股票简称：南京新百 股票代码：600682
南京新街口百货商店股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事长王恒先生因工作原因未能出席会议，委托董事傅敦汛先生代为出席、主持会议并行使表决权；董事林桂仙女士因工作原因未能出席会议，委托董事傅敦汛先生代为出席本次董事会并行使表决权。
1.3南京永华会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.4公司负责人王恒先生，主管会计工作负责人王毓兰女士，会计机构负责人（会计主管人员）张东玲女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 南京新百
股票代码 600682
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 南京市中山南路3号
邮政编码 210005
公司国际互联网网址 http://www.njxb.com
电子信箱 njxbgs.z@public1.ptt.js.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王毓兰 冯建康
联系地址 南京市中山南路3号 南京市中山南路3号
电话 025－84717494 025－84761631
传真 025－84761631 025－84761631
电子信箱 wangyulan@njxb.com fengjiankang@hotmail.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 2,605,113,807.56 2,879,829,803.91 -9.54 3,210,601,483.53
利润总额 109,092,310.44 48,792,152.21 123.59 63,317,349.89
净利润 57,944,948.61 10,293,107.80 462.95 23,589,612.36
扣除非经常性损益的净利润 55,859,946.60 36,478,006.91 53.13 33,127,904.58
经营活动产生的现金流量净
288,542,704.60 -499,452.44 57,871.81 97,223,400.43
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 1,806,587,282.50 2,537,692,536.49 -28.81 2,338,984,804.98
股东权益（不含少数股东权
872,575,584.26 843,536,446.58 3.44 864,268,813.78
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.252 0.045 460 0.102
最新每股收益
净资产收益率（%） 6.64 1.22 增加5.5个百分点 2.73
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
6.40 4.32 增加2.15个百分点 3.83
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 1.25 -0.002 62,500 0.42
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 3.79 3.66 2.46 3.75
调整后的每股净资产 3.78 3.65 2.19 3.75
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
17,351,739.79
产产生的损益
各种形式的政府补贴 352,500.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
274,786.08
金融机构获得的短期投资收益）
委托投资损益 1,104,645.90
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-44,596,031.55
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 33,080,735.16
其他非经常性损益项目
所得税影响数 -5,483,373.37
合计 2,085,002.01
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 转股 他 计 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 56,382,626 24.49 56,382,626 24.49
其中：
国家持有股份 56,382,626 24.49 56,382,626 24.49
境内法人持有股
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份 20,945,585 9.10 20,945,585 9.10
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份
77,328,211.3 33.59 77,328,211.3 33.59
合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 152,880,000 66.41 152,880,000 66.41
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
已上市流通股份
152,880,000 66.41 152,880,000 66.41
合计
三、股份总数 230,208,211.30 100.00 230,208,211.30 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 24,459
前十名股东持股情况
持有非流通 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
股数量 数量
南京市国有资产经
国有股东 24.49 56,382,626 冻结
营(控股)有限公司
南京新百投资控股
其他 12.95 29,822,227 无
集团有限公司
金鹰申集团有限公
其他 6.59 15,169,546 无
司
南京华美联合营销
其他 5.01 11,530,110 无
管理有限公司
南京新大众投资顾
其他 4.12 9,479,915 未知
问有限公司
长沙日日丰汽车维
其他 4.07 9,362,702 未知
修有限公司
南京加大投资管理
其他 3.18 7,326,163 未知
有限公司
南京工商行经济信
其他 1.30 3,000,000 无
息咨询服务公司
青岛鲁强咨询有限
其他 1.21 2,779,713 未知
公司
武汉市晖通信息科
其他 1.09 2,518,516 未知
技有限公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
南京新百投资控股集团有限公司 29,822,227 人民币普通股
金鹰申集团有限公司 15,169,546 人民币普通股
南京华美联合营销管理有限公司 11,530,110 人民币普通股
南京新大众投资顾问有限公司 9,479,915 人民币普通股
长沙日日丰汽车维修有限公司 9,362,702 人民币普通股
南京加大投资管理有限公司 7,326,163 人民币普通股
青岛鲁强咨询有限公司 2,779,713 人民币普通股
武汉市晖通信息科技有限公司 2,518,516 人民币普通股
南京金鹰国际购物集团有限公司 2,217,221 人民币普通股
上海华澳投资管理有限公司 1,103,376 人民币普通股
前十名股东中，“南京金鹰国际购物集团有限公司”、“南京新百投资控股集
上述股东关联关系或一致行动关系的 团有限公司”、“金鹰申集团有限公司”及“南京华美联合营销管理有限公司”
说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,且与
国家股、法人股股东之间无关联关系，其余股东之间未知是否有关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：南京新百投资控股集团有限公司等一致行动人
法人代表：李桂菊
注册资本：40,000万元人民币
成立日期：1992年2月18日
主要经营业务或管理活动：投资及资产管理
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：南京金鹰国际集团有限公司
法人代表：王恒
注册资本：6,336万美元
成立日期：1992年3月7日
主要经营业务或管理活动：投资控股、商业连锁发展、房地产开发、销售及租赁
(3)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：王恒
国籍：美国
是否取得其 他国家或地区居留权:美国
最近五年内职业：南京金鹰国际集团有限公司董事长、南京新街口百货商店股份有限公司董事长等。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
变 报告期内从 是否在股
性 年 年初持 年末持 动 公司领取的 东单位或
姓名 职务 任期起止日期
别 龄 股数 股数 原 报酬总额 其他关联
因 (万元)税前 单位领取
2004年5月27日～2007年5月30
王恒 董事长 男 58 0 0 是
日
董事、总 2005年5月11日～2007年5月30
傅敦汛 男 53 10,275 10,275 28.47
经理 日
董事、常
2004年5月27日～2007年5月30
王林 务副总经 男 44 0 0 25.62
日
理
2004年5月27日～2007年5月30
吴公健 独立董事 男 65 0 0 5.95
日
2004年5月27日～2007年5月30
任宇光 独立董事 女 45 0 0 5.95
日
2004年5月27日～2007年5月30
季军 独立董事 男 69 0 0 5.95
日
2004年5月27日～2007年5月30
林桂仙 董事 女 50 0 0 是
日
2005年6月1日～2007年5月30
蒋伏心 董事 男 51 0 0 否
日
监事会主
席、党委 2004年5月27日～2007年5月30
陶佩芬 女 56 12,227 12,227 28.47
书记、工 日
会主席
监事、党 2004年5月27日～2007年5月30
张仲炜 女 53 5,818 5,818 22.77
委副书记 日
监事、工 2004年5月27日～2007年5月30
吴晓梅 女 45 4,986 4,986 17.08
会副主席 日
2004年5月27日～2007年5月30
凌泽幸 副总经理 男 55 4,800 4,800 22.77
日
2004年5月27日～2007年5月30
徐志远 副总经理 男 58 4,699 4,699 22.77
日
2004年5月27日～2007年5月30
王云建 副总经理 男 50 4,700 4,700 22.77
日
2004年5月27日～2007年5月30
卓石平 副总经理 女 52 1,400 1,400 22.77
日
2004年5月27日～2007年5月30
程乃强 副总经理 男 54 1,100 1,100 22.77
日
董事会秘
2004年5月27日～2007年5月30
王毓兰 书、财务 女 55 0 0 22.77
日
总监
2005年7月18日～2007年5月30
金之颖 副总经理 男 49 0 0 22.77
日
合计 / / / / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）公司总体情况概述
2006年，公司董事会在日常经营管理工作方面以注重实效、优化结构为宗旨，提高了主营业务收入的盈利水平；以做大主业、突出优势、有进有退的原则对2006年度的收入结构、资产结构作了有效调整；同时董事会针对以前年度遗留的历史问题以务实、积极的态度给予妥善解决。具体如下：
第一，百货零售总额销售稳步增长，服饰类等毛利较高的销售收入在总收入结构中所占的份额显著提高；第二，对没有实质性控制权的物华科技股权果断决定到期清算，并进行法律清算工作的前期准备；第三，对公司主楼项目与同仁工程项目进行全面评估与对比后，决定优先投资公司主楼项目，将需要7亿元投资的同仁项目进行溢价转让，以便及时启动公司主楼项目。目前，公司已做好主楼工程的相关筹备工作，为2007年主楼工程的建设打下了较好的基础；第四，顺利解决了河西300亩土地的归属问题，河西300亩土地安全回归至新百名下，目前土地拆迁和后期开发规划正在筹备之中，为企业今后长期效益增长打下了基础；第五，完成了东方商城2楼产权的回收及5、6楼租赁合同的清理工作，为东方重新整合和发展提供了新的契机；第六，受让原外轮供应公司持有的新百药业12.23%的股权，使新百药业成为公司全资控股的子公司，以便有效整合及合理规划公司在高科技领域的资源；第七，解除了公司对交家电公司提供的6740万元担保责任并收回了交家电及化工公司欠公司的6994万元经营性及非经营性占用资金，使这一困扰企业多年的历史遗留问题得到了彻底解决。
（2）公司主营业务及经营状况分析
报告期内，公司完成主营收入26.05亿元、毛利额3.83亿元毛、税前利润1.09亿元、净利润0.57亿元。除主营收入指标比去年同期减少2.75亿元外，毛利额、税前利润、净利润指标分别比去年同期增长26.97％、123.59％和462.95％，毛利率指标由去年的10.47％提高到14.69％。
主营业务收入下降及毛利上升的主要原因有以下两点，一是母公司调整商品销售业务结构，压缩毛利水平偏低的家电、视听和手机类的商品销售，减少无毛利的批发销售收入，同时增加毛利水平高的百货服饰类商品销售；二是本年度物华公司的收入为9.8亿元（合并1-8月），比去年同期13.88亿元减少4.08亿元。
由于南京市国家税务局稽查分局对本公司进出口分公司及子公司南京东方商城有限责任公司2002年至2005年的进出口业务进行专项税务检查后下发的《税务处理决定书》和《税务行政处罚事项告知书》的事项，对公司2006年及以前年度的经济指标均造成较大负面影响。
公司主要经营业务为传统百货零售业。目前，我国正处在启动内需、扩大国内消费市场的有利时机，零售业面临巨大的发展机遇。公司在行业内具有相当的知名度，在南京市区域市场更是妇孺皆知，是市民心目中值得信赖的品牌。公司的优势和核心资产在于新百商店本部，公司的劣势在于对外投资的项目尚未体现合理的盈利能力，尚处于资产的整合期。
由于公司定位于大众百货类零售市场，可以充分分享中国不断增长的人口红利，因此，公司经营和盈利能力稳定，市场前景广阔。
（3）报告期末公司资产构成同比发生重大变动的情况说明：
单位：万元币种：人民币
2006年末 2005年末
资产构成 同比增减额 同比增减率％
金额 金额
应收帐款 1,206.97 11,852.17 -10,645.20 -89.82
其他应收款 10,571.73 1,597.01 8,974.72 561.97
预付帐款 17,726.66 37,913.72 -20,187.06 -53.24
存货 6,628.50 36,154.41 -29,525.91 -81.67
长期股权投资 17,448.16 6,275.22 11,172.94 178.05
其他长期资产 7,211.78 5,308.74 1,903.04 35.85
应付票据 29.62 21,961.64 -21,932.02 -99.87
应付帐款 14,891.60 21,960.86 -7,069.26 -32.19
其他应付款 10,748.67 18,172.22 -7,423.55 -40.85
预计负债 987.59 2,737.38 -1,749.79 -63.92
1）、应收帐款同比减少89.82％，主要是南京交家电公司及南京化工原料公司偿还以前年度所欠货款3004.99万元，另一方面是受江苏物华科技贸易有限公司合并报表范围改变的影响。
2）、其他应收款同比增长561.97％，主要是本报告期公司及子公司南京新百房地产开发有限公司将所持有的原子公司南京国际同仁发展有限公司（现更名为南京珠江壹号置业发展有限公司）70％股权转让给泰州新鹏房地产开发有限公司，因此本报告期将委托贷款与其他长期资产中对同仁公司的债权转入其他应收款。
3）、预付帐款同比减少53.24％，存货同比减少81.67％，长期股权投资同比增加178.05％，应付票据同比下降99.87％，应付帐款同比减少32.19%，，主要是江苏物华科技贸易有限公司及南京国际同仁发展有限公司期末资产负债表不再纳入合并报表范围所致。
4）、其他应付款同比减少40.85％，主要原因是，期末合并报表范围的改变及受税案因素影响，期末余额中含应交滞纳金及罚款。
5）、预计负债同比减少63.92％，原因一是，去年同期因交通银行南京分行起诉我公司以前年度对外担保一案而计提的预计负债，本报告期因担保事项解除而转回1,988.17万元；原因二是，因上述税案尚未收到税务机关因补交增值税而涉及的城市维护建设税及教育费附加的处罚决定书，本报告期将预计需补交的城市维护建设税和教育费附加及罚款计提预计负债987.59万元。
（4）报告期主要财务数据同比发生重大变动的情况说明：
单位：万元 币种：人民币
2006年 2005年
损益构成 同比增减额 同比增减率％
金额 金额
投资收益 722.77 1,486.63 -763.86 -51.38
营业外支出 4711.00 2,281.87 2,429.13 106.45
1）投资收益同比下降51.38％，主要原因是，去年同期中科信江苏实业发展有限公司将北海房产作价11,903,647.50元人民币抵偿给我公司导致收益增加，而本年度中科信江苏实业发展有限公司将所持有的天津凯莱塞商城11％的股权作价1,949万元抵偿给我公司，公司入帐后根据该资产实际状况已将该股权全额计提减值。
2）营业外支出同比增加106.45％，主要原因一是，受上述税案影响，本期金额中含应补交的滞纳金及罚款5,074.87万元；二是，去年同期因交通银行南京分行起诉我公司以前年度对外担保一案而计提的预计负债，本报告期因担保事项解除而转回1,988.17万元。
（5）报告期现金流量构成、同比重大变化情况说明：
单位：万元 币种：人民币
项目 2006年度 2005年度 增减比例（％）
经营活动产生现金流量净额 28854.27 -49.95 57866.31
筹资活动产生现金流量净额 -38108.72 14,230.97 -367.79
1）经营活动产生现金流量净额同比增幅较大，主要原因一是：母公司、东方商城、房地产公司商品购销活动及商品房销售收入增加所致；二是，本报告期末公司合并报表范围改变。
2）筹资活动产生现金流量净额同比减少，主要是偿还银行贷款及分配股利所致。
（6）公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩： 单位：万元币种：人民币
主要产品或服
公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润
务
南京东方商
城有限责任 商品零售 商品零售 24,600 40563.31 -1632.70
公司
南京新百房
房地产经
地产开发有 商品房 9,000 34243.67 511.03
营和开发
限公司
南京新百药 药品生产 药品生产及销
4785 9779.57 202.73
业有限公司 及销售 售
钢材、生铁、矿
江苏物华科
物资贸易 物、棉花等批发 14200 51548.91 825.23
技贸易公司
销售部
本报告期公司控股子公司南京东方商城有限责任公司实现净利润-1632.70万元,主要原因为：税案因素减少净利润2560万元。
（7）主要供应商、客户情况
单位：亿元币种：人民币
前五名供应商采购金额合计 4．57 占采购总额比重% 21．07
公司主要从事商品零售业务，供应商、客户均较分散。
（8）公司主营业务及其经营状况
1）主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
商品流通 增加4.06个百
1,501,273,513.94 1,189,175,157.04 20.02 0．94 -3.99
业 分点
增加0.46个百
物资贸易 980,379,222.65 946,767,506.49 3.42 -29.97 -30.27
分点
生化制药 增加0.45个百
29,849,554.64 16,262,445.96 44.20 -1.98 -2.92
业 分点
增加3,158.56
房地产业 93,611,516.33 70,225,563.29 18.43 92,276.63 2,042.63
个百分点
增加0.00个百
内部抵销 -100.00 -100.00
分点
增加3.96个百
合计 2,605,113,807.56 2,222,430,672.78 13.99 -9.54 -13.81
分点
①物资贸易业主营业务收入及主营业务成本同比减少的主要原因是公司对江苏物华科技贸易有限公司的经营权和财务控制权已无重大控制和影响，自9月起改按成本法核算，并不再纳入合并范围；
②房地产业主营业务收入及主营业务成本同比增加的原因是本报告期实现商品房销售收入所致。
2）主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
江苏地区 2,159,256,958.68 8.30
上海地区 -100.00
安徽地区 297,588,108.63 -34.33
其他地区 148,268,740.25 -61.55
公司控股子公司江苏物华科技贸易有限公司本报告期合并报表至2006年8月31日，同时该公司产品销售由上海地区、其他周边地区向江苏地区转移。
2、对公司未来发展的展望
（1）行业发展趋势及面临的市场竞争格局
目前，传统百货业面临着细分市场的冲击，正不断地分化和调整。家电连锁已经形成垄断经营之势，而品牌专卖店、超级市场的兴起也在一定程度分散了百货零售业的原有份额。百货零售业逐渐改变为以百货服饰为主要经营产品，向连锁化、网络化方向发展。因此，百货零售业未来的市场竞争，是不断提档升级连锁扩张、规模经营的竞争。
（2）公司发展机遇、发展方向及发展战略
本报告期，公司历史遗留问题基本得到有效解决，化解了多年来威胁公司生存的重大风险，使企业下一步轻装上阵，健康发展，重新面临难得的发展机遇。
公司的发展方向是突出主业，走专业化发展的道路，继续保持核心竞争力，着眼于大众生活类百货业的经营，以连锁发展为手段，实现异地扩张，做大做强。
公司的发展战略是厚积薄发、稳步推进。以提高本部管理水平为出发点，形成标准化的商业运营模式后，然后实现有效的管理输出，防止急功近利，盲目扩张。
（3）公司未来发展的资金计划
公司要补交巨额的增值税罚款，又面临着主楼建设的资金需求，资金压力显而易见。
但公司正常盈利能力没有削弱，经营性现金流入明显增长，银行信誉依然良好。在未来年度里，公司计划一方面依靠信贷资金、一方面剥离非主业资产，董事会相信，公司通过合理的资产运作，不但能够满足经营和基建的资金需求，同时能够优化资产结构、降低财务费用，为后续发展增添后劲。
（4）公司面临的风险及应对措施
董事会看到，公司增值税案反映企业法人治理结构不够完善、内部控制制度不够健全、在管理上尚存有漏洞和薄弱环节，公司因之而付出了沉重代价。董事会也看到，虽然公司近几年一直在努力提高管理水平、优化内部决策程序，但还远远没有达到现代制度企业的要求。因此，公司目前面临的风险仍旧是内部控制的风险。
公司将以增值税案为契机，引以为戒，亡羊补牢，努力提高管理水平、加强内控制度建设，加快向现代企业制度转变的步伐，具体将采取如下应对措施：
1）公司将组织专业团队按照上交所《上市公司内部控制制度指引》的原则，尽快出台本公司的内部控制制度，在财务管理、合同管理、预算管理、内部审计、资金审批制度等方面进行优化和调整，以适应公司经营中不断提高盈利能力和有效防范法律风险的需要。
2）公司将大力推动进销分离、一级核算的管理模式，实行扁平化的组织架构，简化公司内部管理流程，以达到降低成本、提高效率的目的。
3）公司将进一步推动企业信息化的升级改造，建立业务与财务、管理与经营的信息共享之平台。
4）公司将努力实施现代薪酬与绩效考核体系，以盈利能力为主要考核指标，在股东财富和社会价值共同增长的前提下，公平有序地提高员工福利，构建和谐社会，真正做到共建共享、共享共建。
5）公司已决定自2007年4月起全面停止进出口业务，并做好善后处理。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：
1）长期股权投资差额中其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额：
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》规定，其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额尚未摊销完毕的应全额冲销并调整留存收益。公司截止2006年12月31日其他采用权益法核算形成的长期股权投资贷方差额745,108.66元，调增2007年1月1日留存收益，该差额属于母公司的所有者权益增加。
2）所得税：
根据《企业会计准则第18号—所得税》规定，公司资产和负债帐面价值和计税基础存在差异，应确认递延所得税资产或递延所得税负债。
截止2006年12月31日，因计提存货跌价准备、应收款项坏帐准备、长期投资减值准备、预提费用等而确认递延所得税资产14,017,921.59元，调增2007年1月1日留存收益。其中归属于母公司的所有者权益增加13,947,324.06元，归属于少数股东的权益增加70,597.53元。
截止2006年12月31日，因存在经营期限届满，即将处置的长期股权投资帐面价值和计税基础的差异而确认递延所得税负债4,402,870.20元，调减2007年1月1日留存收益，该项差额属于母公司所有者权益的减少。
4）递延税项：
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》规定，公司截止2006年12月31日递延税项贷方余额51,513.00元，调增2007年1月1日留存收益。该项差额属于母公司的所有者权益的增加。
5）少数股东权益：
公司按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为1,537,915.87元，新会计准则应下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益1,537,915.87元。此外，由于因计提存货跌价准备、应收款项坏帐准备、长期投资减值准备、预提费用等产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益70,597.53元，新会计准则下少数股东权益为1,608,513.40元。
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
（1）根据新企业会计准则第2号长期投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司合并报表。
（2）根据新企业会计准则第6号无形资产规定，公司将自2007年1月1日起对取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核算。
（3）根据新企业会计准则第16号政府补助的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司的当期利润和股东权益。
（4）根据新企业会计准则第18号的所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
商品流通 增加4.06个百
1,501,273,513.94 1,189,175,157.04 20.02 0．94 -3.99
业 分点
增加0.46个百
物资贸易 980,379,222.65 946,767,506.49 3.42 -29.97 -30.27
分点
生化制药 增加0.45个百
29,849,554.64 16,262,445.96 44.20 -1.98 -2.92
业 分点
增加3,158.56
房地产业 93,611,516.33 70,225,563.29 18.43 92,276.63 2,042.63
个百分点
增加0.00个百
内部抵销 -100.00 -100.00
分点
增加3.96个百
合计 2,605,113,807.56 2,222,430,672.78 13.99 -9.54 -13.81
分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
江苏地区 2,159,256,958.68 8.30
上海地区 -100.00
安徽地区 297,588,108.63 -34.33
其他地区 148,268,740.25 -61.55
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
√适用□不适用
南京永华会计师事务所因南京市国税局稽查分局对本公司进出口分公司和子公司东方商城有限责任公司2002年至2005年的进出口业务专项检查的事项对公司2006年财务报表发表了带强调事项说明段的审计报告，董事会对此发表说明如下：
1、基本情况
本公司已于2007年3月30日下午收到南京市国家税务局稽查局向本公司及子公司东方商城公司下发的《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》。
（1）、产生原因：2002年1月至2005年10月份期间，本公司及东方商城在接受南京华润东方投资管理有限责任公司委托从事服装进口业务的过程中，被南京华润东方投资管理有限责任公司所利用，被动接受了其幕后控制非法公司所虚开的增值税发票，并因业务流程被南京华润东方投资管理有限责任公司所控制虚开了部分增值税专用发票，导致本公司及东方商城被卷入该增值税案中，给投资者造成了损失，给本公司多年的良好形象产生了负面影响。
（2）、整改措施：1）2004年12月公司已主动调整进出口业务的分管领导，中断了与南京华润东方投资管理有限责任公司的合作，停止了该项业务；东方商城2005年10月也调整了主要负责人，中断了与南京华润东方投资管理有限责任公司的合作，全面停止了该项业务，避免了本公司损失的进一步发生；2）已全面停止进出口业务，并积极做好善后处理；3）已就该事项向南京市国家税务局稽查局申请听证；4）拟通过法律途径向有关单位进行追索，依法追究有关单位及当事人的责任。5）下一步，公司将引以为戒，努力提高管理水平、加强内控制度建设，加快向现代企业制度转变的步伐。
2、对会计师事务所出具强调事项审计报告的意见
南京永华会计师事务所有限公司对本公司2006年财务报表出具了有强调事项的审计报告，主要为：本报告期公司已按《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》对需补征的增值税税款和预计相应须补缴的城建税和教育费附加进行了追溯调整，此外，《税务处理决定书》中将本公司涉及的企业所得税问题另行调查处理。本公司董事会同意以上意见，并提请投资者充分关注。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经南京永华会计师事务所审计，2006年度母公司净利润5788.55万元，根据南京市国家税务局稽查分局对本公司下达的《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》）的事项对以前年度相关指标做追溯调整，调整后期初未分配利润为-1,653.13万元，按10％提取法定盈余公积124.48万元，年初未分配利润中已用于发放05年现金红利2302.08万元及职工住房补贴588.50万元，2006年末可供分配利润为1120.36万元。分配预案如下：向全体股东按每10股派发现金红利0.30元（含税），派现金额为690.62万元，红利分配后，尚余未分配利润429.74万元，转入下一年度分配。
2006年度资本公积金不转增股本
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
自购买日起至报 是否为关联交易 所涉及的资 所涉及的债
交易对方及被收购或置 收购
购买日 告期末为上市公 （如是，说明定 产产权是否 权债务是否
入资产 价格
司贡献的净利润 价原则） 已全部过户 已全部转移
南京市外轮供应公司，南
2006年6
京新百药业有限公司 670 否 是 是
月6日
12.23％股权
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年初起至出售 是否为关联 所涉及的 所涉及的
交易对方及被出售 日该出售资产为 出售产生 交易（如是， 资产产权 债权债务
出售日 出售价格
或置出资产 上市公司贡献的 的损益 说明定价原 是否已全 是否已全
净利润 则） 部过户 部转移
泰州新鹏房地产开
2006年
发有限公司，南京
5月30 8,378.52 -7.01 1,949.04 否 是 否
国际同仁发展有限
日
公司70%股权
已完成
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象 发生 担保 为关
担保金额 担保期 履行
名称 日期 类型 联方
完毕
担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,500
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,500
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
南京珠江壹号置业发展
37,713,647.80 115,166,996.46
有限公司
芜湖南京新百大厦 3,154,233.95 60,963,515.96
合计
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
2006年6月、
2006年9月、
5,104.99 0 5,104.99 现金清偿 5,104.99 2006年11
月、2006年
12月
1、同仁公司转让后，原交家电公司欠同仁公司100万元债权同时转
让给泰州新鹏房地产开发有限公司，导致本报告期末合并报表范围减
少占用资金100万元；
2、南京交家电总公司占用公司资金4573.41万元，其中2573.41万
大股东及其附属企业非经营
元为经营性资金占用；2000万元为非经营性资金占用，均发生在控股
性占用上市公司资金及清欠
股东进入本公司之前，属于历史遗留问题，现南京交家电总公司已分
情况的具体说明
别于2006年12月、2006年9月归还上述款项；
3、南京化工原料公司欠本公司资金431.58万元，属于2004年前商
品交易中形成的经营性结算债权，现南京化工原料公司已于2006年
11月归还此笔款项。
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
√适用□不适用
本公司经四届董事会第九次临时会议审议通过了《关于以资本公积金向流通股股东定向转增股本并进行股权分置改革的议案》（详见2006年10月19日《中国证劵报》《上海证劵报》上的相关报道。鉴于公司控股股东南京新百投资控股集团有限公司、金鹰申集团有限公司、南京华美联合营销管理有限公司及南京金鹰国际购物集团有限公司将因实施本次股权分置改革方案而引发要约收购义务，应根据有关法规向中国证监会申请豁免。由于获得该项豁免的时间尚无法确定，故本次临时股东大会暨相关股东会议的股权登记日、现场会议召开时间、网络投票时间均将待获得有权部门批准后另行通知。
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、本报告期，公司无重大诉讼仲裁事项。关于南京交行2006年诉本公司为南京交家电公司承担担保责任的诉讼事项已于2006年6月解除。
2、以前年度重大诉讼，仲裁事项的进展情况。
1）本公司诉中国科技国际信托投资有限责任公司归还4300万元存款一案（详见1999年3月11日《中国证券报》、《上海证券报》）。北京市高级人民法院于2004年9月20日出具《民事调解书》：调解由我公司与中科信江苏实业发展有限公司达成协议，中科信江苏实业公司将其长澄趸004号油船作价350万元人民币转让给我公司，该油船产权已于2005年转让完毕;中科信江苏实业发展有限公司于2005年3月31日前，将位于海泰物业（北海）有限公司北海银滩恒利旅游度假中心，总建筑面积为8681.18平方米的三幢公寓楼和四幢别墅的产权（包括房屋所有权和国有土地使用权）作价人民币1190.3万元抵偿给本公司，其中有111.81万元产权证尚未领取,其他所有权证手续均已办理完毕。2004年9月16日，本公司与中科信江苏实业发展有限公司和中国科技国际信托投资有限责任公司签署《执行和解协议书》，由中科信江苏实业发展有限公司在最终不迟于2005年9月30日前安排转让第三方名下的天津凯莱塞商城有限公司的11%股权给本公司，作价1949.2万元，抵偿所欠本公司债务。天津凯莱塞商城有限公司的11%股权的转让手续目前已办理完毕。天津凯莱塞商城有限公司的11%股权转让至本公司后，中国科技国际信托投资有限责任公司对本公司的债务赔偿责任即告免除，剩余债务由本公司向中科信江苏实业发展有限公司继续追偿。
2）本公司诉中国华阳金融租赁有限责任公司，归还4000万元存款一案（详见1999年3月11日《中国证券报》、《上海证券报》），自1998年至2003年,本公司陆续收回现金1980.2万元,价值249.9万元房产(上海黎明花园)及价值62万元的轿车,共计2292.1万元。另外,本公司掌握了华阳对海南发展银行债权本金3650万元及利息1680万元(已领取了债权确认书)。海发行目前仍处于破产清算当中,具体偿债方案尚未公布，该事项本报告期无进展。
8监事会报告
8.1监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内,监事会依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关法规及相关规定所赋予的权力和职责, 对公司的重大投资决策、经营活动、财务活动及执行股东大会决议等方面,履行了监督职责,保证了公司各项工作正常发展。但从南京市国家税务局对进出口分公司及子公司东方商城有限责任公司进行专项检查所查出的问题，反映出公司的法人治理结构尚不够完善，企业内部的管理制度和监控制度尚不够健全，以往管理上尚存在漏洞和薄弱环节，监事会下一步将加大对子公司及分公司的监督，督促企业提高管理水平，加强内控制度建设，加快向现代企业制度转变的步伐。
8.2监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认真审阅了公司的财务报表和其他会计资料，并审查了公司2006年度财务报告。南京永华会计师事务所有限公司对公司2006年度财务报告进行了审计，并出具了带强调事项说明段的审计报告，监事会同意该审计报告。
8.3监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
本年度公司无募集资金情况
8.4监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
1、本报告期，公司及公司控股子公司——南京新百房地产开发有限公司向泰州新鹏房地产开发有限公司协议转让所持有的南京国际同仁发展有限公司70%股权，所转让的股权总额为6,761.68万元，转让价格为8,378.52万元。
2、本报告期，公司下属子公司南京新百房地产开发有限公司以人民币670万元价格受让南京外轮供应公司持有的南京新百药业有限公司12.23％股权，受让后本公司持有南京新百药业72.73％股权，本公司控股子公司南京新百房地产开发有限公司持有南京新百药业27.27％股权，合计持股比例100％ 。
3、本报告期，公司按每股配股价1元的配股方案出资600万元认购南京证券公司600万增资配股的股份。
监事会同意公司上述投资及资产转让行为。
8.5监事会对公司关联交易情况的独立意见
本报告期，公司的关联交易公平,没有损害公司的利益
8.6监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
南京永华会计师事务所因南京市国税局稽查分局对本公司进出口分公司和子公司东方商城有限责任公司2002年至2005年的进出口业务专项检查的事项对公司2006年财务报表发表了带强调事项说明段的审计报告，监事会对此发表独立意见如下：
关于上述专项税务检查的事项，本公司已于2007年3月30日下午收到南京市国家税务局稽查局向本公司及子公司东方商城公司下发的《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》。
该事项产生的主要原因是：2002年1月至2005年10月份期间，本公司及东方商城在接受南京华润东方投资管理有限责任公司委托从事服装进口业务的过程中，被南京华润东方投资管理有限责任公司所利用，被动接受了其幕后控制非法公司所虚开的增值税发票，并因业务流程被南京华润东方投资管理有限责任公司所控制虚开了部分增值税专用发票，导致本公司及东方商城被卷入该增值税案中，给投资者造成了损失，给本公司多年的良好形象产生了负面影响。
本公司于2004年12月主动调整了进出口业务的分管领导，并中断了与南京华润东方投资管理有限责任公司的合作，停止了该项业务；东方商城于2005年10月也调整了主要负责人，并中断了与南京华润东方投资管理有限责任公司的合作，全面停止了该项业务，避免了本公司损失的进一步发生。该事项反映出本公司在以往管理上尚存在漏洞和薄弱环节，监事会将加大对公司经营活动、重大投资决策以及公司财务活动情况的审查，切实履行好监事会的职责。
监事会同意南京永华会计师事务所有限公司为本公司2006年年报出具带强调事项说明段的的审计报告。
8.7监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
监事会未发现公司利润实现与预测存在较大差异。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 □标准无保留意见 √非标意见
审计意见全文
审计报告
宁永会审字（2007）第0348号
南京新街口百货商店股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
四、 强调事项
我们提醒财务报告使用者关注，如财务报告附注2-21、附注5－39、附注11等所述：1、南京新街口百货商店股份有限公司及其子公司南京东方商城有限责任公司于2007年3月30日收到南京市国家税务局稽查局关于对南京新街口百货商店股份有限公司进出口分公司及其子公司南京东方商城有限责任公司2002年至2005年进出口业务进行专项税务检查的《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》。本报告期贵公司已按《税务处理决定书》及《税务行政处罚事项告知书》对需补征的增值税税款和预计相应须补缴的城建税和教育费附加进行了追溯调整。2、根据南京市国家税务局稽查局《税务处理决定书》：南京新街口百货商店股份有限公司涉及的企业所得税问题另行调查处理。
南京永华会计师事务所有限公司
中国注册会计师：孙晓爽郑欢成
中国南京
2007年4月24日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:南京新街口百货商店股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 223,967,610.47 399,925,712.82 164,578,435.41 172,030,066.92
短期投资 2,615,288.87 79,072,088.87
应收票据 853,918.00 26,910,757.00 853,918.00 50,000.00
应收股利 271,010.51 - 708,785.70 -
应收利息
应收账款 12,069,674.78 118,521,722.05 7,537,722.62 19,148,868.88
其他应收款 105,717,320.34 15,970,111.04 242,004,457.75 163,120,584.67
预付账款 177,266,621.88 379,137,174.42 16,297,519.28 47,202,851.86
应收补贴款 1,294,426.93 611,941.19 1,294,426.93 611,941.19
存货 66,285,005.00 361,544,144.11 21,519,288.45 39,868,639.79
待摊费用 1,965,202.33 2,058,042.92 1,820,601.51 1,727,090.09
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 589,690,790.24 1,307,294,894.42 456,615,155.65 522,832,132.27
长期投资：
长期股权投资 174,481,647.53 62,752,190.01 463,564,357.45 532,683,466.09
长期债权投资
长期投资合计 174,481,647.53 62,752,190.01 463,564,357.45 532,683,466.09
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,245,741,933.77 1,350,843,703.86 782,279,487.17 784,360,960.92
减：累计折旧 285,342,549.87 259,266,135.72 211,839,532.43 197,232,892.60
固定资产净值 960,399,383.90 1,091,577,568.14 570,439,954.74 587,128,068.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额 960,399,383.90 1,091,577,568.14 570,439,954.74 587,128,068.32
工程物资
在建工程 5,142,077.39 16,298,366.29 1,647,376.01 1,318,122.50
固定资产清理 712,607.26
固定资产合计 965,541,461.29 1,108,588,541.69 572,087,330.75 588,446,190.82
无形资产及其他资产：
无形资产 3,540,799.57 3,790,047.21 1,070,890.57 765,578.93
长期待摊费用 1,214,740.43 2,179,487.16 1,214,740.43 2,179,487.16
其他长期资产 72,117,843.44 53,087,376.00 72,117,843.44 71,552,801.42
无形资产及其他资产合计 76,873,383.44 59,056,910.37 74,403,474.44 74,497,867.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,806,587,282.5 2,537,692,536.49 1,566,670,318.29 1,718,459,656.69
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 454,000,000.00 710,000,000.00 365,000,000.00 495,000,000.00
应付票据 296,221.00 219,616,383.30 296,221.00 14,068,032.00
应付账款 148,916,038.03 219,608,604.17 109,780,817.69 136,528,059.09
预收账款 94,693,523.12 89,373,289.61 85,740,979.64 68,302,750.73
应付工资 - 19,053,026.19 - 15,264,236.33
应付福利费 10,741,347.66 10,139,176.32 9,387,682.72 8,094,270.52
应付股利
应交税金 88,155,230.63 81,504,910.78 45,176,313.37 48,412,248.99
其他应交款 481,180.75 579,362.98 312,306.77 415,922.72
其他应付款 107,486,723.53 181,722,249.61 70,740,135.88 63,098,585.72
预提费用 14,307,796.12 3,287,288.50 593,500.00 -
预计负债 9,875,952.71 27,373,773.06 5,182,895.55 23,813,522.80
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 928,954,013.55 1,562,258,064.52 692,210,852.62 872,997,628.90
长期负债：
长期借款 - 26,000,000.00 - -
应付债券
长期应付款 3,468,255.82 3,461,894.72 2,385,893.82 2,368,152.72
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,468,255.82 29,461,894.72 2,385,893.82 2,368,152.72
递延税项：
递延税款贷项 51,513.00 51,513.00 51,513.00 51,513.00
负债合计 932,473,782.37 1,591,771,472.24 694,648,259.44 875,417,294.62
少数股东权益(合并报表填列) 1,537,915.87 102,384,617.67 - -
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 230,208,211.30 230,208,211.3 230,208,211.30 230,208,211.30
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 230,208,211.30 230,208,211.30 230,208,211.30 230,208,211.30
资本公积 538,248,096.60 538,248,096.60 538,248,096.60 538,248,096.60
盈余公积 95,990,640.12 103,864,488.54 92,362,160.21 91,117,316.79
其中：法定公益金 0 11,738,385.63 - 6,405,414.40
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 8,128,636.24 -28,784,349.86 11,203,590.74 -16,531,262.62
拟分配现金股利 6,906,246.33 23,020,821.13 6,906,246.33 23,020,821.13
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 872,575,584.26 843,536,446.58 872,022,058.85 843,042,362.07
负债和股东权益总计 1,806,587,282.50 2,537,692,536.49 1,566,670,318.29 1,718,459,656.69
公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:王毓兰女士 会计机构负责人:张东玲女士
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:南京新街口百货商店股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,605,113,807.56 2,879,829,803.91 1,231,926,075.43 1,204,398,846.16
减：主营业务成本 2,222,430,672.78 2,578,429,775.49 977,511,589.63 984,913,749.36
主营业务税金及附加 18,171,049.54 12,424,387.08 10,119,994.53 8,444,907.35
二、主营业务利润（亏损以“-”
364,512,085.24 288,975,641.34 244,294,491.27 211,040,189.45
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
28,576,663.72 22,464,868.89 20,494,391.00 15,765,097.56
号填列）
减:营业费用 110,049,508.10 92,724,286.65 74,292,717.20 64,771,415.08
管理费用 105,108,298.80 139,219,775.72 67,387,220.26 99,136,101.09
财务费用 29,684,161.51 27,273,810.89 24,029,516.71 18,368,097.18
三、营业利润（亏损以“-”号填
148,246,780.55 52,222,636.97 99,079,428.10 44,529,673.66
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
7,227,678.24 14,866,297.12 6,943,613.86 4,153,899.85
列）
补贴收入 352,500.00 4,137,188.17 - -
营业外收入 375,393.74 384,687.28 303,019.73 245,656.12
减：营业外支出 47,110,042.09 22,818,657.33 18,889,099.20 21,729,414.58
四、利润总额（亏损总额以“-”
109,092,310.44 48,792,152.21 87,436,962.49 27,199,815.05
号填列）
减：所得税 46,725,170.75 26,443,089.55 29,551,454.78 17,286,200.89
减：少数股东损益(合并报表填列) 4,422,191.08 12,055,954.86
加：未确认投资损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 57,944,948.61 10,293,107.80 57,885,507.71 9,913,614.16
加：年初未分配利润 -28,784,349.86 -3,290,165.71 -16,531,262.62 6,926,630.71
其他转入 3,939,744.74 -5,746,537.70 -5,884,989.80 -5,746,537.70
六、可供分配的利润 33,100,343.49 1,256,404.39 35,469,255.29 11,093,707.17
减：提取法定盈余公积 1,950,886.12 1,610,522.97 1,244,843.42 -
提取法定公益金 - 805,261.49 - -
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 31,149,457.37 -1,159,380.07 34,224,411.87 11,093,707.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,020,821.13 27,624,969.79 23,020,821.13 27,624,969.79
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
8,128,636.24 -28,784,349.86 11,203,590.74 -16,531,262.62
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:王毓兰女士 会计机构负责人:张东玲女士
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:南京新街口百货商店股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,163,071,089.48 1,506,407,452.15
收到的税费返还 1,008,752.21 -
收到的其他与经营活动有关的现金 27,287,653.37 5,869,688.98
经营活动现金流入小计 3,191,367,495.06 1,512,277,141.13
购买商品、接受劳务支付的现金 2,498,484,792.84 1,121,746,709.88
支付给职工以及为职工支付的现金 135,734,703.88 115,201,950.96
支付的各项税费 138,867,143.52 101,247,396.24
支付的其他与经营活动有关的现金 129,738,150.22 54,285,531.01
经营活动现金流出小计 2,902,824,790.46 1,392,481,588.09
经营活动产生的现金流量净额 288,542,704.60 119,795,553.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -15,865,530.33 144,600,627.46
其中：因合并范围变化（见审计报告附注） -170,487,669.21
取得投资收益所收到的现金 24,463,864.57 4,372,577.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
486,735.00 1,600.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,085,069.24 148,974,804.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
52,798,650.49 8,626,923.31
支付的现金
投资所支付的现金 39,700,000.00 27,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 92,498,650.49 35,626,923.31
投资活动产生的现金流量净额 -83,413,581.25 113,347,881.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 510,000,000.00 385,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25,800,000.00 20,800,000.00
筹资活动现金流入小计 535,800,000.00 405,800,000.00
偿还债务所支付的现金 771,000,000.00 515,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,005,982.06 48,097,223.89
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 86,881,243.64 83,297,842.13
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 916,887,225.70 646,395,066.02
筹资活动产生的现金流量净额 -381,087,225.70 -240,595,066.02
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -175,958,102.35 -7,451,631.51
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57,944,948.61 57,885,507.71
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,422,191.08
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -16,804,100.46 -19,638,233.78
固定资产折旧 43,056,197.17 24,931,297.89
无形资产摊销 729,617.64 155,102.36
长期待摊费用摊销 1,038,071.15 1,038,071.15
待摊费用减少（减：增加） 92,840.58 -93,511.42
预提费用增加（减：减少） 11,640,507.62 593,500.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
183,347.68
损失(减:收益)
固定资产报废损失 1,957,440.19 1,957,440.19
财务费用 33,482,350.40 25,642,805.37
投资损失（减：收益） -17,952,208.89 -17,099,043.93
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -52,055,613.10 17,581,122.15
经营性应收项目的减少(减：增加) 183,575,629.98 40,918,967.30
经营性应付项目的增加(减：减少) 61,747,102.00 10,438,145.10
其他(预计负债的增加) -24,515,617.05 -24,515,617.05
经营活动产生的现金流量净额 288,542,704.60 119,795,553.04
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 223,967,610.47 164,578,435.41
减：现金的期初余额 399,925,712.82 172,030,066.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -175,958,102.35 -7,451,631.51
公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:王毓兰女士 会计机构负责人:张东玲女士
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
1、重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
2、会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于南京新街口百货商店股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
宁永会阅字[2007]第0016号
南京新街口百货商店股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 孙晓爽
中国 南京 中国注册会计师 郑欢成
2007年4月24日
重要提示：
本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。
2）新旧会计准则股东权益调节表 单位:元币种:人民币
项目 注释 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 872,575,584.26
1 长期股权投资差额 745,108.66
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 745,108.66
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售
8
金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 9,544,453.86
14 少数股东权益 1,608,513.40
13 其他 51,513.00
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 884,525,173.18
公司法定代表人:王恒先生 主管会计工作负责人:王毓兰女士 会计机构负责人:张东玲女士
3）新旧会计准则股东权益差异调节表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一、编制目的
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
三、主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表业经南京永华会计师事务所审计，并于2007年4月24日出具了带强调事项段的的无保留意见的审计报告（宁永会审字[2007]第0348号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、长期股权投资差额中其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额：
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》规定，其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额尚未摊销完毕的应全额冲销并调整留存收益。公司截止2006年12月31日其他采用权益法核算形成的长期股权投资贷方差额745,108.66元，调增2007年1月1日留存收益，该差额属于母公司的所有者权益增加。
3、所得税：
根据《企业会计准则第18号—所得税》规定，公司资产和负债帐面价值和计税基础存在差异，应确认递延所得税资产或递延所得税负债。
截止2006年12月31日，因计提存货跌价准备、应收款项坏帐准备、长期投资减值准备、预提费用等而确认递延所得税资产13,816,595.28元，调增2007年1月1日留存收益。其中归属于母公司的所有者权益增加13,749,114.60元，归属于少数股东的权益增加67,480.68元。
截止2006年12月31日，因存在经营期限届满，即将处置的长期股权投资帐面价值和计税基础的差异而确认递延所得税负债4,402,870.20元，调减2007年1月1日留存收益，该项差额属于母公司所有者权益的减少。
4、递延税项：
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》规定，公司截止2006年12月31日递延税项贷方余额51,513.00元，调增2007年1月1日留存收益。该项差额属于母公司的所有者权益的增加。
5、少数股东权益：
公司按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为1,537,915.87元,新会计准则应下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益1,537,915.87元。此外，由于因计提存货跌价准备、应收款项坏帐准备、长期投资减值准备、预提费用等产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益67,480.68元，新会计准则下少数股东权益为1,605,432.55元。
南京新街口百货商店股份有限公司
2007年4月24日