四川金顶（集团）股份有限公司
600678
2010年第一季度报告600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
目录
§1 重要提示..........................................................................2
§2 公司基本情况......................................................................2
§3 重要事项..........................................................................3
§4 附录..............................................................................5
1600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名
未出席董事职务
未出席董事的说明
被委托人姓名
范晓岚
董事
外出
杨佰祥
程浙山
董事
外出
杨佰祥
周功贤
董事
私人原因
骆国良
杨国华
董事
身体原因
骆国良
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名
杨佰祥
主管会计工作负责人姓名
杜受华
会计机构负责人（会计主管人员）姓名
帅宏英
公司负责人杨佰祥、主管会计工作负责人杜受华及会计机构负责人（会计主管人员）帅宏英声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元)
1,729,904,032.14
1,744,686,062.21
-0.85
所有者权益（或股东权益）(元)
-168,292,369.40
-139,899,863.58
不适用
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
-0.4822
-0.4009
不适用
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元)
-4,931,058.22
不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-0.014
不适用
报告期
年初至报告期期末
本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元)
-28,392,505.82
-28,392,505.82
不适用
基本每股收益（元/股）
-0.0814
-0.0814
不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)
-0.0870
-0.0870
不适用
稀释每股收益（元/股）
-0.0814
-0.0814
不适用
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
金额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
2,050,000.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
-102,743.82
其他
37,529.64
合计
1,984,785.82
2600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
36,584
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
中国建筑材料集团有限公司
13,512,535
人民币普通股
华伦集团有限公司
6,732,716
人民币普通股
浙江华硕投资管理有限公司
5,044,053
人民币普通股
郑州市永诚投资管理有限公司
3,000,000
人民币普通股
西安徐醇投资管理有限公司
1,937,249
人民币普通股
周木兰
1,731,702
人民币普通股
张菁菁
1,562,100
人民币普通股
于晓莉
1,548,200
人民币普通股
郑莉莉
1,477,910
人民币普通股
黄明新
1,307,600
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产表项目
年末余额
年初余额
增减
%
变动原因
货币资金
47,369,144.34
107,562,377.56
-60,193,233.22
-55.96
主要是特种公司支付银行到期借款及预付5000吨项目工程款
预付款项
64,376,456.18
51,735,959.99
12,640,496.19
24.43
预付5000吨项目工程款
负债表项目
年末余额
年初余额
增减
%
变动原因
应付利息
40,270,644.34
28,886,889.20
11,383,755.14
39.41
因无资金支付利息，公司根据借款合同预计
其他应付款
335,158,704.87
263,999,803.05
71,158,901.82
26.95
子公司仁寿根据债权人三方协议转帐将应付帐款转入其他应付款
损益表项目
本期
上年同期
增减
%
变动原因
其中：营业收入
115,291,965.04
177,438,724.83
-62,146,759.79
-35.02
其中：营业成本
94,168,836.04
135,694,483.78
-41,525,647.74
-30.60
销售费用
2,610,887.81
11,023,896.02
-8,413,008.21
-76.32
因母公司及子公司人民水泥处于停产状态使营业收入、营业成本下降
管理费用
28,945,820.63
18,497,068.77
10,448,751.86
56.49
财务费用
15,239,073.02
7,689,346.05
7,549,726.97
98.18
主要是本年新增合并人民水泥增加
加：营业外收入
2,087,529.64
301,905.00
1,785,624.64
591.45
主要是公司收到政府对职工的岗位补助,上年无此收入。
3600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
现金流量表项目
本期
上年同期
增减
%
变动原因
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
16,090,078.29
76,547,119.50
-60,457,041.21
-78.98
因上年合资公司购建5000吨项目支出较大
收到的其他与经营活动有关的现金
12,497,883.90
33,074,128.62
-20,576,244.72
-62.21
支付的各项税费
710,745.15
22,578,702.82
-21,867,957.67
-96.85
支付其他与经营活动有关的现金
8,512,226.14
20,537,915.39
-12,025,689.25
-58.55
取得借款收到的现金
0.00
431,300,000.00
-431,300,000.00
-100.00
收到其他与筹资活动有关的现金
0.00
30,720,000.00
-30,720,000.00
-100.00
偿还债务支付的现金
35,000,000.01
243,600,000.00
-208,599,999.99
-85.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
3,958,637.95
9,981,675.70
-6,023,037.75
-60.34
因母公司及子公司人民水泥处于停产状态，无资金归还银行借款及利息，上交各项税金
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、峨眉山市天翼包装有限责任公司作为公司债权人，以公司不能清偿到期债务，并且明显缺乏清偿能力为由，依据《中华人民共和国破产法》的相关规定，向乐山中院提出对公司进行重整的申请。债权人的申请能否被乐山中院受理即公司能否进入重整程序尚存重大不确定性。截止报告出具日，公司未收到法院相关文书。 2、截止本报告出具日，公司已完成中国证券监督管理委员会四川监管局[2009]7号《行政监管措施决定书》——《关于对四川金顶（集团）股份有限公司采取责令改正措施的决定》对公司的整改要求（含未披露事项及前期会计差错更正），并在指定信息披露报刊上披露了公司更正后经审计的2008年度财务报表及附注。 3、2010年3月30日，公司与控股子公司四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司商议，双方同意并续签署了《四川金顶（集团）股份有限公司与四川金顶（集团）峨眉山特种水泥有限公司关于水泥生产设备租赁合同》，合同约定资产的租期从2010年4月1日开始，并在2010年6月30日届满。 4、2010年4月20日，控股子公司仁寿县人民特种水泥有限公司（以下简称“人民水泥”）与四川省仁寿县明杨水泥有限公司（以下简称“明杨水泥”）共同签署会议纪要。为应对和化解人民水泥停产及职工债权人不稳定等危机，人民水泥经与明杨水泥协商一致，双方同意在签署的《委托加工合同》的基础上，明杨水泥继续委托人民水泥用现有设备、劳动力、部分技术等，并按合同要求为其加工生产水泥和火力发电，并向人民水泥继续支付加工费及承担其他支付及代付义务，双方同意在2010年5月20日前就完成调整加工费基数、期限，修改、完善委托加工合同工作。 5、报告期公司涉诉案件及其进展情况请详见公司相关临时公告。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
除合资公司峨眉山特种水泥公司外,母公司及子公司仁寿人民水泥生产线停产,公司生产经营仍处在不正常状态。此外，公司将根据涉诉违规担保的案件进展情况及公司对有关应收款项单位催收调查进展,进行相应的预计负债和坏帐计提,因此预计年初至下一报告期期末累计净利润仍为亏损。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内公司无现金分红。
四川金顶（集团）股份有限公司
法定代表人:杨佰祥
2010年4月23日 4600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010年3月31日
编制单位: 四川金顶（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
47,369,144.34
107,562,377.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
3,012,240.00
5,162,240.00
应收账款
60,307,838.27
58,181,264.41
预付款项
64,376,456.18
51,735,959.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
76,295,361.08
68,717,650.38
买入返售金融资产
存货
109,180,805.67
93,600,537.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
4,785,542.83
流动资产合计
365,327,388.37
384,960,029.82
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
4,055,032.50
4,055,032.50
投资性房地产
固定资产
1,100,962,734.33
1,113,230,596.26
在建工程
163,636,188.98
145,886,936.72
工程物资
1,072,491.88
1,072,491.69
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
69,756,407.65
70,149,424.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
20,988,832.56
21,226,594.91
递延所得税资产
4,104,955.87
4,104,955.87
其他非流动资产
非流动资产合计
1,364,576,643.77
1,359,726,032.39
资产总计
1,729,904,032.14
1,744,686,062.21
5600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
流动负债：
短期借款
492,468,972.51
492,372,021.28
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
249,347,727.62
299,273,323.67
预收款项
28,400,675.90
30,447,229.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
39,155,612.65
31,093,283.38
应交税费
35,212,040.53
28,045,047.05
应付利息
40,270,644.34
28,886,889.20
应付股利
其他应付款
335,158,704.87
263,999,803.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
110,000,000.00
145,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
1,330,014,378.42
1,319,117,597.56
非流动负债：
长期借款
249,800,000.00
249,800,000.00
应付债券
长期应付款
3,034,469.59
3,118,930.59
专项应付款
预计负债
18,525,027.98
18,525,027.98
递延所得税负债
29,914,313.30
29,914,313.30
其他非流动负债
非流动负债合计
301,273,810.87
301,358,271.87
负债合计
1,631,288,189.29
1,620,475,869.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
348,990,000.00
348,990,000.00
资本公积
-8,537,668.96
-8,537,668.96
减：库存股
专项储备
盈余公积
27,746,358.80
27,746,358.80
一般风险准备
未分配利润
-536,491,059.24
-508,098,553.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
-168,292,369.40
-139,899,863.58
少数股东权益
266,908,212.25
264,110,056.36
所有者权益合计
98,615,842.85
124,210,192.78
负债和所有者权益总计
1,729,904,032.14
1,744,686,062.21
公司法定代表人: 杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英
6600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司资产负债表
2010年3月31日
编制单位: 四川金顶（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
2,152,577.24
4,351,913.13
交易性金融资产
应收票据
12,240.00
12,240.00
应收账款
60,049,803.24
58,095,263.85
预付款项
6,383,798.67
5,934,853.93
应收利息
应收股利
其他应收款
47,619,048.71
45,191,059.18
存货
27,427,264.72
27,592,068.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
143,644,732.58
141,177,398.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
505,462,111.75
505,462,111.75
投资性房地产
固定资产
124,517,296.97
128,426,083.76
在建工程
24,828,065.38
24,828,065.38
工程物资
1,072,491.69
1,072,491.69
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
18,535,140.32
18,687,037.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
674,415,106.11
678,475,790.01
资产总计
818,059,838.69
819,653,188.10
流动负债：
短期借款
407,268,972.51
407,172,021.28
交易性金融负债
应付票据
应付账款
121,065,047.48
120,744,654.15
预收款项
16,420,219.84
14,972,967.06
应付职工薪酬
33,409,220.95
24,505,535.15
应交税费
10,791,241.25
12,962,654.33
应付利息
30,038,035.66
21,042,467.92
应付股利
其他应付款
145,316,575.65
142,528,023.47
7600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
一年内到期的非流动负债
10,000,000.00
10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
774,309,313.34
753,928,323.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
3,034,469.59
3,118,930.59
专项应付款
预计负债
18,525,027.98
18,525,027.98
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
21,559,497.57
21,643,958.57
负债合计
795,868,810.91
775,572,281.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
348,990,000.00
348,990,000.00
资本公积
346,430.60
346,430.60
减：库存股
专项储备
盈余公积
27,746,358.80
27,746,358.80
一般风险准备
未分配利润
-354,891,761.62
-333,001,883.23
所有者权益（或股东权益）合计
22,191,027.78
44,080,906.17
负债和所有者权益（或股东权益）总计
818,059,838.69
819,653,188.10
公司法定代表人: 杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英
8600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
4.2
合并利润表
2010年1—3月
编制单位: 四川金顶（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、营业总收入
115,291,965.04
177,438,724.83
其中：营业收入
115,291,965.04
177,438,724.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
140,964,617.50
173,522,444.07
其中：营业成本
94,168,836.04
135,694,483.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
617,649.45
销售费用
2,610,887.81
11,023,896.02
管理费用
28,945,820.63
18,497,068.77
财务费用
15,239,073.02
7,689,346.05
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
-217,628.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-217,628.46
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
-25,672,652.46
3,698,652.30
加：营业外收入
2,087,529.64
301,905.00
减：营业外支出
102,743.82
447,983.25
其中：非流动资产处置损失
548,069.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-23,687,866.64
3,552,574.05
减：所得税费用
1,906,483.29
3,179,444.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
-25,594,349.93
373,129.67
归属于母公司所有者的净利润
-28,392,505.82
-4,296,232.58
少数股东损益
2,798,155.89
4,669,362.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益
-0.0814
0.0649
（二）稀释每股收益
-0.0814
0.0649
七、其他综合收益
八、综合收益总额
-25,594,349.93
373,129.67
归属于母公司所有者的综合收益总额
-28,392,505.82
-4,296,232.58
归属于少数股东的综合收益总额
2,798,155.89
4,669,362.25
公司法定代表人: 杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英
9600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司利润表
2010年1—3月
编制单位: 四川金顶（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、营业收入
3,307,904.61
50,768,390.78
减：营业成本
3,688,412.55
41,607,941.35
营业税金及附加
352,898.59
销售费用
1,008,326.65
4,891,197.41
管理费用
12,918,693.71
7,174,550.85
财务费用
9,608,294.82
5,201,042.37
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
-217,628.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-217,628.46
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
-23,915,823.12
-8,676,868.25
加：营业外收入
2,026,125.00
20,000.00
减：营业外支出
180.27
431,483.25
其中：非流动资产处置损失
535,325.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-21,889,878.39
-9,088,351.50
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
-21,889,878.39
-9,088,351.50
五、每股收益：
（一）基本每股收益
-0.0627
-0.0287
（二）稀释每股收益
-0.0627
-0.0287
六、其他综合收益
七、综合收益总额
-21,889,878.39
公司法定代表人: 杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英
10600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
4.3
合并现金流量表
2010年1—3月
编制单位: 四川金顶（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
120,115,302.77
113,041,859.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
12,497,883.90
33,074,128.62
经营活动现金流入小计
132,613,186.67
146,115,987.74
购买商品、接受劳务支付的现金
113,991,888.86
149,139,443.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
14,329,384.74
12,435,341.67
支付的各项税费
710,745.15
22,578,702.82
支付其他与经营活动有关的现金
8,512,226.14
20,537,915.39
经营活动现金流出小计
137,544,244.89
204,691,403.63
经营活动产生的现金流量净额
-4,931,058.22
-58,575,415.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
9,625.00
531,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
9,625.00
531,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
16,090,078.29
76,547,119.50
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
221,732.17
投资活动现金流出小计
16,311,810.46
76,547,119.50
投资活动产生的现金流量净额
-16,302,185.46
-76,015,619.50
三、筹资活动产生的现金流量：
11600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
431,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
30,720,000.00
筹资活动现金流入小计
462,020,000.00
偿还债务支付的现金
35,000,000.01
243,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
3,958,637.95
9,981,675.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
1,351.58
25,582,751.00
筹资活动现金流出小计
38,959,989.54
279,164,426.70
筹资活动产生的现金流量净额
-38,959,989.54
182,855,573.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-60,193,233.22
48,264,537.91
加：期初现金及现金等价物余额
107,562,377.56
339,719,631.24
六、期末现金及现金等价物余额
47,369,144.34
387,984,169.15
公司法定代表人: 杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英
12600678 四川金顶（集团）股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司现金流量表
2010年1—3月
编制单位: 四川金顶（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
869,072.54
46,312,974.34
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
5,502,553.39
25,048,233.34
经营活动现金流入小计
6,371,625.93
71,361,207.68
购买商品、接受劳务支付的现金
371,910.64
39,892,317.56
支付给职工以及为职工支付的现金
4,547,246.73
5,890,424.42
支付的各项税费
6,722,943.73
支付其他与经营活动有关的现金
3,656,537.91
21,653,915.89
经营活动现金流出小计
8,575,695.28
74,159,601.60
经营活动产生的现金流量净额
-2,204,069.35
-2,798,393.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
9,625.00
491,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
9,625.00
491,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
220,750.49
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
220,750.49
投资活动产生的现金流量净额
9,625.00
270,749.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
183,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
183,500,000.00
偿还债务支付的现金
0.01
243,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
4,891.53
7,012,328.70
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
4,891.54
250,612,328.70
筹资活动产生的现金流量净额
-4,891.54
-67,112,328.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-2,199,335.89
-69,639,973.11
加：期初现金及现金等价物余额
4,351,913.13
246,390,157.41
六、期末现金及现金等价物余额
2,152,577.24
176,750,184.30
公司法定代表人: 杨佰祥 主管会计工作负责人:杜受华 会计机构负责人:帅宏英
13
