万鸿集团股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人许伟文、主管会计工作负责人詹世杰及会计机构负责人（会计主管人员）卢彦勤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：万鸿集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：万鸿集团
公司英文名称：WINOWNER GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：WINOWNER
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：S*ST万鸿
公司A股代码：600681
3、公司注册地址：汉阳龙阳大道特8号
公司办公地址：武汉市武昌区武珞路28号
邮政编码：430060
公司国际互联网网址：http://www.winowner.com
公司电子信箱：stock@winowner.com
4、公司法定代表人：许伟文
5、公司董事会秘书：彭钦文
电话：027-88066666
传真：027-88061616
E-mail：stock@winowner.com
联系地址：武汉市武昌区武珞路28号
公司证券事务代表：王丹凤
电话：027-88066666
传真：027-88061616
E-mail：stock@winowner.com
联系地址：武汉市武昌区武珞路28号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 176,616,976.62 182,177,913.89 -3.05
所有者权益（或股东权益） -581,748,140.08 -562,865,839.48 -3.35
每股净资产(元) -2.7960 -2.7052 -3.36
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
营业利润 -18,396,815.33 -38,126,368.38 51.75
利润总额 -18,833,229.47 -37,821,096.87 50.20
净利润 -18,882,300.60 -37,774,783.84 50.01
扣除非经常性损益的净利润 -18,445,886.46 -22,565,122.04 18.25
基本每股收益(元) -0.0908 -0.1816 50
稀释每股收益(元) -0.0908 -0.1816 50
净资产收益率(%) ----- -----
经营活动产生的现金流量净额 2,489,027.70 -11,015,108.50 122.60
每股经营活动产生的现金流量
0.012 -0.053 122.60
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -394,657.14
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -41,757.00
合计 -436,414.14
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
一、未上市流通股份
1、发起人股份 26,162,862 12.57 0 0 0 0 0 26,162,862 12.57
其中：
国家持有股份 14,678,862 7.05 0 0 0 0 0 14,678,862 7.05
境内法人持有股
11,484,000 5.52 0 0 0 0 0 11,484,000 5.52
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份 73,381,368 35.27 0 0 0 0 0 73,381,368 35.27
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 108,523,800 52.16 0 0 0 0 0 108,523,800 52.16
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 208,068,030 100 0 0 0 0 0 208,068,030 100
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 31,750
前十名股东持股情况
持股比例 报告期内 持有非流通 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 股份类别
(%) 增减 股数量 的股份数量
广州美城投资
其它 22.05 45,888,672 0 未流通 45,888,672 0
有限公司
武汉国有资产
国有法人 7.05 14,678,862 0 未流通 14,678,682 0
经营公司
万科企业股份
其它 2.20 4,593,600 0 未流通 4,593,600 0
有限公司
中国长城资产
其它 1.48 3,090,814 0 未流通 3,090,814 0
管理公司
上海新元投资
其它 1.38 2,874,880 0 未流通 2,874,880 0
有限公司
上海浦东任辰
贸易有限责任 其它 1.19 2,480,000 0 未流通 2,480,000 0
公司
湖北省保险房
其它 1.15 2,388,672 0 未流通 2,388,672 0
地产开发公司
工商银行武汉
市分行桥口支 其它 1.15 2,388,672 0 未流通 2,388,672 0
行
顾鹤富 其它 0．99 2,059,938 1,511,861 已流通 0 0
北京仁达国际
信息工程有限 其它 0.83 1,722,600 0 未流通 1,722,600 0
公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
顾鹤富 2,059,938 人民币普通股
陈孝华 850,000 人民币普通股
上海铭煌投资咨询有限公司 764,181 人民币普通股
刘斌 699,939 人民币普通股
张莉萌 619,800 人民币普通股
赵志祥 499,050 人民币普通股
周军 482,423 人民币普通股
浙江建德市大同实业公司 455,000 人民币普通股
上海世贸汽车贸易有限公司 450,000 人民币普通股
赵志强 433,600 人民币普通股
公司未知上述前十名流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于
上述股东关联关系或一致行动关 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
系的说明 公司未知上述前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关
系。
①本报告期内，持有公司5%以上的股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知持有公司5%以上的股东与其余股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
②持有本公司股份5%（含5%）以上法人股股东为：广州美城投资有限公司和武汉国有资产经营公司（共2户）。
③武汉国有资产经营公司是国有法人股股东。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员均没有持有本公司股票。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
（1）公司第五届董事会董事长兼总裁张海生先生、董事兼常务副总裁、财务总监魏振富先生因工作变动原因辞去了董事及相关职务，公司第五届董事会对此表求理解与接纳，经第五届董事会第十六次会议审议并通过：增选詹世杰先生、李惠强先生为公司第五届董事会董事候选人；选举许伟文先生为第五届董事会董事长；聘任陈善清先生为公司总裁；聘任詹世杰先生为公司常务副总裁兼财务总监。（详见2007年1月17日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）
（2）2007年第一次临时股东大会审议并通过：增选詹世杰先生、李惠强先生为第五届董事会董事。（详见2007年2月7日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）
（3）公司第五届董事会第十九次会议审议并通过了同意聘任彭钦文先生为公司董事会秘书。（详见2007年4月30日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）
(4)第五届监事会监事周宇雯女士因工作变动原因申请辞去万鸿集团股份有限公司监事一职，公司第五届监事会对此表示理解与接纳，经第五届监事会第九次会议审议并通过：增选王小雨女士为第五届监事会监事候选人，此议案将提交下一次股东大会予以审议！（详见2007年6月30日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》）
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主业持续处于停滞状态，公司本期实现营业收入455.60万元，营业利润-1839.68万元，净利润-1883.32万元。
报告期内，公司主要开展了以下方面的工作：
1、加强企业内部审计
（1）对子公司经营负责人进行任内经营成果审计，并就审计发现问题进行整改，确保生产经营稳定。
（2）开展营销方面的专项审计，以及预算和有关制度执行情况的内部控制审计，对经营过程中出现的问题及时作出修正。
（3）进一步强化子公司的内部控制建设和执行，完善内部管理制度。
2、加强安全生产管理
（1）为保障安全生产责任制的落实，公司与子公司经营负责人签订了“07年安全生产目标管理责任书”，严格落实各级安全生产责任制。
（2）根据各经营单位的实际情况，积极开展消防安全隐患的技术整改，为公司的安全生产保驾护航。
3、加强制度建设
（1）根据证监会对上市公司专项治理的要求，对公司原有制度进行全面的修订完善，同时完成多项新制度的制定工作，为公司各项生产经营活动提供制度保障。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 毛利 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本
分产品 率(%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 增减(%)
分行业
印刷业务 1,166,380.37 713,656.47 38.81 -92.91 -95.20 增加29.27个百分点
租赁业务 3,389,653.52 2,146,788.26 36.67 138.15 405.21 减少33.48个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
武汉 4,556,033.89 -74.52
3、公司在经营中出现的问题与困难
目前公司的主要困难在于：银行贷款数额巨大，财务负担沉重；或有负债尚未解决，随时可能对公司产生严重影响；营运资金紧张，融资受阻，公司的进一步发展受到限制。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
公司2006年度财务会计报告被武汉众环会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告，审计报告中所涉及事项无较大变化，原因主要有两个方面，一是公司主要资产被抵押、查封或冻结，公司无法变现资产清偿债务，二是公司债权人数量较多，债权人管理和行政体制各有不同，债务和解工作难度加大，目前无法取得有利进展，上年度“非标准审计报告”涉及事项报告期末情况如下：
1、本公司报告期末累计亏损数额-932,337,611.50元，股东权益分别为-583,837,522.21元。
2、本公司报告期末逾期借款为33,732.57万元。
3、本公司报告期末对外担保及诉讼事项共计提预计负债25,947.85万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照中国证监会《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及湖北证监局《关于加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求，积极开展公司治理自查和整改工作，进一步完善并制定了《信息披露事务管理制度》、《董事、监事、高级管理人员持有本公司股票及其变动管理制度》，同时，按照公司制定的公司治理整改计划，下半年将继续修订和制定《总裁工作细则》、《部门经理工作细则》、《募集资金管理制度》、《现金管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等，公司将进一步加强规范治理，更好地保护公司和投资者的合法权益。
(二)重大诉讼仲裁事项
1)、公司为武汉市天鹏商业物资有限公司1,900万元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
2)、公司与湖南湘计信息软件股份有限公司借款1,000万元纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
3)、公司与中国农业银行奎屯市支行1,302.8万元图书转让纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年2月18日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
4)、公司为武汉金泰印刷制品有限公司830万元贷款担保纠纷案。该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
5)、公司为海南诚成药业有限公司384,000万日元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2007年4月6日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
6)、公司为武汉长森经贸责任有限公司1,000万元商票贴现担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上
7)、公司与与交通银行武汉分行江岸支行1,500万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
8)、公司向交通银行武汉分行江岸支行1000万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
9)、公司向交通银行武汉分行江岸支行496.6万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
10)、公司与交通银行武汉分行江岸支行500万元票据纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
11)、公司与交通银行武汉分行江岸支行500万元票据纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
12)、公司与交通银行武汉分行江岸支行500万元票据纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
13)、公司为东莞嘉龄印铁制罐厂有限公司2400万元借款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年8月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
14)、公司为上海英广实业有限公司3000万元借款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
15)、公司向交通银行武汉分行江岸支行5000万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
16)、公司与新华书店总店担保质押合同纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年8月31日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
17)、公司为武汉长森经贸有限责任公司800万元担保纠纷案,该重大诉讼事项已于2006年10月25日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
18)、公司为天津市广德科技发展有限公司998万元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年8月11日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
19）公司与中国工商银行◇口支行8556万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于2006年10月27日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
20）公司为武汉道博股份有限公司855万元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于2007年4月4日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
21）公司与中国工商银行股份有限公司武汉◇口支行1900万元贷款纠纷案，公司收到武汉市◇口区人民法院（2007）◇执字第477号执行通知书，该重大诉讼事项已于2007年6月19日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
22）公司与中国信达资产管理公司武汉办事处1000万元借款纠纷案，公司收到湖北省武汉市中级人民法院（2007）武执字第336号执行通知书，该重大诉讼事项已于2007年7月23日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
23）公司为湖南湘雅金胆生物股份有限公司担保纠纷案，目前正在一审审理中，该重大诉讼事项已于2007年7月5日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
武汉长印文化用品有限责任公司 0 1,639,401.90 0 495,458.02
当阳市长鸣印务有限责任公司 0 2,555,182.06 0 0
广州万鸿文化传播有限公司 0 10,932,310.00 0 110,000.00
武汉斯特彩色制版有限公司 80,237.00 10,029,749.69 0 0
武汉长印房地产开发公司 51,736.00 3,297,998.60 0 0
武汉东方诚成传媒广告有限公司 310,445.80 3,120,520.20 0 0
合计 442,418.80 31,575,162.45 0 605,458.02
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
是否 关联方
发生日期（协议签 担保金 担保类
担保对象名称 担保期 履行 担保
署日） 额 型
完毕 （是或
否）
武汉鹏凌集团 549 连带责 2005年3月31日～
2005年3月31日 否 否
有限公司 任担保 2006年2月28日
2002年12月20
湖北中盛装饰 800 连带责
2002年12月20日 日～2003年12月20 否 否
园林工程公司 任担保
日
500万
湖南金牛膜料 连带责 2002年12月～2005
2002-12 美元 否 否
开发有限公司 任担保 年12月
武汉长印包装 800 连带责 2005年3月29日～
2005年3月29日 否 否
印务有限公司 任担保 2005年9月28日
武汉长印包装 960 连带责 2007年3月30日～
2007年3月30日 否 否
印务有限公司 任担保 2008年3月30日
报告期内担保发生额合计 960
3,109万元人民币
报告期末担保余额合计（A）
500万美元
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,100
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,850
公司担保总额（包括对子公司的担保）
10,959万元人民币
担保总额（A+B）
500万美元
担保总额占公司净资产的比例 -----
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
10,959万元人民币
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
500万美元
10,959万元人民币
上述三项担保金额合计（C+D+E）
500万美元
1、2005年3月31日，本公司为武汉鹏凌集团有限公司提供担保，担保金额为549万元,担保期限为2005年3月31日至2006年2月28日。已逾期。
2、2002年12月20日，本公司为湖北中盛装饰园林工程公司提供担保，担保金额为800万元,担保期限为2002年12月20日至2003年12月20日。已逾期。
3、2002年12月，本公司为湖南金牛膜料开发有限公司提供担保，担保金额为500万美元,担保期限为2002年12月至2005年12月。已逾期。
4、2005年3月29日，本公司为武汉长印包装印务有限公司提供担保，担保金额为800万元,担保期限为2005年3月29日至2005年9月28日。已逾期。
5、2007年3月30日，本公司为武汉长印包装印务有限公司提供担保，担保金额为960万元,担保期限为2007年3月30日至2008年3月30日。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
未股改公司的股改工作时间安排说明
受债务危机因素影响且法人股股东无法达成一致意见，公司没有可供讨论的股权分置改革方案，公司股权分置改革工作已停止，暂无法启动股权分置改革的相关工作。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
占该公司股权比例
持有对象名称 最初投资成本（元） 期末账面价值（元）
(%)
南方证券有限公司 83,339,718.00 2.19 0
小计 83,339,718.00 ---- 0
(十三)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于公司股票继续停牌 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年1月10日
的公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
第五届董事会第十六次 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年1月17日
会议决议公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
关于公司股票继续停牌 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年1月19日
的公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
第五届董事会第十七次
会议决议公告暨召开 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年1月19日
2007年第一次临时股 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
东大会的通知
关于取消股权分置改革 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年2月7日
的公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
《中国证券报》、《上海
2007年第一次临时股 证券报》、《证券时报》 上海证券交易所
2007年2月7日
东大会会议决议公告 《中国证券报》、《上海 （http://www.sse.com.cn）
证券报》、《证券时报》
重大诉讼事项进展情况 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年2月10日
的公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
关于相关事项的提示性 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年2月27日
公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
关于股票交易异常波动 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年2月28日
的公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
《中国证券报》、《上海
第五届董事会第十八次 证券报》、《证券时报》 上海证券交易所
2007年3月6日
会议决议公告 《中国证券报》、《上海 （http://www.sse.com.cn）
证券报》、《证券时报》
关于股票交易异常波动 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年3月6日
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2007年3月10日
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2007年3月16日
的公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
关于本公司股改进展的 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年3月27日
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2007年4月2日
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关于本公司股改进展的 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年4月2日
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关于诉讼事项进展情况 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年4月4日
的公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
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澄清公告 2007年4月4日
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关于诉讼事项进展情况 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年4月6日
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2007年4月9日
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2007年4月16日
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2007年4月20日
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2007年4月23日
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2007年4月25日
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第五届董事会第十九次
会议决议公告暨召开 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年4月30日
2006年年度股东大会 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
的通知
第五届监事会第八次会 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年4月30日
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2007年半年度业绩预 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
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关于为武汉长印包装印
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2006年年度股东大会 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
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关于设立“上市公司治
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理专项活动”的互动平 2007年6月4日
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台的公告
股票交易异常波动的公 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年6月9日
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关于本公司股改进展的 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年6月11日
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关于公司股价大幅波动 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年6月11日
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澄清公告 2007年6月13日
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关于本公司股改进展的 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年6月18日
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《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
风险提示性公告 2007年6月18日
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重大诉讼事项进展情况 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年6月19日
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关于本公司股改进展的 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年6月25日
风险提示性公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
关于公司股价大幅波动 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年6月25日
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第五届监事会第九次会 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年7月2日
议决议公告 证券报》、《证券时报》 （http://www.sse.com.cn）
第五届董事会第二十次 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年7月2日
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关于本公司股改进展的 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年7月2日
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重大诉讼事项进展情况 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年7月5日
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关于本公司股改进展的 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年7月9日
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关于公司股价大幅波动 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年7月9日
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第五届董事会第二十一 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年7月20日
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2007年7月23日
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关于重大诉讼事项进展 《中国证券报》、《上海 上海证券交易所
2007年7月23日
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2007年7月30日
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2007年8月6日
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2007年8月13日
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2007年8月20日
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关于为广州万鸿文化传
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播有限公司续贷提供担 2007年8月22日
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保的公告
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:万鸿集团股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 619,537.00 539,981.31
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产 0 0
应收票据 10,000.00 83,670.70
应收账款 4,827,777.44 4,787,715.13
预付款项 10,285,534.70 10,653,524.70
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 31,880,749.97 33,531,002.20
买入返售金融资产
存货 38,737,986.94 39,045,757.04
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 86,361,586.05 88,641,651.08
非流动资产：
发放贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 7,724,430.11 7,724,430.11
投资性房地产 0 0
固定资产 48,266,353.86 51,099,001.38
在建工程 0 0
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 34,264,606.60 34,712,831.32
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 0 0
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 90,255,390.57 93,536,262.81
资产总计 176,616,976.62 182,177,913.89
流动负债：
短期借款 305,315,730.00 307,325,730.00
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 6,963,639.56 7,014,116.63
预收款项 1,157,567.84 1,056,808.01
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬 0 925,740.15
应交税费 7,910,669.29 8,053,197.07
应付利息 95,640,640.91 81,634,004.92
应付股利 5,739,669.31 5,739,669.31
其他应付款 29,248,128.29 26,954,486.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 451,976,045.20 438,703,753.00
非流动负债：
长期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 259,478,453.63 259,478,453.63
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 308,478,453.63 308,478,453.63
负债合计 760,454,498.83 747,182,206.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 208,068,030.00 208,068,030.00
资本公积 116,069,873.10 116,069,873.10
减：库存股 0 0
盈余公积 26,451,568.32 26,451,568.32
一般风险准备 0 0
未分配利润 -932,337,611.50 -913,455,310.90
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合计 -581,748,140.08 -562,865,839.48
少数股东权益 -2,089,382.13 -2,138,453.26
所有者权益合计 -583,837,522.21 -565,004,292.74
负债和所有者权益总计 176,616,976.62 182,177,913.89
公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:万鸿集团股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 95,932.76 73,350.87
交易性金融资产 0 0
应收票据 0 0
应收账款 1,829,341.31 1,844,705.11
预付款项 1,969,115.10 2,342,315.10
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 43,566,496.64 45,227,836.58
存货 125,101.66 125,101.66
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 47,585,987.47 49,613,309.32
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 41,309,760.42 41,309,760.42
投资性房地产 0 0
固定资产 47,665,655.23 50,329,375.37
在建工程 0 0
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 34,264,606.60 34,712,831.32
开发支出 0 0
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 0 0
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 123,240,022.25 126,351,967.11
资产总计 170,826,009.72 175,965,276.43
流动负债：
短期借款 212,216,000.00 212,226,000.00
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 88,640.00 88,640.00
预收款项 112,041.32 112,041.32
应付职工薪酬 0 454,738.15
应交税费 7,803,612.83 7,915,206.04
应付利息 61,482,952.54 52,151,978.43
应付股利 5,739,669.31 5,739,669.31
其他应付款 99,344,481.77 98,844,982.99
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 0 0
流动负债合计 386,787,397.77 377,533,256.24
非流动负债：
长期借款 49,000,000.00 49,000,000.00
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 0 0
预计负债 259,478,453.63 259,478,453.63
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 308,478,453.63 308,478,453.63
负债合计 695,265,851.40 686,011,709.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 208,068,030.00 208,068,030.00
资本公积 116,069,873.10 116,069,873.10
减：库存股 0 0
盈余公积 26,184,721.40 26,184,721.40
未分配利润 -874,762,466.18 -860,369,057.94
所有者权益（或股东权益）合计 -524,439,841.68 -510,046,433.44
负债和所有者权益（或股东权
170,826,009.72 175,965,276.43
益）总计
公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:万鸿集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入
其中：营业收入 4,556,033.89 17,878,899.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 2,860,444.73 15,304,443.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 199,051.70 180,045.56
销售费用 224,176.28 286,779.40
管理费用 4,896,336.71 4,931,234.64
财务费用 14,496,526.75 14,445,924.01
资产减值损失 276,313.05 1,441,908.22
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0
投资收益（损失以“－”号填列） 0 -19,414,933.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,396,815.33 -38,126,368.38
加：营业外收入 70,000.00 432,299.21
减：营业外支出 506,414.14 127,027.70
其中：非流动资产处置损失 464,657.14 0
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -18,833,229.47 -37,821,096.87
减：所得税费用 0 0
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -18,833,229.47 -37,821,096.87
归属于母公司所有者的净利润 -18,882,300.60 -37,774,783.84
少数股东损益 49,071.13 -46,313.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0908 -0.1816
（二）稀释每股收益 -0.0908 -0.1816
公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:万鸿集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,400,000.00 15,081,193.38
减：营业成本 1,766,268.00 13,685,477.86
营业税金及附加 139,200.00 94,658.48
销售费用 0 34,153.20
管理费用 4,450,182.08 4,009,579.38
财务费用 9,820,652.35 9,771,334.43
资产减值损失 200,691.67 840,032.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0
投资收益（损失以“－”号填列） 0 -18,686,371.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,976,994.10 -32,040,413.41
加：营业外收入 50,000.00 66,000.00
减：营业外支出 466,414.14 0
其中：非流动资产处置净损失 464,657.14 0
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -14,393,408.24 -31,974,413.41
减：所得税费用 0 0
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,393,408.24 -31,974,413.41
公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:万鸿集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,176,851.42 18,633,374.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 4,063,471.12 27,277,235.87
经营活动现金流入小计 8,240,322.54 45,910,610.80
购买商品、接受劳务支付的现金 740,155.16 16,787,085.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,632,339.75 2,552,235.18
支付的各项税费 543,464.57 1,276,707.08
支付其他与经营活动有关的现金 1,835,335.36 36,309,691.15
经营活动现金流出小计 5,751,294.84 56,925,719.30
经营活动产生的现金流量净额 2,489,027.70 -11,015,108.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益收到的现金 0 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资
476,000.00 0
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
0 0
净额
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 476,000.00 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资 392,744.00 5,600.00
产支付的现金
投资支付的现金 0 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 392,744.00 5,600.00
投资活动产生的现金流量净额 83,256.00 -5,600.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 16,990,000.00 17,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 16,990,000.00 17,000,000.00
偿还债务支付的现金 19,000,000.00 17,221,875.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 482,728.01 598,698.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 19,482,728.01 17,820,573.40
筹资活动产生的现金流量净额 -2,492,728.07 -820,573.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
0
响
五、现金及现金等价物净增加额 79,555.69 -11,841,281.90
加：期初现金及现金等价物余额 539,981.31 12,712,530.81
六、期末现金及现金等价物余额 619,537.00 871,248.91
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -18,833,229.47 -37,821,096.87
加：资产减值准备 276,313.05 1,441,908.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
2,354,734.38 2,536,148.90
生物资产折旧
无形资产摊销 448,224.72 448,224.72
长期待摊费用摊销 0 -1,168,064.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资
394,657.14 -66,000.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
0 0
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
0 0
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,489,364.00 14,448,966.78
投资损失（收益以“－”号填列） 0 19,414,933.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号
0 0
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
0 0
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 307,770.10 10,639,317.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”
1,775,537.57 -17,425,327.08
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
1,275,656.21 -3,517,604.52
号填列）
其他 0 53,485.32
经营活动产生的现金流量净额 2,489,027.70 -11,015,108.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 619,537.00 871,248.91
减：现金的期初余额 539,981.31 12,712,530.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 79,555.69 -11,841,281.90
公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:万鸿集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,700,000.00 16,049,828.55
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 3,823,750.10 17,874,851.56
经营活动现金流入小计 5,523,750.10 33,924,680.11
购买商品、接受劳务支付的现金 0 16,070,422.55
支付给职工以及为职工支付的现金 1,806,593.94 1,648,424.69
支付的各项税费 280,920.90 781,618.72
支付其他与经营活动有关的现金 2,984,181.36 26,547,838.27
经营活动现金流出小计 5,071,696.20 45,048,304.23
经营活动产生的现金流量净额 452,053.90 -11,123,624.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益收到的现金 0 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资
456,000.00 0
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
0 0
净额
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 456,000.00 0
购建固定资产、无形资产和其他长期资
392,744.00 0
产支付的现金
投资支付的现金 0 0
取得子公司及其他营业单位支付的现金
0 0
净额
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 392,744.00 0
投资活动产生的现金流量净额 63,256.00 0
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
取得借款收到的现金 16,990,000.00 17,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 16,990,000.00 17,000,000.00
偿还债务支付的现金 17,000,000.00 17,221,875.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 482,728.01 598,698.40
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 17,482,728.01 17,820,573.40
筹资活动产生的现金流量净额 -492,728.01 -820,573.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
0 0
响
五、现金及现金等价物净增加额 22,581.89 -11,944,197.52
加：期初现金及现金等价物余额 73,350.87 12,025,078.73
六、期末现金及现金等价物余额 95,932.76 80,881.21
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -14,393,408.24 -31,974,413.41
加：资产减值准备 200,691.67 840,032.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
2,185,807.00 2,350,379.65
生物资产折旧
无形资产摊销 448,224.72 448,224.72
长期待摊费用摊销 0 -1,164,058.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资
414,657.14 -66,000.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
0 0
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
0 0
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,813,702.12 9,773,304.90
投资损失（收益以“－”号填列） 0 18,686,371.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号
0 0
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
0 0
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 0 0
经营性应收项目的减少（增加以“－”
1,849,212.07 -950,192.28
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-66,832.58 -8,909,895.09
号填列）
其他 0 -157,377.39
经营活动产生的现金流量净额 452,053.90 -11,123,624.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 95,932.76 80,881.21
减：现金的期初余额 73,350.87 12,025,078.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22,581.89 -11,944,197.52
公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:万鸿集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减
般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上
年年末 208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,451,568.32 0 -913,455,310.90 0 -2,138,453.26 -565,004,292.74
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,451,568.32 0 -913,455,310.90 0 -2,138,453.26 -565,004,292.74
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
0 0 0 0 0 -18,882,300.60 0 49,071.13 -18,833,229.47
少以
“－”
号填
列）
（一）
0 0 0 0 0 -18,882,300.60 0 49,071.13 -18,333,229.47
净利润
（二）
直接计
入所有
0 0 0 0 0 0 0 0 0
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 0 0 0 0 0 -18,882,300.60 0 49,071.13 -18,833,229.47
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 0 0 0 0 0 0 0 0 0
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
0 0 0 0 0 0 0 0 0
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,451,568.32 0 -932,337,611.50 0 -2,089,382.13 -583,837,522.21
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上
年年末 208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,451,568.32 0 -855,983,648.88 0 -2,047,966.19 -507,442,143.65
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,451,568.32 0 -855,983,648.88 0 -2,047,966.19 -507,442,143.65
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
0 0 0 0 0 -37,774,783.84 0 0 -37,821,096.87
少以
“－”
号填
列）
（一）
0 0 0 0 0 -37,774,783.84 0 -46,313.03 -37,821,096.87
净利润
（二）
直接计
入所有 0 0 0 0 0 0 0 0 0
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 0 0 0 0 0 -37,774,783.84 0 0 -37,821,096.87
（二）
小计
（三）
所有者
投入和 0 0 0 0 0 0 0 0 0
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 0 0 0 0 0 0 0 0 0
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
0 0 0 0 0 0 0 0 0
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,451,568.32 0 -893,758,432.72 0 -2,047,966.19 -545,263,240.52
余额
公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:万鸿集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年
208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,184,721.40 -860,369,057.94 -510,046,433.44
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年
208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,184,721.40 -860,369,057.94 -510,046,433.44
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 0 0 0 0 -14,393,408.24 -14,393,408.24
“－”号填
列）
（一）净利
0 0 0 0 -14,393,408.24 -14,393,408.24
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 0 0 0 0 -14,393,408.24 -14,393,408.24
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,184,721.40 -874,762,466.18 -524,439,841.68
末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年
208,068,030.00 116,069,873.10 0 261,847,721.40 -814,265,703.30 -463,943,078.80
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年
208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,184,721.40 -814,265,703.30 -463,943,078.80
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 0 0 0 0 -31,974,413.41 -31,974,413.41
“－”号填
列）
（一）净利
0 0 0 0 -31,974,413.41 -31,974,413.41
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 0 0 0 0 -31,974,413.41 -31,974,413.41
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,184,721.40 -846,240,116.71 -495,917,492.21
末余额
公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤
财务报表附注
（2007年6月30日）
（一）公司基本情况
万鸿集团股份有限公司（以下简称“本公司”）于1992年经武汉市经济体制改革委员会武体改(1992)第9号文批准，由原武汉印刷厂、北京京华信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司联合发起组建，于1992年3月18日正式成立，1993年经中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）32号文批准，本公司向社会公开发行股票。同年10月18日，本公司公开发行股票在上海证券交易所上市交易，本公司注册资本为138,712,020股。
经1999年度董事会通过及股东大会批准，本公司于2000年5月31日实施10转增5股的分配方案，本公司注册资本由138,712,020股增加为208,068,030股。
经2003年年度股东大会审议通过，本公司于2004年8月12日在武汉市工商行政管理局办理完工商变更注册登记，本公司名称变更为“万鸿集团股份有限公司”。股票代码600681，股票简称：万鸿集团。本公司全称自2004年8月12日起开始启用。
本公司企业法人营业执照注册号为：4201001101183
本公司注册地址：汉阳龙阳大道特8号；办公地址为：武汉市武昌区武珞路28号；
本公司法定代表人：许伟文
本公司经营范围包括：印刷机械及印刷电器产品制造；印刷物资销售；纸张、油墨、塑料及印刷工业专用设备销售；汽车货运（仅供持有许可证的分支机构经营）；经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的出口业务及生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务；经营本企业进料加工和“三来一补”业务；对书刊出版业、电子出版物、影视光盘、文化用品制作业、印刷业的投资。兼营家用电器、通信器材（不含无线发射装置）、电子产品、电子元器件、金属材料、炉料、纺织品、文化用品批发兼零售；广告设计、制作；发布路牌、灯箱广告；代理国内自制广告业务；（含分支机构经营范围）。兼营纸塑包装制品及辅助材料开发研制、纸塑装璜饰品、商标、宣传工作画册、有价证券的印刷（仅供持有许可证的分支机构经营）。
（二）财务报表的编制基础
本公司报告期已全面执行新企业会计准则体系。
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
（三）本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(四)主要会计政策、会计估计
1、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
2、记帐本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具以公允价值计价外，均以历史成本为计价原则。
4、现金等价物的确定标准
本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的从购买日起三个月内到期的短期债券投资。
5、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
6、金融资产的分类、确认和计量
本公司的金融资产在初始计量时划分为以下四类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息其但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：主要是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，
单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项：主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认计量。
（4）可供出售金融资产：主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司的金融工具公允价值的确定方法包括：
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
7、金融资产减值
本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
（1）交易性金融资产在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
（2）应收款项：本公司于资产负债表日对应收及预付款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，可以按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司通过对应收款项进行账龄分析并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，合理地估计坏账准备并计入当期损益。坏账准备的计提比例如下：
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1年以内 3%
1-2年 10%
2-3年 15%
3年以上 20%
其中有迹象表明可能难以收回的应收款项，采用个别认定法全额计提坏账准备 100%
（3）持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。
（4）可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
8、金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中
对应终止确认部分的金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
9、金融负债的分类、确认和计量
本公司的金融负债在初始确认时划分为以下两类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
（2）其他金融负债。
10、存货
（1）存货分类：本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。
（3）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品在领用时根据实际情况采用一次摊销法或五五摊销法摊销；领用包装物按一次摊销法摊销。
（4）资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
（5）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
11、投资性房产
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
本公司的投资性房产采用成本模式计量。
本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限（25-50）年计算折旧，计入当期损益。
本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
12、固定资产
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。主要包括房屋建物筑、机器设备、运输工具、固定资产装修等。本公司固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
本公司及境内子公司的固定资产折旧按直线法计提，各类固定资产的使用寿命列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35年 3-4 3.23-2.74
机器设备 5-14年 3-10 19.40-6.43
运输工具 8-14年 3-10 12.13-6.43
固定资产装修 10-14年 3-10 9.70-6.43
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
13、在建工程
本公司的在建工程主要指在建房屋、厂房及待安装设备。
本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
14、无形资产
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠地计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。
本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段支出的划分标准：
（1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益；
（2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本化。
15、资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。
16、资产组的确定依据
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。
17、长期股权投资核算方法
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a)同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b)合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
c)非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a)以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b)以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c)投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
e)通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
（2）后续计量
本公司根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
18、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
19、股份支付
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得
的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
预计负债的确认原则和方法
（1）预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：该义务是企业承担的现实义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）负债金额的确定
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
在担保涉及诉讼的情况下，如果已被判决败诉，则按法院判决的应承担的损失金额，确认为预计负债，并记入当期营业外支出（不含诉讼费，下同）；如果已判决败诉，但正在上诉，或者经上一级法院裁定暂缓执行，或者由上一级法院发回重审等，在资产负债表日，根据已有判决结果合理估计可能产生的损失金额，确认为预计负债，并记入当期营业外支出；如果法院尚未判决，根据向律师或法律顾问等咨询，估计败诉的可能性，以及败诉后可能发生的损失金额，并取得有关的书面意见。如果败诉的可能性大于胜诉的可能性，并且损失的金额能够合理估计的，在资产负债表日将预计担保损失金额，确认为预计负债，并记入当期营业外支出。当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的的相关预计负债之间的差额，分别情况处理：
A.企业在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，合理预计了预计负债，应当将当期实际发生的担保诉讼损失金额与已计提的相关预计负债之间的差额，直接计入当期营业外支出或营业外收入。
B.企业在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，本应当能够合理估计并确认和计量因担保诉讼所产生的损失，但企业所作的估计却与当时的事实严重不符（如未合理预计损失或不恰当地多计或少计损失），视为滥用会计估计，按照重大会计差错更正的方法进行会计处理。
C.企业在前期资产负债表日，依据当时实际情况和所掌握的证据，确实无法合理确认和计量因担保诉讼所产生的损失，因而未确认预计负债的，则在该项损失实际发生的当期，直接计入当期营业外支出或营业外收入。
21、收入确认原则
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
（1）销售商品收入
在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。
（2）提供劳务收入
本公司提供的劳务收入，按完工百分比法确认收入。完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认与计量。提供劳务收入在同时满足以下条件时确认收入的实现：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入本公司；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④相关的已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算的应计利息确认为收入。
（4）租金收入
经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
融资租赁出租资产的收益于各会计期间按实际利率法计算确认。
（5）股息收入
股息收入于收取股息权利确立时确认。
（6）出售投资的收入
出售投资的收入于该投资的所有权转移至买家时确认。
同时满足下列条件的，通常可认为实现了投资所有权的转移：
①出售合同或协议已获股东大会等通过。
②股权出售事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③买卖各方已办理了必要的财产权转移手续。
④购买方已支付了购买价款的大部分（一般应超过50％），并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤购买方实际上已经取得了被购买方与股权相对应的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
22、递延所得税资产的确认依据
本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
23、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表原则
对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并会计报表编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更：无
(2)会计估计变更：无
(3)会计差错更正：无
（五）税项
1、增值税销项税率为分别为13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业税税率为营业收入的5%。
3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
4、教育费附加为应纳流转税额的3%。
5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。
6、地方教育发展费为销售收入的1‰。
7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
8、所得税：公司企业所得税税率为33%。
（六）企业合并及合并财务报表
1、控股子公司
截至2007年6月30日，本公司的控股子公司概况如下：
注册资
业务
控股子公司名称 注册地址 本 经营范围
性质
(万元)
纸塑包装制品、印刷机械及零配件、油
漆、涂料、通讯器材、矿产品、金属材
武汉长森经贸有限责 汉阳区龙阳大道 商 品 料、冶金炉料、百货、纺织品批发兼零
1680
任公司 特8号 销售 售；自营和代理各类商品和技术的进出
口、但国家限定公司经营或禁止进出口的
商品和技术除外。
房地产开发；商品房销售；承担建筑面积
房 地
武汉长印房地产开发有限 汉阳区陶家岭诚 12万平方米以下的开发建设项目；建筑材
产 开 6600
公司 成文化工业园 料、建筑陶瓷制品销售（上述主兼营中国
发
家有专项规定的按规定办理）。
纸张印刷制版、塑料印刷制版、商标印制
武汉斯特彩色制版有限公 武汉市江汉区汉 工 业
USD250 （不含药标、烟标）、凹印镀铜钢管的生
司 口新路73号 生产
产和销售。
武汉长印文化用品有限责 商品 100 文化用品、办公用品、工艺美术品批发兼
武汉
任公司 销售 零售。
湖南鸿森文化教育产业有 文化 1000 教育产业投资开发；举办学术讲座，开展
长沙
限公司 教育 学术交流。
东莞诚成嘉龄印铁制品厂 工业 100 生产销售印铁制品，印花铁制品，包装制
东莞
有限公司 生产 品印刷机械及零配件。
当阳市长鸣印务有限责任 工业 100 印刷（国家有专项规定的除外）；纸、纸
湖北当阳
公司 生产 制品、文教用品销售。
武汉东方诚成传媒广告有 广告 200 广告设计、制作、发布，路牌、灯箱广
武汉
限公司 服务 告，代理媒体广告发布，广告咨询服务。
本公司 持股比例% 是否纳入
表决权比例
控股子公司名称 投资额 （含间接持 合并报表
%
（万元） 股） 范围
武汉长森经贸有限责任公司 1680 100% 100% 是
武汉长印房地产开发有限公司 6600 100% 100% 是
武汉斯特彩色制版有限公司 USD187.5 75% 75% 是
武汉长印文化用品有限责任公司 100 100% 100% 否（注）
湖南鸿森文化教育产业有限公司 1000 100% 100% 否（注）
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 75 75% 75% 否（注）
当阳市长鸣印务有限责任公司 51 51% 51% 否（注）
武汉东方诚成传媒广告有限公司 140 70% 70% 否（注）
注：东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司、当阳市长鸣印务有限责任公司、湖南鸿森文化教育产业有限公司、武汉长印文化用品有限责任公司、武汉东方诚成传媒广告有限公司等5家公司因已停止经营而未将其纳入合并报表范围。
2、合并范围变更情况
本报告期合并报表范围无变化。
（七）财务报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末账面余额指2007年6月30日账面余额，年初账面余额指2006年12月31日账面余额，金额单位为人民币元）
1．货币资金
项 目 期末账面余额 年初账面余额
现 金 25,061.93 22,100.47
银行存款 594,469.58 517,875.35
其他货币资金 5.49 5.49
合 计 619,537.00 539,981.31
2．应收票据
票据种类 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 10,000.00 83,670.70
合 计 10,000.00 83,670.70
3．应收款项
（1） 应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 1,652,977.56 2.59% 3.00% 49,589.33
1年至2年（含2年） 33,593.00 0.05% 10.00% 3,359.30
2年至3年（含3年） 59,426.20 0.09% 15.00% 8,913.93
3年以上 62,127,366.89 97.27% 20.00%、100% 58,983,723.65
合 计 63,873,363.65 100.00% 59,045,586.21
期初余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 1,588,591.53 2.49% 3.00% 47,657.75
1年至2年（含2年） 452,087.67 0.71% 10.00% 45,208.77
2年至3年（含3年） 554,214.69 0.87% 15.00%、100% 105,666.55
3年以上 61,160,494.73 95.93% 20.00%、100% 58,769,140.42
合 计 63,755,388.62 100.00% 58,967,673.49
（2） 其它应收款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 25,320,665.23 26.88% 3.00%、100% 867,645.15
1年至2年（含2年） 6,629,679.96 7.04% 10.00% 662,968.00
2年至3年（含3年） 29,000.00 0.03% 15.00% 4,350.00
3年以上 62,223,645.24 66.05% 20.00%、100% 60,787,277.31
合 计 94,202,990.43 100.00% 62,322,240.46
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 30,437,469.23 31.83% 3.00%、100% 1,021,149.28
1年至2年（含2年） 2,147,053.50 2.24% 10.00% 214,705.35
2年至3年（含3年） 1,372,533.59 1.43% 15.00% 205,880.04
3年以上 61,697,786.01 64.50% 20.00%、100% 60,682,105.46
合 计 95,654,842.33 100% 62,123,840.13
（3）应收款项说明事项
A、应收账款、其他应收款全额计提坏账准备情况如下：
期末余额 期初余额
账龄
应收账款 其他应收款 应收账款 其他应收款
1年以内 111,366.18 111,366.18
1-2年
2-3年 26,511.00
3年以上 58,197,812.84 60,428,185.32 58,171,301.84 60,428,185.32
合 计 58,197,812.84 60,539,551.50 58,197,812.84 60,539,551.50
B.应收款项期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
C.金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
新华音像租赁发行有限公司 15,150,000.00 3年以上 往来款
武汉长印包装印务有限公司 14,682,456.01 1-2年 往来款
武汉金进装饰工程有限公司 11,683,785.00 3年以上 往来款
广州万鸿文化传播有限公司 10,932,310.00 3年以上 往来款
快速多媒体（苏州）有限公司 7,000,000.00 3年以上 往来款
D.应收款项欠款金额前五名情况
项 目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 22,979,598.78 35.98%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 59,448,551.01 63.11%
4．预付账款
（1）预付账款按账龄结构列示：
期末余额 期初余额
账龄结构
账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内（含1年） 5,210.00 0.05% 30,000.00 0.28%
1年至2年（含2年） 30,000.00 0.29%
2年至3年（含3年） 3,645,927.19 34.22%
3年以上 10,250,324.70 99.66% 6,977,597.51 65.50%
合 计 10,285,534.70 100.00% 10,653,524.70 100.00%
（2）预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）预付账款长期未结算的原因系未收到购置设备及货款的发票。
5．存货
（1）存货：
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
原材料 1,643,614.22 374,854.89 401,462.82 1,617,006.29
包装物 15,633.52 406.41 6,392.18 9,647.75
低值易耗品 40,687.44 1,464.54 1,090.58 41,061.40
在产品
库存商品 29,353,005.97 29,353,005.97
开发成本 56,241,423.47 275,550.36 55,965,873.11
合 计 87,294,364.62 376,725.84 684,495.94 86,986,594.52
（2）存货跌价准备：
本期减少额
存货种类 年初账面余额本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,416,502.51 1,416,502.51
低值易耗品 5,019.30 5,019.30
库存商品 29,242,331.81 29,242,331.81
开发成本 17,584,753.96 17,584,753.96
合 计 48,248,607.58 48,248,607.58
（3）开发成本列示如下：
项目名称 开工时间 预计总投资 期末余额 期初余额
长信大厦等 94年7月18日 68,482,831.44 55,965,873.11 56,241,423.47
（4）存货说明事项：
北京市高级人民法院判定开发成本中长信大厦4-26层的房产，向广东发展银行股份有限公司北京分行承担抵押担保责任，广东发展银行股份有限公司北京分行对该抵押房产的折价、拍卖、变卖的价款享有优先受偿权。
本公司的子公司武汉长印房地产开发有限公司与武汉新八建筑集团公司及武汉市星王城市综合开发有限公司签订《房屋抵债合同》，以长信大厦1-2层抵偿所欠两家公司的工程款及项目转让款，并办理了产权变更手续。
6．长期股权投资
股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
权益法核算的长期股权投资
成本法核算的长期股权投资 149,366,133.35 149,366,133.35
小计 149,366,133.35 149,366,133.35
减：长期股权投资减值准备 141,641,703.24 141,641,703.24
合计 7,724,430.11 7,724,430.11
（1）成本法核算的长期股权投资
本期 本期
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 期末余额
增加 减少
武汉长印文化用品有限责任公司 1,000,000.00 0．00 0．00
湖南鸿森文化教育产业有限公司 10,000,000.00 9,040,889.96 9,040,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司 750,000.00 700,593.86 700,593.86
当阳市长鸣印务有限责任公司 510,000.00 0．00 0．00
武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,400,000.00 1,108,208.32 1,108,208.32
广州万鸿文化传播有限公司 6,000,000.00 40,497,755.23 40,497,755.23
武汉长印包装印务有限公司 6,955,374.42 6,955,374.42 6,955,374.42
北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 2,063,053.70 2,063,053.70
安阳金钟彩印厂 758,464.17 758,464.17 758,464.17
武汉决策信息中心 350,000.00 350,000.00 350,000.00
南方证券有限公司 83,339,718.00 83,339,718.00 83,339,718.00
武汉长晟经贸有限公司 769,055.69 769,055.69 769,055.69
江海发展(集团)股份公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司 2,283,020.00 2,283,020.00 2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
合计 117,678,685.98 149,366,133.35 149,366,133.35
（2）长期股权投资减值情况
本期减少额
本期
出售、非
投资项目 年初账面余额 计提 资产价值 货币性交 期末账面余额
数 回升转回 易、债务
重组转出
湖南鸿森文化教育产业有限公司 9,040,889.96 9,040,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 700,593.86 700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,108,208.32 1,108,208.32
广州万鸿文化传播有限公司 40,497,755.23 40,497,755.23
北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 2,063,053.70
安阳金钟彩印厂 758,464.17 758,464.17
武汉决策信息中心 350,000.00 350,000.00
南方证券有限公司 83,339,718.00 83,339,718.00
江海发展(集团)股份公司 300,000.00 300,000.00
武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司 2,283,020.00 2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 200,000.00
合计 141,641,703.24 141,641,703.24
（3）长期股权投资冻结情况见附注（十三）．1
7．固定资产
（1）固定资产明细：
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 157,937,061.87 392,744.00 3,162,130.90 155,167,674.97
其中：房屋、建筑物 47,074,079.34 47,074,079.34
机器设备 105,501,639.67 392,744.00 2,426,500.00 103,467,883.67
运输工具 2,187,826.00 735,630.90 1,452,195.10
固定资产装修 3,173,516.86 3,173,516.86
二、累计折旧合计 78,330,697.20 2,354,734.38 2,042,611.22 78,642,820.36
其中：房屋、建筑物 9,723,246.04 482,904.00 10,206,150.04
机器设备 67,066,967.71 1,684,932.02 1,639,912.00 67,111,987.73
运输工具 1,064,683.67 62,338.36 402,699.22 724,322.81
固定资产装修 475,799.78 124,560.00 600,359.78
三、固定资产减值准备累计金 28,507,363.29 248,862.54 28,258,500.75
额合计
其中：房屋、建筑物 7,819,487.48 7,819,487.48
机器设备 20,595,892.09 246,740.40 20,349,151.69
运输工具 91,983.72 2,122.14 89,861.58
固定资产装修
四、固定资产账面价值合计 51,099,001.38 48,266,353.86
其中：房屋、建筑物 29,531,345.82 29,048,441.82
机器设备 17,838,779.87 16,006,744.25
运输工具 1,031,158.61 638,010.71
固定资产装修 2,697,717.08 2,573,157.08
注：A.固定资产原值中房屋及建筑物4,376.04万元、机器设备9,635.91万元已用于借款抵押。
B.固定资产被查封情况见附注（十三）.１。
（2）经营租赁租出固定资产
租出资产类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 31,616,809.00 7,755,540.04 23,861,268.96
机器设备 72,253,824.35 48,234,028.12 8,706,608.35 15,313,187.88
运输工具 571,895.00 482,571.42 89,636.58 -313.00
固定资产装修 3,173,516.86 600,359.78 2,573,157.08
合 计 107,616,045.21 57,072,499.36 8,796,244.93 41,747,300.92
8．无形资产
（1）各类无形资产的披露格式如下：
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 41,273,764.16 41,273,764.16
土地使用权 41,247,672.16 41,247,672.16
电脑软件 26,092.00 26,092.00
二、累计摊销额合计 6,560,932.84 448,224.72 7,009,157.56
土地使用权 6,545,707.84 445,614.72 6,991,322.56
电脑软件 15,225.00 2,610.00 17,835.00
三、无形资产减值准备累计金额合
计
土地使用权
电脑软件
四、无形资产账面价值合计 34,712,831.32 34,264,606.60
土地使用权 34,701,964.32 34,256,349.60
电脑软件 10,867.00 8,257.00
注：A.土地使用权已全部用于借款抵押。
B.土地使用权被查封情况见附注（十三）.1。
9．资产减值准备
本期减少额
项 目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 121,091,513.62 276,313.05 121,367,826.67
二、存货跌价准备 48,248,607.58 48,248,607.58
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 141,641,703.24 141,641,703.24
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 28,507,363.29 248,862.54 28,258,500.75
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 339,489,187.73 276,313.05 248,862.54 339,516,638.24
10．短期借款
（1）短期借款明细情况
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 173,666,000.00 173,666,000.00
抵押借款 98,550,000.00 98,560,000.00
质押借款 5,500,000.00 7,500,000.00
到期票据转入 27,599,730.00 27,599,730.00
合 计 305,315,730.00 307,325,730.00
（2）到期未偿还的短期借款
贷款 未按期
贷款单位 贷款金额 贷款用途 预计还款期
利率 偿还原因
农业银行武汉市直属支行 4,700,000.00 7.56% 流动资金借款 资金筹措 协商中
上海浦东发展银行武汉分行 5,500,000.00 5.31% 流动资金借款 资金筹措 协商中
工行武汉市◇口支行 47,800,000.00 5.5755% 流动资金借款 资金筹措 协商中
工行武汉市◇口支行 7,760,000.00 5.841% 流动资金借款 资金筹措 协商中
商行珞狮路支行 10,000,000.00 5.5755% 流动资金借款 资金筹措 协商中
高士通香港投资有限公司 70,000,000.00 5.841% 流动资金借款 资金筹措 协商中
高士通香港投资有限公司 4,966,000.00 6.039% 流动资金借款 资金筹措 协商中
高士通香港投资有限公司 5,000,000.00 6.3720% 流动资金借款 资金筹措 协商中
高士通香港投资有限公司 105,000,000.00 5.31% 流动资金借款 资金筹措 协商中
高士通香港投资有限公司 27,599,730.00 流动资金借款 资金筹措 协商中
合 计 288,325,730.00
11．应付款项
项 目 期末余额 期初余额
金 额 6,963,639.56 7,014,116.63
应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
12．预收账款
项 目 期末余额 期初余额
金 额 1,157,567.84 1,056,808.01
预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
13．职工薪酬
（1）应付职工薪酬明细：
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
二、职工福利费 925,740.15 925,740.15
三、社会保险费
其中：1．医疗保险费
2．基本养老保险费
3．年金缴费
4．失业保险费
5．工伤保险费
6．生育保险费
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合 计 925,740.15 925,740.15
14．应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
增值税 7,084,867.50 7,099,706.02
营业税 28,660.27 9,299.40
企业所得税 725,086.12 725,086.12
城市维护建设税 58,670.51 57,315.25
个人所得税 14,293.60 41,644.75
印花税 -9,532.38 297.22
房产税 -20,808.92 54,851.06
土地使用税 -37,422.40
教育费附加 41,058.12 40,477.29
平抑副食品价格基金 170.27 -216.94
堤防维护费 26,615.95 26,217.79
地方教育发展基金 -989.35 -1,480.89
合 计 7,910,669.29 8,053,197.07
15．应付股利
主要投资者 期末账面余额 尚未支付的原因
海南诚成企业集团有限公司 979,835.31 股东尚未领取
武汉市国有资产经营公司 3,514,545.32 股东尚未领取
其他法人股 1,245,288.68 股东尚未领取
合 计 5,739,669.31
16．应付利息
项 目 期末账面余额 期初账面余额
金 额 95,640,640.91 81,634,004.92
17．其他应付款
项 目 期末账面余额 期初账面余额
金 额 29,248,128.29 26,954,486.91
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18．长期借款
（1）借款分类：
长期借款
项 目
期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 49,000,000.00 49,000,000.00
合 计 49,000,000.00 49,000,000.00
（2）长期借款全部为人民币借款，均已逾期。
19．预计负债
种 类 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
对外担保 31,321,666.54 31,321,666.54
未决诉讼 228,156,787.09 228,156,787.09
合 计 259,478,453.63 259,478,453.63
20．股本
本期变动增减(+、-)
项 目 期初余额 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 期末余额
转股
一.未上市流通股份 99,544,230 99,544,230
1.发起人股份 26,162,862 26,162,862
其中:国家持有股份 14,678,862 14,678,862
境内法人持有股份 11,484,000 11,484,000
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份 73,381,368 73,381,368
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二.已上市流通股份 108,523,800 108,523,800
1.人民币普通股 108,523,800 108,523,800
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
三.股份总数 208,068,030 208,068,030
21．资本公积
本期增加
项 目 期初余额 本期减少额 期末余额
额
股本溢价 115,527,678.85 115,527,678.85
接收捐赠非现金资产准备 7,000.00 7,000.00
其他资本公积 535,194.25 535,194.25
合 计 116,069,873.10 116,069,873.10
22．盈余公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 23,929,214.20 23,929,214.20
任意盈余公积 2,522,354.12 2,522,354.12
合 计 26,451,568.32 26,451,568.32
23．未分配利润
项 目 分配政策 金 额
年初未分配利润 -913,455,310.90
加：本年净利润转入 -18,882,300.60
减：提取法定盈余公积
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -932,337,611.50
24．营业收入
（1）营业收入明细：
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,556,033.89 17,878,899.98
合 计 4,556,033.89 17,878,899.98
（2）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
印刷业务 1,166,380.37 713,656.47 452,723.90
租赁业务 3,389,653.52 2,146,788.26 1,242,865.26
合 计 4,556,033.89 2,860,444.73 1,695,589.16
注：公司前五名客户销售的收入总额为2,835,576.92元，占公司全部销售收入的比例为62.24%
25．主营业务税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准
营业税 169,482.67 71,166.64 见附注(五)税项
城建税 11,863.79 42,604.41 见附注(五)税项
教育费附加 5,084.49 18,259.02 见附注(五)税项
地方教育发展费 4,736.98 17,871.38 见附注(五)税项
城市堤防费 4,494.12 13,639.57 见附注(五)税项
平抑副食品价格基金 3,389.65 16,504.54 见附注(五)税项
合 计 199,051.70 180,045.56 见附注(五)税项
26．投资收益
（1）投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股权投资转让收益 -19,414,933.31
合 计 -19,414,933.31
27．资产减值损失：
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 276,313.05 1,441,908.22
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 276,313.05 1,441,908.22
28．营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 70,000.00 66,000.00
其中：固定资产处置利得 70,000.00 66,000.00
无形资产处置利得
罚款收入 2,653.92
预计负债 363,645.29
合 计 70,000.00 432,299.21
29．营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置损失合计 464,657.14
其中：固定资产处置损失 464,657.14
无形资产处置损失
罚款支出 41,757.00 127,027.70
合 计 506,414.14 127,027.70
30.非经常性损益（收益为正数）
项 目 本年发生数
非流动资产处置损益 -394,657.14
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有
经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损
益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -41,757.00
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
扣除非经常性损益的所得税影响数
扣除少数股东损益的影响数
合 计 -436,414.14
31．每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
项目
2007年 2006年 2007年 2006年
净利润 -0.0908 -0.1816 -0.0908 -0.1816
扣除非经常性损益
-0.0887 -0.1085 -0.0887 -0.1085
后的净利润
注：每股收益的计算根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号◇◇净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》的要求计算。
32．现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
收到的的其他与经营活动有关的现金 4,063,471.12
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
支付的其他与经营活动有关的现金 1,835,335.36
（3） 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -18,833,229.47 -37,821,096.87
加：资产减值准备 276,313.05 1,441,908.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,354,734.38 2,536,148.90
无形资产摊销 448,224.72 448,224.72
长期待摊费用摊销 -1,168,064.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 394,657.14
“－”号填列） -66,000.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,489,364.00 14,448,966.78
投资损失（收益以“－”号填列） 19,414,933.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 307,770.10 10,639,317.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,775,537.57 -17,425,327.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,275,656.21 -3,517,604.52
其他 53,485.32
经营活动产生的现金流量净额 2,489,027.70 -11,015,108.50
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额 619,537.00 871,248.91
减：现金等价物的期初余额 539,981.31 12,712,530.81
现金及现金等价物净增加额 79,555.69 -11,841,281.90
（八）母公司财务报表有关项目附注
1．应收款项
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
3年以上 50,466,694.46 100.00% 20.00%、100% 48,637,353.15
合 计 50,466,694.46 100.00% 48,637,353.15
期初余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 90,375.30 0.18% 3.00% 2,711.26
3年以上 50,376,319.16 99.82% 20.00%、100% 48,619,278.09
合 计 50,466,694.46 100.00% 48,621,989.35
（2）其它应收款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 37,828,941.58 35.66% 3.00% 1,242,893.44
1年至2年（含2年） 6,629,679.96 6.25% 10.00% 662,968.00
2年至3年（含3年） 0.00% 15.00%
3年以上 61,632,356.00 58.09% 20.00% 60,618,619.46
合 计 106,090,977.54 100% 62,524,480.90
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 42,969,905.75 39.95% 3.00%、100% 1,397,122.37
1-2年 2,102,318.50 1.95% 10.00% 210,231.85
2-3年 1,186,050.46 1.10% 15.00% 177,907.57
3年以上 61,308,714.90 57.00% 20.00%、100% 60,553,891.24
合 计 107,566,989.61 100% 62,339,153.03
（3）.金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
新华音像租赁发行有限公司 15,150,000.00 3年以上 往来款
武汉长印包装印务有限公司 14,682,456.01 1-2年 往来款
武汉金进装饰工程有限公司 11,683,785.00 3年以上 往来款
广州万鸿文化传播有限公司 10,932,310.00 3年以上 往来款
快速多媒体（苏州）有限公司 7,000,000.00 3年以上 往来款
（4）应收款项欠款金额前五名情况
项 目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 22,979,598.78 45.53%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 59,448,551.01 56.04%
2．长期股权投资
股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
权益法核算的长期股权投资
成本法核算的长期股权投资 178,051,463.66 178,051,463.66
小计 178,051,463.66 178,051,463.66
减：长期股权投资减值准备 136,741,703.24 136,741,703.24
合计 41,309,760.42 41,309,760.42
（1）成本法核算的长期股权投资
本期 本期
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 期末余额
增加 减少
武汉长森经贸有限责任公司 16,800,000.00 0.00 0.00
武汉长印房地产开发有限公司 62,691,197.63 33,585,330.31 33,585,330.31
武汉斯特彩色制版有限公司 10,387,499.94 0.00 0.00
武汉长印文化用品有限责任公司 1,000,000.00 0．00 0．00
湖南鸿森文化教育产业有限公司 5,100,000.00 4,140,889.96 4,140,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品有限公司 750,000.00 700,593.86 700,593.86
当阳市长鸣印务有限责任公司 510,000.00 0．00 0．00
武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,400,000.00 1,108,208.32 1,108,208.32
广州万鸿文化传播有限公司 6,000,000.00 40,497,755.23 40,497,755.23
武汉长印包装印务有限公司 6,955,374.42 6,955,374.42 6,955,374.42
北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 2,063,053.70 2,063,053.70
安阳金钟彩印厂 758,464.17 758,464.17 758,464.17
武汉决策信息中心 350,000.00 350,000.00 350,000.00
南方证券有限公司 83,339,718.00 83,339,718.00 83,339,718.00
武汉长晟经贸有限公司 769,055.69 769,055.69 769,055.69
江海发展(集团)股份公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司 2,283,020.00 2,283,020.00 2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
合计 202,657,383.55 178,051,463.66 178,051,463.66
（2）长期股权投资减值情况
本期减少额
出售、
本期
非货币
投资项目 年初账面余额 计提 资产价值 性交 期末账面余额
数 回升转回 易、债
务重组
转出
湖南鸿森文化教育产业有限公司 4,140,889.96 4,140,889.96
东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公
司 700,593.86 700,593.86
武汉东方诚成传媒广告有限公司 1,108,208.32 1,108,208.32
广州万鸿文化传播有限公司 40,497,755.23 40,497,755.23
北京中社网一指通有限公司 2,063,053.70 2,063,053.70
安阳金钟彩印厂 758,464.17 758,464.17
武汉决策信息中心 350,000.00 350,000.00
南方证券有限公司 83,339,718.00 83,339,718.00
江海发展(集团)股份公司 300,000.00 300,000.00
武汉新世纪开发中心 1,000,000.00 1,000,000.00
武汉数控(集团)股份公司 2,283,020.00 2,283,020.00
四川飞仙食品股份有限公司 200,000.00 200,000.00
小 计 136,741,703.24 136,741,703.24
3．营业收入和营业成本
（1）营业收入明细：
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,400,000.00 15,081,193.38
合 计 2,400,000.00 15,081,193.38
（2）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
租赁业务 2,400,000.00 1,766,268.00 633,732.00
合 计 2,400,000.00 1,766,268.00 633,732.00
注：公司前五名客户销售的收入总额为2,400,000.00，占公司全部销售收入的比例为100%
4．投资收益
（1）投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股权投资转让收益． -18,686,371.13
合 计 -18,686,371.13
（九）关联方关系及其交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司 业务 本企业最
注册地 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
名称 性质 终控制方
(%) 例(%)
广州美城 广州市天河
投资有限 区天河北路 125,000,000.00 22.05 22.05 郭景祥
公司 183号
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
业务性 持股比 表决权比例
子公司全称 注册地 注册资本
质 例(%) (%)
武汉长森经贸有限责任公 汉阳区龙阳大道特8 商品销
1,680 100 100
司 号 售
武汉长印房地产开发有限 汉阳区陶家岭诚成文 房地产
6,600 100 100
公司 化工业园 开发
武汉斯特彩色制版有限公 武汉市江汉区汉口新 工业生
250万美元 75 75
司 路73号 产
武汉长印文化用品有限责 商品销
武汉 100 100 100
任公司 售
湖南鸿森文化教育产业有 文化教
长沙 1,000 100 100
限公司 育
东莞诚成嘉龄印铁制品厂 工业生
东莞 100 75 75
有限公司 产
当阳市长鸣印务有限责任 工业生
湖北当阳 100 51 51
公司 产
武汉东方诚成传媒广告有 广告服
武汉 200 70 70
限公司 务
3、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
4、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 武汉长印文化用品有限责任公司 99,972.16 99,972.16
应收账款 当阳市长鸣印务有限责任公司 2,555,182.06 255,182.06
其他应收款 武汉长印文化用品有限责任公司 1,539,429.74 1,539,429.74
其他应收款 广州万鸿文化传播有限公司 10,932,310.00 10,932,310.00
其他应付款 武汉长印文化用品有限责任公司 477,960.70 477,960.70
其他应付款 湖南鸿森文化教育产业有限公司 400,000.00 400,000.00
其他应付款 广州万鸿文化传播有限公司 110,000.00 110,000.00
预收账款 武汉长印文化用品有限责任公司 17,497.32 17,497.32
（十）或有事项
1、担保事项及预计负债
（1）截止2007年6月30日，本公司分别为下列公司向银行借款提供担保，共计人民币10,656.973万元、美元371.80万元。上述担保已计入“预计负债”的金额共计3,132.17万元。明细如下：
是否子 计提预计
被担保企业名称 金融机构名称 担保金额 贷款期限
公司 负债金额
武汉长印包装印 华夏银行武汉分行营业 07.3.30-
960万元及利息 否
务有限公司 部 08.3.30
武汉长印包装印 武汉长江资产经营管理 05.3.29-
800万元及利息 否
务有限公司 公司 05.9.28
武汉长森经贸有 高士通香港投资有限公 03.9.23-
500万元及利息 是
限公司 司 04.9.22
武汉长森经贸有 高士通香港投资有限公 03.4.24-
200万元及利息 是
限公司 司 04.2.23
武汉长森经贸有 高士通香港投资有限公 03.12.30-
300万元及利息 是
限公司 司 04.8.30
武汉长森经贸有 高士通香港投资有限公 179.473万元及
03.10.31- 是
限公司 司 利息
武汉长森经贸有 高士通香港投资有限公 268.50万元及
03.11.24- 是
限公司 司 利息
武汉长森经贸有 高士通香港投资有限公 5000万元及利 03.5.13-
是
限公司 司 息 04.1.13
广州万鸿文化传 07.2.14- 1100万
华夏银行广州分行 1100万元 是
播有限公司 07.10.14 元
海南金牛膜料开 中国信达资产管理公司 371.80万美元 1033.75
02.12-05.12 否
发有限公司 海口办事处 及利息 万元
武汉鹏凌集团有 05.3.31- 198.42
招商银行循礼门支行 549万元及利息 否
限公司 06.2.28 万元
湖北中盛装饰园 中国信达资产管理公司 02.12.20-
800万元及利息 否 800万元
林工程公司 武汉办事处 03.12.20
（2）已涉诉担保事项
截止2007年6月30日，本公司分别为下列公司向银行借款提供担保，共计人民币20,280万元、日元384,000.00万元。上述已涉诉担保，对于已判决案件根据判决结果、未判决案件根据律师法律意见计入“预计负债”的金额共计21,220.33万元。明细如下：
被担保企业名称 金融机构或债权 担保金额 贷款期限 进展 计提预计负债金额
人名称 情况
武汉金泰印务制品 交通银行武汉分 830万元及利息 02.9.9- 判决 1,039.244万元
有限公司 行 03.9.8 败诉
武汉天鹏商业物资 中国光大银行汉 1900万元及利 01.9.26- 判决 1,967.68万元
公司 口支行 息 02.9.26 败诉
海南诚成药业有限 中国信达资产管 384,000.00万 2000-2007 判决 8,000万元
公司 理公司海口办事 日元 败诉
处
上海英广实业有限 工行上海虹桥开 3000万元及利 02.9.30- 判决 1,139.52万元
公司 发区支行 息 03.9.22 败诉
北京东方诚成实业 广东发展银行北 12,000.00万元 二审 6,000万元
有限公司 京分行 及利息 中
东莞诚成嘉龄印铁 光大银行广州分 2400万元及利 判决 3,073.885万元
制品厂有限公司 行 息 败诉
湖南湘雅金胆生物 长沙商业银行建 150万元及利息 审理
股份有限公司 湘支行 中
2、其他诉讼事项
截止2007年6月30日，本公司涉及下列诉讼事项本金人民币24,817.40万元，根据判决结果和律师法律意见计入“预计负债”共1,595.35万元。其明细资料如下：
（1）本公司作为主债务人向银行借款，被债权人起诉而产生下列诉讼事项，本金共计折合人民币20,002.60万元及相关利息。明细如下：
金融机构名称 标的金额 贷款期限 受理机构名称 进展情况
03.7.25-
高士通香港投资有限公司 5000万元及利息 武汉市中级人民法院 审理中
04.6.23
03.3.20-
高士通香港投资有限公司 1500万元及利息 武汉市江夏区人民法院 判决败诉
04.3.16
02.12.10-
高士通香港投资有限公司 1000万元及利息 武汉市中级人民法院 判决败诉
03.12.10
03.7.8-
高士通香港投资有限公司 496.6万元及利息 武汉市中级人民法院 判决败诉
04.1.8
上海浦东发展银行武汉分 04.3.5-
550万元及利息 武汉市江汉区人民法院 判决败诉
行 04.8.4
中国工商银行武汉市◇口 01.12.14-
8556万元及利息 湖北省高级人民法院 判决败诉
区支行 05.12.1
中国工商银行武汉市◇口 03.3.5-
1900万元及利息 武汉市◇口区人民法院 判决败诉
区支行 04.3.4
02.12.23-
高士通香港投资有限公司 1000万元及利息 武汉市中级人民法院 判决败诉
03.12.2
（2）本公司作为商业承兑汇票的出票人，因收票人向银行贴现，公司未能在票据到期日按时付款被债权人提起诉讼而产生下列诉讼事项，本金共计折合人民币2312万元及相关利息。
收票人名称 金融机构名称 标的金额 受理机构名称 进展情况
武汉长森经贸有 高士通香港投资有
812万元及利息 武汉市中级人民法院 判决败诉
限公司 限公司
武汉长森经贸有 高士通香港投资有
1500万元及利息 武汉市江岸区人民法院 判决败诉
限公司 限公司
（3）本公司因其他事项引起的诉讼本金共计折合人民币2,302.80万元及相关利息，已计入预计负债的金额为1,595.35万元。明细如下：
原告名称 标的金额 受理机构名称 进展情况 预计负债
湖南湘计信息软件
1000万元及利息 湖南省高级人民法院 判决败诉 1,151.92万元
股份有限公司
新疆奎屯农业银行 1302.8万元及利息 最高人民法院 判决败诉 443.43万元
（十一）承诺事项
报告期内本公司无重大承诺事项。
（十二）资产负债表日后事项
报告期内本公司无重大资产负债表日后事项
（十三）其他重大事项
1、因对外担保及诉讼事项涉及资产冻结查封情况：持有的长期股权投资原值16,132.84万元；冻结固定资产账面原值4,711.11元；冻结土地使用权账面价值3,425.63万元。
2、关于中国工商银行股份有限公司诉本公司1900万元借款合同一案，根据武汉市◇口区人民法院（2007）◇执字第477号执行通知书内容：中国工商银行股份有限公司武汉◇口支行已向武汉市◇口区人民法院申请执行。法院特通知本公司于2007年6月4日内履行生效法律文件书所确定的义务，如逾期不履行，法院将依法强制执行。
3、关于中国信达资产管理公司武汉办事处与本公司1000万元借款保证合同一案，根据武汉市中级人民法院（2007）武执字第336号执行通知书的内容：本案的（2006）武民商初字第214号民事判决书已发生法律效力，因本公司未履行，法院特通知本公司于2007年7月30日前履行还款义务，如逾期不履行，法院将依法强制执行。
4、本公司报告期内收到湖南省长沙市雨花区人民法院传票及举证通知书，长沙市商业银行建湘支行起诉本公司为湖南湘雅金胆生物股份有限公司贷款剩余150万元提供担保，判令本公司作为第八被告对借款合同项下本金150万元及利息承担连带清偿责任。
5、关于持续经营的说明
报告期内，公司主营业务持续处于停滞状态，收入来源馈乏，而各项费用持续发生，造成公司累计亏损数额继续扩大，经营风险进一步积聚。同时，公司部分涉诉案件结案并已收到法院强制执行通知书，具体已在公司公告中作了相关的披露。其中：
中国工商银行股份有限公司诉本公司1900万元借款合同一案，根据武汉市◇口区人民法院（2007）◇执字第477号执行通知书内容，中国工商银行股份有限公司武汉◇口支行已向武汉市◇口区人民法院申请执行，法院通知本公司于2007年6月4日内履行生效法律文件书所确定的义务，如逾期不履行，法院将依法强制执行。另外，本公司获悉，中国工商银行股份有限公司武汉◇口支行正向法院申请将另案8556万元借款合并强制执行，如被执行，这必将对公司目前的困境造成更严重的影响。
关于中国信达资产管理公司武汉办事处与本公司1000万元借款保证合同一案，根据武汉市中级人民法院（2007）武执字第336号执行通知书的内容：本案的（2006）武民商初字第214号民事判决书已发生法律效力，因本公司未履行，法院通知本公司于2007年7月30日前履行还款义务，如逾期不履行，法院将依法强制执行。
关于长沙市商业银行建湘支行起诉本公司为湖南湘雅金胆生物股份有限公司贷款剩余150万元提供担保，判令本公司作为第八被告对借款合同项下本金150万元及利息承担连带清偿责任，该案件尚未判决。
基于目前公司的主要资产均被抵押、查封或冻结，造成公司可能无法变现资产，清偿债务，随着涉诉案件不断转入执行程序，公司面临被债权人申请破产还债的风险。
针对以上情况，公司正积极与有关债权人保持有效沟通和协调，缓解部分债权人的过激行为，避免对公司构成更严厉的冲击，并积极寻求或有负债的有利解决。但由于公司主要债权人系金融机构，受债权人自身体制的影响，能有效化解债务任重道远。公司将继续以各种方式追偿公司前大股东海南诚成企业集团有限公司及其关联公司欠款，并协助公安机关追究公司前法定代表人、前董事长刘波涉嫌违法行为，减少给公司带来的损失，继续加强对现有子公司的管理，维持子公司稳定经营，维持公司持续经营的局面。
(十四)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 ----- ----- -0.0908 -0.0908
扣除非经常性损益后归属于公司普
----- ----- -0.0887 -0.0887
通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） -37,821,096.87
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） -37,821,096.87
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 -37,821,096.87
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的二〇〇七年半年度报告文本
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
4、公司章程
5、上述文件存放地点：董事会办公室
董事长：许伟文
万鸿集团股份有限公司
2007年8月31日