通知书》“根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百一十七条之规定，富阳市公安局轮候冻结
犯罪嫌疑人华伦集团有限公司持有的本公司无限售流通股6,732,716 股、限售流通股47,499,535 股；
轮候冻结起始日为2009 年6 月24 日，冻结期限两年（自转为正式冻结之日起计算）”。
(十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
一、本公司于2009 年4 月20 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司2009 司冻085
号《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据四川省乐山市中级人民法院（2009）乐民保字第4 号
《协助执行通知书》“关于峨眉山市农村信用合作联社申请对华伦集团有限公司财产保全一案”、（2009）
乐民保字第6 号《协助执行通知书》“关于乐山市商业银行股份有限公司峨眉山市支行申请对华伦集
团有限公司财产保全一案”、（2009）乐民保字第7 号《协助执行通知书》“关于中国工商银行股份
有限公司峨眉山市支行申请对华伦集团有限公司财产保全一案”，四川省乐山市中级人民法院冻结了
华伦集团有限公司持有本公司的4,095,066 股无限售流通股和40,137,185 股限售流通股，冻结起始
日为2009 年4 月20 日，冻结终止日为2011 年4 月19 日。
二、本公司于2009 年4 月24 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司2009 司冻095
号、096 号、097 号《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据浙江省杭州市中级人民法院（2009
浙杭商初）字第138-140 号《协助执行通知书》“关于中国建行银行股份有限公司杭州庆春支行诉被
告华伦集团等金融借款合同纠纷一案”、（2009 浙杭商初）字第141、142 号《协助执行通知书》“关
于中国建设银行股份有限公司浙江省分行营业部诉被告华伦集团有限公司等金融借款一案”、（2009
浙杭商初）字第143-147 号《协助执行通知书》“关于中国建设银行股份有限公司富阳支行诉被告华
伦集团有限公司等金融借款合同一案”，浙江省杭州市中级人民法院轮候冻结了华伦集团有限公司持
有本公司股份，具体为：1、2009 司冻095 号《股权司法冻结及司法划转通知》：冻结华伦集团有限
公司持有本公司47,499,535 股(限售流通股,轮候冻结)及6,732,716 股（无限售流通股，轮候冻结），
轮候冻结起始日为2009 年4 月23 日，冻结期限为二年（自转为正式冻结之日起计算）。2、2009 司
冻096 号《股权司法冻结及司法划转通知》：冻结华伦集团有限公司持有本公司47,499,535 股(限售
流通股,轮候冻结)及6,732,716 股（无限售流通股，轮候冻结），轮候冻结起始日为2009 年4 月23
日，冻结期限为二年（自转为正式冻结之日起计算）。
三、本公司于2009 年4 月27 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2009 司冻103四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
20
号）、（2009 司冻104 号）《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据浙江省杭州市中级人民
法院（2009）浙杭商初字第148-1 号《协助执行通知书》“关于许金梁诉浙江华硕投资管理有限公司
等借贷纠纷”一案、（2009）浙杭商初字第152-1 号《协助执行通知书》“关于兴业银行股份有限公
司杭州分行诉浙江华硕投资管理有限公司金融借款合同纠纷”一案以及（2009）（2009）浙杭商初字
第158-1、159-1 号《协助执行通知书》“关于万向租赁诉浙江华硕投资管理有限公司融资租赁纠纷”
一案，浙江省杭州市中级人民法院冻结了浙江华硕投资管理有限公司持有本公司的股权情况如下：1、
（2009 司冻103 号）《股权司法冻结及司法划转通知》冻结浙江华硕投资管理有限公司持有本公司
股数为5,044,053 股无限售流通股，22,914,738 股限售流通股，冻结起始日为2009 年4 月27 日，
冻结终止日2011 年4 月26 日；2、（2009 司冻104 号）《股权司法冻结及司法划转通知》轮候冻
结浙江华硕投资管理有限公司持有本公司股数为3,026,107 股无限售流通股，轮候冻结19,908,786 股
限售流通股，轮候冻结起始日为2009 年4 月27 日，冻结期限为两年（自转为正式冻结之日起计算）。
四、本公司于2009 年4 月29 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2009 司冻108
号）、（2009 司冻109 号）《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据浙江省杭州市人民法院
（2009）浙杭商初字第154-1 号、155-1 号、156-1 号《协助执行通知书》“关于中国工商银行股份
有限公司浙江省分行营业部诉华伦集团有限公司、浙江华伦通信集团股份有限公司金融借款合同纠纷
案三份”、（2009）浙杭商初字第160-1 号、161-1 号《协助执行通知书》“关于浙商银行股份有限
公司杭州分行诉华伦集团有限公司、陈建龙、何香妹票据纠纷案二份”，浙江省杭州市人民法院冻结
了华伦集团有限公司持有本公司的股权，具体如下：1、（2009 司冻108 号）《股权司法冻结及司法
划转知》：轮候冻结华伦集团有限公司持有本公司47,499,535 股限售流通股、6,732,716 股无限售流
通股；轮候冻结起始日为2009 年4 月28 日，冻结期限为二年，自转为正式冻结之日起计算。2、（2009
司冻109 号）《股权司法冻结及司法划转通知》：轮候冻结华伦集团有限公司持有本公司47,499,535
股限售流通股、6,732,716 股无限售流通股；轮候冻结起始日为2009 年4 月28 日，冻结期限为二年，
自转为正式冻结之日起计算。
五、本公司于2009 年5 月11 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2009 司冻121
号）《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据浙江省杭州市中级人民法院（2009）浙杭商初字
第181-1 号、182-1 号、183-1 号《协助执行通知书》“浙江金石控股有限公司诉华伦集团有限公司、
陕西省耀县水泥厂等借款合同纠纷”案，浙江省杭州市中级人民法院轮候冻结了华伦集团有限公司持
有本公司的股权，具体如下：轮候冻结华伦集团有限公司持有本公司47,499,535 股限售流通股
6,732,716 股无限售流通股；轮候冻结起始日为2009 年5 月8 日，冻结期限两年（自转为正式冻结
之日起计算）。
本公司于2009 年6 月2 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2009 司冻138 号）
《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据浙江省富阳市人民法院（2009）浙富商破字第2-1 号
《协助执行通知书》关于“华伦集团有限公司破产重整”一案，浙江省富阳市人民法院轮候冻结了华
伦集团有限公司持有本公司股权：轮候冻结华伦集团有限公司持有本公司限售流通股47,499,535
股、无限售流通股6,732,716 股；轮候冻结起始日为2009 年6 月1 日，冻结期限两年（自转为正式
冻结之日起算）。
六、本公司于2009 年6 月5 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2009 司冻144
号）《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据四川省乐山市公安局乐公经冻字2009 第01 号《协
助执行冻结通知书》因“立案侦查陈建龙、华伦集团有限公司涉嫌背信损害上市公司利益案”，四川
省乐山市公安局轮候冻结了华伦集团有限公司持有的本公司限售流通股47,499,535 股、无限售流通
股6,732,716 股；轮候冻结起始日为2009 年6 月5 日，冻结期限为两年（自转为正式冻结之日起算）。
七、本公司于2009 年6 月11 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司2009 司冻146 号
《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据厦门市中级人民法院（2009）厦执行字第162 号《协
助执行通知书》关于“厦门国际信托有限公司诉华伦集团有限公司、浙江华硕投资管理有限公司借款
合同纠纷”一案、厦门市中级人民法院（2009）厦执行字第163 号《协助执行通知书》关于“厦门国
际信托有限公司诉华伦集团有限公司借款合同纠纷”一案，厦门市中级人民法院轮候冻结了华伦集团
有限公司持有的本公司股权，具体如下：轮候冻结华伦集团有限公司持有的本公司限售流通股
6,142,880 股；轮候冻结华伦集团有限公司持有的本公司限售流通股15,065,899 股，无限售流通股
1,424,101 股。轮候冻结起始日为2009 年6 月10 日，冻结期限为两年（自转为正式冻结之日起算）。
八、本公司于2009 年6 月26 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（2009 司冻155
号）《股权司法冻结及司法划转通知》，获知：根据富阳市公安局富公冻结字[2009]第042 号《冻结
存款/汇款通知书》“根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百一十七条之规定，富阳市公安局轮候四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
21
冻结犯罪嫌疑人华伦集团有限公司持有的本公司无限售流通股6,732,716 股、限售流通股47,499,535
股；轮候冻结起始日为2009 年6 月24 日，冻结期限两年（自转为正式冻结之日起计算）”。
九、2009 年6 月1 日，本公司收到浙江省富阳市人民法院（2009）杭富商破字第2-1 号《民事裁
定书》及《公告》，获知：浙江省富阳市人民法院已于2009 年6 月1 日裁定受理本公司第一大股东华
伦集团有限公司破产重整一案，并于2009 年6 月1 日指定华伦集团有限公司重组工作组为华伦集团有
限公司管理人。
十、本公司于2009 年6 月3 日收到浙江省富阳市人民法院（2009）杭富商破字第1-1 号《民事裁
定书》及《公告》，获知:浙江省富阳市人民法院（以下简称“富阳法院”）已于2009 年6 月1 日裁
定受理本公司提供对外担保单位——浙江大地纸业集团有限公司破产重整一案，相关情况请见公司
2009 年度半年报“担保情况”。
(十二) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2008 年度业绩预增公告
《中国证券报》D002、《上
海证券报》C13、《证券
日报》A4
2009 年1 月20 日
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市公司资料检索”中输入公司股票简
称或代码查询
关于为下属控股子公司实
施担保的公告、第五届董
事会第十六次会议决议公
告、关于召开2009 年第一
次临时股东大会的通知
《中国证券报》D059、《上
海证券报》C4、《证券日
报》A4
2009 年1 月23 日
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称或代码查询
第二大股东股份减持公
告、2009 年第一次临时股
东大会决议公告
《中国证券报》C10、《上
海证券报》C14、《证券
日报》B4
2009 年2 月10 日
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称或代码查询
2008 年度报告摘要、第五
届董事会第十七次会议决
议公告、第五届监事会第
四次会议决议公告、关于
召开2008 年年度股东大
会的通知
《中国证券报》D010、
D011、《上海证券报》C18、
C19、《证券日报》D3、
D4
2009 年2 月24 日
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称或代码查询
四川金顶更正公告、第二
大股东股份减持公告
《中国证券报》D002、《上
海证券报》C19、《证券
日报》B4
2009 年3 月5 日
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第一大股东股份减持公告
《中国证券报》D003、《上
海证券报》C20、《证券
日报》B3
2009 年3 月13 日
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2008 年年度股东大会决
议公告
《中国证券报》C003、《上
海证券报》13、《证券日
报》A3
2009 年3 月21 日
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第一大股东股份减持公告
《中国证券报》B02、《上
海证券报》C158、《证券
日报》B4
2009 年3 月31 日
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公司董事会公告
《中国证券报》B07、《上
海证券报》C22、《证券
日报》B2
2009 年4 月2 日
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关于公司第一大股东权益
变动情况的提示性公告、
公司简式权益变动报告书
《中国证券报》D006、《上
海证券报》C7、《证券日
报》B4
2009 年4 月3 日
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董事会关于诉前财产保全
的公告、公司第五届董事
会第十八次会议决议公告
《中国证券报》A12、《上
海证券报》C11、《证券
日报》E4
2009 年4 月21 日
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公司关于诉前财产保全的
公告
《中国证券报》D086、《上
海证券报》C99、《证券
日报》D4
2009 年4 月22 日
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称或代码查询
公司董事会关于股权司法
冻结的公告、公司董事会
关于诉前财产保全的公告
《中国证券报》B03、《上
海证券报》C4、《证券日
报》C4
2009 年4 月23 日
http://www.sse.com.cn 上通过“上
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第五届董事会第十九次《中国证券报》C11、《上2009 年4 月24 日 http://www.sse.com.cn 上通过“上四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
22
（临时）会议决议公告 海证券报》C55、《证券
日报》B4
市公司资料检索”中输入公司股票简
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2009 第一季度报告、公司
董事会关于股权轮候冻结
的公告、公司董事会关于
诉前财产保全的公告
《中国证券报》D015、《上
海证券报》C118、《证券
日报》F4
2009 年4 月28 日
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公司董事会关于股权司法
冻结的公告、公司董事会
关于诉前财产保全的公
告、公司董事会关于股权
司法冻结的公告
《中国证券报》B23、《上
海证券报》C4、《证券日
报》D2
2009 年4 月30 日
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公司董事会公告
《中国证券报》D007、《上
海证券报》A26、《证券
日报》B3
2009 年5 月4 日
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公司关于收到四川省乐山
市中级人民法院应诉通知
书的公告、公司董事会关
于诉前财产保全的公告
《中国证券报》B06、《上
海证券报》C15、《证券
日报》B4
2009 年5 月7 日
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公司董事会关于解除诉前
财产保全的公告
《中国证券报》C002、《上
海证券报》16、《证券日
报》B3
2009 年5 月9 日
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关于收到四川省乐山市中
级人民法院、四川省峨眉
山市人民法院应诉通知书
的公告
《中国证券报》A11、《上
海证券报》C6、《证券日
报》C4
2009 年5 月13 日
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称或代码查询
公司董事会关于中国证监
会成都稽查局对本公司立
案调查的公告、公司董事
会关于目前公司生产经营
情况的提示性公告
《中国证券报》C10、《上
海证券报》C5、《证券日
报》B4
2009 年5 月15 日
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关于收到乐山市中级人民
法院应诉通知书的公告
《中国证券报》C10、《上
海证券报》C26、《证券
日报》C4
2009 年5 月20 日
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公司关于收到峨眉山市法
院应诉通知书及诉讼财产
保全的公告
《中国证券报》C11、《上
海证券报》C20、《证券
日报》C4
2009 年5 月22 日
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公司董事会关于诉前财产
保全的公告
《中国证券报》C10、《上
海证券报》C13、
2009 年5 月26 日
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公司董事会关于股权司法
冻结的公告、关于收到杭
州市拱墅区人民法院传票
的公告
《中国证券报》D019、《上
海证券报》C22、《证券
日报》D3
2009 年5 月27 日
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称或代码查询
关于施正明民间借贷案中
涉及本公司为他人担保事
项自查核实情况及决定向
公安机关报案的公告
《中国证券报》D007、《上
海证券报》封四、《证券
日报》B4
2009 年6 月1 日
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关于收到浙江省兰溪市人
民法院应诉通知书的公
告、关于章树根民间借贷
案中涉及本公司为他人担
保事项自查核实情况及向
公安机关报案进展的公
告、关于第一大股东华伦
集团有限公司破产重整的
公告
《中国证券报》D019、《上
海证券报》C20、《证券
日报》C1
2009 年6 月2 日
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称或代码查询
关于收到四川省攀枝花市
中级人民法院应诉通知书
的公告、关于收到公安机
关立案决定书的公告、关
《中国证券报》B12、《上
海证券报》C13、《证券
日报》A4
2009 年6 月3 日
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市公司资料检索”中输入公司股票简
称或代码查询四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
23
于收到浙江省兰溪市人民
法院民事裁定书及公司个
别帐户存款被冻结的公
告、关于股权司法冻结的
公告
关于本公司提供担保方浙
江大地纸业集团有限公司
破产重整的公告
《中国证券报》D003、《上
海证券报》C15、《证券
日报》A3
2009 年6 月4 日
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公司第五届董事会第二十
三次（临时）会议决议公
告
《中国证券报》A15、《上
海证券报》C4、《证券日
报》A3
2009 年6 月5 日
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关于股权司法冻结的公
告、关于收到四川省乐山
市中级人民法院应诉通知
书的公告、关于收到公安
机关立案决定书的公告
《中国证券报》D019、《上
海证券报》C11、《证券
日报》C4
2009 年6 月9 日
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关于收到浙江省兰溪市人
民法院民事裁定书的公
告、关于诉前财产保全的
公告、关于获知华伦集团
有限公司与其他公司合并
的公告
《中国证券报》B07、《上
海证券报》C14、《证券
日报》C4
2009 年6 月11 日
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公司董事会关于股权司法
冻结的公告
《中国证券报》D002、《上
海证券报》C20、《证券
日报》A4
2009 年6 月16 日
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市公司资料检索”中输入公司股票简
称或代码查询
关于解除诉前财产保全的
公告、关于控股子公司收
到法院传票的
《中国证券报》C11、《上
海证券报》C11、《证券
日报》A3
2009 年6 月17 日
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董事会关于控股子公司收
到仁寿县人民法院民事裁
定书的公告、董事会关于
公司收到杭州市拱墅区人
民法院民事裁定书的公告
《中国证券报》C011、《上
海证券报》31、《证券日
报》C4
2009 年6 月20 日
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市公司资料检索”中输入公司股票简
称或代码查询
公司第五届监事会第七次
（临时）会议决议公告
《中国证券报》D015、《上
海证券报》C13、《证券
日报》C2
2009 年6 月23 日
http://www.sse.com.cn 上通过“上
市公司资料检索”中输入公司股票简
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公司第五届董事会第二十
四次会议决议公告
《中国证券报》D003、《上
海证券报》C7、《证券日
报》B4
2009 年6 月25 日
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市公司资料检索”中输入公司股票简
称或代码查询
董事会关于收到浙江省富
阳市人民法院通知的公
告、董事会关于收到四川
省乐山市中级人民法院民
事裁定书的公告
《中国证券报》D002、《上
海证券报》C36、《证券
日报》B4
2009 年6 月26 日
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市公司资料检索”中输入公司股票简
称或代码查询
关于收到控股子公司重大
事项报告的公告、董事会
重大事项公告、关于公司
股票实施其他特别处理的
公告
《中国证券报》D002、《上
海证券报》A13、《证券
日报》C4
2009 年6 月29 日
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市公司资料检索”中输入公司股票简
称或代码查询
关于股权司法冻结的公
告、关于解除公司银行账
户冻结的公告、关于控股
子公司收到乐山市中级人
民法院应诉通知书的公告
《中国证券报》D015、《上
海证券报》C22、《证券
日报》C4
2009 年6 月30 日
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市公司资料检索”中输入公司股票简
称或代码查询
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
24
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:四川金顶（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7.1 73,393,670.09 339,719,631.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 7.2 3,192,926.00 3,000,000.00
应收账款 7.3 176,743,755.27 159,388,371.92
预付款项 7.4 231,398,124.85 203,918,511.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7.5 111,499,187.26 76,010,210.57
买入返售金融资产
存货 7.6 120,080,332.58 124,694,470.89
一年内到期的非流动
资产
7.7 4,267,347.55
其他流动资产 748,395.28
流动资产合计 717,056,391.33 910,998,544.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 7.8 19,500,000.00
长期股权投资 7.9 4,055,032.50 4,272,660.96
投资性房地产 7.10 383,372.60
固定资产 7.11 854,672,704.45 883,876,854.16
在建工程 7.12 233,960,884.91 176,575,466.65
工程物资 7.13 78,352,602.11 7,739,892.55
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7.14 71,242,823.16 66,959,736.08
开发支出
商誉 7.15 1,613,933.80 1,613,933.80
长期待摊费用 7.16 747,500.00
递延所得税资产 7.17 34,659,363.89 34,899,226.45
其他非流动资产 7.18 10,236,016.48 2,011,832.94
非流动资产合计 1,288,793,361.30 1,198,580,476.19四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
25
资产总计 2,005,849,752.63 2,109,579,020.24
流动负债：
短期借款 7.21 525,602,101.72 682,770,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 7.22 78,357,142.86 87,400,000.00
应付账款 7.23 184,000,233.03 172,897,720.59
预收款项 7.24 84,648,011.18 122,589,081.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7.25 21,184,688.77 17,303,872.66
应交税费 7.26 18,322,732.00 35,285,055.32
应付利息 7.27 1,055,528.75 617,782.25
应付股利
其他应付款 7.28 47,604,422.22 28,657,498.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
7.29 20,000,000.00 42,486,561.52
其他流动负债 7.30 47,974,609.03
流动负债合计 1,028,749,469.56 1,190,007,571.93
非流动负债：
长期借款 7.31 268,007,270.40 140,000,000.00
应付债券
长期应付款 7.32 26,192,369.59 60,641,586.14
专项应付款
预计负债 7.33 4,112,701.40
递延所得税负债 7.34 38,417,715.20 39,457,471.82
其他非流动负债
非流动负债合计 336,730,056.59 240,099,057.96
负债合计 1,365,479,526.15 1,430,106,629.89
股东权益：
股本 7.35 348,990,000.00 348,990,000.00
资本公积 7.36 -8,537,668.96 -8,537,668.96
减：库存股
盈余公积 7.37 27,746,358.80 27,746,358.80
一般风险准备
未分配利润 7.38 18,038,125.50 67,580,893.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
权益合计
386,236,815.34 435,779,582.99四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
26
少数股东权益 254,133,411.14 243,692,807.36
股东权益合计 640,370,226.48 679,472,390.35
负债和股东权益合
计
2,005,849,752.63 2,109,579,020.24
公司法定代表人：杨佰祥(代) 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
27
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:四川金顶（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 64,572,801.98 246,390,157.41
交易性金融资产
应收票据 12,240.00
应收账款 8.1 151,202,213.32 149,399,755.36
预付款项 52,045,478.90 57,289,298.62
应收利息
应收股利
其他应收款 8.2 47,158,880.79 31,439,729.75
存货 46,022,672.53 59,457,390.29
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 361,014,287.52 543,976,331.43
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8.3 513,705,059.30 515,408,360.21
投资性房地产 383,372.60
固定资产 174,221,588.66 183,280,974.84
在建工程 38,282,493.56 26,196,482.29
工程物资 1,072,491.69 880,183.99
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,274,418.89 19,861,800.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 30,475,197.56 30,475,197.56
其他非流动资产
非流动资产合计 777,031,249.66 776,486,371.84
资产总计 1,138,045,537.18 1,320,462,703.27
流动负债：
短期借款 445,602,101.72 602,770,000.00
交易性金融负债
应付票据 78,357,142.86 87,400,000.00
应付账款 78,342,937.50 74,520,326.46
预收款项 17,864,220.83 38,628,994.68四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
28
应付职工薪酬 19,118,487.78 13,169,969.50
应交税费 9,731,632.04 8,184,292.77
应付利息 1,055,528.75 561,154.25
应付股利
其他应付款 69,228,428.58 35,788,483.02
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 719,300,480.06 861,023,220.68
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款 26,192,369.59 26,484,542.59
专项应付款
预计负债 2,096,701.40
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 38,289,070.99 36,484,542.59
负债合计 757,589,551.05 897,507,763.27
股东权益：
股本 348,990,000.00 348,990,000.00
资本公积 346,430.60 346,430.60
减：库存股
盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80
未分配利润 3,373,196.73 45,872,150.60
外币报表折算差额
股东权益合计 380,455,986.13 422,954,940.00
负债和股东权益合
计
1,138,045,537.18 1,320,462,703.27
公司法定代表人：杨佰祥(代) 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
29
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 352,833,039.57 242,477,125.00
其中：营业收入 7.39 352,833,039.57 242,477,125.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 387,340,146.76 214,056,694.59
其中：营业成本 7.39 277,316,652.86 152,728,434.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7.40 1,013,841.54 1,419,912.27
销售费用 24,035,653.55 20,161,767.40
管理费用 38,132,905.46 19,232,475.63
财务费用 7.41 15,429,447.02 12,598,372.69
资产减值损失 7.42 31,411,646.33 7,915,732.39
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
7.43 -217,628.46 -1,394,155.71
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
-217,628.46 -1,394,155.71
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -34,724,735.65 27,026,274.70
加：营业外收入 7.44 3,416,316.26 714,652.80
减：营业外支出 7.45 1,799,843.05 307,724.21
其中：非流动资产处置净损失 548,069.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-33,108,262.44 27,433,203.29
减：所得税费用 7.46 5,993,901.43 5,152,813.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -39,102,163.87 22,280,389.39
归属于母公司所有者的净利润 -49,542,767.65 12,797,409.89
少数股东损益 10,440,603.78 9,482,979.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益 7.48 -0.1420 0.0367
（二）稀释每股收益 7.48 -0.1420 0.0367
公司法定代表人：杨佰祥(代) 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
30
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 101,612,949.00 122,112,952.55
减：营业成本 8.4 86,986,184.70 76,672,194.25
营业税金及附加 601,697.64 1,266,965.40
销售费用 10,787,609.21 11,711,245.43
管理费用 12,443,443.73 14,389,554.69
财务费用 8,822,753.55 12,365,280.44
资产减值损失 25,241,189.59 4,190,030.92
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
8.5 -217,628.46 -1,394,155.71
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
-217,628.46 -1,394,155.71
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -43,487,557.88 123,525.71
加：营业外收入 1,770,412.14 558,234.86
减：营业外支出 909,188.45 307,724.21
其中：非流动资产处置净损
失
535,325.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
-42,626,334.19 374,036.36
减：所得税费用 -127,380.32 -1,605,773.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -42,498,953.87 1,979,810.01
公司法定代表人：杨佰祥(代) 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
31
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
305,241,314.19 216,924,423.27
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 37,367.95
收到其他与经营活动
有关的现金
7.50 10,903,444.15 5,152,711.55
经营活动现金流入
小计
316,144,758.34 222,114,502.77
购买商品、接受劳务
支付的现金
300,404,887.37 141,605,042.14
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
21,942,351.83 17,117,415.92
支付的各项税费 40,811,254.91 36,660,585.74四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
32
支付其他与经营活动
有关的现金
7.51 34,424,933.94 19,806,256.76
经营活动现金流出
小计
397,583,428.05 215,189,300.56
经营活动产生的
现金流量净额
-81,438,669.71 6,925,202.21
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
1,682,860.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
1,682,860.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
146,366,293.52 68,278,652.01
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
146,366,293.52 68,278,652.01
投资活动产生的
现金流量净额
-144,683,433.52 -68,278,652.01
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 101,885,000.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
101,885,000.00
取得借款收到的现金 304,507,270.40 325,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
7.52 30,720,000.00
筹资活动现金流入
小计
335,227,270.40 427,385,000.00
偿还债务支付的现金 333,667,898.28 309,050,000.00
分配股利、利润或偿 16,179,269.53 15,958,630.07四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
33
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
7.53 25,583,960.51
筹资活动现金流出
小计
375,431,128.32 325,008,630.07
筹资活动产生的
现金流量净额
-40,203,857.92 102,376,369.93
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-266,325,961.15 41,022,920.13
加：期初现金及现金
等价物余额
339,719,631.24 328,086,192.54
六、期末现金及现金等价
物余额
73,393,670.09 369,109,112.67
公司法定代表人：杨佰祥(代) 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
34
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
61,817,930.67 75,345,324.11
收到的税费返还 37,367.95
收到其他与经营活动
有关的现金
49,734,841.26 98,579,909.17
经营活动现金流入
小计
111,552,771.93 173,962,601.23
购买商品、接受劳务
支付的现金
84,625,807.43 72,755,418.37
支付给职工以及为职
工支付的现金
10,915,924.16 14,090,934.07
支付的各项税费 7,131,485.52 29,744,184.98
支付其他与经营活动
有关的现金
32,459,336.69 17,642,914.30
经营活动现金流出
小计
135,132,553.80 134,233,451.72
经营活动产生的
现金流量净额
-23,579,781.87 39,729,149.51
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
1,642,860.00 29,840.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
1,642,860.00 29,840.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
441,426.29 1,140,917.68
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
441,426.29 1,140,917.68
投资活动产生的 1,201,433.71 -1,111,077.68四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
35
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 183,500,000.00 325,500,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
183,500,000.00 325,500,000.00
偿还债务支付的现金 333,667,898.28 309,050,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
9,269,899.48 15,958,630.07
支付其他与筹资活动
有关的现金
1,209.51
筹资活动现金流出
小计
342,939,007.27 325,008,630.07
筹资活动产生的
现金流量净额
-159,439,007.27 491,369.93
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
-181,817,355.43 39,109,441.76
加：期初现金及现金
等价物余额
423,140,341.71 305,765,331.50
六、期末现金及现金等价
物余额
241,322,986.28 344,874,773.26
公司法定代表人：杨佰祥(代) 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末
余额
348,990,000.00 -8,537,668.96 0.00 27,746,358.80 0.00 67,580,893.15 0.00 243,692,807.36 679,472,390.35
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 67,580,893.15 243,692,807.36 679,472,390.35
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-49,542,767.65 10,440,603.78 -39,102,163.87
（一）净利润 -49,542,767.65 10,440,603.78 -39,102,163.87
（二）直接计
入所有者权
益的利得和四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
1
损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-49,542,767.65 10,440,603.78 -39,102,163.87
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
2
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 18,038,125.50 0.00 254,133,411.14 640,370,226.48
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末
余额
348,990,000.00 -5,408,937.32 0 27,746,358.80 0 44,923,748.56 0 109,221,212.86 525,472,382.90
加：同一
控制下企业
合并产生的
追溯调整
会
计政策变更四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
3
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
348,990,000.00 -5,408,937.32 27,746,358.80 44,923,748.56 109,221,212.86 525,472,382.90
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
-3,128,731.64 12,797,409.89 114,496,711.14 124,165,389.39
（一）净利润 12,797,409.89 9,482,979.50 22,280,389.39
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
-3,128,731.64 3,128,731.64
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
-3,128,731.64 3,128,731.64
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
-3,128,731.64 12,797,409.89 12,611,711.14 22,280,389.39
（三）所有者 101,885,000.00 101,885,000四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
4
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
101,885,000.00 101,885,000
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
余额
348,990,000.00 -8,537,668.96 27,746,358.80 57,721,158.45 223,717,924.00 649,637,772.29
公司法定代表人：杨佰祥(代) 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
5
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 348,990,000.00 346,430.60 0.00 27,746,358.80 45,872,150.60 422,954,940.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 45,872,150.60 422,954,940.00
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
-42,498,953.87 -42,498,953.87
（一）净利润 -42,498,953.87 -42,498,953.87
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -42,498,953.87 -42,498,953.87
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
6
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 3,373,196.73 380,455,986.13
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 348,990,000.00 346,430.60 0 27,746,358.80 55,894,833.55 432,977,622.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 55,894,833.55 432,977,622.95
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
1,979,810.01 1,979,810.01
（一）净利润 1,979,810.01 1,979,810.01
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
7
4．其他
上述（一）和（二）小计 1,979,810.01 1,979,810.01
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 348,990,000.00 346,430.60 0 27,746,358.80 57,874,643.56 434,957,432.96
公司法定代表人：杨佰祥(代) 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人：帅宏英(二) 公司基本情况
1、基本情况
中文名称：四川金顶（集团）股份有限公司
英文名称：SICHUAN GOLDERN SUMMIT（GROUP）JOINT-STOCK CO., LTD
住所:四川省峨眉山市乐都镇
法定代表人:杨佰祥(代)
成立日期:1988 年9 月7 日
注册号:5111001800056
2、四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为四川省峨眉水泥厂，1970 年
建成投产，主要生产设备由丹麦引进，设计年产水泥100 万吨。1988 年9 月7 日，乐山市人民政府乐
府函（1988）67 号批准以峨眉水泥厂为主体，由乐山市国有资产管理局与西昌铁路分局、乐山市供电
局共同发起成立“四川金顶（集团）股份有限公司”，进行股份制试点，并于同年开始向社会公开发
行4000 万元人民币普通股股票。1993 年2 月5 日，国家体改委体改生（1993）20 号同意本公司继续
进行公开发行股票的股份制企业试点。1993 年10 月8 日，中国证监会证监发审字（1993）47 号批准
本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。
本公司所属行业为建筑材料行业。经营范围是水泥制造、销售，机械加工，汽车修理，普通货运，
电力开发，科技开发、咨询服务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及
技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和‘三
来一补“业务。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则及其补充规定的要求，真实、完整地反映了公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司以持续经营假设为基础编制财务报表，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2
月15 日颁布的《企业会计准则》及其补充规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、
具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具
等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
将企业持有的期限短（从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
1
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算
差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
8、金融资产和金融负债的核算方法
（1）分类
① 金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）持有至到期投资、贷款和应收款项、可供
出售金融资产四类。
② 金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）其他金融负债两类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
① 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金流量
的合同权利终止，或金融资产已转移，终止确认该项金融资产。
② 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③ 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用。但是，下列情况除外：
A、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
① 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；本公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
② 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允
价值，对该累计额进行分摊后确定。
（4）主要金融资产、金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在
活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独
进行减值测试。
（6）持有至到期投资与可供出售金融资产的划分因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适
合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类
日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终
止确认时转出，计入当期损益。
持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于例外情况，使该投资的剩余部分不再适
合划分为持有至到期投资的，将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后
续计量。重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供
出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
2
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 有客观证据表明发生了减值的应收款项
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 个别计提
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 60% 60%
计提坏账准备的说明
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，对
于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应
收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现
时情况确定报告期各项组合计提坏账准备比例；公司对有确凿证据
表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，采用个别认定
法计提坏账准备；对应收关联单位款项，本公司可以获得债务单位
较为详细的实际财务状况、现金流量情况以及其他信息，根据具体
情况确定计提坏账准备比例。
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
公司存货主要包括原材料、包装物、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
存货中的原材料、燃料、包装物、低值易耗品采用实际成本核算；产成品、在产品等按实际成本
核算，发出按加权平均法计价。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末采用成本与可变现净值孰低法，按个别存货账面成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计量成本与可变现净值，并按差额计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
其他
存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。存货的盘盈，盘亏，报废计入当期损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
低值易耗品领用时按一次摊销法摊销
2) 包装物
一次摊销法四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
3
领用的包装物直接计入成本费用
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有权益账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按企业
合并成本（不含应自被投资单位收取的现金股利或利润）作为长期股权投资的初始成本进行核算。
(2) 后续计量及收益确认方法
对原股权投资差额调整年初留存收益，不再摊销。以支付现金、非现金资产等其他方式（非企业
合并）形成的长期股权投资，比照非同一控制下企业合并形成的长期股权投资的相关规定进行处理。
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。公司能对被投资单位
实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合
并财务报表时按权益法进行调整。处置或转让投资时，本公司将实际取得的价款与投资的账面价值的
差额，作为当期投资收益。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可
收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收
回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。计提的减值准备
在持有期间不得冲回。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
12、投资性房地产的核算方法
投资性房地产分三类：（1）已出租的土地使用权（2）持有并准备增值后转让的土地使用权（3）
已出租的建筑物。本公司对投资性房地产采用成本模式进行计量，其折旧方法及减值准备计提方法参
见固定资产。
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-50 4 3.20％-1.92％
机器设备 10-19 4 9.60％-5.10％
运输设备 10-15 4 9.60％-6.40％
动力设备 15-20 4 6.40％-4.80％
传导设备 18-28 4 5.33％-3.43％
工具器具 8-18 4 12.00％-5.33％
其他设备 5-22 4 19.20％-4.36％
固定资产按取得时的实际成本计价，固定资产确认标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机
器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产折旧采用直线法分类计
提，预计残值率为4%。
固定资产减值准备的计提：在报告期末存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量
结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；企业难以对单项资四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
4
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。计提的减值准备在持有期间不得冲回。
14、在建工程核算方法
在建工程，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程
等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产折旧，
待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程减值准备计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明
在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑以下因素：
（一）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工；
（二）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
（三）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目
的成本高于其可变现净值的差额确定。
计提的减值准备在持有期间不得转回。
15、无形资产的核算方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销；对其
他无形资产，按有效使用年限平均摊销；对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
本公司无形资产预计净残值为0。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；无形资产
的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法；在每个会计期间对使用寿命不
确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使
用寿命。
在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计
量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益。其他长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期
限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。
17、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
1、固定资产减值准备的计提：在报告期末存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计
量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；企业难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。计提的减值准备在持有期间不得冲回。
2、在建工程减值准备计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表
明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑以下因素：
（1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成
本高于其可变现净值的差额确定。
计提的减值准备在持有期间不得转回。四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
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3、在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的
计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。
4、长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可
收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收
回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。计提的减值准备
在持有期间不得冲回。
18、借款费用资本化的核算方法
借款费用利息资本化的范围：为购建固定资产、投资性房地产、为生产需要相当长时间的建造或
者生产过程才可达到预定可销售状态的存货而借入的专门借款或占用的一般借款所发生的借款利息、
折价或溢价的摊销和汇兑差额。
借款费用资本化期间：同时具备(1)资产支出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到
预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，借款费用开始资本化。当所购建的固定资
产
达到预定可使用状态时，则停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本
化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
借款费用资本化金额的计算方法：（1）为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，
以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的资金存入银行所取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额确定。（2）为购建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、收入确认原则
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地
计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完工的，在劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款
的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完工分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果
能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确
认收入实现。
（ 4）建造合同：在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认合同收
入和合同费用。满足合同收入能够可靠计量；与合同相关的经济利益很可能流入企业；实际发生的合
同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定，
确定该建造合同的结果能够可靠估计。
本公司按新会计准则将主营业务收入和其他业务收入一同纳入营业收入核算。
20、确认递延所得税资产的依据
本公司所得税处理采用资产负债表债务法。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金
额予以转回。
21、合并报表合并范围发生变更的理由四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
6
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
合并财务报表应以母公司和其子公司的财务报表为基础，在统一子公司所采用的会计政策、会计
期间的情况下，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合
并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生
的内部交易对合并资产负债表的影响后编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵消
母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后编制；合并现金流量表以母
公司和子公司的现金流量表为基础，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并
现金流量表的影响后编制；合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在
抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后编制。
少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。
少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
同一控制下的企业合并在编制比较报表时，视同自比较报表当期期初一直存在产生的经营成果、
现金流量；被合并方的有关资产、负债应以其账面价值并入合并财务报表，被合并方的所有者权益份
额按照现有持股比例分别计入资本公积、少数股东权益；对于被合并方在企业合并前实现的留存收益
中归属于合并方的部分，自合并方的资本公积转入留存收益；发生同一控制下企业合并的当期及比较
期间，在合并利润表中的“归属于母公司所有者的净利润’项下单列“其中：被合并方在合并前实现
的净利润”项目。合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易进行抵销。
22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
按产品销售、材料销售、原料销
售按销售收入
17％
消费税
营业税 应交流转税的7% 5％
城建税 应缴流转税的3% 7％
企业所得税 按企业应纳税所得额计缴 25％
教育费附加 按应缴增值税、营业税金计缴。3％
地方教育费附加 按应缴增值税、营业税金计缴。1％
其他 按国家有关税法规定计缴。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围
四川金顶(集
团)峨眉山特
种水泥有限公
司
控股子公司
四川省峨
眉山市
水泥生产
销售
28,000,000
美元
新型干法水泥生产和销售
仁寿县人民特全资子公司 四川省仁水泥制造118,000,000 水泥制造销售（凭许可证和四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
7
种水泥有限公
司
寿县 销售 许可证核定的范围和时效
经营）、火力发电
攀枝花市金帆
工贸有限责任
公司
控股子公司
四川省攀
枝花市
水泥销售 60,000,000
通用零件制造；石灰石、粘
土灰、水泥、机械设备销售
四川金宏水泥
有限公司
参股子公司
四川省峨
眉山市
水泥生产
销售
10,000,000
生产、销售#425R 普通硅酸
盐、#525R 中热硅酸盐、
#525R 普通波特兰等品种
的水泥
峨眉协和水泥
有限公司
参股子公司
四川省峨
眉山市
水泥生产
销售
48,000,000
生产#425R 普通硅酸盐、
#525R 普通波特兰和#525R
中热硅酸盐水泥，销售本公
司生产的产品（不能自营出
口）
单位:元 币种:人民币
子公司全称 期末实际投资额
实质上构成对子公
司的净投资的余额
（资不抵债子公司
适用）
持股比例（%）
表决权比
例（%）
是否合并报表
四川金顶(集
团)峨眉山特
种水泥有限公
司
230,612,844.01 246,447,531.15 51 51 是
仁寿县人民特
种水泥有限公
司
22,265,161,961 203,725,879.84 100 100 是
攀枝花市金帆
工贸有限责任
公司
57,500,000.00 60,007,263.97 98 98 是
四川金宏水泥
有限公司
35,675,150.00 50 50 否
峨眉协和水泥
有限公司
24,000,000 50 50 否
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 少数股东权益
少数股东权益中用于冲
减少数股东损益的金额
从归属母公司当期损益中扣减
少数股东承担的超额亏损
四川金顶(集团)峨
眉山特种水泥有限
公司
252,908,773.11
仁寿县人民特种水
泥有限公司
0
攀枝花市金帆工贸
有限责任公司
1,224,638.03
四川金宏水泥有限
公司
0
峨眉协和水泥有限
公司
0四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
8
3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
单位:元 币种:人民币
商誉
子公司全称 子公司类型 （非同一控制下被合并方）
金额 确定方法
仁寿县人民特种水
泥有限公司
全资子公司 1,613,933.80
攀枝花市金帆工贸
有限责任公司
控股子公司
4、企业合并及合并财务报表的说明
1、仁寿县人民特种水泥有限公司投资额减少原因，详见附注8.3。
2、四川金宏水泥有限公司为本公司和外方各持股50%共同控制的合营企业，根据企业会计准则及
本公司会计政策的规定不将其纳入合并报表范围，按照权益法核算对该公司的投资损益；本报告期本
公司根据该公司的亏损金额及本公司对该公司的长期股权投资净额计提了减值准备217,628.46 元，至
此，本公司对该公司的长期股权投资已减至为零；同时本公司根据该公司的亏损金额，按我公司所占
股份比例计算，对该公司的应收帐款计提了减值准备5,872,710.78 元。
3、峨眉协和水泥有限公司是本公司与外方各持股50%的合营企业，由于双方以前年度在成本、费
用分摊上的异议未能完全解决，外方所派财务负责人未能提供财务报表，故本报告期未按权益法核算
其投资损益。由于该公司的供应与销售均由本公司组织经营，本公司以对该公司生产经营状况的判断
为依据已经对该项长期股权投资全额计提了股权投资减值准备。本报告期，本公司参照四川金宏公司
的亏损金额，按我公司所占股份比例计算，对该公司的应收帐款计提了减值准备5,872,710.78 元；本
报告期，峨眉协和水泥有限公司的生产经营正常。
5、合并报表范围发生变更的内容和原因
本公司2009 年6 月30 日资产负债表合并范围与2008 年度合并范围一致；
由于2008 年12 月31 日收购了仁寿县人民特种水泥有限公司100%的股权，故本报告期增加合并
其半年度利润表。
报告期内纳入合并范围公司的净利润情况如下：
单位：元
项 目 净利润
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
仁寿县人民特种水泥有限公司
-17,440,067.32 -13,859,048.74
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 446,982.54 116,032.68
人民币 446,982.54 116,032.68
银行存款： 9,284,134.15 245,802,898.33
人民币 9,284,134.15 245,802,898.33
其他货币资金： 63,662,553.40 93,800,700.23
人民币 63,662,553.40 93,800,700.23
合计 73,393,670.09 339,719,631.24
其他货币资金中有3255.7143 万元为办理银行承兑汇票的保证金，有2740 万元用作质押贷款；有
340 万元为履约保函的保证金, 有30 万元为投标保函的保证金。
2、应收票据
(1) 应收票据分类四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
9
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,192,926.00 3,000,000.00
合计 3,192,926.00 3,000,000.00
注：本项目报告期末余额中无用于抵押、质押的应收票据。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的应收账
款
159,435,088.96 56.13 25,733,905.26 23.98 110,866,469.69 45.42 19,278,907.31 22.76
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
85,565,648.59 30.12 73,991,113.73 69.95 87,287,152.61 35.76 62,504,870.55 73.78
其他不重大
应收账款
39,061,962.12 13.75 7,593,925.41 7.07 45,947,707.55 18.82 2,929,180.07 3.46
合计 284,062,699.67 / 107,318,944.40 / 244,101,329.85 / 84,712,957.93 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额
比例
(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 85,565,648.59 30.12 73,991,113.73 87,287,152.61 35.76 62,504,870.55
合计 85,565,648.59 30.12 73,991,113.73 87,287,152.61 35.76 62,504,870.55
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限
占应收账款总额的比例
（％）
峨眉协和水泥有限公司 合营单位 58,385,226.34 1 年以内 20.56
四川金宏水泥有限公司 合营单位 52,522,807.08 1 年以内 18.49
成都博宏商贸有限公司 客户 28,663,886.80 1 年以内 10.09
仁寿县泰安建筑工程有限公司 客户 11,138,971.90 3 年以上 3.92
成都祥泰物资公司 客户 8,724,196.84 3 年以上 3.07
合计 / 159,435,088.96 / 56.13
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
10
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的其
他应收款
项
87,208,977.01 64.21 4,360,448.85 17.94 56,734,447.99 60.67 1,596,116.13 9.12
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
项
22,685,255.16 16.70 16,125,030.79 66.33 16,563,623.99 17.71 14,698,354.27 83.98
其他不重
大的其他
应收款项
25,914,004.40 19.08 3,823,569.67 15.73 20,214,528.04 21.62 1,207,919.05 6.90
合计 135,808,236.57 / 24,309,049.31 / 93,512,600.02 / 17,502,389.45 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 22,685,255.16 16.70 16,125,030.79 16,563,623.99 17.71 14,698,354.27
合计 22,685,255.16 16,125,030.79 16,563,623.99 14,698,354.27
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容
其他应收款主要单位注释如下：
1、华融金融租赁公司款项为融资租赁保证金。
2、2009 年2 月18 日，本公司与浙江神州特种电缆有限公司、富阳万连通信器材有限公司和自然
人江金林签订股权收购补充协议，明确约定仁寿县人民特种水泥有限公司2008 年7-12 月的亏损由原
股东承担，此往来款为本公司根据亏损金额按三位股东所持股份比例计算应收取的款项。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称
与本公司
关系
欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
聂桂芳 往来方 47,863,119.76 1 年以内 35.24
华融金融租赁公司 往来单位15,500,000.00 1-2 年 11.41
浙江莱特光电有限器材有限公司 往来单位8,990,000.00 1 年以内 6.62
富阳万连通信器材有限公司 往来单位8,355,816.28 1 年以内 6.15
峨眉山市金州物资有限公司 往来单位6,500,040.97 1 年以内 4.79
合计 / 87,208,977.01 / 64.21
5、预付账款
(1) 预付账款账龄四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
11
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 171,768,258.26 74.23 174,157,731.30 85.41
一至二年 59,470,887.53 25.70 29,608,985.52 14.52
二至三年 42,016.24 0.02 151,795.06 0.07
三年以上 116,962.82 0.05
合计 231,398,124.85 100 203,918,511.88 100
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合
计及比例
60,453,374.79 25.90 61,379,876.74 30.10
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称
与本公
司关系
欠款金额 欠款时间 欠款原因
峨眉山市天翼包装有限公司 供应商25,273,082.96 2 年以内 预付材料款
合肥宏大环保设备有限公司 供应商10,115,288.00 1 年以内 预付设备款
成都市利君实业有限公司 供应商9,100,000.00 1 年以内 预付设备款
苏州中材建设有限公司 供应商9,025,827.20 1 年以内 预付设备款
成都市第三建筑工程公司 供应商6,939,176.63 1 年以内 预付设备款
合计 / 60,453,374.79 / /
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 预付账款的说明
本报告期通过对预付账款的分析，对部分预付账款计提了坏账准备1,999,000.00 元。
一年以上未结算预付账款主要是大宗采购待结算尾款。
6、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额
跌价准
备
账面价值 账面余额
跌价准
备
账面价值
原材料 76,923,578.90 62,623.86 76,860,955.04 91,772,684.57 62,623.86 91,710,060.71
在产品 18,860,349.54 18,860,349.54 13,543,646.34 13,543,646.34
库存商品 19,519,100.47 19,519,100.47 16,459,581.02 16,459,581.02
包装物 4,792,454.73 4,792,454.73 2,812,417.01 2,812,417.01
低值易耗品 47,472.80 47,472.80 168,765.81 168,765.81
合计 120,142,956.44 62,623.86 120,080,332.58 124,757,094.75 62,623.86 124,694,470.89
期末有账面价值15,000,000.00 元的存货，已用作向乐山中小企业投资担保公司提供反担保。
存货期末数中没有借款费用资本化金额。四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
12
7、其他流动资产
本项目期末数为零，上年期初数为 4,267,347.55 元，因本年2 月份提前解除2008 年3 签订融资
租赁合同，而将未确认的融资费用及融资服务费4,267,347.55 元全部摊销。
8、长期应收款
单位：元 币种：人民币
期末 期初
融资租赁 19,500,000.00
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资
单位名
称
注册地
业务性
质
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
期末净资产总
额
本期营业收
入总额
本期
净利润
一、合营企业
四川金宏水泥
有限公司
四川省峨
眉山市
水泥生产及
销售
50 50 -11,310,229.83 38,077,996.80 -11,745,486.75
峨眉协和水泥
有限公司
四川省峨
眉山市
水泥生产及
销售
50 50
峨眉协和水泥有限公司报告期未取得资料。
10、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成
本
期初余额
增
减
变
动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
峨眉协和水
泥有限公司
【注】
24,000,000.00 17,777,566.69 17,777,566.69 17,777,566.69 50 50
乐山投资发
展总公司
1,100,650.00 1,100,650.00 1,100,650.00 1,045,617.50
成都乐山大
厦有限公司
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 20
乐山市商业
银行
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额增减变动
期
末
余
额
其中：
本期减
值准备
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投资单
位表决权比
例（％）
四川金宏水泥
有限公司
35,675,150.00 217,628.46 -217,628.46 50 50
注：因峨眉协和水泥有限公司未能提供报表日财务报表，本公司无法对该公司进行权益法核算，
本公司对该公司投资采用成本法核算。
11、投资性房地产
单位：元 币种：人民币四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
13
项目 期初账面余额本期增加额本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 574,250.05 574,250.05
1.房屋、建筑物 574,250.05 574,250.05
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 67,104.19 67,104.19
1.房屋、建筑物 67,104.19 67,104.19
2.土地使用权
三、投资性房地产净值合计 507,145.86 507,145.86
1.房屋、建筑物 507,145.86 507,145.86
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计
金额合计
123,773.26 123,773.26
1.房屋、建筑物 123,773.26 123,773.26
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 383,372.60 383,372.60
1.房屋、建筑物 383,372.60 383,372.60
2.土地使用权
本公司投资性房地产为出租的房屋建筑物，采用成本计量模式计量。
12、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 1,132,193,458.56 11,754,815.90 12,789,403.25 1,131,158,871.21
其中：房屋及建筑
物
398,837,010.72 5,569,213.88 3,194,317.58 401,211,907.02
机器设备 442,368,109.58 3,951,242.57 9,329,649.06 436,989,703.09
运输工具 34,485,499.22 1,376,827.76 70,000.00 35,792,326.98
传导设备 31,469,111.45 253,202.56 195,436.61 31,526,877.40
动力设备 57,470,742.20 57,470,742.20
工具器具 46,618,638.62 20,512.82 46,639,151.44
其他 120,944,346.77 583,816.31 121,528,163.08
二、累计折旧合计 228,946,058.64 30,809,933.36 2,640,371.00 257,115,621.00
其中：房屋及建筑
物
58,722,629.41 8,443,858.57 398,965.24 66,767,522.74
机器设备 54,642,253.13 13,325,218.84 2,227,405.76 65,740,066.21
运输工具 19,345,823.21 1,736,865.18 14,000.00 21,068,688.39
传导设备 12,677,007.71 1,121,986.14 13,798,993.85
动力设备 8,953,187.48 454,338.67 9,407,526.15
工具器具 10,597,740.29 464,900.76 11,062,641.05
其他 64,007,417.41 5,262,765.20 69,270,182.61
三、固定资产净值
合计
903,247,399.92 -19,055,117.46 10,149,032.25 874,043,250.21四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
14
其中：房屋及建筑
物
机器设备
运输工具
四、减值准备合计 19,370,545.76 19,370,545.76
其中：房屋及建筑
物
7,958,510.90 7,958,510.90
机器设备 4,314,301.89 4,314,301.89
运输工具 1,211,893.45 1,211,893.45
传导设备 812,592.55 812,592.55
动力设备 130,230.12 130,230.12
工具器具 68,497.94 68,497.94
其他 4,874,518.91 4,874,518.91
五、固定资产净额
合计
883,876,854.16 -19,055,117.46 10,149,032.25 854,672,704.45
其中：房屋及建筑
物
332,155,870.41 -2,874,644.69 2,795,352.34 326,485,873.38
机器设备 383,411,554.56 -9,373,976.27 7,102,243.30 366,935,334.99
运输工具 13,927,782.56 -360,037.42 56,000.00 13,511,745.14
传导设备 17,979,511.19 -868,783.58 195,436.61 16,915,291.00
动力设备 48,387,324.60 -454,338.67 0.00 47,932,985.93
工具器具 35,952,400.39 -444,387.94 0.00 35,508,012.45
其他 52,062,410.45 -4,678,948.89 0.00 47,383,461.56
本期折旧额：24,555,736.01 元。
期末有账面价值133,335,670.07 元房屋、账面价值382,443,310.94 元的设备共计515,778,981.01
元，已用作向银行借款或办理银行承兑汇票的抵押担保。
13、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工
程
235,090,331.98 1,129,447.07 233,960,884.91 177,704,913.72 1,129,447.07 176,575,466.65(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 利息资本化金额
其中：本期利
息资本化金额
资金
来源
期末数
矿山治理工程 1,291,899.64 148,326.28 232,225.05 自筹 1,208,000.87
西矿皮带输送机改造 706,501.32 164,012.19 自筹 870,513.51
西采区卸料平台技术改造 400,827.86 自筹 400,827.86
WK-4C9 号电铲电控技术改造 8,737.99 自筹 8,737.99
破碎机技术改造 5,074,420.12 637,620.66 3,345,576.55 自筹 2,366,464.23
矿山上山公路技术改造 982,743.25 982,743.25 自筹
KQ150 钻机技改工程 682,170.76 682,170.76 自筹
矿山东采区滑坡技改工程 237,041.72 327,041.73 自筹 564,083.45
矿山维修车间屋顶和车间环境
治理技改工程
240,000.00 自筹 240,000.00
洗煤厂工程 1,088,865.27 自筹 1,088,865.27
安防监控工程 158,303.30 自筹 158,303.30
信息系统 37,000.00 自筹 37,000.00
日产4500 吨项目 148,501,754.39 47,360,201.28 4,619,713.58 6,432,590.40 6,375,962.40
自筹、
项目
贷款
191,242,242.09
人民水泥厂新线改造 1,877,229.97 2,558,919.29 自筹 4,436,149.26
生料设备技术改造 3,339,177.99 1,229,332.90 自筹 4,568,510.89
1 号窑2 号窑技术改造工程 2,769,833.23 60,068.23 自筹 2,709,765.00
3 号窑技术改造工程 195,309.12 自筹 195,309.12四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
1
4 号窑技术改造工程 1,976,602.05 110,317.76 自筹 2,086,919.81
水泥磨技术改造工程 26,380.09 自筹 26,380.09
烘干窑及设备技术改造工程 11,316.13 自筹 11,316.13
联合储库系统技术改造工程 5,199,205.29 3,520,336.88 自筹 8,719,542.17
水泥包装设备及库房技术改造
工程
236.57 自筹 236.57
供电供水系统技术改造工程 1,314,373.74 自筹 1,314,373.74
103 鞠沙公路改建拆迁工程 535,445.02 自筹 535,445.02
物流铁路专线技术改造工程 37,652.59 自筹 37,652.59
烧成3 号窑系统技改 46,148.83 自筹 46,148.83
烧成2 号窑系统技改 7,684,501.81 自筹 7,684,501.81
制成桥式起重机技术改造 1,497,239.75 自筹 1,497,239.75
包装空压机技术改造 6,603.54 自筹 6,603.54
烧成4 号窑主机控制柜技改 55,688.49 自筹 55,688.49
4 号窑篦冷机技改 7,249.94 自筹 7,249.94
包装堆场3 号龙门吊技改 153,406.62 自筹 153,406.62
包装1 号2 号包装机系统技改 10,560.48 自筹 10,560.48
制成水泥磨入磨系统技术改造 1,392,075.67 自筹 1,392,075.67
烧成3 号窑六筒除尘器技术改造 5,300.00 自筹 5,300.00
烧二4 号窑煤磨系统技术改造 25,806.29 自筹 25,806.29
烧成2 号窑窑尾电除尘器 680,000.00 自筹 680,000.00
2 号5 号汽车衡双面引桥改造 94,867.46 自筹 94,867.46
其他 1,260,624.30 7,850.00 664,230.16 自筹 604,244.14
合计 177,704,913.72 67,972,145.84 10,294,434.30 292,293.28 6,432,590.40 6,375,962.40 / 235,090,331.98(2) 在建工程减值准备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数
洗煤厂工程 1,088,865.27 1,088,865.27
工人村管网改造 40,581.80 40,581.80
合计 1,129,447.07 1,129,447.07
(3) 在建工程的说明
（1）控股子公司四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司的4500t/d 吨项目本报告期发生利息
资本化金额为6,432,590.40 元。
（2）2008 年已对洗煤厂工程和工人村管网改造全额计提了减值准备。
14、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程设备 7,739,892.55 70,612,709.56 78,352,602.11
合计 7,739,892.55 70,612,709.56 78,352,602.11
工程物资比期初增加9.12 倍，主要是控股子公司四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司的
4500t/d 吨项目设备物资购置增加。
15、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 70,976,859.14 5,370,000.00 76,346,859.14
土地使用权 61,154,845.27 5,370,000.00 66,524,845.27
车皮使用权 2,742,916.71 2,742,916.71
矿山采矿权 6,286,183.69 6,286,183.69
专有使用权 792,913.47 792,913.47
二、累计摊销合计 4,017,123.06 1,086,912.92 5,104,035.98
土地使用权 2,230,926.32 680,825.72 2,911,752.04
车皮使用权 289,999.92 72,499.98 362,499.90
矿山采矿权 1,161,616.90 283,587.24 1,445,204.14
专有使用权 334,579.92 49,999.98 384,579.90
三、无形资产净值合计66,959,736.08 4,283,087.08 71,242,823.16
土地使用权 58,923,918.95 63,613,093.23
车皮使用权 2,452,916.79 2,380,416.81
矿山采矿权 5,124,566.79 4,840,979.55
专有使用权 458,333.55 408,333.57
四、减值准备合计
五、无形资产净额合计66,959,736.08 4,283,087.08 71,242,823.16
土地使用权 58,923,918.95 63,613,093.23
车皮使用权 2,452,916.79 2,380,416.81
矿山采矿权 5,124,566.79 4,840,979.55
专有使用权 458,333.55 408,333.57
本期摊销额：1,086,912.92 元。
（1）本期新增无形资产为控股子公司四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司4500 吨项目所
购置的三宗土地。
①位于峨眉山市乐都镇新堰村八组，面积21711 平方米，工业用地，证书号为峨国用（2009）字四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
1
第29495 号。
②位于峨眉山市乐都镇新堰村八组，面积12907 平方米，工业用地，证书号为峨国用（2009）字
第29496 号。
③位于峨眉山市乐都镇新堰村八组，面积877 平方米， 工业用地，证书号为峨国用（2009）字
第29497 号。
（2）本期无形资产中包括2008 年收购的控股子公司仁寿县人民特种水泥有限公司纳入报表合并
范围相应土地的转入。仁寿县人民特种水泥有限公司拥有两宗土地的国有土地使用权：
① 位于宝飞镇花湾一、九社，面积18,533.00 平方米，工业用地，国有划拨，证书编号为仁国用
（1998）字第3363 号，由于未支付对价，仁寿县人民特种水泥有限公司没有进入账面核算；
② 位于汪洋镇大勇村、大忠村，面积52,016.00 平方米，工业用地，国有划拨，为仁寿县人民特
种水泥有限公司下属汪洋火电厂的厂区，证书编号为仁国用（2002）字第3140 号，仁寿县人民特种水
泥有限公司核算的账面价值为1,787,758.45 元。该土地系人民水泥2001 年7 月通过竞拍取得的原仁
寿县火电厂的破产财产之一。由于该土地尚未办理出让手续，使用年限不确定，故一直没有摊销。
（3）2008 年12 月本公司收购仁寿县人民特种水泥有限公司，购买日仁寿县人民特种水泥有限公
司可辩认的无形资产公允价值与其账面价值的差额3,603,100.45 元已经分摊至无形资产原值。
（4）除控股子公司仁寿县人民特种水泥有限公司土地为划拨用地外，本公司其他土地使用权的取
得方式为出让。
（5）期末未发生内部研究开发项目支出；本项目不存在需要计提减值准备的情形。
（6）期末无形资产中土地使用权和矿山采矿权已用作向银行借款及办理银行承兑汇票的抵押担保
物。
16、商誉
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
仁寿县人民特种水泥有限公司 1,613,933.80 1,613,933.80
合计 1,613,933.80 1,613,933.80
17、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
融资租赁服务费 747,500.00
合计 747,500.00
注：2009 年2 月因新的融资需要，本公司控股子公司仁寿县人民特种水泥有限公司提前解除与华
融金融租赁股份有限公司于2008 年3 月签订的《回租资产转让协议》、《融资租赁合同》等一系列法
律文件，所以融资租赁服务费也在二月份全部摊销入费用。
同时2009 年2 月，本公司控股子公司仁寿县人民特种水泥有限公司与华融金融租赁股份有限公司
重新签订《回租资产转让协议》、《融资租赁合同》等一系列法律文件，采取售后租回的方式筹集资
金。仁寿县人民特种水泥有限公司先将自有的新型干法生产线中账面原值58,500,000.00 元的机器设
备以4,650.00 万元人民币的价格转让给华融金融租赁股份有限公司，再通过融资租赁的方式将设备租
回。《融资租赁合同》约定，月租息率0.52062 %，期限9 个月，划分为3 期，每期3 个月，租金按
期支付，到期优惠购买价10,000.00 元，同时约定合同保证金15,500,000.00 元，服务费280,000.00
元。
1、融资租赁租入固定资产和具体情况：
融资租赁租住 2009 年6 月30 日 2008 年6 月30 日
产品类别 原值 累计折旧 原值 累计折旧
机器设备 58,500,000.00 906,114.13 58,500,000.00 2,126,946.26
合 计 58,500,000.00 906,114.13 58,500,000.00 2,126,946.26
2、融资租赁租金及相关款项的支付情况：四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
2
期次 支付租金日期 租金额 备注
第一期 2009 年5 月15 日 15,988,203.01
第二期 2009 年8 月15 日 15,988,203.01
第三期 2009 年11 月15 日 15,988,203.01
合同到期 2009 年11 月15 日 10,000.00 行使购买权的款项
合 计 47,974,609.03
根据《融资租赁合同》，最低租赁付款额总额47,974,609.03 元，因2009 年5 月15 日到期租金
15,988,203.01 元由于资金原因未及时偿还，所以2009 年6 月30 日尚未支付的金额仍为47,974,609.03
元。
3、未实现售后租回损益的情况
仁寿县人民特种水泥有限公司售后租回的机器设备账面资产原值为58,500,000.00 元、账面净值
为56,280,000.00 元，约定的资产转让价值为4,650.00 万元，产生未实现售后租回损益9,780,000.00
元。仁寿县人民特种水泥有限公司根据设备的平均使用年限22 年，摊销未实现售后租回损益，本年摊
销211,159.09 元。
4、未确认融资租赁费用的情况
2008 年产生的未确认融资租赁费用因2009 年2 月提前解除合同，全部在本年2 月摊销进费用，
本期产生的未确认融资租赁费用的总额为1,474,609.03 元，采用实际利率法进行摊销。2009 年1-6
月实际摊销726,213.75 元，2009 年6 月30 日未摊销的未确认融资租赁费用为748,395.28 元。
5、融资租赁服务费的情况
根据《融资租赁合同》本公司支付了融资租赁服务费280,000.00 元，因本次签订的融资合同大约
为9 个月，并于今年11 月份到期，加上融资租赁服务费金额较小，故于本中期全部进入费用。
18、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
计提减值准备确认的递延所得税
资产
30,725,434.34 30,725,434.34
欠付职工薪酬确认的递延所得税
资产
275,000.00 275,000.00
投资溢价确认的递延所得税资产
内部未实现利润抵销确认的递延
所得税资产
3,658,929.55 3,898,792.11
合计 34,659,363.89 34,899,226.45
本公司对部分长期股权投资计提了减值准备18,823,184.19 元，导致其账面价值小于计税基础。
但本公司预计未来难以取得用以抵扣长期股权投资可抵扣暂时性差异的应纳税所得（实现的股权投资
收益或投资转让所得）。因此，对于长期股权投资因计提减值准备形成的可抵扣暂时性差异未计算确
认递延所得税资产。
19、其他非流动资产
1、其他非流动资产年末余额为10,236,016.48 元，系控股子公司仁寿县人民特种水泥有限公司融
资租赁形成的未确认融资租赁费用和本期售后回租产生的未实现的售后租回损益。
2、一年内到期的非流动资产:本项目期末数为零，上年期初数为 4,267,347.55 元，因本年2 月
份提前解除2008 年3 签订融资租赁合同，而将未确认的融资费用及融资服务费4,267,347.55 元全部
摊销。
20、资产减值准备明细四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
3
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 转
回
转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 102,215,347.38 31,411,646.33 133,626,993.71
二、存货跌价准备 62,623.86 62,623.86
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 18,823,184.19 18,823,184.19
六、投资性房地产减值准备 123,773.26 123,773.26 123,773.26
七、固定资产减值准备 19,370,545.76 19,370,545.76
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 1,129,447.07 1,129,447.07
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 141,724,921.52 31,411,646.33 123,773.26 123,773.26 173,012,794.59
21、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 47,600,000.00 196,970,000.00
抵押借款 249,800,000.00 251,600,000.00
保证借款 228,202,101.72 234,200,000.00
合计 525,602,101.72 682,770,000.00
(2) 逾期短期借款情况
单位：元 币种：人民币
贷款单位 贷款金额
贷款利
率（％）
贷款资
金用途
未按期偿还原因
预计还
款期
工行峨眉山支行 4,590
流动资
金贷款
本期因大股东--华伦集团有限公司发
生债务危机，影响公司在各银行的融
资能力，造成公司偿债能力降低
恒丰银行成都分行 4,000
流动资
金贷款
本期因大股东--华伦集团有限公司发
生债务危机，影响公司在各银行的融
资能力，造成公司偿债能力降低
民生银行成都分行 1,000
流动资
金贷款
本期因大股东--华伦集团有限公司发
生债务危机，影响公司在各银行的融
资能力，造成公司偿债能力降低
华夏银行成都分行 2,000
流动资
金贷款
本期因大股东--华伦集团有限公司发
生债务危机，影响公司在各银行的融
资能力，造成公司偿债能力降低
合计 11,590 / / / /
本期因大股东--华伦集团有限公司发生债务危机，影响公司在各银行的融资能力，造成公司偿债
能力降低，目前已有179,733,104.22 元短期借款逾期，各银行已向本公司发出提前还款通知书，同时
乐山市中级人民法院起诉，要求本公司归还借款，本公司已收到法院应诉通知书，但到本报告期末法
院尚未判决。四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
4
1、向上海浦发行成都分行借入的35,000,000.00 元借款系控股子公司攀枝花市金帆工贸有限责任
公司以土地使用权和房产为本公司提供担保。
2、本公司用于抵押借款、质押借款的资产情况详见附注7.20。
3、截至2009 年6 月30 日，本公司控股股东华伦集团有限公司为本公司短期借款提供担保的总额
为301,200,000.00 元。
4、本期因大股东--华伦集团有限公司发生债务危机，影响公司在各银行的融资能力，造成公司偿
债能力降低，目前已有179,733,104.22 元短期借款逾期，各银行已向本公司发出提前还款通知书，同
时乐山市中级人民法院起诉，要求本公司归还借款，本公司已收到法院应诉通知书，但到本报告期末
法院尚未判决。
22、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 78,357,142.86 87,400,000.00
合计 78,357,142.86 87,400,000.00
23、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
本项目账龄超过1 年的应付账款主要为尚未与债权人结算的应付款。
24、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
一年以上预收款项金额为3,125,040.16 元，均为未结算的暂收货款。
25、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,052,874.59 31,427,651.12 32,948,226.57 532,299.14
二、职工福利费 4,531,493.53 4,531,493.53
三、社会保险费 5,355,854.14 10,277,331.72 5,192,216.71 10,440,969.15
1．医疗保险费 232,220.95 2,725,911.94 2,030,758.23 927,374.66
2．基本养老保险费 4,876,382.63 6,643,088.12 2,729,028.79 8,790,441.96
3. 年金缴费
4．失业保险费 158,692.26 346,463.45 112,212.00 392,943.71
5．工伤保险费 51,532.08 384,173.88 231,083.24 204,622.72
6．生育保险费 37,026.22 177,694.33 89,134.45 125,586.10
四、住房公积金 8,144,203.14 981,519.92 845,872.96 8,279,850.10
五、其他 431,432.80 431,432.80
工会经费和职工教育经费 1,750,940.79 733,030.00 552,400.41 1,931,570.38
因解除劳动关系给予的补偿
其中：以现金结算的股份支付
合计 17,303,872.66 48,382,459.09 44,501,642.98 21,184,688.77四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
5
因2008 年12 月收购控股子公司仁寿县人民特种水泥有限公司，本期增加数及期末余额中新增相
应金额。
26、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,666,742.98 11,488,885.36
按产品销售、材料销售、
原料销售按销售收入
营业税 260,938.62 332,972.12 应交流转税的7%
所得税 9,154,603.71 19,848,767.22 按企业应纳税所得额计缴
个人所得税 258,116.48 54,408.86
城建税 588,514.03 226,505.52 应缴流转税的3%
资源税 1,768,127.90 2 元/吨
土地使用税 19,914.00 2 元/平方米
房产税 108,000.00 361,250.00 原值×70％×1.2%
教育费附加 247,688.06 154,843.57 流转税的3%
地方教育费附加 82,489.89 30,047.13 流转税的1%
价格调节基金 515,743.29 1,240,556.68 应税收入的1‰
印花税 115,150.95 155,961.22
其他 2,556,616.09 1,370,943.64
合计 18,322,732.00 35,285,055.32 /
其他项目系控股子公司仁寿县人民特种水泥有限公司以前年度欠缴税款。
27、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1 年的其他应付款主要为根据合同收取的质量保证金、尚未结算的应付款项及应付乐山
市财政局国债转贷资金。
28、预计负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
其他 4,112,701.40 预计银行借款利息
合计 4,112,701.40 /
由于公司受大股东债务危机影响，公司有部份借款利息无资金支付，银行未向公司提供利息清单，
公司根据借款合同对这部份利息进行了预计。
29、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
长期应付款 22,486,561.52
合计 20,000,000.00 42,486,561.52四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
6
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位
本币金额 本币金额
峨眉山市建行 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 42,486,561.52
一年内到期的非流动负债为四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司将于2009 年度归还的银行
贷款。
30、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 258,007,270.40 110,800,000.00
保证借款 10,000,000.00 29,200,000.00
合计 268,007,270.40 140,000,000.00
本公司担保借款10,000,000.00 元系由华伦集团有限公司提供担保，借款期限为3 年。
31、长期应付款
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息期末余额 借款条件
融资租赁款 34,157,043.55
70 万吨扩建财政拨款 22,690,908.00 22,690,908.00
职工安置款 3,793,634.59 3,501,461.59
1、根据乐山市财政局《国债转贷资金本息催收通知》（乐市财政函【2008】118 号），本公司借
入国债转贷资金3,120.00 万元，本期应支付利息381,207.26 元，截至2009 年6 月30 日尚未支付的
金额为22,690,908.00 元。根据2004 年4 月16 日本公司与乐山市财政局达成协议：本公司以应付乐
山市财政局70 万吨水泥生产线项目财政借款利息抵收乐山市财政局欠付本公司的往来款。抵扣后2008
年底应付利息561,154.25 元，加上本期应付利息共942,361.51 元在“应付利息”项目列示。截至2009
年6 月30 日未归还的转贷本金为2,970.00 万元，其中乐市财政函【2008】118 号确认的未支付金额
22,690,908.00 元在“长期应付款”列示，其他7,009,092.00 元重分类至“其他应付款”。
2、根据乐山市国有资产经营有限公司《关于四川金顶(集团)股份有限公司安置职工补贴有关问题
的函》（乐资司函【2003】24 号），2006 年5 月29 日，乐山市国有资产经营有限公司向本公司拨付
了2000 万元的职工安置款。截至2009 年6 月30 日，本公司实际已经发生的职工安置款项共计
16,498,538.41 元，结余金额3,501,461.59 元列作长期应付款核算。
32、递延所得税负债
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
公允价值变动确认的递延所得税负债
投资溢价确认的递延所得税负债
其他时间性差异确认的递延所得税负债 38,417,715.20 39,457,471.82
合计 38,417,715.20 39,457,471.82
33、股本
单位：股四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
7
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行
新股
送股
公积
金转
股
其他小计数量
比例
(%)
股份
总数
348,990,000.00 100 348,990,000.00 100
34、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 503.96 503.96
其他资本公积 -8,538,172.92 -8,538,172.92
合计 -8,537,668.96 -8,537,668.96
35、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,746,358.80 27,746,358.80
合计 27,746,358.80 27,746,358.80
36、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
67,580,893.15 /
调整后 年初未分配利润 67,580,893.15 /
加：本期净利润 -49,542,767.65 /
期末未分配利润 18,038,125.50 /
37、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 351,653,926.08 234,542,913.15
其他业务收入 1,179,113.49 7,934,211.85
合计 352,833,039.57 242,477,125.00
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 316,968,314.33 245,876,307.69 222,043,574.26 144,416,245.74
熟料 25,474,786.37 20,264,165.71 12,499,338.89 7,584,238.84
火电 9,119,684.88 10,117,411.60
粉煤灰 91,140.50 51,077.33
合计 351,653,926.08 234,542,913.15 152,000,484.58
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
8
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 351,653,926.08 276,308,962.33 234,542,913.15 152,000,484.58
合计 351,653,926.08 234,542,913.15 152,000,484.58
(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
合计 119,029,158.44 33.85
38、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 150,923.14 应交流转税的7%
城建税 454,694.58 807,538.44 应缴流转税的3%
教育费附加 379,487.67 346,088.06 应缴流转税的3%
地方教育附加 126,495.86 115,362.63 应缴流转税的1%
价格调节基金 53,163.43 应税收入的1‰
合计 1,013,841.54 1,419,912.27 /
39、投资收益
(1) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
四川金宏水泥有限公司-1,394,155.71 -217,628.46
合计 -1,394,155.71 -217,628.46 /
上述投资收益汇回不存在重大限制。
40、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 31,411,646.33 7,915,732.39
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 31,411,646.33 7,915,732.39四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
9
41、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 292,268.93
其中：固定资产处置利得 292,268.93
债务重组利得 153,457.94
政府补助 2,400,000.00 262,367.95
其他 1,016,316.26 6,557.98
合计 3,416,316.26 714,652.80
42、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 701,693.49 120,047.24
其中：固定资产处置损失 701,693.49 120,047.24
公益性捐赠支出 640,000.00 126,984.00
非常损失 154,628.00
盘亏损失
其他 303,521.56 60,692.97
合计 1,799,843.05 307,724.21
公益性捐赠支出系全资子公司—仁寿县人民水泥厂向当地学校和敬老院修建赞助了2000 吨水泥。
43、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
6,987,945.49 7,076,851.22
递延所得税调整 -994,044.06 -1,924,037.32
合计 5,993,901.43 5,152,813.90
44、政府补助和补贴收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）
地震受灾企业补助款 665,800.00 262,367.95
就业局岗位补助款 1,234,200.00
省道103 线拆迁补偿费 200,000.00
收到的政府贷款贴息补贴收入 300,000.00
合计 2,400,000.00 262,367.95 /
45、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号―净资产收益率和每股收益的计
算及披露》（2007 年修订）的要求，本公司2007 年度、2008 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产
收益率、基本和稀释每股收益如下：
（1）基本指标列示
① 2009 年1-6 月
2009 年1-6 月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
润
-12.83% -12.05% -0.1420 -0.1420
扣除非经常性损益后归属于公-13.14% -12.35% -0.1454 -0.1454四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
10
司普通股股东的净利润
② 2008 年1-6 月
2008 年1-6 月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
润 3.00% 3.05%
0.0367 0.0367
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润 1.46% 1.69%
0.0178 0.0178
（2）计算方法
① 全面摊薄净资产收益率＝P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。
② 加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
0 0 0 0 E N 2 E M M E M M E M M
ROE P
P i i j j k k + ÷ + × ÷ . × ÷ ± × ÷
=
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等
减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期
年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的
净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
③ 基本每股收益=P÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分
配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少
股份下一月份起至报告期年末的月份数。
④ 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均
数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
46、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到存款利息 192,228.11
收到政府贷款贴息补贴收入 206,200.00
收拆迁补偿款 200,000.00
收四川星星建设集团有限公司借款 175,082.72
收担保公司借款 1,700,000.00
收往来款 6,237,045.21
收乐山就业局补贴 1,500,000.00
收外供电费 422,191.36四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
11
收处理废旧物资款 82,426.20
收保险公司赔款 44,638.50
其他 93,632.05
收到租金 50,000.00
合计 10,903,444.15
本期收到的其他与经营活动有关的现金10,903,444.15 元。
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的往来款 9,665,136.71
差旅及办公费 2,982,942.76
修理费 1,175,935.74
排污及绿化费 1,250,000.00
审计费 260,000.00
运输费 2,663,373.75
退休工资 481,650.80
保险费 96,138.43
代理费 182,288.00
服务费 4,542,054.08
仓储费 713,669.37
水电费 362,285.00
借款 1,314,171.16
劳务费 1,150,637.47
火车费用 2,544,505.50
评估费 137,000.00
银行手续费 71,314.37
矿产资源费 148,227.00
其他 4,683,603.8
合计 34,424,933.94
本年支付的其他与经营活动有关的现金34,424,933.94 元。
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到其他与筹资活动有关的现金 30,720,000.00
合计 30,720,000.00
本期收到其他与筹资活动有关的现金为30,720,000.00 元，系本公司控股子公司仁寿县人民特种
水泥有限公司收到的售后租回融资租赁资产转让款扣除保证金后的价款。
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金 25,583,960.51
合计 25,583,960.51
本期支付其他与筹资活动有关的现金为25,583,960.51 元，系公司控股子公司仁寿县人民特种水
泥有限公司于本年2 月提前终止2008 年3 月签订的融资租赁合同而支付的租赁款。
47、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
12
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -39,102,163.87 22,280,389.39
加：资产减值准备 31,411,646.33 7,915,732.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
28,169,562.36 16,967,303.34
无形资产摊销 1,086,912.92 1,370,641.74
长期待摊费用摊销 100,000.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
1,045,905.22 -172,221.69
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,316,745.62 12,598,372.69
投资损失（收益以“－”号填列） 217,628.46 1,394,115.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 239,862.56 -1,924,037.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,039,756.62
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,614,138.31 -7,733,995.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -60,199,578.29 -36,565,773.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -59,199,572.71 -9,305,324.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 -81,438,669.71 6,925,202.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 73,393,670.09 369,109,112.67
减：现金的期初余额 339,719,631.24 328,086,192.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -266,325,961.15 41,022,920.13
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的应
收账款
156,287,712.83 61.05 32,768,972.64 32.49 110,866,469.69 47.44 19,278,907.31 22.87
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
76,658,043.23 29.95 65,483,088.16 62.50 86,715,217.51 37.10 62,504,870.55 74.14四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
13
其他不重
大应收账
款
23,030,883.66 9.00 6,522,365.60 5.01 36,122,396.35 15.46 2,520,550.33 2.99
合计 255,976,639.72 / 104,774,426.40 / 233,704,083.55 / 84,304,328.19 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
峨眉协和水泥有限
公司
58,385,226.34 8,081,451.82 30
赊销时间及产生
坏账的可能性
四川金宏水泥有限
公司
52,522,807.08 7,810,533.34 30
赊销时间及产生
坏账的可能性
成都博宏商贸有限
公司
28,663,886.80 1,433,194.34 5
赊销时间及产生
坏账的可能性
成都祥泰物资公司 8,724,196.84 7,851,777.16 90
赊销时间及产生
坏账的可能性
成都市木材总公司 7,991,595.77 7,592,015.98 95
赊销时间及产生
坏账的可能性
合计 156,287,712.83 32,768,972.64 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额 比例(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
五年以
上
76,658,043.23 29.95 65,483,088.16 86,715,217.51 37.10 62,504,870.55
合计 76,658,043.23 65,483,088.16 86,715,217.51 62,504,870.55
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例(%)
峨眉协和水泥有限
公司
合营单位 58,385,226.34 1 年以内 22.80
四川金宏水泥有限
公司
合营单位 52,522,807.08 1 年以内 20.52
成都博宏商贸有限
公司
客户 28,663,886.80 1 年以内 11.20
成都祥泰物资公司 客户 8,724,196.84 3 年以上 3.41
成都市木材总公司 客户 7,991,595.77 3 年以上 3.12
合计 / 156,287,712.83 / 61.05
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
14
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的其
他应收款
项
37,310,924.56 55.08 2,702,478.02 13.13 22,847,708.24 47.26 1,614,810.31 9.55
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
项
17,685,255.16 26.11 14,439,298.91 70.15 16,560,741.09 34.25 14,696,624.53 86.91
其他不重
大的其他
应收款项
12,744,864.52 18.81 3,440,386.52 16.72 8,941,352.49 18.49 598,637.23 3.54
合计 67,741,044.24 / 20,582,163.45 / 48,349,801.82 / 16,910,072.07 /
1、 其他应收款坏账准备变动情况：
单位：元
本年减少
项目 年初余额 本年增加
因价值回升转回其他原因转出 合计
年末余额
其他应收款坏账准备 16,910,072.07 3,672,091.38 20,582,163.45
2、仁寿县人民特种水泥公司因是本公司子公司，合并时需相互抵销，故本期未计提坏账准备。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额
比例
(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
三年以上 17,685,255.16 26.11 14,439,298.91 16,560,741.09 34.25 14,696,624.53
合计 17,685,255.16 14,439,298.91 16,560,741.09 14,696,624.53
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
仁寿县人民特种
水泥公司
往来单位 11,976,001.75 1 年以内 17.68
富阳万连通信器
材有限公司
往来单位 8,355,816.28 1 年以内 12.33
峨眉山市金州物
资公司
往来单位 6,500,040.97 1 年以内 9.60四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
15
浙江神州特种电
缆有限公司
原子公司 5,479,065.56 1 年以内 8.09
峨眉山市恒运散
装水泥运
往来单位 5,000,000.00 1 年以内 7.38
合计 / 37,310,924.56 / 55.08
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额
增减变
动
期末余额
其中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被
投资
单位
持股
比例
（％）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％）
四川金顶
（集团）峨
眉山特种
水泥有限
公司
230,612,844.0
1
230,612,844.01 230,612,844.01 51 51
攀枝花市
金帆工贸
有限责任
公司
57,871,235.63 57,871,235.63 57,871,235.63 98 98
仁寿县人
民特种水
泥有限公
司
222,651,619.6
1
222,651,619.61
-1,485,
672.45
221,165,947.16 100 100
峨眉协和
水泥有限
公司
24,000,000.00 17,777,566.69 17,777,566.69 50 50
乐山投资
发展总公
司
1,100,650.00 1,100,650.00 1,100,650.00
成都乐山
大厦有限
公司
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 20 20
乐山市商
业银行
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动
期末
余额
其
中：
本期
减值
准备
减值
准备
现金
红利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
四川
金宏
水泥
有限
公司
35,675,150.00 217,628.46 -217,628.46 50 50
1、根据眉山市国家税务局关于执行财税【2008】156 号和财税【2008】157 号文件有关规定对仁
寿县人民水泥厂2008 年7-12 月未能满足退税条件的已退税款1,485,672.45 元要求予以退回税务（此
文件于2009 年2 月份下发），故增加该公司上年度亏损；2009 年2 月18 日，本公司与浙江神州特种四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
16
电缆有限公司、富阳万连通信器材有限公司和自然人江金林签订股权收购补充协议，明确约定仁寿县
人民特种水泥有限公司2008 年7-12 月的亏损由原股东承担，故本公司按上述亏损金额按原三股东所
持股份比列收取上述款项，相应减少本公司投资成本。
2、因峨眉协和水泥有限公司未能提供报表日财务报表，本公司无法对该公司进行权益法核算，本
公司对该公司投资采用成本法核算。
3、长期股权投资减值准备：
单位：元
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
峨眉协和水泥有限公司 17,777,566.69 17,777,566.69
乐山投资发展总公司 1,045,617.50 1,045,617.50
合 计 18,823,184.19 18,823,184.19
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 100,910,177.70 116,841,991.11
其他业务收入 702,771.30 5,270,961.44
合计 101,612,949.00 122,112,952.55
(2) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 97,046,668.16 82,782,534.27 114,097,349.55 74,359,040.92
熟料 3,863,509.54 3,488,441.64 2,744,641.56 1,971,172.69
合计 100,910,177.70 86,270,975.91 116,841,991.11 76,330,213.61
(3) 主营业务（分地区）
地区分布标准：客户所在地
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 100,910,177.7 86,270,975.91 116,841,991.11 76,330,213.61
合计 100,910,177.70 86,270,975.91 116,841,991.11 76,330,213.61
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -217,628.46 -1,394,155.71
合计 -217,628.46 -1,394,155.71
(2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
四川金宏水泥有限公司-1,394,155.71 -217,628.46 损益变动
合计 -1,394,155.71 -217,628.46 /四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
17
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -42,498,953.87 1,979,810.01
加：资产减值准备 25,241,189.59 4,190,030.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
12,040,740.18 9,480,393.66
无形资产摊销 587,381.46 587,381.40
长期待摊费用摊销 100,000.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
1,045,905.22 -172,221.69
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,726,052.15 12,365,280.44
投资损失（收益以“－”号填列） 217,628.46 1,394,115.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -992,611.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 13,434,717.76 22,623,957.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -50,088,423.20 998,653.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,713,980.38 -12,825,640.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -23,579,781.87 39,729,149.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,572,801.98 344,874,773.26
减：现金的期初余额 246,390,157.41 305,765,331.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -181,817,355.43 39,109,441.76
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:亿元 币种:人民币
母公司
名称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务性质
注
册
资
本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本
企业的表决
权比例(%)
本企业
最终控
制方
组织机构代
码
华伦集
团有限
公司
民营
企业
浙江
省富
阳市
陈建
龙
电力电缆、
通讯光缆、箱板
纸的制造；通信
设备、光纤、光
缆、金属材料、
化工原料的批发
与零售；电力通
信设备、自动化
调度工程安装；
仓储服务、企业
2 15.54 15.54 71098486-8四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
18
营销策划、企业
管理咨询；自营
进出口业务等
报告期末，华伦集团有限公司持有本公司15.54%股份，并享有相应比例的表决权，为本公司第一
大股东。
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机构代
码
四川金
顶(集
团)峨眉
山特种
水泥有
限公司
中外
合资
四川省
峨眉山
市
陈建龙
水泥生
产销售
28,000,000
美元
51 51 78913774-0
仁寿县
人民特
种水泥
有限公
司
有限责
任公司
四川省
仁寿县
陈建龙
水泥制
造销售
118,000,000 100 100 20726180-6
攀枝花
市金帆
工贸
有限责
任公司
四川省
攀枝花
市
陈建龙
水泥销
售
60,000,000 98 98 20436642-6
四川金
宏水泥
有限公
司
四川省
峨眉山
市
水泥生
产销售
10,000,000 50 50
峨眉协
和水泥
有限公
司
四川省
峨眉山
市
水泥生
产销售
48,000,000 50 50
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构代
码
一、合营企业
四川金
宏水泥
有限公
司
中外
合资
四川省
峨眉山
市
刘建平
水泥生
产及销
售
10,000,000
美元
50 50 62110006-3
峨眉协
和水泥
有限公
司
中外
合资
四川省
峨眉山
市
吴飞龙
水泥生
产及销
售
48,000,000 50 50 62110005-5
单位:元 币种:人民币四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
19
被投资单位
名称
期末资产总
额
期末负债总
额
期末净资产总额
本期营业收入
总额
本期净利润
一、合营企业
四川金宏水
泥有限公司
-11,310,229.83 38,077,996.80 -11,745,486.75
4、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 峨眉协和水泥有限公司 58,385,226.34 45,608,258.56
应收账款 四川金宏水泥有限公司 52,522,807.08 38,756,451.12
其他应收款 四川金沙水泥股份有限公司4,130,473.87
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
详见公司2009 年半年度报告第六章“重要事项”相应内容。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
详见公司2009 年半年度报告第六章“重要事项之担保情况”。
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
无
(十三) 其他重要事项
1、本公司控股子公司仁寿县人民特种水泥有限公司拥有的房屋建筑物共计32 项，其中21 项无产
权证明，现企业房屋产权正在办理之中。
2、本报告期母公司与各客户对账差异4,750 万元，子公司仁寿县人民特种水泥公司与客户对账差
异3880 万元，因上述差异乐山市公安局经侦支队正在调查中，目前尚无结论，公司不能进行帐务处理。
3、根据2006 年6 月30 日四川省发展和改革委员会《关于核准四川金顶（集团）股份有限公司
4500t/d 新型干法水泥生产线项目申请报告的批复》（川发改产业【2006】338 号）同意四川金顶（集
团）股份有限公司新建一条日产4500 吨熟料的新型干法水泥生产线，采用带分解炉的双系列五级旋风
预热器新型干法窑外分解生产工艺。根据2008 年3 月19 日四川省发展与改革委员会《关于四川金顶
（集团）股份有限公司4500t/d 新型干法水泥生产线项目业主变更的批复》（川发改产业【2008】140
号）文件，同意将项目业主变更为四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司，该项目于本年6 月28
日点火试生产。
4、所有权受限制的资产
资产类别 年末余额 年初余额
用于抵押及质押的资产：四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
20
银行存款 27,400,000.00 125,000,000.00
其他货币资金 15,000,000.00 93,800,700.23
存货 15,000,000.00 15,000,000.00
房屋建筑物 144,448,768.45 133,335,670.07
机器设备 311,693,039.61 382,443,310.94
矿山采矿权 4,840,979.55 5,124,566.79
土地使用权 52,498,813.30 58,923,918.95
铁路专用线 1,210,597.22 1,500,000.00
合 计 572,092,198.13 572,092,198.13
本报告期所有权受限制的资产减少，主要是银行存款和其他货币资金减少，其原因为归还银行到
期借款保证金及银行承兑汇票保证金。
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -701,693.49
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
2,400,000.00
其他营业外收入和支出净额 -81,833.30
扣除所得税影响数 -404,118.30
合计 1,212,354.91
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
-12.83 -12.05 -0.1420 -0.1420
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
-13.14 -12.35 -0.1454 -0.1454
3、境内外会计准则差异
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按中国会计准则 -49,542,767.65 12,797,409.89 435,779,582.99 386,236,815.34四川金顶（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
21
八、备查文件目录
1、载有法定代表人（副董事长代）、主管会计工作负责人（财务总监）、会计机构负责人（会计
主管人员）签名并盖章的会计报表。
2、公司董事、高级管理人员签署的对公司2009 年半年度报告的书面确认意见。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：杨佰祥（代）
四川金顶（集团）股份有限公司
2009 年8 月7 日
