公司代码：600682                                                公司简称：南京新百


                   南京新街口百货商店股份有限公司
                        2020 年度内部控制评价报告

南京新街口百货商店股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。


3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).   内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括：新百股份(母公司)及所属的芜湖南京新百大厦、新百房地产公司、
     Sanpower International Healthcare Group Co.,Ltd.、安康通控股有限公司、山东省齐鲁干细胞
     工程有限公司、世鼎生物技术（香港）有限公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                      占比（%）
 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                             78%
 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之                       99%
 比


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、人力资源、投融资管理、担保管理、预算管理、资金
管理、招商管理、采购业务、存货管理、销售管理、资产管理、财务报告、合同管理、审计管理、工程
管理、信息管理、关联方交易管理。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     资金管理、招商管理、存货管理、资产管理、工程管理、关联方交易管理、担保管理。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及内部控制评价实施方案，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
 利润总额潜在错     错报 ≥利润总额的 5%     利润总额的 3%≤错报<利    错报<利润总额的 3%
 报                                          润总额的 5%
 资产总额潜在错     错报≥资产总额的 1%      资产总额的 0.5% ≤错报<   错报<资产总额的 0.5%
 报                                          资产总额的 1%
 所有者权益潜在     错报≥所有者权益总额的   所 有 者权 益总 额 的     错报<所有者权益总额的
 错报               1%                       0.5% ≤错报<所有者权益    0.5%
                                             总额的 1%
 营业收入潜在错     错报≥营业收入的 1%      营业收入的 0.5% ≤错报<   错报<营业收入的 0.5%
 报                                          营业收入的 1%


说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
 重大缺陷           一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发
                    现 并纠正财务报告中的重大错报。1、董事、监事和高级管理人员滥用职权，发
                    生重大舞弊行为，给企业造成重大损失。2、因会计差错导致的监管机构处罚。
                    3、当期财务报告存在重大潜在错报，而内部控制在运行过程中未能发现该潜在
                    错报。4、企业内部控制环境无效。
 重要缺陷           一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发
                    现 并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，但应引起董事会和管理层
                    重视的错报。1、关键岗位人员舞弊。2、未依照公认的会计准则选择和应用会计
                    政策。3、期末财务报告过程控制存在一项或多项缺陷，可能对财务报告的可靠
                    性产生重大影响。
 一般缺陷           不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

说明：
无
3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准        重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准
 直接财产损失金    直接财产损失金额≥1000   500 万元≤直接财产损失   直 接 财 产 损 失 金 额 <500
 额                万元                     金额<1000 万元           万元

说明：
无
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
 重大缺陷          可能导致企业严重偏离控制目标的一个或多个控制缺陷组合。1、严重违反国家
                   法律、法规，受到政府或监管部门的处罚。2、公司决策程序不科学，不民主，给
                   公司造成重大财产损失。3、公司重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。4、
                   关键管理人员大量流失。
 重要缺陷          严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标的一个或
                   多个控制缺陷的组合，应当引起董事会和管理层的充分关注。1、公司民主决策
                   程序不够完善。2、违反公司制度，发生依据定量标准认定的重要财产损失。3、
                   公司重 要业务制度存在缺陷。
 一般缺陷          除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。


说明：
无

(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

无

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否
2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否


2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
√是 □否
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现非财务报告内部控制重要缺陷，
数量 1 个。
                                                                            截至报   截至报
 非财务报
                                                                            告基准   告发出
 告内部控                                   业务领   缺陷整改情况/整改计
                       缺陷描述                                             日是否   日是否
 制重要缺                                     域             划
                                                                            完成整   完成整
   陷
                                                                              改       改
 控股股东   公司于 2019 年 5 月 6 日与南京 其他      控股股东非经营性占     是       是
 非经营性   三胞医疗签订《股权转让协议》，拟         用资金已经归还公司
 资金占用   收购其所持有的徐州三胞医疗管理           并偿付相应利息，同时
 及公司未   有限公司 20%股权，并根据协议支           公司对控股股东还款
 进 行 及   付首期款项 5,000 万元；2019 年           事项的进展进行了及
 时、准确   5 月 18 日，公司披露公告终止上           时披露；公司接受上证
 的披露     述收购资产暨关联交易事项，但涉           交所处分决定，并积极
            及款项尚未收回，形成控股股东关           整改：董事会将继续宣
            联方非经营性资金占用。公司在上           贯以提高公司治理的
            述收购未经董事会审议的情况下，           风险防范意识，通过组
            即向南京三胞医疗支付首期款项             织上市公司重大事项
            5,000 万元，与公司《财务审批管理         内部报告制度的学习
            制度》和《对外投资（收购、出售资         与培训，提高对各项交
            产）管理办法》中的相关规定不符，         易的谨慎性，开展完备
            公司内部控制执行不到位，也未披           的交易尽职调查，保证
            露首期款项支付情况。                     重大信息的全部获取
            2019 年 5 月 18 日，由于交易条           并及时传递与披露。同
            件尚不成熟，公司终止与南京三胞           时调整了相关岗位责
            医疗的收购资产暨关联交易事项，           任人。
            并披露终止关联交易的公告，但未
            披露 5,000 万元首期款项尚未收回
            的相关进展及后续安排。对于关联
            交易终止后南京三胞医疗未归还首
            期款项的交易进展，公司未通过临
            时公告及时披露。
2.3. 一般缺陷

     无

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     □适用 √不适用


3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                         董事长（已经董事会授权）：翟凌云
                                                         南京新街口百货商店股份有限公司
                                                                           2021年4月30日