百川能源股份有限公司独立董事
    关于第九届董事会第十八次会议相关事项的独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于在上市公
司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法
规和其他规范性文件及《公司章程》的相关规定，作为公司的独立董事，我们认
真审阅了本次会计政策变更、终止非公开发行 A 股股票事项的相关议案，基于独
立的判断立场，现就上述事项发表如下独立意见：
    一、关于会计政策变更的意见
    本次会计政策变更符合会计准则的相关规定，符合财政部、中国证监会、上
海证券交易所的相关规范性文件规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和
经营成果，符合公司和所有股东的利益。其决策程序合法合规，不存在损害股东
特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
    二、关于终止非公开发行 A 股股票事项的意见
    公司终止本次非公开发行 A 股股票事项是因再融资政策法规、资本市场环
境、融资时机等诸多因素发生了变化，符合《中华人民共和国公司法》、《中华人
民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实
施细则》等有关法律、法规和《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及股东
利益的情形，本次董事会召开程序、表决程序符合相关法律法规及公司章程的规
定，形成的决议合法、有效。我们同意终止本次非公开发行 A 股股票事项。


独立董事：倪   军
          邹振东
          陆新尧


                                                    百川能源股份有限公司
                                                        2017 年 10 月 19 日




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