京投银泰股份有限公司

    600683

    2009 年半年度报告

    2009 年8 月20 日

    中国 北京京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.............................................................. 2

    二、公司基本情况.......................................................... 2

    三、股本变动及股东情况.................................................... 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况.......................................... 6

    五、董事会报告............................................................ 6

    六、重要事项............................................................. 10

    七、财务报告............................................................. 18

    八、备查文件目录......................................................... 75京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明

    董事 程少良 因公未能出席，委托杨海飞董事代为投票并行使表决权

    董事 高朋 因公未能出席，委托王灏董事代为投票并行使表决权

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人王灏、主管会计工作负责人王荣生及会计机构负责人（会计主管人员）杜竹梅声

    明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：京投银泰股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：京投银泰

    公司英文名称：JINGTOU YINTAI CO.,LTD

    公司英文名称缩写：JTYT

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：京投银泰

    公司A 股代码：600683

    3、 公司注册地址：宁波市中山东路238 号

    公司办公地址：北京市朝阳区小营北路6 号京投大厦3 号楼9 层

    邮政编码：100101

    公司国际互联网网址：www.600683.com

    公司电子信箱：ir@600683.com

    4、 法定代表人：王灏

    5、 公司董事会秘书： 邓志高

    电话： 010-84385004

    传真： 010-84385018

    E-mail：ir@600683.com

    联系地址： 北京市朝阳区小营北路6 号京投大厦3 号楼9 层

    公司证券事务代表：韩慧敏

    电话：010-84385005

    传真：010-84385018

    E-mail：ir@600683.com

    联系地址：北京市朝阳区小营北路6 号京投大厦3 号楼9 层

    6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 3,209,565,660.68 1,530,566,010.37 109.70

    所有者权益（或股东权益） 1,471,911,258.97 609,404,735.14 141.53

    每股净资产(元) 2.98 2.16 37.96

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 25,350,043.47 12,269,106.91 106.62

    利润总额 25,679,682.96 11,215,974.77 128.96

    净利润 19,228,913.83 8,704,206.28 120.92

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    -2,213,899.34 -6,083,063.69 63.61

    基本每股收益(元) 0.05 0.03 66.67

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    -0.006 -0.02 72.16

    稀释每股收益(元) 0.05 0.03 66.67

    净资产收益率(%) 1.31 1.15 增加0.16 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -195,682,265.97 -23,324,930.23 -738.94

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    -0.39624 -0.08 -395

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,421,107.53

    处置可供出售金融资产取得的投资收益 24,739,755.10

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 329,639.49

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 99,915.44

    所得税影响额 -7,147,604.39

    合计 21,442,813.17

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量 比例(%) 发行新股 送股公积金转股其他小计 数量 比例(%)

    一、未上市流通股

    份

    1、发起人股份 58,219,824 20.63 58,219,824 11.79

    其中：

    国家持有股份

    境内法人持有

    股份

    58,219,824 20.63 58,219,824 11.79

    境外法人持有京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    股份

    其他

    2、募集法人股份 211,600,000 211,600,000 211,600,000 42.85

    3、内部职工股

    4、优先股或其他

    未上市流通股份合

    计

    58,219,824 20.63 211,600,000 211,600,000 269,819,824 54.64

    二、已上市流通股

    份

    1、人民币普通股 224,031,907 224,031,907 45.36

    2、境内上市的外资

    股

    3、境外上市的外资

    股

    4、其他

    已上市流通股份合

    计

    224,031,907 79.37 224,031,907 45.36

    三、股份总数 282,251,731 100.00 211,600,000 211,600,000 493,851,731 100.00

    股份变动的批准情况

    1、2008 年7 月21 日，公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于调整银泰控股股份有限公

    司非公开发行股票方案的议案》、《关于银泰控股股份有限公司非公开发行股票之股份认购协议》等

    议案。

    2、2008 年8 月7 日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于公司符合向特定对象非公

    开发行股票条件的议案》、《银泰控股股份有限公司非公开发行股票预案（修订）》、《关于本次非

    公开发行股票募集资金投向的可行性报告（修订）》、《关于银泰控股股份有限公司非公开发行股票

    之资产转让协议》、《关于本次非公开发行股票重大事项涉及关联交易的议案》和《关于提请股东大

    会授权董事会全权办理本次非公开发行股票具体事宜的议案》等议案。

    3、2008 年8 月25 日，公司2008 年第四次临时股东大会逐项表决通过了《关于公司非公开发行

    股票方案的议案》，授权公司董事会向2 个特定投资者发行不超过21,160 万股的股份。

    4、2008 年10 月28 日，公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于调整银泰控股股份有限

    公司非公开发行股票方案的议案》、《关于银泰控股股份有限公司非公开发行股票之股份认购协议》、

    《银泰控股股份有限公司非公开发行股票预案（修订）》和《关于本次非公开发行股票重大事项涉及

    关联交易的议案》等议案。

    5、2008 年11 月13 日，公司2008 年第五次临时股东大会逐项表决通过了《关于公司非公开发行

    股票方案的议案》，授权公司董事会向2 个特定投资者发行不超过21,160 万股的股份。

    6、2009 年1 月16 日，证监会发行审核委员会审核通过了公司非公开发行的申请。

    7、2009 年3 月20 日，公司收到证监会核准公司非公开发行申请的核准批文，核准文件号为证监

    许可[2009]241 号。

    股份变动的过户情况

    2009 年4 月9 日，公司完成向中国证券登记结算有限公司上海分公司的股份登记手续。公司控股

    股东由原中国银泰投资有限公司（下称“中国银泰”）变更为北京市基础设施投资有限公司（下称“京

    投公司”），股本由原282,251,731 股增至493,851,731 股。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 26,277 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数 报告期内增减

    股份类

    别

    持有非流通

    股数量

    质押或冻结的股

    份数量

    京投公司 国有法人 29.81 147,200,000 147,200,000 未流通 147,200,000 0

    中国银泰

    境内非国

    有法人

    24.83 122,619,824 64,400,000 未流通 122,619,824 冻结 58, 219,748

    全国社保基金一一零组合 未知 2.08 10,287,019 4,352,947 已流通 0 0

    全国社保基金六零四组合 未知 0.77 3,787,792 2,522,590 已流通 0 0

    中国糖业酒类集团公司 国有法人 0.74 3,650,400 0 已流通 0 冻结3,6 50,400

    中国建设银行－博时价值

    增长贰号证券投资基金

    未知 0.58 2,867,543 2,867,543 已流通 0 0

    宁波市银河综合服务管理

    中心

    未知 0.58 2,853,400 0 已流通 0 0

    交通银行－华安宝利配置

    证券投资基金

    未知 0.58 2,850,000 -3,887,509 已流通 0 0

    南京新港开发总公司 未知 0.53 2,636,400 0 已流通 0 0

    全国社保基金一零九组合 未知 0.53 2,600,000 2,600,000 已流通 0 0

    前十名流通股股东持股情况

    股东名称 持有流通股的数量 股份种类

    全国社保基金一一零组合 10,287,019 人民币普 通股

    全国社保基金六零四组合 3,787,792 人民币普 通股

    中国糖业酒类集团公司 3,650,400 人民币普 通股

    中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资

    基金

    2,867,543 人民币普 通股

    宁波市银河综合服务管理中心 2,853,400 人民币普 通股

    交通银行－华安宝利配置证券投资基金 2,850,000 人民币普 通股

    南京新港开发总公司 2,636,400 人民币普 通股

    全国社保基金一零九组合 2,600,000 人民币普 通股

    中国工商银行－中银动态策略股票型证券投

    资基金

    2,539,757 人民币普 通股

    中国再保险(集团)股份有限公司－集团本级

    －集团自有资金－007G－ZY001 沪

    2,500,000 人民币普 通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    上述前十名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办

    法》规定的一致行动人。未知前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东

    和前十名股东之间是否存在关联关系。

    根据公司的股权分置改革方案，2009 年7 月6 日，中国银泰持有的58,219,824 股已解除限售，其

    中58,219,748 股仍被司法冻结。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    新控股股东名称 北京市基础设施投资有限公司

    新实际控制人名称 北京市人民政府国有资产监督管理委员会

    控股股东发生变更的日期 2009 年4 月9 日京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 中国证券报、上海证券报

    披露控股股东发生变更相关信息的日期 2009 年4 月11 日

    本报告期内公司控股股东由中国银泰变更为京投公司，实际控制人变更为北京市人民政府国有资

    产监督管理委员会（下称“北京市国资委”）。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、公司于2009 年5 月13 日召开2008 年度股东大会，会议选举王灏先生、田振清先生、杨海飞

    先生、高朋先生、程少良先生、韩学高先生为公司第七届董事会董事（以姓氏笔划为序，以下同），

    选举李存慧先生、陈爱珍女士、胡定核先生为公司第七届董事会独立董事；选举李成言先生、郝伟亚

    先生为公司第七届监事会成员，公司基联工会扩大会议选举顾荻江先生为公司职工代表监事，以上人

    员任期三年。

    2、公司于2009 年5 月13 日召开七届一次董、监事会，会议选举王灏先生为公司第七届董事会董

    事长，程少良先生为公司第七届董事会副董事长，聘任程少良先生为公司总裁，王辉先生为公司执行

    总裁，尹筱周女士、邓志高先生、徐增阳先生为公司副总裁，王荣生先生为公司财务管理中心总经理，

    邓志高先生兼任公司董事会秘书；推选李成言先生为公司第七届监事会主席，以上人员任期三年。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、总体经营情况概述

    报告期内，公司按照“做大做强房地产主业”的战略目标，积极运作，扎实推进，房地产业务拓

    展初见成效，经济效益实现平稳增长：

    报告期内，公司成功完成非公开发行股票工作，募集资金7.89 亿元，扣除发行费用，募集资金总

    额为77,076.80 万元。公司第一大股东变更为北京市基础设施投资有限公司。5 月，公司完成新一届董

    事、监事及高管人员的换届选举和聘任工作，公司管理总部亦从宁波迁至北京，公司名称由“银泰控

    股股份有限公司”变更为“京投银泰股份有限公司”。公司及时调整了组织架构和薪酬体系，为实现

    公司做大做强房地产业务的发展战略打下了较好基础。

    报告期内，公司既有项目稳步推进。其中:1、大红门项目住宅部分结构施工过半，售楼处已经启

    用并计划10 月开盘销售；商业部分已开始基坑及支护施工。2、宁波钱湖国际项目的各项工作逐步走

    入正轨,酒店装修工程启动，别墅部分的产品定位方案调整完毕，正在履行审批程序。3、慈溪富丽湾京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    景苑项目已于6 月23 日完成所有已售商品房的交付工作，上半年累计交付商品房108 户。4、奉化银

    泰广场为公司今年4 月新获取项目，目前已完成项目立项并取得《建设用地规划许可证》，计划年内

    开工。5、宁波华联3 号地块于6 月底完成房屋交付，上半年完成了两个楼层共2,376 平方米的销售，

    开盘至今累计销售8,146 平方米，预售额1.49 亿元，报告期内共计收回楼款7,042.9 万元，开盘至今累

    计收款12,927 万元。6、杭州银泰海威国际项目销售情况良好，1 至7 月，共预售住宅297 套，回笼资

    金5.3 亿元。至今年7 月底，共预售住宅721 套，实现去化率97.7%，回笼资金14.74 亿元。

    报告期内，公司房地产新项目拓展初见成效。4 月，公司在浙江奉化通过摘牌方式取得奉化银泰

    广场项目55,266.7 平方米土地开发权，建筑面积为23.2 万平米；8 月4 日，公司收购湖南阳光壹佰（湖

    南置地）公司80%股权获董事会七届四次会议审议通过，8 月20 日股东大会批准，新增权益建筑面积

    为85.6 万平米。

    报告期内，公司围绕“轨道物业、景观物业及高端城市综合体”的发展战略，积极做好增加项目

    储备的前期工作：一是按照北京轨道交通建设的时序，逐步落实对轨道沿线及站点周边土地资源的梳

    理和整合，对具备开发条件的投资机会进行了详细的实地调研及筛选；对已经具备条件的地铁上盖物

    业如枣园、平西府及长阳等项目进行了研究及拿地准备；二是重点推进稀缺地段景观类物业的跟踪、

    项目洽购等工作，出资5,000 万元设立了潭柘寺镇综合开发公司；三是在巩固公司北京、浙江市场的

    同时，积极拓展长沙、海南等投资前景较好的城市综合体和规模化住宅开发项目。

    报告期内，公司房地产营业收入及净利润指标与上年同期相比均出现一定幅度增长。公司实现营

    业收入24,015 万元，较上年同期增长15%，其中房地产业务实现收入9,945 万元，较去年同期增长

    379.14%；实现净利润1,923 万元，较上年同期增长121%。费用方面，公司管理费用、销售费用及财

    务费用三项费用合计3,419 万元，较去年同期增加731 万元，增幅27%。至报告期末，公司总资产32.10

    亿元，较去年同期增长109.70％；资产负债率53.89％，较去年末降低6.30 个百分点，资产负债率处

    于行业较低水平。公司经营活动净现金流量较去年同期减少系公司奉化项目购买土地支付资金20,650

    万元所致。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分产品 营业收入 营业成本

    营业利

    润率(%)

    营业收入比

    上年增减(%)

    营业成本比上

    年增减(%)

    营业利润率比上年

    增减(%)

    分行业

    销售开发产品 76,197,252.00 55,645,718.13 26.97 0 0 增加0 个百分点

    出租开发产品 23,253,313.43 6,313,313.28 72.85 12.03 0.05 增加3.25 个百分点

    进出口贸易 67,236,349.61 67,250,486.41 -0.02 -36.35 -35.76 减少0.91 个百分点

    商业 68,325,149.39 64,972,682.03 4.91 -8.66 -9.43 增加0.81 个百分点

    其他 5,138,518.43 553,677.23 89.22 -0.54 -31.05 增加4.77 个百分点

    合计 240,150,582.86 194,735,877.08 18.91 16.38 6.10 增加7.86 个百分点

    本报告期内，房地产销售收入实现7,619.73 万元，去年同期为零。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    境内 172,914,233.25 71.66

    境外 67,236,349.61 -36.35

    3、对净利润产生重大影响的其他经营业务

    单位:万元 币种:人民币

    其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)

    出售金融资产 1,855 96.46

    本报告期，出售金融资产贡献的净利润为1,855 万元，较上年同期的1,381.5 万元增加473.5 万

    元。

    4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的

    投资收益

    占上市公司净利润

    的比重(%)

    杭州海威房地产

    开发有限公司

    房地产开发经营 -11,499,688.13 -4,254,884.61 -22.13

    宁波市钱湖国际

    会议中心开发有

    限公司

    房地产开发经营 -1,186,784.65 -416,142.53 -2.16

    钱湖国际项目尚未进行销售，杭州海威项目尚未结算销售收入。

    5、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    报告期内，公司房地产业务收入占销售收入总额的41%，较上年同期增加379.14%，实现毛利3,749

    万元；公司进出口业务占销售收入的28％，较上年同期下降23 个百分点；国内贸易占销售收入的28

    ％，与去年同期变化不大。公司将进一步明晰主营房地产开发与经营，并逐渐打造成为以城市轨道交

    通沿线房地产开发为特色、其他类型房地产开发为补充的全国性综合类房地产开发公司，逐步减少非

    主营业务。

    6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    公司实现净利润1,923 万元，较上年同期增长121％，主要系慈溪富丽湾景苑项目结转毛利增加

    2,055 万元。

    7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    报告期内，确认了慈溪富丽湾景苑项目的收入，实现毛利2,055 万元，上年同期为零；本期处置

    金融资产贡献的净利润为1,855 万元，较上年同期的1,381.5 万元增加473.5 万元。

    8、公司在经营中出现的问题与困难

    一是房地产市场形势变化较快，公司经营决策的风险加大。报告期内，国内房地产行业从低迷中

    快速复苏并已出现泡沫苗头，实体经济逐步恢复，通胀预期增强，宽松的货币政策走向存在较大不确

    定性，政府对地产的调控政策有从紧的趋势。在此背景下，房地产行业波动风险加大，公司项目收储京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    及在建项目销售难度增加。为降低经营风险，公司将积极做好周期管理，在项目收购上将遵循谨慎、

    理性的商业原则，积极采取措施加快现有项目的销售进度，尽快回笼销售资金，确保公司财务状况的

    健康稳健。

    二是公司现有资产规模不大，项目储备偏少。下半年，公司将重点研究推进信托、公司债券及股

    权融资等方式，积极拓展融资渠道；同时，在价格合理的前提下，积极采取股权并购及土地市场公开

    竞价等方式，以快速增加公司项目储备。

    三是受制于土地价格的快速上涨，公司轨道物业项目的获取面临较大压力。公司将建立和大股东

    京投公司的紧密协作机制，加大轨道物业产品研发力度，提升公司在轨道物业开发方面的核心竞争力，

    力争年内在轨道物业项目获取上实现新的突破。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资金

    总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集资

    金用途及去向

    2009

    非公开

    发行

    77,076.80 37,864.43 37,864.43 39,212.37

    存入募集资金专

    户

    合计 / 77,076.80 37,864.43 37,864.43 39,212.37 /

    2009 年3 月20 日，公司收到证监会有关批复文件，核准公司非公开发行不超过21,160 万股新股,

    其中向京投公司非公开发行14,720 万股，向中国银泰非公开发行6,440 万股。2009 年3 月26 日，公司

    收到通过主承销商国海证券缴纳的募集资金78,926.80 万元,扣除发行费用1,850 万元，公司收到募集资

    金总额77,076.80 万元，存入开立的交通银行东单支行募集资金专户，上述募集资金由立信会计师事务

    所出具了信会师报字[2009]10858 号验资报告。

    本报告期内，根据非公开发行方案及相关协议，公司以部分募集资金收购京投置地95%股权、钱

    湖国际15%股权及后续投入共计37,864.43 万元。

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项目名称

    是否

    变更

    项目

    拟投入金

    额

    实际投入

    金额

    是否符

    合计划

    进度

    项目进

    度

    预计收益

    产生收

    益情况

    是否符

    合预计

    收益

    未达到计

    划进度和

    收益说明

    变更原因及

    募集资金变

    更程序说明

    收购京投公司持

    有京投置地95

    ％股权

    否 15,646.09 15,646.09 是 100% 11,204.43 -17 是

    收购瑞达集团持

    有的钱湖国际

    15％股权

    否 13,718.34 13,718.34 是 100% 536.26 -6 是

    京投置地开发的

    大红门项目

    否 24,082.45 0 是 50.20% 是

    钱湖国际开发的

    东钱湖项目

    否 23,629.92 8,500 是 46.58% 是

    合计 / 37,864.43 / / 11,740.69 / / / /

    注：“预计收益”为项目收购日到2010 年底的预计收益，且考虑了评估增值的影响。

    3、非募集资金项目情况京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    慈溪4 号 0 竣工、交用904.38

    奉化项目 20,751.69 前期-6.8

    华联3 号 3,835.34 竣工-2

    杭州海威 0 住宅基本销售完毕-425

    合计 24,587.03 / /

    项目进度：

    （1）慈溪4 号地项目：已于6 月23 日完成所有已售商品房的交付工作，上半年累计交付商品房

    108 户；（2）奉化项目：公司今年4 月新获取项目，目前已完成项目立项并取得《建设用地规划许可

    证》，计划年内开工；（3）宁波华联3 号地块项目：宁波华联3 号地块于6 月底完成房屋交付，上半

    年完成了两个楼层共2,376 平方米的销售，开盘至今累计销售8,146 平方米，预售额1.49 亿元，报告

    期内共计收回楼款7,042.9 万元，开盘至今累计收款12,927 万元；（4）杭州银泰海威国际项目：杭州

    银泰海威国际项目销售情况良好，1 至7 月，共预售住宅297 套，回笼资金5.3 亿元。至今年7 月底，

    共预售住宅721 套，实现去化率97.7%，回笼资金14.74 亿元。

    (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

    的警示及说明

    公司慈溪富丽湾景苑项目和宁波华联三号地恒泰大厦项目竣工交付并结转收入和利润；公司出售

    部分金融股权。经初步测算，预计公司2009 年前三季度净利润比上年同期增加100%以上。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司继续完善法人治理结构和内控制度，规范公司运作，确保和提升公司信息披露的

    水平，加强投资者关系管理。公司治理情况具体如下：

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所发

    布的有关公司治理的规范性文件要求，进一步建立健全各项规章制度。按照中国证监会等五部委联合

    下发的《企业内部控制基本规范》要求，公司正在及时修订各项内控制度，进一步完善内部控制体系。

    报告期内，为加强公司规范化管理，建立权责明确、运行高效的内部管理体系，公司通过聘请咨询公

    司进行深入访谈、分析现状，陆续制定了公司组织架构、薪酬、绩效、考核、权责、管控等管理体系，

    梳理了开展公司业务的各个流程，结合实际情况修订了《公司章程》等公司治理制度，为公司建立规

    范化内部管理体系打下坚实的基础。

    新一届股东大会、董事会、监事会及经理层规范运作、勤勉尽责，公司机构的设置及职能的分工

    适应并符合内控制度的要求。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开、独

    立运作，公司资产运作严格按照相关规定进行决策和履行信息披露程序，控股股东及其附属企业等关

    联方不存在非经营性占用公司资金的情况，公司信息披露做到及时、准确、真实、完整。公司尊重所京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    有相关利益人的合法权利，以共同推动公司持续、健康发展。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    本报告期没有进行利润分配。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    根据《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》和上海证券交易所的有关要求，公司完成了

    对《公司章程》的修订，在《公司章程》中明确了现金分红政策，公司的利润分配按下列政策进行：

    1、重视对投资者的合理投资回报，正确处理股东投资回报与公司长远发展、持续经营的关系；

    2、采用现金或者股票方式分配股利，并以现金利润分配为其主要方式。

    3、公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十

    的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原股东出售股份。公司存在股东违规占用本

    公司资金情况的，应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

    4、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的

    资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。

    报告期内未实施现金分红。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券

    代码

    证券简称 初始投资金额

    占该公司股

    权比例（％）

    期末账面值 报告期损益

    报告期所有者

    权益变动

    会计核算

    科目

    股份

    来源

    600837 海通证券 9,344,308.68 0.100 134,890,000.00 12,180,920.55 44,494,860.00

    可供出售

    金融资产

    原始

    认购

    002142 宁波银行 4,700,000.00 0.188 60,442,000.00 6,373,895.78 17,446,500.00

    可供出售

    金融资产

    原始

    认购

    601328 交通银行 4,125,000.00 0.007 29,733,000.00 10,568,250.00

    可供出售

    金融资产

    原始

    认购

    合计 18,169,308.68 / 225,065,000.00 18,554,816.33 72,509,610.00 / /

    (六) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:万元 币种:人民币

    交易

    对方

    或最

    终控

    制方

    被收购

    资产

    购买日

    资产收

    购价格

    自收购

    日起至

    报告期

    末为上

    市公司

    贡献的

    净利润

    自本年初至

    本期末为上

    市公司贡献

    的净利润（适

    用于同一控

    制下的企业

    合并）

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说

    明定价

    原则）

    资产

    收购

    定价

    原则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    该资产为

    上市公司

    贡献的净

    利润占利

    润总额的

    比例(%)

    关联

    关系京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    户 移

    京投

    公司

    京投置

    地９５

    ％股权

    2009 年4

    月30 日

    15,281 -17 否

    根据

    评估

    协议

    定价

    是 是 0

    瑞达

    集团

    有限

    公司

    钱湖国

    际１５

    ％股权

    2009 年4

    月30 日

    13,689 -6 是

    根据

    评估

    协议

    定价

    是 是 0

    其他

    关联

    人

    此次交易所涉及的资产产权已全部过户，所涉及的债权债务已全部转移，收购价格已扣除承诺亏

    损补差部分。京投置地截止2009 年6 月30 日的个别会计报表数据情况如下：资产总额91,533 万元，

    负债总额89,588 万元，账面净资产1,945 万元，报告期京投置地公司亏损17 万元；本报告期收购钱

    湖国际项目15％股权，该部分股权对应亏损6 万元。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联交易方

    关联

    关系

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格

    关联交

    易金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    关联交易

    结算方式

    市场

    价格

    交易价格与

    市场参考价

    格差异较大

    的原因

    银泰百货有

    限公司宁波

    分公司

    其他

    关联

    人

    提供劳务 物业租赁

    市场协

    议价

    1,932 83.10 货币资金

    银泰百货有

    限公司宁波

    分公司

    其他

    关联

    人

    提供劳务 物业管理

    市场协

    议价

    61 24.82 货币资金

    合计 / / 1,993 / / /

    2、资产、股权转让的重大关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联方

    关联关

    系

    关联交易

    类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    转让资

    产的账

    面价值

    转让资产

    的评估价

    值

    转让价

    格

    转让价格与账面

    价值或评估价值

    差异较大的原因

    关联交

    易结算

    方式

    转让资

    产获得

    的收益

    瑞达集

    团有限

    公司

    其他关

    联人

    收购股权

    收购钱

    湖国际

    １５％

    股权

    根据评

    估值协

    议定价

    2,399.61 13,718.33 13,689 土地评估增值 0

    本次重大关联交易为公司非公开发行方案的一部分，已经公司股东大会和中国证监会审批。

    3、非经营性关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    京投公司 母公司 87,000 87,000

    钱湖国际 联营公司 11,480 8,500 11,480 0

    杭州海威房地产

    开发有限公司

    联营公司 0 0 11,500 0

    报告期内公司向控股股东及其子公

    司提供资金的发生额（万元）

    0京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    公司向控股股东及其子公司提供资

    金的余额（万元）

    0

    关联债权债务形成原因

    京投公司通过中国工商银行股份有限公司北京市珠市口支行以委

    托贷款形式向京投置地提供两笔资金共计95,000 万元，贷款利率

    为5.31%，京投置地以大红门项目的土地及在建工程、评估值98,739

    万元进行抵押；截止2009 年6 月30 日,京投置地提取委托贷款资

    金87,000 万元，剩余部分尚未提款。

    4、其他重大关联交易

    （1）根据公司与中国银泰签订的附条件生效的股份认购协议，中国银泰全部以现金方式认购公司

    本次非公开发行的股份数量为不超过6,440 万股；公司与京投公司签订了附条件生效的股份认购协议，

    该协议约定：京投公司全部以现金方式认购公司本次非公开发行的股份数量为不超过14,720 万股。上

    述协议已于2009 年3 月20 日经中国证监会审批生效。

    2009 年3 月26 日，立信会计师事务所出具了募集资金到位的验资报告，2009 年4 月9 日完成在

    中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的股份登记手续。公司第一大股东京投公司作出特别承诺：

    1）承诺所持非流通股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内（即2012 年4 月9 日前）不通过

    上海证券交易所以竞价交易方式出售；2）承诺提供不少于8 亿元股东贷款，利率不高于同期银行贷款

    利率，目前已通过中国工商银行股份有限公司北京市珠市口支行以委托贷款形式与京投置地签订2 亿

    元的合同，已提款1.2 亿元；3）承诺自评估基准日(2008 年6 月30 日)至京投置地95%股权过户至本

    公司名下期间，京投置地的亏损由京投公司一次性以现金方式补足。经审计，上述期间京投置地亏损

    378.22 万元；京投公司已按承诺将上述补差款项一次性支付给公司，所作承诺已履行完毕。

    公司第二大股东中国银泰作出特别承诺：承诺本次认购的6,440 万股非流通股份自获得上市流通

    权之日起，在三十六个月内（即2012 年4 月9 日前）不通过上海证券交易所以竞价交易方式出售。同

    时，中国银泰还承诺，自评估基准日(2008 年6 月30 日)至钱湖国际15%股权过户至本公司名下期间，

    钱湖国际15%的亏损由中国银泰一次性以现金方式补足。经审计，上述期间钱湖国际亏损193.72 万元，

    按15%的比例计算，补差金额为29.06 万元，中国银泰已按承诺将上述补差款项一次性支付给公司，

    所作承诺已履行完毕。

    （2）公司根据项目进展及资金实际需求使用募集资金。截至报告期末，钱湖国际使用的募集资金

    余额为8,500 万元。

    （3）报告期公司向钱湖国际收取资金占用费308 万元，向杭州海威房地产开发有限公司收取资金

    占用费258 万元。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    (3) 租赁情况

    单位:万元 币种:人民币

    出租方

    名称

    承租方名

    称

    租赁资产情况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁起

    始日

    租赁终

    止日

    租赁收

    益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益对

    公司影响

    是否关联

    交易

    关联关

    系

    本公司

    银泰百货

    有限公司

    华联一号楼及

    华联大厦部分

    商场用房

    26,113.12

    2005 年

    11 月1

    日

    2024 年

    12 月

    31 日

    1,932

    按销售

    收入净

    额６％

    该收入占公

    司同类收入

    的83.1％

    是

    其他关

    联人

    2005 年9 月20 日，本公司与银泰百货有限公司签订了《物业租赁合同》，公司将拥有的华联一

    号楼商场和华联大厦部分商业用房计建筑面积4.62 万平方米，以20 年为期出租给银泰百货有限公司。

    根据租赁协议规定，该房产租赁期限为2005 年11 月1 日至2024 年12 月31 日，期内年租金2005 年

    11 月1 日至2007 年12 月31 日按2,600 万元固定租金收取，2008 年1 月1 日起至租赁期结束按2,600

    万元固定租金或该商场销售收入净额的6%孰高收取租金。本年度根据新签订的家电商场使用协议，

    家电商场无偿使用期限截止2007 年12 月31 日，2008 年度以后的使用费，在银泰百货有限公司宁波

    分公司支付租金时扣除。据此，截止2009 年6 月30 日，已产生租赁收益1,932 万元，期末预收银泰

    百货有限公司宁波分公司租金余额为18 万元。

    上述出租资产由本公司下属全资子公司宁波银泰物业管理有限公司向银泰百货有限公司宁波分公

    司收取2009 年1-6 月物业管理费61 万元。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担

    保）

    0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司

    的担保）

    0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 9,775.28

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 22,175.28

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 22,175.28

    担保总额占公司净资产的比例(%) 15.07

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C）

    0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对

    象提供的债务担保金额（D）

    19,175.28

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 19,175.28

    上述对子公司的担保中含216 万美元进出口信用证担保。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    公司第二大股东中国银泰作为持有

    公司股票5%以上的原非流通股股东

    作出特别承诺：承诺所持非流通股份

    自获得上市流通权之日起，在三十六

    个月内（即2009 年7 月4 日前）不

    通过上海证券交易所以竞价交易方

    式出售。

    履行承诺

    收购报告书或权益

    变动报告书中所作

    承诺

    京投公司在非公开发行股份锁定期

    的承诺：“本公司拟认购的本次增发

    的股份，自发行结束之日起36 个月

    内不转让、不委托他人管理、不由银

    泰股份购回”。

    京投公司在非公开发行股票过程中，

    就如何避免同业竞争和减少关联交

    易等事项以及募集资金拟投入项目

    的损益补差及对公司的后续资金支

    持等作出了承诺（详见披露于上海证

    券交易所www.sse.com.cn 和《中国

    证券报》上的公司非公开发行预案等

    相关内容）。

    京投公司承诺自评估基准日(2008 年6

    月30 日)至京投置地95%股权过户至本

    公司名下期间，京投置地的亏损由京投

    公司一次性以现金方式补足。经审计，

    上述期间京投置地亏损378.22 万元；京

    投公司已按承诺将上述补差款项一次性

    支付给公司；京投公司承诺提供不少于8

    亿元股东贷款，贷款利率不高于同期银

    行贷款利率，目前已通过中国工商银行

    股份有限公司北京市珠市口支行以委托

    贷款形式与京投置地签订2 亿元的合同，

    已提款1.2 亿元。其余承诺正在履行中。

    其他对公司中小股

    东所作承诺

    中国银泰在在非公开发行股份锁定

    期的承诺：“本公司拟认购的本次增

    发的股份，自发行结束之日起36 个

    月内不转让、不委托他人管理、不由

    银泰股份购回”。

    中国银泰在非公开发行股票过程中，

    就如何避免同业竞争和减少关联交

    易等事项以及募集资金拟投入项目

    的损益补差等作出了承诺（详见披露

    于上海证券交易所www.sse.com.cn

    和《中国证券报》上的公司非公开发

    行预案等相关内容）。

    中国银泰承诺自评估基准日(2008 年6

    月30 日)至钱湖国际15%股权过户至本

    公司名下期间，钱湖国际15%的亏损由中

    国银泰一次性以现金方式补足。经审计，

    上述期间钱湖国际亏损193.72 万元，按

    15%的比例计算，补差金额为29.06 万元，

    中国银泰已按承诺将上述补差款项一次

    性支付给公司。其余承诺正在履行中。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 是

    原聘任 现聘任

    境内会计师事务所名称

    立信会计师事务所有限责任公

    司

    北京京都天华会计师事务所有

    限责任公司

    解聘原会计师事务所的原因 公司第一大股东变更为京投公司，管理总部也已迁至北京。为便京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    于公司开展会计、审计、财务管理等相关事宜，公司董事会审计

    委员会经慎重考虑，向董事会提议改聘承担公司年审工作的会计

    师事务所。

    报告期内，鉴于公司已完成定向增发，公司第一大股东变更为京投公司，管理总部也已迁至北京。

    为便于公司开展会计、审计、财务管理等相关事宜，公司董事会审计委员会经慎重考虑，向董事会提

    议改聘承担公司年审工作的会计师事务所，由原总部在上海的立信会计师事务所改聘为总部在北京的

    北京京都天华会计师事务所有限责任公司。

    北京京都天华会计师事务所有限责任公司具备证券业从业资格，具备多年为上市公司提供审计服

    务的经验与能力，能够满足公司2009 年度财务审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计。更

    换会计师事务所事项已经公司第七届董事会第二次临时会议、2009 年第四次临时股东大会审议通过。

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情

    况

    报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽

    查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、公司本次非公开发行股票事项已于2009 年1 月16 日获得中国证监会有条件审核通过，2009

    年3 月20 日接到证监会《关于核准银泰控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证临许可[2009]241

    号），核准公司非公开发行不超过21,160 万股新股。根据立信会计师事务所出具的信会师报字[2009]

    第10858 号《验资报告》，截至2009 年3 月26 日，本次非公开发行股票的2 家发行对象缴纳的募集

    资金共计人民币78,926.80 万元，扣除发行费用1,850 万元后，公司实际收到募集资金总额为人民币

    77,076.80 万元，其中，认缴新增注册资本21,160.00 万元，资本溢价人民币55,916.80 万元。

    2009 年4 月9 日，公司完成向中国证券登记结算有限公司上海分公司的股份登记手续。本次非公

    开发行实施后，京投公司持有公司29.81%的股权，成为公司第一大股东，中国银泰持有公司24.83%

    的股权，成为公司第二大股东。

    2009 年4 月24 日，公司完成京投置地95%股权和钱湖国际15%股权的过户手续。至此，公司持

    有京投置地95%股权，京投置地成为本公司的控股子公司；同时，公司持有钱湖国际45%的股权。

    上述事项内容详见披露于《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公司公告。

    2、2009 年3 月31 日，公司董事会六届十次会议审议通过《关于授权公司经营班子进行土地竞拍

    的议案》，决定以公司下属公司奉化银泰置业有限公司的名义，在不超过董事会预设成交总价的前提

    下参与奉化奉港中学地块竞拍活动，并授权经营班子办理相关手续。4 月16 日，奉化银泰置业公司以

    37,300 万元的价格成功竞得奉化奉港中学地块国有土地使用权。上述事项内容详见披露于《中国证券

    报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公司公告。

    3、2009 年5 月13 日，公司管理总部由宁波迁至北京。上述事项内容详见披露于《中国证券报》

    和《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公司公告。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    4、2009 年6 月16 日，公司董事会七届二次会议审议通过《关于设立北京潭柘寺镇综合开发有限

    公司的议案》，决定自筹资金，在北京市门头沟区投资设立北京潭柘寺镇综合开发有限公司，注册资

    本5000 万元，公司以现金出资5000 万元，占注册资本的100%。上述事项内容详见披露于《中国证券

    报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公司公告。

    5、2009 年6 月16 日，公司董事会七届二次会议审议通过《关于公司更名的议案》，鉴于公司非

    公开发行工作已完成，第一大股东变更为京投公司，根据公司发展战略及业务需要，决定将公司名称

    由“银泰控股股份有限公司”变更为“京投银泰股份有限公司”。上述事项内容详见披露于《中国证

    券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站上的公司公告。

    6、根据公司2006 年6 月19 日股东大会审议通过的股权分置改革方案，公司原第一大股东中国银

    泰持有的有限售条件的流通股58,219,824 股于2009 年7 月6 日（原定上市流通日为2009 年7 月4 日，

    因当天非交易日，所以顺延至7 月6 日）上市流通。上述事项内容详见披露于《中国证券报》和《上

    海证券报》及上海证券交易所网站上的公司公告。

    (十三) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期

    刊载的互联网网站及

    检索路径

    银泰股份关于本次非公开发行股票获

    得中国证监会发审会审核通过的公告

    中国证券报D003；上海

    证券报A10

    2009 年1 月19 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份2008 年度业绩预增的公告

    中国证券报B03；上海证

    券报C63

    2009 年1 月22 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份关于更换股权分置改革保荐

    代表人的公告

    中国证券报A10；上海证

    券报14

    2009 年2 月7 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份第六届董事会第九次会议决

    议公告暨召开公司2009 年第一次临时

    股东大会的通知

    中国证券报D016、上海

    证券报C20

    2009 年2 月25 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份2009 年第一次临时股东大会

    决议公告

    中国证券报A11；上海证

    券报C17

    2009 年3 月13 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份关于非公开发行股票申请获

    得中国证券监督管理委员会核准的公

    告

    中国证券报D048；上海

    证券报C47

    2009 年3 月24 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份第六届董事会第十次会议决

    议公告暨召开公司2009 年第二次临时

    股东大会的通知

    中国证券报D007；上海

    证券报C4

    2009 年4 月1 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份详式权益变动报告书

    中国证券报C037、C038、

    C039；上海证券报C53、

    C54、C55

    2009 年4 月11 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份非公开发行股票情况报告书

    中国证券报C039；上海

    证券报C53

    2009 年4 月11 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份非公开发行股票发行结果暨

    股份变动公告

    中国证券报C039；上海

    证券报C53

    2009 年4 月11 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份关于股东股权质押公告

    中国证券报C003；上海

    证券报113

    2009 年4 月18 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份关于子公司竞得土地使用权

    的公告

    中国证券报B07；上海证

    券报C3

    2009 年4 月22 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    银泰股份年报摘要

    中国证券报D068、D069；

    上海证券报C68、C69

    2009 年4 月23 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份年报

    中国证券报D068；上海

    证券报C68

    2009 年4 月23 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份2009 年第二次临时股东大会

    决议公告

    中国证券报B07；上海证

    券报C3

    2009 年4 月22 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份第六届董事会第十一次会议

    决议公告暨关于召开公司2008 年度股

    东大会的通知

    中国证券报D068；上海

    证券报C68

    2009 年4 月23 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份第六届监事会第六次会议决

    议公告

    中国证券报D068；上海

    证券报C68

    2009 年4 月23 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份关于非公开发行股票募投项

    目股权过户完毕及期间损益到账的公

    告

    中国证券报D012；上海

    证券报C14

    2009 年5 月14 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份2008 年年度股东大会决议公

    告

    中国证券报D012；上海

    证券报C14

    2009 年5 月14 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份第七届董事会第一次会议决

    议公告暨召开2009 年第三次临时股东

    大会的通知

    中国证券报D012；上海

    证券报C14

    2009 年5 月14 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份第七届监事会第一次会议决

    议公告

    中国证券报D012；上海

    证券报C14

    2009 年5 月14 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份办公地迁址及通讯变更公告

    中国证券报D012；上海

    证券报C14

    2009 年5 月14 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份2009 年第三次临时股东大会

    决议公告

    中国证券报B07；上海证

    券报C19

    2009 年6 月3 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份第七届董事会第二次会议决

    议公告暨召开2009 年第四次临时股东

    大会的通知

    中国证券报B07；上海证

    券报C7

    2009 年6 月17 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份关于更换会计师事务所的公

    告

    中国证券报B07；上海证

    券报C7

    2009 年6 月17 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    银泰股份有限售条件的流通股上市流

    通的公告

    中国证券报D003；上海

    证券报C22

    2009 年6 月30 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    七、财务报告

    (一) 财务报表京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:京投银泰股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 六.1 618,990,784.72 272,497,183.70

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 六.2 100,000.00 80,000.00

    应收账款 六.3 4,553,236.13 52,163,572.99

    预付款项 六.5 57,204,835.85 51,927,333.42

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 六.4 151,694,076.45 235,107,849.96

    买入返售金融资产

    存货 六.6.16 1,456,995,348.10 218,822,352.47

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 六.7 142,882.63 2,000,000.00

    流动资产合计 2,289,681,163.88 832,598,292.54

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 六.8 225,065,000.00 130,767,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 六.9.10.16 205,282,563.14 75,690,342.25

    投资性房地产 六.11 373,528,102.75 379,841,700.43

    固定资产 六.12.16 62,167,830.23 62,070,005.67

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 六.13 4,117,199.08 4,301,256.82

    开发支出

    商誉 六.14 32,992,718.51 32,992,718.51

    长期待摊费用

    递延所得税资产 六.15 16,731,083.09 12,304,694.15

    其他非流动资产

    非流动资产合计 919,884,496.8 697,967,717.83

    资产总计 3,209,565,660.68 1,530,566,010.37

    流动负债：

    短期借款 六.17 1,249,200,000.00 452,200,000.00

    向中央银行借款 0.00

    吸收存款及同业存放 0.00京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    拆入资金 0.00

    交易性金融负债 0.00

    应付票据 六.18 13,164,000.00 14,000,100.00

    应付账款 六.19 24,566,484.47 57,492,196.28

    预收款项 六.20 131,650,025.13 121,098,080.67

    卖出回购金融资产款 0.00

    应付手续费及佣金 0.00

    应付职工薪酬 六.21 2,298,328.44 6,276,293.19

    应交税费 六.22 -13,547,760.17 -1,559,458.37

    应付利息 23,841,760.00 1,025,065.26

    应付股利 六.23 2,752,715.62 2,778,065.62

    其他应付款 六.24 44,290,279.84 41,011,064.56

    应付分保账款 0.00

    保险合同准备金 0.00

    代理买卖证券款 0.00

    代理承销证券款 0.00

    一年内到期的非流动负债 六.25 133,000,000.00 38,258,333.15

    其他流动负债 0.00

    流动负债合计 1,611,215,833.33 732,579,740.36

    非流动负债：

    长期借款 48,000,000.00 147,000,000.00

    应付债券 六.26 0.00

    长期应付款 2,375,603.13 2,375,603.13

    专项应付款 六.27 0.00

    预计负债 0.00

    递延所得税负债 六.28 67,971,752.76 39,205,931.74

    其他非流动负债 0.00

    非流动负债合计 118,347,355.89 188,581,534.87

    负债合计 1,729,563,189.22 921,161,275.23

    股东权益：

    股本 六.30 493,851,731.00 282,251,731.00

    资本公积 六.31 745,682,120.19 114,004,510.19

    减：库存股 0.00

    盈余公积 六.32 32,669,080.69 32,669,080.69

    一般风险准备 0.00

    未分配利润 六.33 199,708,327.09 180,479,413.26

    外币报表折算差额 0.00

    归属于母公司所有者权益

    合计

    1,471,911,258.97 609,404,735.14

    少数股东权益 六.29 8,091,212.49

    股东权益合计 1,480,002,471.46 609,404,735.14

    负债和股东权益合计 3,209,565,660.68 1,530,566,010.37

    公司法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:京投银泰股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 500,691,150.06 158,863,348.95

    交易性金融资产 0.00

    应收票据 0.00

    应收账款 七.1 1,603,507.42 35,496,783.28

    预付款项 1,053,568.07 2,113,910.39

    应收利息 0.00

    应收股利 0.00

    其他应收款 七.2 374,225,331.79 231,238,317.19

    存货 7,618,954.37 1,760,490.52

    一年内到期的非流动资产 0.00

    其他流动资产 142,882.63 2,000,000.00

    流动资产合计 885,335,394.34 431,472,850.33

    非流动资产：

    可供出售金融资产 225,065,000.00 130,767,000.00

    持有至到期投资 0.00

    长期应收款 0.00

    长期股权投资 七.3 451,670,237.57 168,672,884.06

    投资性房地产 373,528,102.75 379,841,700.43

    固定资产 56,351,220.16 57,267,096.70

    在建工程 0.00

    工程物资 0.00

    固定资产清理 0.00

    生产性生物资产 0.00

    油气资产 0.00

    无形资产 4,117,199.08 4,301,256.82

    开发支出 0.00

    商誉 0.00

    长期待摊费用 0.00

    递延所得税资产 7,241,367.34 5,722,363.98

    其他非流动资产 0.00

    非流动资产合计 1,117,973,126.90 746,572,301.99

    资产总计 2,003,308,521.24 1,178,045,152.32

    流动负债：

    短期借款 301,200,000.00 373,200,000.00

    交易性金融负债 0.00

    应付票据 1,164,000.00 1,000,000.00

    应付账款 5,593,807.43 33,932,984.09

    预收款项 7,351,695.50 6,918,750.63

    应付职工薪酬 1,411,238.44 6,093,273.44

    应交税费 -3,511,386.36 292,404.61

    应付利息 611,030.00 952,116.01

    应付股利 2,752,715.62 2,778,065.62

    其他应付款 144,097,546.42 127,752,402.16京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    一年内到期的非流动负债 4,000,000.00 8,258,333.15

    其他流动负债

    流动负债合计 464,670,647.05 561,178,329.71

    非流动负债：

    长期借款 48,000,000.00 48,000,000.00

    应付债券 0.00

    长期应付款 2,375,603.13 2,375,603.13

    专项应付款 0.00

    预计负债 0.00

    递延所得税负债 67,971,752.76 39,205,931.74

    其他非流动负债 0.00

    非流动负债合计 118,347,355.89 89,581,534.87

    负债合计 583,018,002.94 650,759,864.58

    股东权益：

    股本 493,851,731.00 282,251,731.00

    资本公积 739,476,152.66 107,798,542.66

    减：库存股

    盈余公积 32,669,080.69 32,669,080.69

    未分配利润 154,293,553.95 104,565,933.39

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,420,290,518.30 527,285,287.74

    负债和股东权益合计 2,003,308,521.24 1,178,045,152.32

    公司法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:京投银泰股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 六.34 240,150,582.86 207,466,845.11

    其中：营业收入 240,150,582.86 207,466,845.11

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 234,969,182.79 211,337,301.14

    其中：营业成本 六.34 194,735,877.08 183,750,437.57

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 六.35 7,667,867.93 2,128,281.80

    销售费用 8,050,605.75 10,512,440.28

    管理费用 16,536,009.79 6,987,738.54

    财务费用 9,607,865.99 9,381,264.86

    资产减值损失 六.37 -1,629,043.75 -1,422,861.91

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    0

    投资收益（损失以“－”号填列） 六.36 20,168,643.40 16,139,562.94

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    -4,671,027.14 -2,346,698.38

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,350,043.47 12,269,106.91

    加：营业外收入 六.38 383,349.61 228,247.78

    减：营业外支出 六.39 53,710.12 1,281,379.92

    其中：非流动资产处置净损失 278,000.96

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填

    列）

    25,679,682.96 11,215,974.77

    减：所得税费用 六.40 6,459,339.53 2,511,768.49

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,220,343.43 8,704,206.28

    归属于母公司所有者的净利润 19,228,913.83 8,704,206.28

    少数股东损益 -8,570.40

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 六.41 0.05 0.03

    （二）稀释每股收益 0.05 0.03

    公司法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:京投银泰股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 七.4 71,817,878.00 125,288,156.77

    减：营业成本 七.4 52,544,108.75 108,274,230.16

    营业税金及附加 1,607,533.95 1,497,087.47

    销售费用 1,844,652.95 2,417,736.06

    管理费用 15,270,899.07 5,396,515.49

    财务费用 8,572,845.94 7,314,701.46

    资产减值损失 -1,519,561.40 -1,322,110.09

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    七.5 59,607,564.28 16,438,701.19

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    -4,671,027.14 -2,384,688.85

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,104,963.02 18,148,697.41

    加：营业外收入 42,684.96 34,920.00

    减：营业外支出 0.00 714,823.80

    其中：非流动资产处置净损

    失

    214,823.80

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    53,147,647.98 17,468,793.61

    减：所得税费用 3,420,027.42 3,863,738.45

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,727,620.56 13,605,055.16

    公司法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:京投银泰股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 316,762,577.89 325,930,537.38

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 12,204,349.34 21,741,519.01

    收到其他与经营活动有关的现金 六.42 1,509,269.91 1,048,170.45

    经营活动现金流入小计 330,476,197.14 348,720,226.84

    购买商品、接受劳务支付的现金 472,591,636.75 309,413,515.23

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 14,646,677.86 9,829,731.80

    支付的各项税费 20,672,166.80 38,848,501.07

    支付其他与经营活动有关的现金 六.42 18,247,981.70 13,953,408.97

    经营活动现金流出小计 526,158,463.11 372,045,157.07

    经营活动产生的现金流量净额六.43 -195,682,265.97 -23,324,930.23

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 27,981,357.10 16,924,861.40

    取得投资收益收到的现金 1,785,852.00 4,407,377.80

    处置固定资产、无形资产和其他长

    期资产收回的现金净额

    385,100.00

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 六.42 136,993,627.97

    投资活动现金流入小计 166,760,837.07 21,717,339.20

    购建固定资产、无形资产和其他长

    期资产支付的现金

    956,326.00 3,646,793.00京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    投资支付的现金 136,892,780.92 0

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    152,813,628.03 0

    支付其他与投资活动有关的现金 六.42 20,000,000.00 94,000,000.00

    投资活动现金流出小计 310,662,734.95 97,646,793.00

    投资活动产生的现金流量净额 -143,901,897.88 -75,929,453.80

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 778,268,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收

    到的现金

    取得借款收到的现金 109,000,000.00 26,189,999.98

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 887,268,000.00 26,189,999.98

    偿还债务支付的现金 186,258,333.14

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    现金

    14,616,428.14 15,005,916.50

    其中：子公司支付给少数股东的股

    利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 200,874,761.28 15,005,916.50

    筹资活动产生的现金流量净额 686,393,238.72 11,184,083.48

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影

    响

    -315,473.85 -12,605.36

    五、现金及现金等价物净增加额 346,493,601.02 -88,082,905.91

    加：期初现金及现金等价物余额 272,497,183.70 320,699,799.96

    六、期末现金及现金等价物余额 618,990,784.72 232,616,894.05

    公司法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:京投银泰股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 112,657,583.31 173,971,953.25

    收到的税费返还 9,964,073.33 18,588,314.08

    收到其他与经营活动有关的现金 645,309.60

    经营活动现金流入小计 122,621,656.64 193,205,576.93

    购买商品、接受劳务支付的现金 85,221,955.48 178,277,719.37

    支付给职工以及为职工支付的现金 9,375,098.70 5,861,212.63

    支付的各项税费 9,444,924.60 8,032,808.01

    支付其他与经营活动有关的现金 206,130,474.05 14,296,330.26

    经营活动现金流出小计 310,172,452.83 206,468,070.27

    经营活动产生的现金流量净额 七.6 -187,550,796.19 -13,262,493.34

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 27,361,235.10 16,924,861.40

    取得投资收益收到的现金 3,189,541.57 3,515,599.13

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    收回的现金净额

    107,100.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金

    净额

    收到其他与投资活动有关的现金 115,000,000.00

    投资活动现金流入小计 145,550,776.67 20,547,560.53

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产

    支付的现金

    585,088.00 3,376,462.00

    投资支付的现金 136,892,780.92

    取得子公司及其他营业单位支付的现金

    净额

    152,813,628.03

    支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 94,000,000.00

    投资活动现金流出小计 310,291,496.95 97,376,462.00

    投资活动产生的现金流量净额 -164,740,720.28 -76,828,901.47

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 778,268,000.00

    取得借款收到的现金 109,000,000.00 36,189,999.98

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 887,268,000.00 36,189,999.98

    偿还债务支付的现金 185,258,333.14

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,604,347.46 5,517,318.29

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 192,862,680.60 5,517,318.29

    筹资活动产生的现金流量净额 694,405,319.40 30,672,681.69

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -286,001.82 -12,605.36

    五、现金及现金等价物净增加额 341,827,801.11 -59,431,318.48

    加：期初现金及现金等价物余额 158,863,348.95 193,663,316.79

    六、期末现金及现金等价物余额 500,691,150.06 134,231,998.31

    公司法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:京投银泰股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 282,251,731.00 114,004,510.19 32,669,080.69 180,479,413.26 609,404,735.14

    加：同一控制下

    企业合并产生的追

    溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 282,251,731.00 114,004,510.19 32,669,080.69 180,479,413.26 609,404,735.14

    三、本期增减变动金

    额（减少以“－”号

    填列）

    211,600,000.00 631,677,610.00 19,228,913.83 8,091,212.49 870,597,736.32

    （一）净利润 19,228,913.83 -8,570.40 19,220,343.43

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损

    失

    72,509,610.00 8,099,782.89 80,609,392.89

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净

    额

    72,509,610.00 72,509,610.00

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    4．其他 8,099,782.89 8,099,782.89

    上述（一）和（二）

    小计

    72,509,610.00 19,228,913.83 8,091,212.49 99,829,736.32

    （三）所有者投入和

    减少资本

    211,600,000.00 559,168,000.00 770,768,000.00

    1．所有者投入资本 211,600,000.00 559,168,000.00 770,768,000.00

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本期期末余额 493,851,731.00 745,682,120.19 0.00 32,669,080.69 0.00 199,708,327.09 8,091,212.49 1,480,002,471.46京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少

    数

    股

    东

    权

    益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 282,251,731.00 467,540,742.68 29,003,384.56 124,781,507.21 903,577,365.45

    加：同一控制下企业

    合并产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 282,251,731.00 467,540,742.68 29,003,384.56 124,781,507.21 903,577,365.45

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    -155,975,058.99 8,704,206.28 -147,270,852.71

    （一）净利润 8,704,206.28 8,704,206.28

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    -155,975,058.99 -155,975,058.99

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额

    -155,975,058.99 -155,975,058.99

    2．权益法下被投资单位其

    他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目

    相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权

    益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的

    分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 282,251,731.00 311,565,683.69 29,003,384.56 133,485,713.49 756,306,512.74

    公司法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 282,251,731.00 107,798,542.66 32,669,080.69 104,565,933.39 527,285,287.74

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 282,251,731.00 107,798,542.66 32,669,080.69 104,565,933.39 527,285,287.74

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列）

    211,600,000.00 631,677,610.00 49,727,620.56 893,005,230.56

    （一）净利润 49,727,620.56 49,727,620.56

    （二）直接计入所有者权益的

    利得和损失

    72,509,610.00 72,509,610.00

    1．可供出售金融资产公允价

    值变动净额

    72,509,610.00 72,509,610.00

    2．权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相

    关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 72,509,610.00 49,727,620.56 122,237,230.56

    （三）所有者投入和减少资本 211,600,000.00 559,168,000.00 770,768,000.00

    1．所有者投入资本 211,600,000.00 559,168,000.00 770,768,000.00

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分

    配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 493,851,731.00 739,476,152.66 32,669,080.69 154,293,553.95 1,420,290,518.30京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 282,251,731.00 461,334,775.15 29,003,384.56 71,574,668.24 844,164,558.95

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 282,251,731.00 461,334,775.15 29,003,384.56 71,574,668.24 844,164,558.95

    三、本期增减变动金额（减

    少以“－”号填列）

    -155,975,058.99 13,605,055.16 -142,370,003.83

    （一）净利润 13,605,055.16 13,605,055.16

    （二）直接计入所有者权益

    的利得和损失

    155,975,058.99 -155,975,058.99

    1．可供出售金融资产公允价

    值变动净额

    155,975,058.99 -155,975,058.99

    2．权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相

    关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    （三）所有者投入和减少资

    本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分

    配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 282,251,731.00 305,359,716.16 29,003,384.56 85,179,723.40 701,794,555.12

    公司法定代表人：王灏 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    (二) 公司基本情况

    京投银泰股份有限公司前身为宁波华联集团股份有限公司，1992 年9 月以募集方式设立，1993 年

    9 月经批准发行人民币普通股，并于同年10 月在上海证券交易所挂牌上市。经公司2002 年11 月12

    日第十五次临时股东大会审议通过，国家工商行政管理总局核准，宁波市工商行政管理局变更登记，

    公司名称由原“宁波华联集团股份有限公司”变更为“银泰控股股份有限公司”。2009 年7 月2 日第

    四次临时股东大会审议通过，经国家工商行政管理总局核准，宁波市工商行政管理局变更登记，2009

    年7 月6 日公司名称由原“银泰控股股份有限公司”变更为“京投银泰股份有限公司”。公司所属行

    业为贸易及房地产。

    公司于2006 年7 月4 日实施了股权分置改革方案：以2005 年末总股本199,253,634 股为基数，用

    资本公积向方案实施日登记在册的全体流通股股东每10 股转增4 股，共转增股本35,956,142 股，非流

    通股股东以此获得上市流通权。截止2006 年12 月31 日，公司股本为235,209,776 股，其中限售流通

    股109,363,280 股，流通A 股125,846,496 股。2007 年度，公司根据股东大会决议进行了利润转增股本

    （每10 股送2 股），转增后公司股本为282,251,731 股。

    2009 年3 月20 日，公司收到证监会有关批复文件，核准公司非公开发行不超过21,160 万股新股,

    其中向京投公司非公开发行14,720 万股，向中国银泰非公开发行6,440 万股，本次非公开发行股票重

    大事项涉及关联交易。发行完成后，京投公司持有公司29.81%的股权，成为公司第一大股东；中国银

    泰持有公司24.83%的股权，成为公司第二大股东。2009 年3 月26 日，公司收到由主承销商国海证券

    缴纳的募集资金78,926.80 万元，扣除发行费1,850 万元，公司实际收到募集资金总额77,076.80 万元，

    新增注册资本21,160 万元，溢价55,916.8 万元，对上述募集资金由立信会计师事务所出具信会师报字

    [2009]10858 号验资报告。截止2009 年6 月30 日，公司限售流通股269,819,824 股，流通A股224,031,907

    股。

    截至2009 年6 月30 日，本公司累计发行股本总数493,851,731 股，公司注册资本为肆亿玖仟叁佰

    捌拾伍万壹仟柒佰叁拾壹元。公司注册地为宁波市中山东路238 号，管理总部所在地为北京市朝阳区

    小营北路6 号京投大厦3 号楼9 层，法定代表人王灏。主要经营范围：房地产开发、经营及租赁；家

    用电器的批发零售，自行和代理货物和技术的进出口、客运汽车出租及汽车保养等业务。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基

    本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制报表。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    以权责发生制为记账基础。财务报表项目以历史成本计量为主，以公允价值计量且其价值变动记

    入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资

    本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期

    损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位

    币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

    兑差额计入当期损益或资本公积。

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分

    配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生

    日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单

    独列示。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    (1) 金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的和经济实质，将其划分为：

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负

    债；

    B、持有至到期投资；

    C、应收款项；

    D、可供出售金融资产；

    E、其他金融负债

    (2) 金融资产和金融负债的确认和计量方法

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣

    告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用

    计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损

    益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    B、持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确

    认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不

    变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    C、应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上

    有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向

    购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价

    值之间的差额计入当期损益。

    D、可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和

    相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公

    允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产

    账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处

    置部分的金额转出，计入投资损益。

    E、其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终

    止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将

    金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列

    两项金额的差额计入当期损益：

    A、所转移金融资产的账面价值；

    B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产

    为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    A、终止确认部分的账面价值；

    B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

    金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    (4) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    (5) 金融资产的减值准备

    A、可供出售金融资产的减值准备：

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

    这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

    的累计损失一并转出，确认减值损失。

    B、持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    对于单项应收款项单项金额2,000 万元以上，应

    单独进行测试，有客观证据表明其发生了减值的，

    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

    额，计提坏账准备。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    对于期末单项金额非重大的应收款项，其中：对

    应收票据和预付帐款均采用单独测试，对应收帐

    款和其他应收款采用与经单独测试后未减值的款

    项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干

    组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定

    比例（可以单独进行减值测试、个别认定）计算

    确定减值损失，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依

    据、计提方法

    信用风险特征组合的确定

    依据

    除已单独计提减值准备和个别认定的应收款项外，公司根据以前年

    度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风

    险特征组合的实际损失率为基础。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5％ 5％

    1－2 年 15％ 15%

    2－3 年 20％ 20%

    3 年以上 50％ 50％

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    存货分类为：开发成本、开发产品、拟开发土地、周转材料、库存商品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    个别认定法京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

    提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难

    以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    五五摊销法

    2) 包装物

    分次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    A、企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

    券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲

    减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。

    通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影

    响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额

    能够可靠计量的，也计入合并成本。

    B、其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

    值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位

    可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得

    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

    股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过

    上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

    当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，

    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

    资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权

    投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

    要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的

    财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则

    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    12、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑

    物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在

    减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均

    法)提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 25－40 年 5% 3.80%-2.38%

    机器设备 5－10 年 5% 19.00%-9.50%

    电子设备 5－10 年 5% 19.00%-9.50%

    运输设备 5－10 年 5% 19.00%-9.50%

    房屋维修 5 年 0 20.00%

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归

    属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

    买价款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。债务

    重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债

    务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具

    备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的

    公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前

    提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确

    认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

    入账价。

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定

    折旧率。

    14、在建工程核算方法

    在建工程以立项项目分类核算。

    在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

    值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固

    定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不

    调整原已计提的折旧额。

    15、生物资产的核算方法

    本公司无生物资产

    16、无形资产的核算方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的

    成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明

    换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支

    付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    无形资产使用寿命及摊销

    (1) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项 目 预计使用寿命 依 据

    土地使用权 50 年 权证期限

    计算机软件 5 年 估计使用年限

    出租车营运权 15 年 权证期限

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    (2) 无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资

    产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    17、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用包括长期预付租金、长期预付租赁费、经营租赁方式租入固定资产改良支出，长期

    待摊费用在受益期限内分期摊销。

    18、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    A、长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面

    价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    B、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可

    能发生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    (2) 计提依据

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

    使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

    19、借款费用资本化的核算方法

    (1) 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

    非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    B、借款费用已经发生；

    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    借款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费

    用停止资本化。

    (2) 借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期

    间不包括在内。

    (3) 借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

    得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出按每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资

    本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期

    利息金额。

    20、收入确认原则

    (1) 销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能

    流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    其中：房地产销售

    A、工程已经竣工，具备入住交房条件；

    B、具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；

    C、履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；

    D、成本能够可靠地计量。

    (2) 提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

    供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

    并按相同金额结转劳务成本。

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

    供劳务收入。

    (3) 让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。

    (4) 出租物业收入

    具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；

    出租物业成本能够可靠地计量。

    21、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产

    生的递延所得税资产。

    22、合并报表合并范围发生变更的理由

    2009 年3 月20 日，公司收到证监会对非公开发行方案的批复；2009 年3 月30 日，公司向京投公

    司支付了15,646.09 万元股权收购款项；2009 年4 月24 日，京投置地股权过户手续完成并领取新的

    营业执照，北京京都天华会计师事务所出具了京投置地截止2009 年4 月30 日的审计报告。公司将购

    买日确定为2009 年4 月30 日。

    本次非公开发行后公司持有京投置地95%股权，不符合同一控制下的企业合并述及的实施控制的

    时间性要求，即京投公司对参与合并的公司实施控制的时间不满1 年，所以公司视同为按照非同一控

    制下企业合并的原则进行处理。根据企业会计准则，按照非同一控制下的合并，公司按公允价值支付

    对价，即按评估价值计入长期股权投资，投资成本为15,646.09 万元。

    根据京投公司承诺，如京投置地95%股权在评估基准日（2008 年6 月30 日）至过户至公司名下期

    间存在亏损，则京投公司将对京投置地在上述期间产生的全部亏损一次性以现金补足。根据北京京都

    天华会计师事务所出具的审计报告（北京京都天华审字（2009)第0727 号），上述期间京投置地亏损

    378.22 万元，京投公司已于日前将上述补差款项一次性支付给本公司。公司投资成本扣除损益补差后

    为15,267.78 万元，京投置地本身不按照评估值调整账务，只是公司在编制合并报表时按准则规定由

    公司依据公允价值对京投置地的财务报表进行调整。

    23、公司年金计划的主要内容及重大变化

    无

    24、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法

    无

    25、公司套期业务的处理方法

    无

    26、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 商品销售收入 17%

    消费税 －

    营业税 商品房销售收入、租金收入、服务收入5％

    城建税 按流转税额 7％

    企业所得税 应税所得额 25％

    土地增值税 按商品房预售收入 预缴1%-3%

    2、税收优惠及批文

    无

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围

    奉化银泰置业有限

    公司

    全资子公司 奉化 房地产 10,000 房地产开发、经营等

    北京京投置地房地

    产有限公司

    控股子公司 北京 房地产 3,000 房地产开发、经营等

    宁波华联房地产开

    发有限公司

    全资子公司 宁波 房地产 2,000 房地产开发、经营等

    慈溪市住宅经营有

    限责任公司

    全资子公司 慈溪 房地产 4,500 房地产开发、经营等

    宁波银泰物业管理

    有限公司

    全资子公司 宁波 服务业 300 物业管理

    宁波银泰对外经济

    贸易有限公司

    全资子公司 宁波 进出口 500 进出口贸易

    宁波银泰百货有限

    公司

    全资子公司 宁波 商业 1,000 百货零售、家电批发等

    宁波银泰广告有限

    公司

    全资子公司 宁波 服务业 50 设计制作路牌灯箱等

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际投

    资额

    实质上构成对子公

    司的净投资的余额

    （资不抵债子公司

    适用）

    持股比例（%）

    表决权比

    例

    （%）

    是否合并报表

    奉化银泰置业

    有限公司

    10,000.00 100 100 是

    北京京投置地

    房地产有限公

    司

    15,281.00 95 95 是

    宁波华联房地

    产开发有限公

    司

    2,000.00 100 100 是京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    慈溪市住宅经

    营有限责任公

    司

    8,146.00 100 100 是

    宁波银泰物业

    管理有限公司

    300.00 100 100 是

    宁波银泰对外

    经济贸易有限

    公司

    500.00 100 100 是

    宁波银泰百货

    有限公司

    1,000.00 100 100 是

    宁波银泰广告

    有限公司

    50.00 100 100 是

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣减

    少数股东承担的超额亏损

    北京京投置地房地

    产有限公司

    809.12

    3、非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定

    购买日以办理工商变更登记及会计师事务所出具的审计报告为准；相关交易公允价值以评估报告

    为准。详细情况见本报告七.4.23 合并报表范围变更原因。

    4、合并报表范围发生变更的内容和原因

    本次非公开发行后公司持有京投置地95%股权，将其纳入合并报表范围。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金： 68,266.43 62,727.48

    银行存款： 613,657,626.29 265,837,679.84

    其他货币资金： 5,264,892.00 6,596,776.38

    合计 618,990,784.72 272,497,183.70

    货币资金中募集资金专户存款393,290,737.83 元。

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 100,000.00 80,000.00

    合计 100,000.00 80,000.00

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重

    大的应收账

    款

    21,317,493.43 40

    其他不重大

    应收账款

    4,811,827.51 100 258,591.38 100 32,488,504.80 60 1,642,425.24 100

    合计 4,811,827.51 / 258,591.38 / 53,805,998.23 / 1,642,425.24 /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    政府采购海尔空

    调综合户

    非关联方 1,115,399.00 1 年以内 23.18

    TENSO MEDICAL

    INSTRUMENTS

    CO.,LTD

    非关联方 407,881.51 1 年以内 8.48

    宁波市江东中宙

    塑胶有限公司

    非关联方 400,910.00 1 年以内 8.33

    MR DING YONG JUN 非关联方 329,891.68 1 年以内 6.86

    杭州恒海贸易有

    限公司

    非关联方 803,799.00 1 年以内 16.70

    合计 / 3,057,881.19 / 63.55

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的

    其他应收款项

    145,018,000.00 95.4 0 220,000,000.00 93.36 0

    其他不重大的其

    他应收款项

    6,999,444.84 4.6 323,368.39 100 15,654,228.07 6.64 546,378.11 100

    合计 152,017,444.84 / 323,368.39 / 235,654,228.07 / 546,378.11 /

    本报告期公司向联营企业杭州海威房地产开发有限公司收回原借款11,500 万元。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    宁波市钱湖国际会议中心开

    发有限公司

    85,000,000.00 0 无不可收回风险

    长沙大昌置业有限公司 20,000,000.00 0 无不可收回风险京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    上海佘山国际高尔夫俱乐部 20,000,000.00 0 无不可收回风险

    出口退税 1,815,020.02 0 无不可收回风险

    奉化市国土资源局 20,018,000.00 0 无不可收回风险

    合计 146,833,020.02 0 / /

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    宁波市钱湖国际会议中心开

    发有限公司

    联营企业 85,000,000.00 1 年内 55.91

    长沙大昌置业 非关联方 20,000,000.00 1 年内 13.16

    上海佘山国际高尔夫俱乐部非关联方 20,000,000.00 1 年内 13.16

    出口退税 非关联方 1,815,020.02 1 年内 1.19

    奉化国土局 非关联方 20,018,000.00 1 年内 13.17

    合计 / 146,833,020.02 / 96.59

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    宁波市钱湖国际会议中

    心开发有限公司

    联营企业 85,000,000.00 55.91

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 56,969,835.85 99.59 51,606,360.67 99.38

    一至二年 200,000.00 0.35 285,972.75 0.55

    二至三年 0.00 0 0

    三年以上 35,000.00 0.06 35,000.00 0.07

    合计 57,204,835.85 100.00 51,927,333.42 100

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    46,981,644.94 82 41,316,672.74 80

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    中宇建设集团 非关联方 27,379,575.00 2009 年 预付工程款

    重庆海尔家电销

    售有限公司宁波

    分公司

    非关联方 9,085,829.94 2008 年 家电预付款

    宁波大众空调电

    器有限公司

    非关联方 5,469,440.00 2009 年 预付工程款

    北京地质工程公

    司

    非关联方 2,734,000.00 2009 年 预付工程款

    广州日立电梯有

    限公司杭州营销

    有限公司

    非关联方 2,312,800.00 2008 年 预付工程款

    合计 / 46,981,644.94 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    6、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    库存商品 32,844,706.64 1,518,555.08 31,326,151.56 6,843,833.99 1,518,555.08 5,325,278.91

    周转材料 113,981.94 113,981.94 238,099.82 0 238,099.82

    开发成本 1,405,620,832.02 1,405,620,832.02 137,436,372.83 0 137,436,372.83

    开发产品 21,210,480.03 2,712,356.95 18,498,123.08 76,856,198.16 2,712,356.95 74,143,841.21

    拟开发的

    土地

    1,436,259.50 1,436,259.50 1,678,759.70 0 1,678,759.70

    合计 1,461,226,260.13 4,230,912.03 1,456,995,348.10 223,053,264.50 4,230,912.03 218,822,352.47

    存货增加系本报告期将京投置地纳入合并报表范围所致。

    其中开发成本：

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 开工时间 预计竣工时间预计投资总额 期末数 期初数

    大红门项目 2009 年1 月 2011 年6 月1,974,360,000.00 1,042,332,132.57 -

    华联三号地块 2007 年3 月 2009 年6 月285,000,000.00 175,789,785.75 137,436,372.83

    奉化银泰 2009 年11 月 2013 年12 月1,500,000,000.00 187,498,913.70 -

    开发产品：

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 竣工时间 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数

    孙塘新村6#楼106 1995 56,186.00 - - 56,186.00

    富丽湾景苑 2008 67,913,594.84 - 55,645,718.13 2,267,876.71

    城东37#车库 1998 57,972.00 - - 57,972.00

    华联2#楼 2005 8,828,445.32 - - 8,828,445.32

    合计 76,856,198.16 - 55,645,718.13 21,210,480.03京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    拟开发土地 ：

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预计开工时间 期末数 期初数

    慈溪富丽湾景苑半掘浦海浦地 尚未确定 1,436,259.50 1,678,759.70

    合计 1,436,259.50 1,678,759.70

    7、其他流动资产

    其他流动资产系公司尚未摊销的保险费142,882.63 元。

    8、可供出售金融资产

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售权益工具 225,065,000.00 130,767,000.00

    合计 225,065,000.00 130,767,000.00

    本报告期可供出售金融资产增加系期末公允价值变动所致。

    9、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    名称

    注册地 业务性质

    本企业持

    股比例(%)

    本企业在被投资单

    位表决权比例(%)

    期末净资产总

    额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    二、联营企业

    杭州海威房

    地产开发有

    限公司

    杭州 房地产 37 37 8,833,984.88 0 -11,499,688.13

    宁波钱湖国

    际会议中心

    开发有限公

    司

    宁波 房地产 45 45 157,636,373.52 0 -1,186,784.65

    10、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增减

    变动

    期末余额

    其中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    在被投资单位持股

    比例与表决权比例

    不一致的说明

    宁波海云液化

    储运有限公司

    787,500.00 787,500.00 787,500.00 17.5 17.5

    杭州安琪儿置

    业股份有限公

    司

    60,000.00 60,000.00 60,000.00 0.54 0.54

    山东国泰房地

    产股份有限公

    司

    111,000.00 111,000.00 111,000.00 111,000.00 0.175 0.175京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    华联饭店集团 100,000.00 100,000.00 100,000.00 2.63 2.63

    宁波华联化工

    原料有限责任

    公司

    95,000.00 95,000.00 95,000.00 19 19

    湖南美姬生物

    技术有限公司

    1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 14 14

    全国华联总部 200,000.00 200,000.00 200,000.00

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    初始投资成

    本

    期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    宁波市钱湖

    国际会议中

    心开发有限

    公司

    49,659,600.00 46,371,907.54 135,393,672.59 181,765,580.13 45 45

    杭州海威房

    地产开发有

    限公司

    37,413,000.00 27,484,430.12 -5,209,947.11 22,274,483.01 37 37

    宁波天硕医

    疗用品有限

    公司

    200,000.00 591,504.59 -591,504.59 0 0 0

    长期股权投资增加系本公司收购钱湖国际15％股权所致。

    11、投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 456,959,235.82 456,959,235.82

    1.房屋、建筑物 455,082,116.35 455,082,116.35

    2.土地使用权 1,877,119.47 1,877,119.47

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    77,117,535.39 6,313,597.68 83,431,133.07

    1.房屋、建筑物 76,724,443.26 6,290,623.62 83,015,066.88

    2.土地使用权 393,092.13 22,974.06 416,066.19

    三、投资性房地产

    净值合计

    379,841,700.43 6,313,597.68 373,528,102.75

    1.房屋、建筑物 378,357,673.09 6,290,623.62 372,067,049.47

    2.土地使用权 1,484,027.34 22,974.06 1,461,053.28

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    379,841,700.43 6,313,597.68 373,528,102.75

    1.房屋、建筑物 378,357,673.09 6,290,623.62 372,067,049.47

    2.土地使用权 1,484,027.34 22,974.06 1,461,053.28京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    本期折旧和摊销额：6,313,597.68 元。

    12、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 89,871,467.12 2,374,165.00 0 92,245,632.12

    其中：房屋及建筑物 66,350,404.59 66,350,404.59

    机器设备 2,057,825.58 1,004,173.00 3,061,998.58

    运输工具 19,963,236.95 1,369,992.00 21,333,228.95

    固定资产装修 1,500,000.00 1,500,000.00

    二、累计折旧合计 26,436,954.63 2,276,340.44 0 28,713,295.07

    其中：房屋及建筑物 11,784,645.30 941,781.79 12,726,427.09

    机器设备 1,393,834.93 299,179.56 1,693,014.49

    运输工具 12,058,474.40 885,379.09 12,943,853.49

    固定资产装修 1,200,000.00 150,000.00 1,350,000.00

    三、固定资产净值合计 63,434,512.49 97,824.56 63,532,337.05

    其中：房屋及建筑物 54,565,759.29 -941,781.79 53,623,977.50

    机器设备 663,990.65 704,993.44 1,368,984.09

    运输工具 7,904,762.55 484,612.91 8,389,375.46

    固定资产装修 300,000.00 -150,000 150,000.00

    四、减值准备合计 1,364,506.82 1,364,506.82

    其中：房屋及建筑物 1,364,506.82 0 0 1,364,506.82

    机器设备

    运输工具

    固定资产装修

    五、固定资产净额合计 62,070,005.67 97,824.56 62,167,830.23

    其中：房屋及建筑物 53,201,252.47 -941,781.79 52,259,470.68

    机器设备 663,990.65 704,993.44 0 1,368,984.09

    运输工具 7,904,762.55 484,612.91 0 8,389,375.46

    固定资产装修 300,000.00 -150,000 150,000.00

    本期折旧额：2,276,340.44 元。

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 6,627,436.00 18,900.00 0.00 6,646,336.00

    （1）土地使用权 822,936.00 0 0 822,936.00

    （2）电脑软件 4,500.00 18,900.00 0 23,400.00

    （3）车辆牌照 5,800,000.00 5,800,000.00京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    二、累计摊销合计 2,326,179.18 202,957.74 0.00 2,529,136.92

    （1）土地使用权 256,481.72 8,229.36 264,711.08

    （2）电脑软件 2,475.00 1,395.00 3,870.00

    （3）车辆牌照 2,067,222.46 193,333.38 2,260,555.84

    三、无形资产净值

    合计

    4,301,256.82 -184,057.74 0.00 4,117,199.08

    （1）土地使用权 566,454.28 -8,229.36 0.00 558,224.92

    （2）电脑软件 2,025.00 17,505.00 0.00 19,530.00

    （3）车辆牌照 3,732,777.54 -193,333.38 0.00 3,539,444.16

    四、减值准备合计

    （1）土地使用权

    （2）电脑软件

    （3）车辆牌照

    五、无形资产净额

    合计

    4,301,256.82 -184,057.74 4,117,199.08

    14、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    收购慈溪市住宅经营有限责任

    公司股权

    32,992,718.51 32,992,718.51

    合计 32,992,718.51 32,992,718.51

    15、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    资产减值准备 2,362,231.48 2,393,805.55

    已预交所得税应付款项 7,045,001.70 6,047,755.28

    投资成本与计税基础差异 2,933,463.76 2,933,463.77

    固定资产折旧（年限） 1,600 1,600.00

    可留抵广告费及宣传费 928,069.55 928,069.55

    可抵扣亏损 3,460,716.60 0

    合计 16,731,083.09 12,304,694.15

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    坏账准备 582,109.78

    存货跌价准备 4,230,912.03

    长期股权投资减值准备 1,791,000.00

    固定资产减值准备 1,364,506.82

    预收账款 24,574,609.19

    应付款项 5,085,794.89京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    长期股权投资 11,733,855.05

    累计折旧 6,400.00

    存货（开发成本） 3,712,278.20

    可抵扣亏损 13,842,866.40

    合计 66,924,332.36

    16、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 2,188,803.35 22,350.18 1,629,043.75 1,629,043.75 582,109.78

    二、存货跌价准备 4,230,912.03 4,230,912.03

    三、可供出售金融资产减值准

    备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备 1,791,000.00 1,791,000.00

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 1,364,506.82 1,364,506.82

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减

    值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 9,575,222.20 22,350.18 1,629,043.75 1,629,043.75 7,968,528.63

    17、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 1,159,200,000.00 345,200,000.00

    保证借款 90,000,000.00 107,000,000.00

    合计 1,249,200,000.00 452,200,000.00

    京投公司通过中国工商银行股份有限公司北京珠市口支行以委托贷款形式向京投置地提供两笔资

    金共计95,000 万元,贷款利率为5.31%，京投置地以大红门项目的土地及在建工程、评估值98,739 万元

    进行抵押；截止2009 年6 月30 日京投置地提取委托贷款资金87,000 万元，剩余部分尚未提款。

    短期借款增加主要系公司本报告期将北京京投置地房地产有限公司纳入合并报表所致。

    18、应付票据京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 13,164,000.00 14,000,100.00

    合计 13,164,000.00 14,000,100.00

    19、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    20、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明

    本报告期没有超过1 年的大额预收款项。

    (3)期末余额中预售收入明细

    项目名称 期初数 期末数 预计竣工时间 预售比例

    富丽湾景苑 50,255,201.00 4,184,241.00 2008 年11 月 97.70%

    华联三号地块 60,844,015.00 94,762,549.00 2009 年6 月 15.80%

    合计 111,099,216.00 98,946,790.00

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 5,467,143.11 8,204,999.12 12,301,227.42 1,370,914.81

    二、职工福利费 0 318,494.40 318,494.40 0.00

    三、社会保险费 0 1,010,849.76 1,010,849.76 0.00

    四、住房公积金

    五、其他 5,000.00 4,480.00 10,240.00 -760.00

    六、工会经费和职工教育经费 804,150.08 295,573.17 171,549.62 928,173.63

    七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 33,738.00 33,738.00 0.00

    合计 6,276,293.19 9,868,134.45 13,846,099.20 2,298,328.44

    22、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -10,332,693.50 -2,644,690.29 商品销售收入

    营业税 -2,868,469.38 -1,674,174.66

    商品房销售收入、租金

    收入、服务收入

    所得税 -794,512.48 3,224,797.41 应税所得额

    个人所得税 256,912.12 116,681.24

    城建税 -201,212.53 -117,611.84 按流转税额

    土地增值税 559,971.86 -293,953.45

    教育费附加 -143,423.53 -83,930.37京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    水利建设基金 -24,332.73 -96,167.41

    其他 9,591.00

    合计 -13,547,760.17 -1,559,458.37 /

    23、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    公司法人股股东 2,752,715.62 2,778,065.62 尚未领取

    合计 2,752,715.62 2,778,065.62 /

    24、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情

    况

    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款

    项。

    (2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    单位名称 金额 性质或内容

    宁波合润房地产投资咨询有限公司 5,548,572.60 押金

    浙江石化实业开发公司 4,250,000.00 往来款

    银泰百货有限公司宁波分公司 6,500,000.00 不动产押金

    (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    25、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 4,000,000.00 8,258,333.15

    保证借款 129,000,000.00 30,000,000.00

    合计 133,000,000.00 38,258,333.15

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位 借款起始日 借款终止日

    利率（％） 本币金额 利率（％） 本币金额

    中国农业银行宁波灵东支行 2007 年6 月12 日 2010 年5 月8 日 6.75 35,000,000

    中国农业银行宁波灵东支行 2007 年7 月3 日 2010 年5 月8 日 6.75 30,000,000

    中国农业银行宁波灵东支行 2007 年6 月28 日 2010 年6 月7 日 6.75 34,000,000

    中国工商银行慈溪支行 2007 年8 月30 日 2009 年8 月25 日7.2 30,000,000 7.2 30,000,000.00

    中国农业银行宁波灵东支行 2008 年12 月17 日 2009 年12 月20 日5.94 4,000,000 5.94 8,000,000.00

    中国农业银行宁波彩虹分理处 2004 年6 月22 日 2009 年6 月21 日 258,333.15

    合计 / / / 133,000,000.00 / 38,258,333.15

    其中宁波华联房地产公司向中国农业银行宁波灵东支行贷款6500 万元由原来的抵押贷款转换为京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    公司提供阶段性信用担保，担保期自2009 年5 月8 日至2009 年11 月7 日。

    26、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 0

    抵押借款 48,000,000.00 113,000,000.00

    保证借款 34,000,000.00

    信用借款 0

    合计 48,000,000.00 147,000,000.00

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位 借款起始日 借款终止日

    利率（％） 本币金额 利率（％） 本币金额

    中国农业银行宁波灵东支行 2008 年12 月17 日 2012 年12 月16 日5.94 48,000,000.00 5.94 48,000,000.00

    中国农业银行宁波灵东支行 2007 年6 月12 日 2010 年5 月8 日 6.75 35,000,000.00

    中国农业银行宁波灵东支行 2007 年7 月3 日 2010 年5 月8 日 6.75 30,000,000.00

    中国农业银行宁波灵东支行 2007 年6 月28 日 2010 年6 月7 日 6.75 34,000,000.00

    合计 / / / 48,000,000.00 / 147,000,000.00

    27、长期应付款

    单位：元 币种：人民币

    借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

    接受私股资

    金

    无固定期限 182,603.13 182,603.13

    出租车司机

    押金

    无固定期限 2,193,000.00 2,193,000.00

    28、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    可供出售金融资产公允价值变动 51,723,922.83 27,554,052.83

    投资成本与计税基础差异 543,503.32 543,503.32

    可供出售金融资产收益 15,704,326.61 11,108,375.59

    合计 67,971,752.76 39,205,931.74

    (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    可供出售金融资产公允价值变动 206,895,691.32

    长期股权投资 2,174,013.28

    可供出售金融资产收益 62,817,306.44

    合计 271,887,011.04京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    递延所得税负债增加系可供出售金融资产公允价值变动所致。

    29、少数股东权益

    公司收购京投置地95%股权,形成少数股东权益8,091,212.49 元。

    30、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    股份

    总数

    282,251,731 100.00 211,600,000 211,600,000 493,851,731 100.00

    2009 年3 月20 日，公司收到证监会有关批复文件，核准公司非公开发行不超过21,160 万股新股,

    其中向京投公司非公开发行14,720 万股，向中国银泰非公开发行6,440 万股，本次非公开发行股票重

    大事项涉及关联交易。发行完成后，京投公司持有公司29.81%的股权，成为公司第一大股东；中国银

    泰持有公司24.83%的股权，成为公司第二大股东。2009 年3 月26 日，公司收到由主承销商国海证券

    缴纳的募集资金78,926.80 万元,扣除发行费1,850 万元，公司实际收到募集资金总额77,076.80 万元，

    新增注册资本21,160 万元，溢价55,916.8 万元，对上述募集资金已由立信会计师事务所出具信会师报

    字[2009]10858 号验资报告。

    31、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 20,499,067.36 559,168,000.00 579,667,067.36

    其他资本公积 93,505,442.83 72,509,610.00 166,015,052.83

    合计 114,004,510.19 631,677,610.00 745,682,120.19

    32、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 32,669,080.69 32,669,080.69

    合计 32,669,080.69 32,669,080.69

    33、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    180,479,413.26 /

    调整后 年初未分配利润 180,479,413.26 /

    加：本期净利润 19,228,913.83 /

    期末未分配利润 199,708,327.09 /

    34、营业收入京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 240,150,582.86 206,354,929.49

    其他业务收入 1,111,915.62

    合计 240,150,582.86 207,466,845.11

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    销售开发产品 76,197,252.00 55,645,718.13 0.00 0.00

    出租开发产品 23,253,313.43 6,313,313.28 20,755,867.34 6,310,191.96

    进出口贸易 67,236,349.61 67,250,486.41 105,626,820.10 104,686,973.02

    商业 68,325,149.39 64,972,682.03 74,805,800.76 71,740,648.74

    其他 5,138,518.43 553,677.23 5,166,441.29 803,054.72

    合计 240,150,582.86 194,735,877.08 206,354,929.49 183,540,868.44

    (3) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    境内 172,914,233.25 127,485,390.67 100,728,109.39 78,853,895.42

    境外 67,236,349.61 67,250,486.41 105,626,820.10 104,686,973.02

    合计 240,150,582.86 194,735,877.08 206,354,929.49 183,540,868.44

    (4) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    银泰百货宁波海曙有

    限公司

    19,317,042.45 8.04

    C+D PROOUCTS (HONG

    KONG) CO.

    19,250,783.64 8.02

    TENSO MEDICAL

    INSTRUMENTS CO.,LTD

    12,593,114.62 5.24

    个人购房款一 5,386,770.00 2.24

    个人购房款二 4,895,615.00 2.04

    合计 61,443,325.71 25.58

    35、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 5,400,911.16 1,430,107.32

    商品房销售收入、租金

    收入、服务收入

    城建税 375,233.44 280,842.40 按流转税额

    教育费附加 267,165.89 198,642.63京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    土地增值税 1,421,600.22

    水利基金及其他 202,957.22 218,689.45

    合计 7,667,867.93 2,128,281.80 /

    36、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 45,446.03 69,052.43

    权益法核算的长期股权投资收益 -4,642,409.73 -2,346,698.38

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 24,739,755.10 18,417,208.89

    其它 25,852.00 0

    合计 20,168,643.40 16,139,562.94

    37、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -1,629,043.75 -1,422,861.91

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -1,629,043.75 -1,422,861.91

    38、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    赔偿及罚款收入 35,467.15

    补贴收入 41,676.16 70,737.00

    其 他 341,673.45 122,043.63

    合计 383,349.61 228,247.78

    其中华联房产收到宁波市海曙区拆迁办退房款286,488.00 元。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    39、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 278,000.96

    其中：固定资产处置损失 278,000.96

    对外捐赠 1,000,000.00

    赔偿及罚款支出 1,000.00

    其 他 53,710.12 2,378.96

    合计 53,710.12 1,281,379.92

    40、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    967,767.99 9,468,119.6

    递延所得税调整 5,491,571.54 -6,956,351.11

    合计 6,459,339.53 2,511,768.49

    41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    属于母公司的净利润 P= 19,228,913.83

    公司发行在外普通股加权平均数：S＝282,251,731.00+（211600000*2/6)= 352,785,064.33

    基本每股收益=0.05

    稀释每股收益=0.05

    基本每股收益=P÷S＝0.05

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S

    为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分

    配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；

    Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减

    少股份下一月份起至报告期年末的月份数。

    稀释每股收益

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0

    ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平

    均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    42、现金流量表项目注释京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    保证金等 1,509,269.91

    合计 1,509,269.91

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付管理经营费用 18,247,981.70

    合计 18,247,981.70

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收回杭州海威房地产开发有限公司借款 115,000,000.00

    收到投资收购京投置地股权该公司账面期初货币

    资金

    21,993,627.97

    合计 136,993,627.97

    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付上海佘山国际高尔夫俱乐部定金 20,000,000.00

    合计 20,000,000.00

    43、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 19,220,343.43 8,704,206.28

    加：资产减值准备 -1,629,043.75 -1,422,861.91

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    8,296,403.86 8,201,425.49

    无形资产摊销 202,957.74 202,012.74

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    277,500.96

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 9,757,402.65 9,381,264.86

    投资损失（收益以“－”号填列） -20,168,643.40 -16,139,562.94

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 895,620.52 -6,956,351.11

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,595,951.02

    存货的减少（增加以“－”号填列） -215,394,385.69 -43,949,602.23京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 15,957,169.97 5,983,201.85

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,416,042.32 12,393,835.78

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -195,682,265.97 -23,324,930.23

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 618,990,784.72 232,616,894.05

    减：现金的期初余额 272,497,183.70 320,699,799.96

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 346,493,601.02 -88,082,905.91

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%)

    单项金额重大的应收账款 0 0 0 0 6,895,086.43 18.63 0 0

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    0 0.00 0 0 0

    其他不重大应收账款 1,687,902.55 100.00 84,395.13 100 30,107,049.31 81.37 1,505,352.46 100

    合计 1,687,902.55 / 84,395.13 / 37,002,135.74 / 1,505,352.46 /

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    TENSO MEDICAL

    INSTRUMENTS

    CO.,LTD

    非关联方 407,881.51 一年以内 24.16

    宁波市江东中宙塑

    胶有限公司

    非关联方 400,910.00 一年以内 23.75

    MR DING YONG JUN 非关联方 329,891.68 一年以内 19.54

    宁波市海曙小沙塑

    料包装厂

    非关联方 176,750.00 一年以内 10.47京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    宁波市江北华伊服

    装厂

    非关联方 153,040.00 一年以内 9.07

    合计 / 1,468,473.19 / 86.99

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的其他应收款项 371,500,000.00 99.23 220,000,000.00 95.03 0

    其他不重大的其他应收款项 2,884,696.62 159,364.83 100 11,496,286.09 4.97 257,968.90 100

    合计 374,384,696.62 / 159,364.83 / 231,496,286.09 / 257,968.90 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    宁波华联房地产

    开发有限公司

    220,000,000.00 0

    不存在无法收回

    的风险

    宁波市钱湖国际

    会议中心开发有

    限公司

    85,000,000.00 0

    不存在无法收回

    的风险

    奉化银泰置业有

    限公司

    26,500,000.00 0

    不存在无法收回

    的风险

    长沙大昌置业有

    限公司

    20,000,000.00 0

    不存在无法收回

    的风险

    上海佘山国际高

    尔夫俱乐部

    20,000,000.00 0

    不存在无法收回

    的风险

    合计 371,500,000.00 0 / /

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    宁波华联房地产

    开发有限公司

    关联方 220,000,000.00 1 年以内 58.76

    宁波市钱湖国际

    会议中心开发有

    限公司

    关联方 85,000,000.00 1 年以内 22.70

    奉化银泰置业有

    限公司

    关联方 26,500,000.00 1 年以内 7.08

    长沙大昌置业有

    限公司

    非关联方 20,000,000.00 1 年以内 5.34

    上海佘山国际高

    尔夫俱乐部

    非关联方 20,000,000.00 1 年以内 5.34

    合计 / 371,500,000.00 / 99.22京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例(%)

    宁波华联房地产开发有

    限公司

    子公司 220,000,000.00 58.76

    宁波市钱湖国际会议中

    心开发有限公司

    联营企业 85,000,000.00 22.70

    奉化银泰置业有限公司子公司 26,500,000.00 7.08

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    宁波华联房

    地产开发有

    限公司

    18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 0 100 100

    宁波银泰物

    业管理有限

    公司

    2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 0 100 100

    宁波银泰对

    外经济贸易

    有限公司

    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 0 100 100

    宁波银泰百

    货有限公司

    9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 0 100 100

    宁波银泰广

    告有限公司

    50,000.00 50,000.00 50,000.00 0 100 100

    慈溪市住宅

    经营有限责

    任公司

    59,524,046.40 59,524,046.40 59,524,046.40 0 100 100

    北京京投置

    地房地产有

    限公司

    152,813,628.03 152,813,628.03 0 95 95

    宁波海云液

    化储运有限

    公司

    787,500.00 787,500.00 787,500.00 17.5 17.5

    杭州安琪儿

    置业股份有

    限公司

    60,000.00 60,000.00 60,000.00 0.54 0.54

    山东国泰房

    地产股份有

    限公司

    111,000.00 111,000.00 111,000.00 111,000.00 0.175 0.175

    华联饭店集

    团

    100,000.00 100,000.00 100,000.00 2.63 2.63

    宁波华联化

    工原料有限

    责任公司

    95,000.00 95,000.00 95,000.00 19 19

    湖南美姬生

    物技术有限

    公司

    1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 14 14京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    宁波市钱

    湖国际会

    议中心开

    发有限公

    司

    49,659,600.00 46,371,907.54 135,393,672.59 181,765,580.13 45 45

    杭州海威

    房地产开

    发有限公

    司

    37,413,000.00 27,484,430.12 -5,209,947.11 22,274,483.01 37 37

    本报告期增加长期股权投资系本次非公开发行后收购京投置地95%股权及收购钱湖国际15%股权

    所致。

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 71,817,878.00 125,288,156.77

    合计 71,817,878.00 125,288,156.77

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内贸易 19,111,047.95 18,557,465.87 8,352,512.63 8,238,059.75

    对外贸易 27,691,146.60 27,378,699.79 94,197,185.98 93,277,038.73

    物业租赁 23,253,313.43 6,313,313.28 20,755,967.34 6,310,191.96

    服务业 1,762,370.02 294,629.81 1,982,490.82 448,939.72

    合计 71,817,878.00 52,544,108.75 125,288,156.77 108,274,230.16

    (3) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：资产所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    境内 44,126,731.40 25,165,408.96 31,090,970.79 14,997,191.43

    境外 27,691,146.60 27,378,699.79 94,197,185.98 93,277,038.73

    合计 71,817,878.00 52,544,108.75 125,288,156.77 108,274,230.16

    (4) 公司前五名客户的销售收入情况京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    银泰百货 19,317,042.45 26.90

    C+D PROOUCTS (HONG KONG) CO 7,567,052.93 10.54

    TENSO MEDICAL INSTRUMENTS

    CO.,LTD

    5,265,930.24 7.33

    FLY WING 3,073,396.75 4.28

    HOPEWELL PLASTIC MANUFACTORY 1,385,389.94 1.93

    合计 36,608,812.31 50.98

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 39,512,984.32 951,981.94

    权益法核算的长期股权投资收益 -4,671,027.14 -2,384,688.85

    有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,760,000.00 3,446,546.70

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 22,979,755.10 14,424,861.40

    其它 25,852.00 0.00

    合计 59,607,564.28 16,438,701.19

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    慈溪市住宅经营有限责

    任公司

    0 34,331,992.20 利润分配

    宁波银泰对外经济贸易

    有限公司

    0 3,006,907.93 利润分配

    宁波银泰百货有限公司 0 1,342,660.58 利润分配

    宁波银泰广告有限公司 0 61,028.99 利润分配

    宁波银泰物业管理有限

    公司

    882,929.51 724,948.59 利润分配

    宁波海云液化储运有限

    公司

    69,052.43 45,446.03 利润分配

    合计 951,981.94 39,512,984.32 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 49,727,620.56 13,605,055.16

    加：资产减值准备 -1,519,561.40 -1,322,110.09

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    7,805,397.82 7,650,799.28

    无形资产摊销 202,957.74 202,012.74京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    214,823.80

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 8,572,845.94 7,314,701.46

    投资损失（收益以“－”号填列） -59,607,564.28 -16,438,701.19

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -675,842.79

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,595,951.02 0.00

    存货的减少（增加以“－”号填列） -5,858,463.85 -16,204,285.34

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -160,682,909.03 17,993,580.51

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -30,787,070.71 -25,602,526.88

    其他 0.00

    经营活动产生的现金流量净额 -187,550,796.19 -13,262,493.34

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 500,691,150.06 134,231,998.31

    减：现金的期初余额 158,863,348.95 193,663,316.79

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 341,827,801.11 -59,431,318.48

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司名称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业最

    终控制方

    组织机构代码

    北京市基础设

    施投资有限公

    司

    国有

    独资

    公司

    北京 王琪

    基础

    设施

    投融

    资

    2,717,285.26 29.81 29.81

    北京市国

    资委

    1100001003122

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构

    代码

    奉化银泰置业有

    限公司

    有限责任公司 奉化 高海波 房地产 10,000 100 100 67768903-0

    北京京投置地房

    地产有限公司

    有限责任公司 北京 王辉 房地产 3,000 95 95 76299513-9

    宁波华联房地产

    开发有限公司

    有限责任公司 宁波 王遵闽 房地产 2,000 100 100 14407259-9京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    慈溪市住宅经营

    有限责任公司

    有限责任公司 慈溪 高海波 房地产 4,500 100 100 14472118-1

    宁波银泰物业管

    理有限公司

    有限责任公司 宁波 胡志伟 服务业 300 100 100 25410993-8

    宁波银泰对外经

    济贸易有限公司

    有限责任公司 宁波 杨大勇 进出口 500 100 100 14408653-6

    宁波银泰百货有

    限公司

    有限责任公司 宁波 王遵闽 商业 1,000 100 100 14406675-4

    宁波银泰广告有

    限公司

    有限责任公司 宁波 王鲁浙 服务业 50 100 100 73695056-6

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名

    称

    企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在被投资单

    位表决权比例(%)

    组织机构代

    码

    二、联营企业

    杭州海威房地

    产开发有限公

    司

    有限责任公司 杭州 陈晓东 房地产 5,000 37 37 77082166-5

    宁波钱湖国际

    会议中心开发

    有限公司

    有限责任公司 宁波 朱兴毅 房地产 16,553 45 45 74498983-5

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润

    二、联营企业

    杭州海威房地产开

    发有限公司

    145,787 144,904 883 0 -1,150

    宁波钱湖国际会议

    中心开发有限公司

    86,623 70,859 15,764 0 -119

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    北京轨道交通西郊线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 68920365-9

    北京京投轨道交通资产经营管理有限公司 母公司的全资子公司 10131566-9

    北京京投投资有限公司 母公司的全资子公司 69080134-9

    北京地铁集团有限责任公司一环线分公司 母公司的全资子公司 76091489-2

    北京市地下铁道总公司度假村(分公司) 母公司的全资子公司 80263851-6

    北京地铁九号线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 79900648-8

    北京地铁六号线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 67055262-1

    北京地铁八号线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 67055261-3

    北京轨道交通亦庄线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 66990280-7

    北京轨道交通大兴线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 66991824-3

    北京地铁十五号线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 68920134-6

    北京轨道交通昌平线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 68920132-X

    北京轨道交通房山线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 68920133-8

    北京地铁七号线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 68920366-7京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    北京地铁十四号线投资有限责任公司 母公司的全资子公司 68920367-5

    北京地铁四号线投资有限责任公司 母公司的控股子公司 75466010-1

    北京地铁五号线投资有限责任公司 母公司的控股子公司 72261596-3

    北京地铁十号线投资有限责任公司 母公司的控股子公司 75821281-6

    北京轨道交通路网管理有限公司 母公司的控股子公司 77155030-X

    北京城市铁路股份有限公司 母公司的控股子公司 70023274-2

    北京地铁京通发展有限公司 母公司的控股子公司 63370585-2

    北京东直门机场快速轨道有限公司 母公司的控股子公司 72636181-7

    北京京投地下空间投资有限公司 母公司的控股子公司 76845679-3

    北京京创投资有限公司 母公司的控股子公司 66690889-1

    北京信息基础设施建设股份有限公司 母公司的控股子公司 75873903-6

    北京京投土地项目管理咨询股份有限公司 母公司的控股子公司 78252359-3

    中国银泰投资有限公司 其他 10000338-0

    北京吉祥大厦有限公司 其他 60008728-5

    Intime Department Store (Group)

    Company Limited 银泰百货（集团）有限公

    司

    其他

    three river holding ltd 三江控股公司 其他

    north hill holding ltd 北山控股有限公

    司

    其他

    北京国俊投资有限公司 其他 72637754-4

    宁波市金润资产经营有限公司 其他 14407260-1

    湖北银泰投资管理有限公司 其他 77455320-7

    湖北银泰百货有限公司 其他 74767465-2

    鄂州银泰百货有限公司 其他 66768280-4

    武汉慧联投资有限公司 其他 77135246-9

    湖北银泰百货有限公司襄樊分公司 其他 67365864-0

    中青旅集团武汉汉口饭店有限公司 其他 75181053-0

    沈阳北方银泰置业有限公司 其他 24260789-2

    浙江银泰百货（金华）有限公司 其他 79763047-1

    金华银泰购物中心有限公司 其他 79960187-7

    银泰百货有限公司宁波分公司 其他 77231411-4

    银泰百货鄞州万达分公司 其他 66847685-0

    银泰百货宁波鄞州有限公司 其他 66845813-4

    银泰百货有限公司天一分公司 其他 79007308-6

    杭州银西百货有限公司 其他 71097857-2

    杭州新湖滨商业发展有限公司 其他 78235221-0

    嘉兴银泰梅湾新天地投资管理有限公司 其他 66919709-5

    杭州银泰北山企业管理有限公司 其他 66522064-9

    嘉兴银泰投资管理有限公司 其他 66519781-3

    杭州银泰投资管理有限公司 其他 66231912-5京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    银泰百货有限公司 其他 77090175-3

    杭州奥特莱斯商业发展有限公司 其他 71548554-X

    浙江银泰百货有限公司 其他 14294455-X

    湖南金润通实业投资有限公司 其他 76560483-4

    南方科学城发展股份有限公司 其他 71165255-8

    北京银泰置业有限公司 其他 70023311-2

    北京银泰太平洋百货有限公司 其他 74158253-8

    北京世纪泰悦物业管理有限公司 其他 74234759-9

    北京银泰置地房地产开发有限公司 其他 60005164-5

    北京银泰雍和房地产开发有限公司 其他 70022975-4

    Intime International 公司 其他

    Glory Bless 公司 其他

    Fortune Achieve 公司（瑞达） 其他

    瑞达集团有限公司 其他

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易内容

    关联交易定价

    原则 金额

    占同类交易金

    额的比例（%）

    金额

    占同类交易金

    额的比例（%）

    银泰百货有

    限公司宁波

    分公司

    提供劳务 物业租赁 市场协议价 1,932 83.10 1,658 80

    银泰百货有

    限公司宁波

    分公司

    提供劳务 物业管理 市场协议价 61 24.82 61 25

    2005 年9 月20 日，本公司与银泰百货有限公司签订了《物业租赁合同》，公司将拥有的华联一

    号楼商场和华联大厦部分商业用房计建筑面积4.62 万平方米，以20 年为期出租给银泰百货有限公司。

    根据租赁协议规定，该房产租赁期限为2005 年11 月1 日至2024 年12 月31 日，期内年租金2005 年

    11 月1 日至2007 年12 月31 日按2,600 万元固定租金收取，2008 年1 月1 日起至租赁期结束按2,600

    万元固定租金或该商场销售收入净额的6%孰高收取租金。本年度根据新签订的家电商场使用协议，

    家电商场无偿使用期限截止2007 年12 月31 日，2008 年度以后使用费，在银泰百货有限公司宁波分

    公司支付租金时扣除。据此，截止2009 年6 月30 日已产生租赁收益1,932 万元，期末预收银泰百货

    有限公司宁波分公司租金余额为18 万元。

    上述出租资产由本公司下属全资子公司宁波银泰物业管理有限公司向银泰百货有限公司宁波分公

    司收取2009 年1-6 月物业管理费61 万元。

    (2) 关联租赁情况京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    单位：万元 币种：人民币

    出租方名

    称

    承租方名

    称

    租赁资产情

    况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁期限

    租赁收

    益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益

    对公司影

    响

    本公司

    银泰百货

    有限公司

    华联一号楼

    及华联二号

    楼商场部分

    26,113.12

    2005 年11 月

    1 日～2024 年

    12 月31 日

    1,932

    按销售

    收入净

    额６％

    (3) 关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    中国银泰投资

    有限公司

    本公司 3,000

    2009 年5 月15 日～

    2009 年11 月26 日

    否

    中国银泰投资

    有限公司

    宁波银泰对外经

    济贸易有限公司

    2,000

    2008 年12 月30 日～

    2009 年11 月20 日

    否

    (4) 关联方资产转让、债务重组情况

    单位：万元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交易

    内容

    关联交易

    类型

    关联交易

    定价原则金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    瑞达集团

    有限公司

    15％股权 收购

    根据评估

    协议定价

    13,689 47.27 0 0

    (5) 其他关联交易

    ①2009 年3 月20 日，公司接到中国证监会有关批复文件，核准公司非公开发行不超过21,160 万

    股新股,向中国银泰非公开发行6,440 万股，本次非公开发行股票重大事项涉及关联交易。非公开发行

    后，中国银泰持有公司24.83%的股权，成为公司第二大股东。2009 年3 月26 日公司收到由主承销商

    国海证券缴纳的募集资金78,926.8 万元，扣除发行费用1,850 万元后，公司实际收到募集资金总额

    77,076.8 万元，新增注册资本21,160 万元，溢价55,916.8 万元，对上述募集资金已由立信会计师事务

    所出具信会师报字[2009]10858 号验资报告。

    ②京投公司通过中国工商银行股份有限公司北京珠市口支行以委托贷款形式向京投置地提供两笔

    资金共计95,000 万元,贷款利率为5.31%，京投置地以大红门项目的土地及在建工程、评估值98,739

    万元进行抵押；截止2009 年6 月30 日京投置地提取委托贷款资金87,000 万元，剩余部分尚未提款。

    ③本报告期公司向联营企业钱湖国际提供募集资金借款8,500 万元，收取资金占用费308 万元。

    ④本报告期公司向联营企业杭州海威房地产开发有限公司收回原借款11,500 万元，收取资金占用

    费258 万元。

    ⑤2009 年4 月9 日，公司完成在中国证券结算登记有限责任公司上海分公司的股份登记手续。公

    司第一大股东京投公司作出特别承诺：承诺所持非流通股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月

    内（即2012 年4 月9 日前）不通过上海证券交易所以竞价交易方式出售。同时，京投公司还承诺，自

    评估基准日(2008 年6 月30 日)至京投置地95%股权过户至本公司名下期间，京投置地的亏损由京投公

    司一次性以现金方式补足。经审计，上述期间京投置地亏损378.22 万元；京投公司已按承诺将上述补

    差款项一次性支付给公司，所作承诺已履行完毕。京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    公司第二大股东中国银泰作出特别承诺：承诺本次认购的6,440 万股非流通股份自获得上市流通

    权之日起，在三十六个月内（即2012 年4 月9 日前）不通过上海证券交易所以竞价交易方式出售。同

    时，中国银泰还承诺，自评估基准日(2008 年6 月30 日)至钱湖国际15%股权过户至本公司名下期间，

    钱湖国际15%的亏损由中国银泰一次性以现金方式补足。经审计，上述期间钱湖国际亏损193.72 万元，

    按15%的比例计算，补差金额为29.06 万元，中国银泰已按承诺将上述补差款项一次性支付给公司，

    所作承诺已履行完毕。

    6、关联方应收应付款项

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款

    银泰百货有限公司宁

    波分公司

    0 689.51

    其他应收款

    杭州海威房地产开发

    有限公司

    0 11,500.00

    其他应收款

    宁波钱湖国际会议中

    心开发有限公司

    8,500.00 8,500.00

    预收账款

    银泰百货有限公司宁

    波分公司

    18.00 0

    其他应付款

    银泰百货有限公司宁

    波分公司

    650.00 650.00

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    公司不存在未决诉讼的或有负债。

    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    截至2009 年6 月30 日，本公司为控股子公司提供债务担保形成的或有负债

    公司为慈溪住宅经营有限责任公司提供借款担保3,000 万元，为宁波华联房地产公司提供借款担

    保9,900 万元，为银泰百货有限公司提供借款担保3,000 万元，为宁波银泰对外经济贸易公司提供借款

    担保1,000 万元。华联房地产公司与中国银泰同时为银泰百货有限公司提供贷款担保2,000 万元，以上

    担保均属于公司或全资子公司对公司内部子公司提供的担保，不存在到期偿还的困难，不会给公司造

    成不利影响。

    3、其他或有负债及其财务影响

    本公司为下属全资子公司宁波银泰对外经济贸易公司提供进出口信用证担保216万美元,以上担保

    属于公司对全资子公司提供的担保，不存在到期偿还的困难，不会给公司造成不利影响。

    (十一) 承诺事项

    其他资产抵押情况京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    江厦街23 号（华联一号楼），投资性房地产账面价值19,163,323.92 元，抵押贷款30,000,000.00

    元。

    中山东路238 号（华联二号楼）投资性房地产账面价值259,965,904.70,固定资产账面价值

    47,680,992.79 元，抵押贷款311,200,000.00 元。

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号

    的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,421,107.53

    处置可供出售金融资产取得的投资收益 24,739,755.10

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 329,639.49

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 99,915.44

    所得税影响额 -7,147,604.39

    合计 21,442,813.17

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收

    益率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    1.31 2.11 0.05 0.05

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    -0.15 -0.25 -0.006 -0.006

    3、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明

    本财务报表项目分析是根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第15 号－财务报告的一般规

    定》编制的：

    项目 期末 年初

    期末比

    年初增

    减（%）

    变动原因

    货币资金 618,990,784.72 272,497,183.70 127.15 募集资金增加

    应收账款 4,553,236.13 52,163,572.99 -91.27 应收账款收回

    其他应收款 151,694,076.45 235,107,849.96 -35.48 收回借款京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    存货 1,456,995,348.10 218,822,352.47 565.83 收购子公司形成

    可供出售金融资产 225,065,000.00 130,767,000.00 72.11 公允价值变动增加

    长期股权投资 205,282,563.14 75,690,342.25 171.21 投资钱湖国际

    递延所得税资产 16,731,083.09 12,304,694.15 35.97 收购子公司形成

    短期借款 1,249,200,000.00 452,200,000.00 176.25 收购子公司形成

    应付账款 24,566,484.47 57,492,196.28 -57.27 货款支付

    应付职工薪酬

    2,298,328.44 6,276,293.19 -63.38

    已结清上年奖金及

    工资

    应交税费 -13,547,760.17 -1,559,458.37 768.75 进项税额增加

    应付利息 23,841,760.00 1,025,065.26 2,225.88 收购子公司形成

    一年内到期的非流动

    负债

    133,000,000.00 38,258,333.15 247.64 长期借款转入

    长期借款 48,000,000.00 147,000,000.00 -67.35 转入一年到期

    递延所得税负债 67,971,752.76 39,205,931.74 73.37 公允价值变动增加

    股 本 493,851,731.00 282,251,731.00 74.97 非公开发行

    资本公积

    745,682,120.19 114,004,510.19 554.08

    非公开发行，金融资

    产变动

    少数股东权益 8,091,212.49 - 收购子公司

    项目 本报告期 上年同期

    本报告期比上

    年同期增减（%）

    营业税金及附加 7,667,867.93 2,128,281.80 60.28 结算收入增加

    管理费用 16,536,009.79 6,987,738.54

    136.64

    重组后人力资源

    成本增加

    对联营企业和合营企业的投资收益 -4,671,027.14 -2,346,698.38

    99.05

    联营企业尚未确

    认收入

    营业利润 25,350,043.47 12,269,106.91

    106.62

    房地产结算收入

    增加

    产生现金流量

    项目

    本报告期 上年同期

    本报告

    期比上年

    同期增减

    （%）

    变动原因

    经营活动产生

    的现金流量净

    额

    -195,682,265.97 -23,324,930.23 -738.94 奉化项目购买土地支付资金

    投资活动产生

    的现金流量净

    额

    -143,901,897.88 -75,929,453.80 -89.52 主要系对参股子公司投资性借款增加

    筹资活动产生

    的现金流量净

    额

    686,393,238.72 11,184,083.48 6,037.23 非公开发行

    4、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 19,228,913.83 8,704,206.28 609,404,735.14 1,471,911,258.97京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    （十五）财务报表的批准报出

    本财务报表经公司董事会于2009 年8 月20 日批准报出。

    京投银泰股份有限公司

    二○○九年八月二十日京投银泰股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    八、备查文件目录

    1、载有董事长签名的半年度报告文本

    2、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本

    4、公司章程文本

    5、查阅地点：本公司董事会办公室

    董事长：王灏

    京投银泰股份有限公司

    二○○九年八月二十日