重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
董事张康文先生、李学斌先生、成学军先生及易静先生因公不能出席本次董事会,书面授权委托古松董事长出席本次董事会并代为表决。
公司本季度财务会计报告未经审计。
第一节、公司基本情况
一、公司简介
1、公司股票上市地： 上海证券交易所
股票简称： 四川金顶
股票代码： 600678
2、 董事会秘书： 许毅刚先生
证券事务代表： 魏良益先生
联系电话： （0833）5521271
传 真： （0833）5521205
电子信箱： scjddsb＠163.com
联系地址： 四川省峨眉山市名山路东段公司董事办
二、主要财务数据和指标（单位：元）
项 目 2002年1-9月累计数
净利润 15,070,773.24
扣除非经常性损益后的净利润 16,249,884.12
全面摊薄净资产收益率（%） 5.63
全面摊薄每股收益（元/股） 0.065
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） 6.25
非经常性项目 金额
减：营业外收入 938,060.53
加：营业外支出 2,117,171.41
合计 1,179,110.88
财务指标 2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益（不含少数股东权益） 267,676,731.57 252,219,950.71
每股净资产（元/股） 1.15 1.08
调整后每股净资产（元/股） 1.04 0.94
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股本变动情况
报告期内公司股份总数与股本结构对比年初未发生变化。
二、本报告期末股东总数为48301户。
三、主要股东持股情况
名 次 股 东 名 称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 股份类别
① 乐山市国有资产经营有限公司 131,160,000 56.37 国有法人股
② 上海申银万国证券公司 2,000,000 0.86 法人股
③ 乐山电业局 1,500,000 0.64 法人股
④ 西昌铁路分局 1,000,000 0.43 法人股
⑤ 乐山资信产权经纪有限公司 1,000,000 0.43 法人股
⑥ 大通证券 882,500 0.38 流通股
⑦ 金通证券 332,949 0.14 流通股
⑧ 张彬 321,100 0.14 流通股
⑨ 张强 306,000 0.13 流通股
⑩ 丁象奎 297,740 0.13 流通股
注：①报告期内持股5%以上的股东为乐山市国有资产经营有限公司,报告期末持有公司国有法人股13,116万股,所持股份占本公司总股本的56.37%。
②中国证券登记结算有限公司上海分公司根据四川资阳市中级人民法院（2001）资法执字第57号协助执行通知书将乐山市国有资产经营有限公司持有的本公司国家股5000万股予以冻结,冻结期限从2001年12月19日至2002年12月18日止（公司已于2001年度报告中披露）。
③公司前5名股东无关联关系,第6名至第10名股东本公司未知其关联关系。
第三节 经营情况阐述与分析
一、经营情况
公司系以水泥制造与销售为主营业务的建材企业,是国家520户重点企业之一。公司主导产品是P.O32.5R、P.O42.5R普通硅酸盐水泥。
公司主营业务收入均来自公司主业,即水泥生产及销售。报告期内公司主营业务未发生变化。
报告期内,公司经营状况稳定,业绩增长。1-9月,累计生产水泥101.12万吨,销售水泥107.63万吨。公司实现主营业务收入21,282.09万元,主营业务利润8,430.60万元、净利润1,507.08万元,分别比上年同期增加4,296.03万元、1,523.55万元、1,180.05万元,升幅分别为25.29%、22.06%、360.83%。
公司预测第四季度水泥市场稳中有升,经过努力,公司有望第四季度继续取得良好业绩。
二、投资情况
1、公司在报告期内未募集资金,也无报告期前募集资金延续使用到报告期内的情况。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目：
公司日产2000吨水泥熟料生产线技改项目总投资为35,057万元,报告期内该在建工程新增投资7,311万元,累计投资为25,747万元。
三、经营成果及财务状况简要分析
（一） 经营成果方面（单位：元）
项 目 金额 增加或减少（＋/-）%
2002年1-9月 2001年1-9月（调）
主营业务收入 212,820,948.38 169,860,597.06 25.29
主营业务利润 84,306,035.78 69,070,518.91 22.06
净利润 15,070,773.24 3,270,324.80 360.83
与去年同期比,本期（2002年1-9月）主营业务收入增加主要为今年新增合并单位金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司增加销售收入2175万元及母公司销售量增加所致；主营业务利润的增加,主要是由母公司销量增加而使利润增加3263万元,销售总成本增加而减少利润838万元,销售单价降低而减少利润844万元等因素造成；净利润增加除上述影响主营业务利润增加的因素外,还有本期仓储收入增加及对外投资单位减亏等因素。
项 目 金 额 占利润总额的比例（%）
2002年7-9月 2002年1-6月（调） 2002年7-9月 2002年1-6月（调）
主营业务利润 28,568,421.45 55,737,614.33 620.27 444.01
其他业务利润 701,678.46 925,050.89 15.23 7.37
期间费用 24,989,619.81 44,547,367.43 542.57 354.87
投资收益 45,698.00 20,000.00 0.99 0.16
补贴收入 231,841.48 1,644,887.10 5.03 13.10
营业外收支净额 47,783.49 -1,226,894.37 1.04 -9.77
1、 报告期主营业务利润增加,主要由母公司销量增加、单位成本降低所致。
2、 报告期其他业务利润增加主要是仓储收入增加所致。
3、报告期的期间费用增加主要系支付职工终止合同补偿费及社保保险费增加所致。
4、补贴收入增加主要是由于下属子公司金顶集团青白江水泥厂,根据四川青白江区国家税务局免征增值税（青国税〖2001〗27号）文件精神,返回上年所得税及今年所得税所致。
5、本报告期无重大季节性收入及支出、无重大非经营性损益。
（二）财务状况方面
项 目 金额 占总资产比例（%）
2002年9月30日 2001年12月31日 2002年9月30日 2001年12月31日
货币资金 163,214,864.18 179,884,081.02 17.69 19.13
应收帐款 141,252,703.77 202,805,239.31 15.31 21.57
其他应收款 50,230,299.45 43,723,378.82 5.45 4.65
存货 52,783,490.33 74,555,474.50 5.72 7.93
长期股权投资 20,809,721.63 1,507,495.35 2.26 0.16
固定资产 169,334,736.48 247,796,128.54 18.36 26.35
在建工程 267,587,442.02 107,105,818.38 29.01 11.39
无形资产 42,555,916.46 60,438,763.56 4.61 6.43
长期待摊费用 3,337,730.75 8,311,748.32 0.36 0.88
总资产 922,398,054.88 940,285,662.76 100.00 100.00
注：由于本报告期未合并峨眉协和水泥有限公司和四川嘉华企业集团股份有限公司财务报表,造成期末资产负债表与年初数及前一报告期相比差异较大,扣除该因素后差异较大的原因如下：
1、本报告期与前一报告期相比货币资金增加,主要为本报告期新增短期借款3050万元未使用。
2、其他应收款与前一报告期相比增加,主要系本报告期转让嘉华集团股份有限公司股权款1200万元,现未收回所致。
3、报告期母公司长期股权投资与前一报告期相比减少,主要为本报告期转让嘉华集团股份有限公司股权1200万元。
4、报告期在建工程与前一报告期相比增加,主要是公司70万吨水泥生产线进入设备安装阶段,本报告期增加7311万元,全年累计增加15883万元所致。
5、无形资产、长期待摊费减少,主要是正常摊销减少。
6、本报告期与前一报告期相比总资产增加11166万元；一方面是经营业绩增加,另一方面为70万吨在建工程、其他应收款增加,款项来源于应付票据、短期借款增加。
7、本报告期新增抵押短期借款3050万,主要为我公司于2002年9月30日向上海浦东发展银行成都分行借款3000万元所致,该借款期限一年。
8、本报告期与前一报告期相比新增应付票据7096万元,与年初相比增加应付票据8965万元。
9、报告期内公司无委托理财事项。
10、报告期预计负债减少,主要是该预计负债为嘉华企业集团所有,本期因转让该公司而减少。
（三）或有事项和期后事项
1、报告期内对外担保事项,本公司与乐山电力股份有限公司互为对方银行贷款提供对等信用担保,授信额度为人民币3000万元。截止目前,本公司对外担保数量累计人民币11000万元（含本次对等担保授信3000万元） ,没有发生逾期担保的情况。上述事项详请见刊登于2002年10月9日的《中国证券报》、《上海证券报》上的公司公告（编号：临2002-016）。
2、报告期内重大诉讼、仲裁事项：经与四川省建设工程材料设备公司协商,就该公司偿还我公司1673万元欠款一事达成共识,该公司承诺所有欠款在2002年内分次全部付清。本报告期该公司已陆续偿还所欠货款1000万元,目前尚欠我公司673万元。
3、公司资产负债表日后调整事项说明：
本公司董事会于2002年10月16日以通讯表决方式召开了2002年度第8次董事会,本次会议审议通过了《关于拟将公司所持四川嘉华企业（集团）股份有限公司股权向战略投资人转让的议案》、《关于召开2002年第一次临时股东大会的议案》,董事会决议公告暨召开公司2002年第一次临时股东大会的通知内容详请见刊登于2002年10月23日《中国证券报》、《上海证券报》上的公司公告（编号：临2002-017）。
鉴于上述原因,本报告期未合并该公司财务报表。
4、其他重要事项
（1）金顶集团青白江水泥厂（以下简称＂青白江水泥厂＂）系公司下属分厂,根据2001年8月13日公司董事会《关于对金顶集团青白江水泥厂实施改制的决议》及青白江水泥厂2002年度第一次股东会决议精神,青白江水泥厂改组并引进投资人设立有限责任公司,原股东青白江区政府退出。
2002年7月30日,我公司与金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司（以下简称＂恒通公司＂）签署了《出资协议》,双方共同出资设立新公司——四川金顶集团成都水泥有限公司,新公司注册资本为800万元。我公司根据具有证券从业资格的四川华衡资产评估有限公司对青白江水泥厂资产评估结果,以所属青白江水泥厂净资产693万元作为出资,占新公司注册资本的86.63%；恒通公司以人民币现金107万元作为出资,占注册资本的13.37%。
2002年8月8日,青白江水泥厂原股东代表青白江区财政局与我公司签署了《国有资产产权转让合同》,该股东退出,改组后的四川金顶集团成都水泥有限公司于2002年9月29日完成了工商注册登记。
（2）报告期内,为妥善解决公司控股子公司金顶集团成都铁二散装水泥有限公司（简称＂金铁二公司＂）的历史遗留问题,根据金铁二公司股东会决议,该公司由原注册资本4000万元减少到2300万元,详请见刊登于2002年9月27日的《中国证券报》、《上海证券报》公司公告（编号：临2002-015）。目前,该公司正办理工商注册登记事宜。
（四）本公司与关联方的交易
本公司涉及的关联方交易,主要是峨眉水泥厂向峨眉山市天翼包装有限公司购买水泥包装纸袋、峨眉水泥厂向峨眉山市天立建材有限公司支付熟料加工费,其价格由双方根据市场情况确定,本期无高于或低于正常价格的情况；峨眉水泥厂根据合资协议结转峨眉协和水泥有限公司生产使用生料费用及水泥加工费,合同规定按每月根据生产成本结转,不产生内部利润。
关联方本期交易金额：
企业名称 2002年7-9月发生额 2002年1-9月发生额
峨眉山市天翼包装有限公司 4,723,712.18 12,696,343.38
峨眉山市天立建材有限公司 2,831,066.32 6,369,939.97
峨眉协和水泥有限公司 3,304,077.87 10,649,258.29
关联方应收应付款项余额：
项 目 2002年6月余额 2002年9月余额
其他应收款：
峨眉协和水泥有限公司 17,515,291.99 17,841,634.28
四川金宏水泥有限公司 8,135,384.71 10,789,142.18
乐山市云海综合经营有限公司 22,569,338.02 22,569,338.02
烟台金泉水泥有限公司 1,929,688.33 1,929,688.33
峨眉山市天立建材有限公司 3,690,539.02 2,522,270.49
应付帐款：
峨眉山市天翼包装有限公司 10,172,021.79 10,027,333.80
第四节 财务报告
公司本季度财务会计报告未经审计。
一、 会计报表
简要合并资产负债表
2002年9月30日
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：元
项目 2002年9月30日 2001年12月31日
流动资产合计 415,358,545.40 513,132,522.66
长期投资合计 20,809,721.63 1,507,495.35
固定资产合计 440,336,140.64 356,895,132.87
无形资产及其他资产 45,893,647.21 68,750,511.88
资产总计 922,398,054.88 940,285,662.76
流动负债合计 395,364,409.95 408,735,199.15
长期负债合计 232,683,745.17 238,372,201.17
负债合计 634,287,059.48 654,094,973.21
少数股东权益 20,434,263.83 33,970,738.84
股东权益 267,676,731.57 252,219,950.71
负债及股东权益合计 922,398,054.88 940,285,662.76
单位负责人：古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英
简要合并利润表
2002年1-9月
编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 单位：元
项目 2002年1-9月 2002年7-9月
主营业务收入 212,820,948.38 67,829,365.32
主营业务利润 84,306,035.78 28,568,421.45
其他业务利润 1,626,729.35 701,678.46
期间费用 69,536,987.24 24,989,619.81
投资收益 65,698.00 45,698.00
营业外收支净额 -1,179,110.88 47,783.49
所得税 2,287,319.54 112,513.98
净利润 15,070,773.24 5,221,047.71
单位负责人：古 松 财务负责人：江 涛 制表人：帅宏英
二、会计报表附注：
1、季度财务报表采用的会计政策与年度财务报表无差异。
2、与前一报告期相比,会计政策,会计估计未发生变化。
3、第三季度因转让四川嘉华企业集团股份有限公司,故未合并该公司报表,并对上半年相关数据作了调整。
4、由于外方对峨眉协和水泥有限公司的会计核算及成本费用的处理与我公司未达成一致意见,峨协公司未编制会计报表,因此,我公司本期仍未合并该公司会计报表。目前峨协公司生产经营正常,本公司将继续与外方协商解决有关峨协会计核算中的问题。
四川金顶（集团）股份有限公司董事会
董事长：古 松
2002年10月25日
