京投银泰股份有限公司

    600683

    2010 年半年度报告京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 7

    五、董事会报告........................................................................ 7

    六、重要事项......................................................................... 11

    七、财务会计报告..................................................................... 22

    八、备查文件目录..................................................................... 95京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假

    记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名

    陈爱珍 独立董事 因公出差 胡定核

    李存慧 独立董事 因公出差 胡定核

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 王琪

    主管会计工作负责人姓名 王荣生

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 杜竹梅

    公司负责人王琪、主管会计工作负责人王荣生及会计机构负责人（会计主管人员）杜竹梅声明：

    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 京投银泰股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 京投银泰

    公司的法定英文名称 METRO LAND CORPORATION LTD

    公司法定代表人 王琪

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 邓志高 韩慧敏

    联系地址

    北京市朝阳区建国门外大街2 号银泰

    中心C 座17 层

    北京市朝阳区建国门外大街2 号银泰

    中心C 座17 层

    电话 010-65636622 010-65636620

    传真 010-85172628 010-85172628

    电子信箱 ir@600683.com ir@600683.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址 宁波市中山东路238 号

    注册地址的邮政编码 315010

    办公地址 北京市朝阳区建国门外大街2 号银泰中心C 座17 层

    办公地址的邮政编码 100022

    公司国际互联网网址 www.600683.com

    电子信箱 ir@600683.com

    (四) 信息披露及备置地点京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 京投银泰 600683 银泰股份

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 6,823,930,472.25 5,132,692,567.07 32.95

    所有者权益（或股东权益） 1,571,948,884.81 1,541,265,170.51 1.99

    归属于上市公司股东的每股

    净资产（元／股）

    2.122 2.08 2.02

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 148,117,438.02 25,350,043.47 484.29

    利润总额 147,160,192.32 25,679,682.96 473.06

    归属于上市公司股东的净利

    润

    123,459,838.35 19,228,913.83 542.05

    归属于上市公司股东的扣除

    非经常性损益的净利润

    42,710,480.78 -2,213,899.34 不适用

    基本每股收益 0.167 0.033 406.06

    扣除非经常性损益后的基本

    每股收益

    0.058 -0.004 不适用

    稀释每股收益 0.167 0.033 406.06

    加权平均净资产收益率(%) 7.70 1.31 增加6.39 个百分点

    经营活动产生的现金流量净

    额

    112,163,706.84 -195,682,265.97 不适用

    每股经营活动产生的现金流

    量净额

    0.1514 -0.264 不适用

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -216,694.28

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    21,608.54

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,714,251.00

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    30,614.95京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    对外委托贷款取得的损益 3,459,753.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -762,159.96

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 102,985,235.19

    主要系公司出售奉化

    银泰置业有限公司（下

    称“奉化置业”）收益

    所得税影响额 -26,506,031.07

    少数股东权益影响额（税后） 22,780.20

    合计 80,749,357.57

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金转股

    其

    他

    小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限

    售条件股

    份

    211,600,000 42.85 105,800,000 105,800,000 317,400,000 42.85

    1、国家持

    股

    2、国有法

    人持股

    147,200,000 29.81 73,600,000 73,600,000 220,800,000 29.81

    3、其他内

    资持股

    64,400,000 13.04 32,200,000 32,200,000 96,600,000 13.04

    其中： 境

    内非国有

    法人持股

    64,400,000 13.04 32,200,000 32,200,000 96,600,000 13.04

    境

    内自然人

    持股

    ４、外资

    持股

    其中： 境

    外法人持

    股

    境

    外自然人

    持股

    二、无限

    售条件流

    通股份

    282,251,731 57.15 141,125,866 141,125,866 423,377,597 57.15

    1、人民币

    普通股

    282,251,731 57.15 141,125,866 141,125,866 423,377,597 57.15

    2、境内上

    市的外资京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    股

    3、境外上

    市的外资

    股

    4、其他

    三、股份

    总数

    493,851,731 100 246,925,866 246,925,866 740,777,597 100

    股份变动的批准情况

    2010 年3 月5 日，公司2009 年度股东大会审议通过了《2009 年利润分配暨资本公积转增股本的

    预案》，以股权登记日2010 年3 月19 日股本总数493,851,731 股为基数，向全体股东以资本公积每

    10 股转增5 股，共计转增246,925,866 股，转增后公司股本总数为740,777,597 股。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 38,899 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股

    东

    性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份数

    量

    北京市基础设施投资

    有限公司

    国

    有

    法

    人

    29.81 220,800,000 0 220,800,000 无 0

    中国银泰投资有限公

    司

    境

    内

    非

    国

    有

    法

    人

    24.83 183,929,736 0 96,600,000 质押 171,600,000

    中国建设银行－富国

    天博创新主题股票型

    证券投资基金

    未

    知

    2.41 17,824,588 2,043,629 0 无 0

    中国银行－华夏大盘

    精选证券投资基金

    未

    知

    1.35 9,999,963 2,500,059 0 无 0

    金鹰国际商贸集团

    (中国)有限公司

    未

    知

    0.81 5,998,110 2,698,110 0 无 0

    中国糖业酒类集团公

    司

    国

    有

    法

    人

    0.74 5,475,600 0 0 冻结 5,475,600

    中国工商银行股份有

    限公司－中银行业优

    选灵活配置混合型证

    券投资基金

    未

    知

    0.70 5,164,635 5,164,635 0 无 0京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    中国银行－嘉实成长

    收益型证券投资基金

    未

    知

    0.67 4,999,804 4,999,804 0 无 0

    宁波市银河综合服务

    管理中心

    未

    知

    0.58 4,280,100 0 0 无 0

    DEUTSCHE BANK

    AKTIENGESELLSCHAFT

    未

    知

    0.53 3,892,770 1,429,927 0 无 0

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份的

    数量

    股份种类及数量

    中国银泰投资有限公司 87,329,736 人民币 普通股

    中国建设银行－富国天博创

    新主题股票型证券投资基金

    17,824,588 人民币 普通股

    中国银行－华夏大盘精选证

    券投资基金

    9,999,963 人民币普 通股

    金鹰国际商贸集团(中国)有

    限公司

    5,998,110 人民币普 通股

    中国糖业酒类集团公司 5,475,600 人民币 普通股

    中国工商银行股份有限公司

    －中银行业优选灵活配置混

    合型证券投资基金

    5,164,635 人民币普 通股

    中国银行－嘉实成长收益型

    证券投资基金

    4,999,804 人民币普 通股

    宁波市银河综合服务管理中

    心

    4,280,100 人民币普 通股

    DEUTSCHE BANK

    AKTIENGESELLSCHAFT

    3,892,770 人民币普 通股

    中国银行股份有限公司－华

    夏策略精选灵活配置混合型

    证券投资基金

    3,000,023 人民币普 通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    未知前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名

    股东之间是否存在关联关系。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东

    名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时

    间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1

    北京市基础设施

    投资有限公司

    220,800,000 2012 年4 月9 日0

    北京市基础设施投

    资有限公司（下称

    “京投公司”）在

    2009 年度非公开发

    行股份锁定期的承

    诺：“本公司拟认购

    的本次增发的股份，

    自发行结束之日起

    36 个月内不转让、

    不委托他人管理、不

    由银泰股份购回”。

    2

    中国银泰投资有

    限公司

    96,600,000 2012 年4 月9 日0

    中国银泰投资有限

    公司（下称“中国银京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    泰”）在2009 年度

    非公开发行股份锁

    定期的承诺：“本公

    司拟认购的本次增

    发的股份，自发行结

    束之日起36 个月内

    不转让、不委托他人

    管理、不由银泰股份

    购回”。

    上述股东关联关系或一致行动人的说明

    上述股东之间不存在关联关系或属于《上市公司

    股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行

    动人。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    1、公司于2009 年12 月30 日召开监事会七届三次会议及2010 年1 月15 日召开2010 年第一次临

    时股东大会，审议通过《关于同意郝伟亚先生请辞公司第七届监事会监事职务的议案》及《关于选举

    刘建华先生为公司第七届监事会监事的议案》，郝伟亚先生由于工作原因辞去监事职务，刘建华先生

    增选为公司监事。

    2、公司于2009 年12 月30 日召开董事会七届十三次会议及2010 年1 月15 日召开2010 年第一次

    临时股东大会，审议通过《关于同意高朋先生请辞公司第七届董事会董事职务的议案》及《关于选举

    郝伟亚先生为公司第七届董事会董事候选人的议案》，高朋先生由于工作调动原因辞去董事职务，郝

    伟亚先生增选为公司董事。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、公司主要业务进展

    报告期内，公司按照“成为国内具有可持续发展优势的一流的综合物业开发经营集团”的战略目

    标，实现了项目储备突破和项目布局的优化，既有项目稳步推进。(1)新增项目4 个，其中：CBD 商业

    项目股权收购项目基本完成，鄂尔多斯项目资产收购手续正在办理中，无锡嘉仁花园项目已签订收购

    意向并锁定收购条件，上海107 酒店项目的股权收购正在履行收购程序。(2)既有项目进展顺利：A、 京

    投快线阳光花园项目（下称“大红门项目”或“阳光花园项目”）住宅部分完成全部销售工作，商业

    部分6 月底实现结构封顶；B、宁波钱湖国际酒店项目正在进行十月试营业前的相关准备工作，住宅一

    期已全面开工；C、湖南武广国际城项目（下称“武广国际项目”）已完成60 亩地拆迁，预计年底前

    完成全部拆迁；D、华联三号楼项目租售情况良好；E、杭州海威项目住宅二期利润部分结转。(3)非房京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    地产业务及相关项目处置取得初步成效：宁波银泰百货有限公司股权转让相关工作基本完成，完成奉

    化置业项目股权转让并收回全部投资。

    2、公司财务概述

    报告期内，公司实现营业总收入14,561.39 万元，同比减少39.37％，实现净利润12,345.98 万

    元，同比增加542.05％。其中房地产类业务收入5,370.61 万元，较去年同期减少4,574.45 万元，

    同比减少46%,减少系公司房地产销售业务尚未结转销售收入所致；进出口业务收入 5,980.81 万元，

    较去年同期减少 742.82 万元，同比减少11％，家电等商业销售收入2,366.68 万元，较去年同期减

    少 4,465.83 万元，同比减少65%，主要是公司对非地产业务进行整合，逐步减少此类业务。

    报告期内，公司三项费用合计6,826.74 万元，较去年同期增加3,407.29 万元，增长99.64％。

    费用增加主要系公司规模扩大，新设及收购项目公司使得管理费用、销售费用有所增加。

    报告期内，公司投资收益17,706.10 万元，其中联营企业杭州海威房地产开发有限公司2010 年

    上半年结算收入，按公司持有37％股权确认投资收益7,505.39 万元；出售奉化置业实现投资收益

    10,276.50 万元，持有金融资产分配现金股利23 万元。

    本报告期末，公司资产总额682,393.05 万元，比上年末增加169,123.79 万元，增长32.95%，资

    产负债率71.73％，公司净资产157,194.89 万元，比上年末增加3,068.37 万元，增长1.99%。

    本报告期公司经营活动现金流量净额11,216.37 万元 ,较上年同期增加30,784.60 万元,增幅

    274.46 %，增加系阳光花园项目预售收入增加所致；投资活动净现金流量-56,072.78 万元，较上年同

    期增加投资41,682.59 万元，增加系公司支付上海礼兴酒店项目（下称“107 酒店项目”）履约保证

    金27,000 万元，支付无锡惠澄实业发展有限公司合作意向金6,000 万元，投资宁波钱湖国际项目（下

    称“东钱湖项目”）8,500 万元，投资CBD 商业项目用于该项股权收购款24,187.20 万元。

    (二) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资金

    总额

    本报告期已使

    用募集资金总

    额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集

    资金用途及去

    向

    2009

    非公开

    发行

    77,076.80 77,064.43 77,064.43 12.37

    合计 / 77,076.80 77,064.43 77,064.43 12.37 /

    报告期内，根据非公开发行方案及相关协议，公司募集资金已投入使用。

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项目名称

    是否

    变更

    项目

    募集资金

    拟投入金

    额

    募集资金

    实际投入

    金额

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目

    进度

    预计收益

    产生

    收益

    情况

    是否

    符合

    预计

    收益

    收购北京京投置地房否 15,646.09 15,646.09 是 100% 11,204.43 项目是京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    地产有限公司（下称

    “京投置地”）95％

    股权

    在开

    发建

    设期

    收购宁波市钱湖国际

    会议中心开发有限公

    司（下称“钱湖国际”）

    15％股权

    否 13,718.34 13,718.34 是 100% 536.26

    项目

    在开

    发建

    设期

    是

    京投置地大红门项目

    追加投资

    否 24,082.45 24,000.00 是 68.00% 是

    钱湖国际东钱湖项目

    追加投资

    否 23,629.92 23,700.00 是 65.00% 是

    合计 / 77,076.80 77,064.43 / / 11,740.69 / /

    3、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    北京晨枫房地产开发有限公司 24,187.21 收购股权完成 尚未产生收益

    北京晨枫房地产开发有限公司 14,000.00 支付项目借款 尚未产生收益

    湖南银利投资有限责任公司 2,039.55 支付股权收购款 尚未产生收益

    北京大正恒立建设工程有限责

    任公司

    200.00 收购股权完成 尚未产生收益

    鄂尔多斯市京投银泰房地产开

    发有限责任公司

    2,550.00 投资设立项目公司 尚未产生收益

    上海礼兴酒店有限公司 27,000.00 履约保证金 尚未产生收益

    无锡惠澄实业发展有限公司 6,000.00 合作意向金 尚未产生收益

    宁波市钱湖国际会议中心开发

    有限公司

    8,500.00 投入项目建设款 尚未产生收益

    北京潭柘投资发展有限公司 3,000.00 投资注册资本 尚未产生收益

    湖南湘诚壹佰置地有限公司 19,100.00 投入项目建设款 尚未产生收益

    合计 106,576.76 / /

    (三) 董事会下半年的经营计划修改计划

    新开工面积由“不低于54 万平方米”调整为“不低于8.9 万平方米”，拟收购的无锡及鄂尔多斯

    项目开盘销售延至2011 年。

    （四）公司面临的挑战及对策

    1、宏观调控带来的市场风险

    今年以来，政府出台了一系列宏观调控政策，直接打压了购房者的购买需求，全国房地产市场出

    现了“价量齐跌”的状况。从目前调控效果和政府的态度来看，宏观调控政策仍将持续一段时间。如

    果市场销售量持续低迷，下半年迫于资金压力，可能会有越来越多的开发商加入降价促销行列，引导

    整个房地产市场销售价格下行。如何规避和化解全行业的市场风险给公司业务发展带来的冲击是公司

    面临的挑战。

    面对当前的市场形势，公司必须保持更加清醒的头脑，要把“防范市场风险、维护股东根本利益”

    作为一切行动的基本原则。对于公司目前可以调集使用的资金规模和可以承受的风险进行严格科学的

    测算，将可能出现的市场风险控制在最低。将各类项目的成本测算工作和风险模型编制工作做在实施京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    之前。对于在建和拟建项目的开发计划、节奏合理把握，通过综合统筹在建、在售和新增项目的开发

    进度，保证公司的现金流安全及核心资产安全。

    2、异地项目的管控难度大

    在公司快速发展过程中，通过股权收购合作开发和异地开发是公司快速扩张业务的重要途径。开

    发项目分布于北京、上海、宁波、无锡、鄂尔多斯、长沙等多个城市，每个项目都有不同的合作方，

    每个项目开发的产品类型也有所不同。由于公司重组时间不长，缺乏完善的异地项目管控制度和异地

    项目管理经验、也缺乏具备成功复制条件的成熟产品系列，配合密切、结构合理的成熟开发团队也在

    建设之中。

    为确保公司的投资安全和利益，公司在快速发展扩张的过程中必须不断学习、不断积累、努力探

    索，尽快总结形成一套规范的、科学的、动态的、行之有效的管控模式。现阶段仍坚持以总部集权、

    操作性管控为主、项目公司管理为辅的模式，项目主要决策权上收至总部，要正确处理好管控、效率、

    成本之间的关系。今后公司要进一步加大力度对业务流程、管理制度等方面进行标准化、规范化；将

    不同项目开发过程中积累的开发经验进行系统梳理、总结，树立公司不同产品系列操作特点和竞争优

    势，并逐步标准化。通过开发体系规范化、标准化降低异地进行产品复制、流程复制的难度，增强异

    地多项目操作能力。同时，要充分发挥控股股东的控制力和影响力，保证公司确立的管控体系能够在

    项目公司贯彻执行，要加强派驻项目公司团队的监管能力和对项目的实际控制力，要及时收集项目进

    展情况，形成定期述职、重大问题报告机制，要有应对特殊情况的实施对策，避免因控制力缺失造成

    项目公司偏离公司管控体系和既定的开发轨迹。

    3、计划的不确定性

    公司要快速成长，作强做大，必须加强计划性和系统性，但在实际操作过程中，由于行业政策变

    化过于频繁，市场风险急剧增加，特别是合作项目与公开市场项目相比，虽然成本低，但项目存在更

    多的不确定因素，以上种种原因易导致计划实施的不确定性。

    结合行业特点、业内先进经验和公司实际情况认真学习研究，在短时间内摸索出一个科学、合理、

    有效的计划制定体系和实施规则，在制定计划时要考虑诸多因素的影响，提前预留一定的时间和成本

    专门解决不确定因素，使计划的制定符合行业的特点、切合公司的实际，能够指导工作。

    4、北京等重点区域项目开发和进入门槛日益提高

    目前优质项目，特别是北京、上海等一线城市核心区域的优势项目，普遍具有极其高昂的开发成

    本和极高的进入门槛。公司定位主营的轨道交通沿线地产项目，是目前所有一线城市地产开发的热门

    领域，众多大型开发商均不惜成本物色获取，极大增加了竞争难度。且从过去的地价走势看，此类项

    目的楼面地价甚至超过了周边楼盘的销售价格，盈利压力极大，加之政府推出的调控政策加剧了市场

    的不确定性和风险。

    宏观调控政策加剧了市场的动荡，但同时也为公司提供了一个快速增加土地储备的机会。公司作

    为大股东京投公司唯一的二级开发平台，将充分利用股东方面的优势资源和力量，在车辆段上盖物业、

    站点周边土地开发、地铁未来延伸线的成片土地开发几个领域内，结合政府欢迎的、有利于国计民生京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    的产业发展规划定向获取土地资源，集中精力开发建设，一定能够闯出一条有别于其它地产企业，自

    身优势明显、特点突出的发展之路。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所发

    布的有关公司治理的规范文件要求，结合公司实际情况，建立健全公司法人治理结构，进一步建立健

    全各项规章制度，不断提升公司的治理水平。

    报告期内，公司"三会"规范运作，董事、监事各尽其职，与控股股东在人员、资产、财务、机构

    和业务方面做到了"五分开"。

    报告期内，根据宁波证监局《关于开展"解决同业竞争、减少关联交易"专项活动的通知》相关要

    求，公司全面梳理了公司与主要股东的同业竞争与关联交易情况，出具了梳理报告、制定了解决对策，

    并已报送宁波证监局。

    报告期内，为贯彻落实中国证监会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（证

    监会公告[2009]34 号）和中国证监会公告[2008]48 号的相关规定，进一步提高公司内控和治理水平，

    公司依据相关文件要求对现有的内控制度进行了认真梳理，并按要求修订了部分制度。公司对《信息

    披露管理制度》、《会计政策与会计估计》进行了修订，同时建立了《内幕信息知情人登记备案制度》、

    《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内部审计管理制度》、《资产减值准备计提办法》、《内

    部控制制度》等制度。公司通过不断完善内部控制环境，建立和健全业务流程和各项规章制度，确保

    公司治理得到进一步规范和完善。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    根据公司2010 年3 月5 日召开的2009 年度股东大会会议决议，2009 年利润分配暨资本公积转增

    股本的方案如下：

    1、2009 年利润分配方案

    公司以截至2009 年12 月31 日总股本493,851,731 股为基数，每10 股派0.50 元（含税）现金红

    利，共派现24,692,586.55 元，剩余未分配利润留存2010 年。

    2、资本公积转增股本方案

    以股权登记日股本总数493,851,731 股为基数，向全体股东以资本公积每10 股转增5 股，共计转

    增246,925,866 股，转增后公司总股本为740,777,597 股。

    2010 年3 月16 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及

    上海证券交易所网站上刊登了《利润分配及资本公积金转增股本实施公告》，截止2010 年3 月26 日，

    本次现金分红和资本公积金转增股本已实施完毕。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司章程规定的利润分配政策如下：

    1、重视对投资者的合理投资回报，正确处理股东投资回报与公司长远发展、持续经营的关系；

    2、采用现金或者股票方式分配股利，并以现金利润分配为其主要方式。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    3、公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十

    的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原股东出售股份。公司存在股东违规占用本

    公司资金情况的，应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

    4、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的

    资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。

    报告期内，公司实施了2009 年度利润分配，以公司2009 年末总股本493,851,731 股为基数，向

    全体股东每10 股派发现金红利0.50 元（含税），共派现金股利24,692,586.55 元。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证券品种 证券代码 证券简称

    最初投资

    成本

    （元）

    持有数

    量

    （股）

    期末账

    面价值

    （元）

    占期末

    证券投

    资比例

    （％）

    报告期损

    益

    （元）

    报告期已出售证券投资损益 / / / / 30,614.95

    合计 / 100 30,614.95

    2、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券

    简称

    最初投资成本

    占该公司股

    权比例（％）

    期末账面价值

    报告期

    损益

    报告期所有者权益

    变动

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    600837

    海通

    证券

    7,410,000.00 0.08 58,695,000.00 -49,530,000.00

    可供出

    售金融

    资产

    原始

    认购

    002142

    宁波

    银行

    2,700,000.00 0.11 29,646,000.00 -13,182,750.00

    可供出

    售金融

    资产

    原始

    认购

    601328

    交通

    银行

    2,875,000.00 0.005 15,896,450.00 -5,370,787.50

    可供出

    售金融

    资产

    原始

    认购

    合计 / 104,237,450.00 -68,083,537.50 / /

    (七) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:元 币种:人民币

    交易对方或最终控制方

    被收购资

    产

    购买日 资产收购价格

    自收购日起至

    报告期末为上

    市公司贡献的

    净利润

    是否

    为关

    联交

    易

    资产

    收购

    定价

    原则

    资产是否

    已全部过

    户

    债权债务

    是否已全

    部转移

    北京晨枫房地产开发有限公

    司

    晨枫公司

    51％股权

    2010 年

    5 月10

    日

    291,872,067.53 -1,461,698.19 否

    根据

    评估

    协议

    是 是京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    定价

    北京大正恒立建设工程有限

    责任公司

    大正恒立

    100％股

    权

    2010 年

    3 月1

    日

    3,000,000.00 -40,261.33 否

    协议

    定价

    是 是

    A、公司总裁办公会批准以300 万元现金协议收购北京大正恒立建设工程有限责任公司（下称“大

    正恒立”），收购日该公司的净资产为零。2010 年6 月30 日该公司净资产-4.03 万元，本期净利润-4.03

    万元。

    B、2010 年4 月9 日公司第七届董事会第十九次会议审议通过《关于收购北京晨枫房地产开发有

    限公司股权的议案》，2010 年4 月12 日我司与北京优视达广告有限公司（下称“优视达”）签定《股

    权转让协议》，以人民币291,872,067.53 元受让优视达所持北京晨枫房地产开发有限公司（下称“晨

    枫公司”）51%股权，以参与CBD 商业项目的开发建设，双方根据天兴评报字（2010）第081 号《资产

    评估报告》确定目标股权转让价格。2010 年5 月10 日，目标股权过户手续已在北京市工商管理局办

    理完毕，股权收购款已支付完毕。此交易不属于关联交易，本次收购后企业合并属于非同一控制下的

    企业合并。2010 年6 月30 日，该公司净资产58,583.26 万元，本期净利润-146.17 万元。

    2、出售资产情况

    单位:元 币种:人民币

    交易

    对方

    被出

    售资

    产

    出售

    日

    出售价格

    本年初起至出

    售日该出售资

    产为上市公司

    贡献的净利润

    出售产生的损

    益

    是否

    为关

    联交

    易

    资产

    出售

    定价

    原则

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    资产出售

    为上市公

    司贡献的

    净利润占

    利润总额

    的比例(%)

    关

    联

    关

    系

    浙江

    联合

    置业

    有限

    公司

    奉化

    置业

    100

    ％股

    权

    2010

    年4

    月30

    日

    201,556,482.52 -764,966.67 102,764,966.67 否

    评估

    协议

    价

    是 是 62.67

    2010 年2 月11 日，经公司七届十七次董事会审议通过，公司与浙江联合置业有限公司（下称“浙

    江联合”）签订了《股权转让协议》，将持有的奉化置业100％股权以总价款201,556,482.52 元转让

    给浙江联合,截止2010 年6 月30 日，股权转让款已全部收回,工商过户手续已办理完毕。截止2010

    年4 月30 日公司收到70％的股权转让款，根据协议约定可以办理工商过户手续，故公司将2010 年4

    月30 日做为处置日，处置日该公司净资产9,879.15 万元，期初至处置日净利润-76.50 万元，处置产

    生收益10,276.50 万元（收益按权益法调整后计算）,扣除所得税后净收益7,737.58 万元。

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:万元 币种:人民币

    关联交易方

    关联

    关系

    关联交易类

    型

    关联交易内

    容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交易

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    (%)

    关联交

    易结算

    方式

    银泰百货宁波海曙有限

    公司

    其他 提供劳务 物业租赁

    市场协

    议价

    2,116.61 51.45

    货币资

    金结算

    北京银泰置业有限公司

    股东

    的子

    接受劳务 物业租赁

    市场协

    议价

    168.13 39.57

    货币资

    金结算京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    公司

    北京银泰置业有限公司

    股东

    的子

    公司

    接受劳务 餐饮服务 市场价 238.80 24.11

    货币资

    金结算

    北京市基础设施投资有

    限公司

    母公

    司

    贷款 委托贷款 30,000.00 17.41

    货币资

    金结算

    浙江银泰百货有限公司 其他 提供劳务 履约保证金 400.00 38.31

    货币资

    金结算

    北京市基础设施投资有

    限公司

    母公

    司

    贷款 偿还贷款 65,000.00 52.13

    货币资

    金结算

    北京市基础设施投资有

    限公司

    母公

    司

    贷款 偿还利息 4,865.88 37.23

    货币资

    金结算

    银泰百货宁波海曙有限

    公司

    其他 提供劳务 物业管理 市场价 61.30 16.37

    货币资

    金结算

    2、关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    北京市基础设施投资有

    限公司

    母公司 -39,865.88 30,000.00

    宁波市钱湖国际会议中

    心开发有限公司

    合营公司 8,611.69 32,372.68

    杭州海威房地产开发有

    限公司

    联营公司 -1.47 12,998.53

    湖南金润通实业投资有

    限公司

    股东的子公司 3,059.33

    银泰百货宁波海曙有限

    公司

    其他 483.39

    北京银泰置业有限公司 股东的子公司 168.13 168.13

    关联债权债务形成原因

    A、2010 年6 月，京投置地偿还京投公司到期委托贷款65,000 万元，

    并支付对应贷款利息4,865.88 万元；

    B、本期我公司向合营企业钱湖国际提供委托贷款8,500 万元，截

    止2010 年6 月累计提供借款32,200 万元,本期垫付工资社保费用

    等111.69 万元；

    C、母公司京投公司通过交通银行海淀支行向我公司提供委托贷款

    30,000 万元，贷款期限1 年，年利率为5.841%。

    D、2009 年10 月27 日，公司与北京银泰置业有限公司（下称“银

    泰置业”）签订《写字楼租赁合同》，租赁标的物为北京银泰中心

    C 座17 层，租金为420,320 元/月。2009 年11 月4 日公司支付银

    泰置业北京银泰中心写字楼租赁保证金等共168.13 万元。

    关联债权债务清偿情况

    2010 年6 月，京投置地偿还京投公司委托贷款65,000 万元，并支

    付对应贷款利息4,865.88 万元。

    3、其他重大关联交易

    2005 年9 月20 日，公司与银泰百货有限公司（下称“银泰百货”）签订了《物业租赁合同》，

    公司将拥有的华联一号楼商场和华联二号楼部分商业用房共计建筑面积46,286.23 平方米，以20 年为

    期，期内年最低保底租金2,600 万元的价格出租给银泰百货，该房产租赁期限为2005 年11 月1 日至京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    2024 年12 月31 日（该出租房屋由银泰百货宁波分公司来使用并交付租金，2009 年银泰百货宁波分公

    司更名为银泰百货宁波海曙有限公司）。根据租赁协议规定，2008 年起按保底租金2,600 万元和其营

    业额的6%孰高来确定租金。公司2010 年确认该物业出租收入为2,116.61 万元。

    2010 年6 月21 日公司董事会七届二十三次会议及2010 年7 月7 日公司2010 年第四次临时股东

    大会审议通过了《关于公司与银泰百货有限公司签订<物业租赁合同补充协议>暨关联交易的议案》。

    公司、银泰百货、银泰海曙三方签订《物业租赁合同》补充协议，就出（承）租物业的转租和固定装

    置及设施、设备的改造或更新及其他房屋装修事宜作补充约定。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    单位:万元 币种:人民币

    出租

    方名

    称

    承租

    方名

    称

    租赁资

    产情况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁起

    始日

    租赁终

    止日

    租赁收

    益

    租赁

    收益

    确定

    依据

    租赁收益

    对公司影

    响

    是否关

    联交易

    关联

    关系

    本公

    司

    银泰

    百货

    宁波

    海曙

    有限

    公司

    华联一

    号楼及

    华联二

    号楼商

    场部分

    24,434.96

    2005 年

    11 月1

    日

    2024 年

    12 月31

    日

    2,116.61 合同 收入增加 是 其他

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 35,000.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 35,000.00

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 35,000.00

    担保总额占公司净资产的比例(%) 22.27

    其中：

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对

    象提供的债务担保金额（D）

    27,000.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 27,000.00

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    4、其他重大合同

    （1）2009 年12 月9 日公司董事会七届十二次会议、2010 年1 月15 日公司2010 年第一次临时股

    东大会审议通过了《关于向北京市基础设施投资有限公司申请周转资金暨关联交易的议案》。2009 年

    12 月9 日公司与控股股东京投公司签订《委托贷款授信框架协议》，由京投公司向公司提供授信总额

    为30 亿的委托贷款，授信期限为自协议生效日起不超过两年。2009 年12 月30 日双方签订《补充协

    议》，规定委托贷款利率不低于银行同期贷款基准利率，并不高于银行同期贷款基准利率上浮10%，

    具体利率水平由双方协商确定。截止2010 年6 月30 日，公司已提款30,000 万元,利率5.841%。

    （2）2010 年1 月15 日，公司董事会七届十四次会议审议通过了《关于公司与TRILLION FULL

    INVESTMENTS LIMITED 签订<意向协议>的议案》。公司拟参与上海礼兴公司107 酒店项目的开发建设，

    签署协议后公司向TRILLION FULL INVESTMENTS LIMITED（下称“TFIL”）支付13,000 万元的意向金。

    2010 年5 月10 日，公司董事会七届二十二次会议审议通过了《关于与TRILLION FULL INVESTMENTS

    LIMITED 签订<协议书>的议案》。同意公司与TFIL 签署协议，约定原根据《意向协议》已向TFIL 支

    付的人民币13,000 万元意向金转为履约保证金，同时《意向协议》及复地（集团）股份有限公司依《意

    向协议》向公司提供的连带责任担保终止，在已支付13,000 万元意向金的基础上，公司再向TFIL 支

    付14,000 万元履约保证金。待公司需支付交易价款时，TFIL 应将已收取的人民币27,000 万元全额退

    还公司，由公司在收款后自行履行付款义务。对于TFIL 的前述27,000 万元退还义务由复地（集团）

    股份有限公司提供连带责任担保。按协议约定，公司已支付27,000 万元履约保证金。

    （3）2010 年2 月3 日，公司董事会七届十五次会议审议通过了《关于公司与上海俊兆投资管理

    有限公司、上海禾旭投资有限公司签订<合作意向协议>的议案》，以参与无锡嘉仁花园项目。按协议

    约定，公司已支付意向金6,000 万元。

    （4）2010 年6 月21 日，公司董事会七届二十三次会议审议通过《京投银泰股份有限公司关于以

    委托贷款方式向上海礼兴酒店有限公司提供资金专项用于107 酒店建设的议案》。同意公司在复地（集

    团）股份有限公司提供担保的前提下在15,000 万元额度内以委托贷款方式（年利率不低于8%）、并

    授权公司经营层按照107 酒店建设用款进度向上海礼兴酒店有限公司提供资金。

    （5）2010 年2 月9 日公司董事会七届十六次会议及2010 年3 月5 日公司2009 年度股东大会审

    议通过了《关于与银泰百货（集团）有限公司签署<战略合作意向书>的议案》。公司与银泰百货（集

    团）有限公司（HK.1833，下称"银泰百货（集团）"）双方本着长期合作、互相支持、共谋发展的原则，

    在充分协商的基础上，签署了《战略合作意向书》。双方将根据各自的业务定位、发展战略及企业宗

    旨合理确定合作项目。银泰百货（集团）将利用其长期在百货运营上的经验，就合作项目向我公司提

    供商业物业设计、建筑、改造的管理和咨询服务；我公司在遵循约定合作原则的前提下，将开发和拥

    有且将用于商业零售业的轨道物业在同等条件下优先租赁给银泰百货（集团）。

    （6）2010 年4 月19 日，公司董事会七届二十次会议审议通过了《关于公司合作开发鄂尔多斯项

    目的议案》。公司与内蒙古凯富投资有限公司签订《合作协议》，共同出资成立项目公司，公司占51%

    股权，项目公司将以合法方式取得项目用地并进行建设与开发。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    （7）2010 年4 月19 日公司董事会七届二十次会议及2010 年5 月11 日公司2010 年第三次临时

    股东大会审议通过了《关于向宁波市钱湖国际会议中心开发有限公司提供委托贷款暨关联交易的议

    案》。钱湖国际是公司持股45%的合营公司，其正在开发的项目为东钱湖项目。为确保东钱湖项目后

    续开发建设的顺利进行，根据东钱湖项目2010 年进展情况及资金需求，公司以委托贷款的方式向钱湖

    国际提供18,500 万元股东贷款，期限三年，利率为不低于同期银行贷款利率。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    收购报告书或权益

    变动报告书中所作

    承诺

    京投公司在非公开发行股份锁定期的承诺：“本

    公司拟认购的本次增发的股份，自发行结束之日

    起36 个月内不转让、不委托他人管理、不由银泰

    股份购回”。

    京投公司在非公开发行股票过程中，就如何避免

    同业竞争和减少关联交易等事项以及募集资金拟

    投入项目的损益补差及对公司的后续资金支持等

    作出了承诺（详见披露于上海证券交易所

    www.sse.com.cn 和《中国证券报》上的公司非公

    开发行预案等相关内容）。

    承诺正在履行中。

    其他对公司中小股

    东所作承诺

    中国银泰在非公开发行股份锁定期的承诺：“本

    公司拟认购的本次增发的股份，自发行结束之日

    起36 个月内不转让、不委托他人管理、不由银泰

    股份购回”。

    中国银泰在非公开发行股票过程中，就如何避免

    同业竞争和减少关联交易等事项以及募集资金拟

    投入项目的损益补差等作出了承诺（详见披露于

    上海证券交易所www.sse.com.cn 和《中国证券

    报》上的公司非公开发行预案等相关内容）。

    承诺正在履行中。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 京都天华会计师事务所有限公司

    境内会计师事务所审计年限 1

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    1、为进一步做好投资者关系管理工作，扩大公司信息披露的覆盖面，公司决定自2010 年1 月1

    日起增加《证券日报》和《证券时报》为信息披露指定报刊。增加后，公司指定信息披露报刊为《中

    国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》，公司指定信息披露网站为上海证券交

    易所网站http://www.sse.com.cn 。

    2、为了建立良好的银企合作关系，促进银企双方的共同发展和长远合作，公司与中国银行股份有

    限公司北京市分行于2010 年1 月14 日签订了《全面战略合作协议》。协议确定双方互为最重要的长

    期合作伙伴之一，中国银行将全力支持公司的发展，在法律、法规、国家政策允许的范围内，优先为

    公司提供公司金融和个人金融的全方位服务。公司从中国银行获得各类授信和融资金额共计200 亿元

    人民币，且上述贷款经中国银行批准后可享受中国人民银行规定的浮动范围内的优惠利率。

    3、经公司2009 年12 月30 日、2010 年1 月15 日分别召开的董事会七届十三次会议、监事会七

    届三次会议、2010 年第一次临时股东大会审议通过，公司购买了董事、监事和高级管理人员责任保险。

    4、2010 年6 月25 日，公司接到第二大股东中国银泰关于部分股权解押及质押的通知，获悉：中

    国银泰于2009 年4 月17 日质押给中国工商银行股份有限公司北京珠市口支行股票数量为64,400,000

    股限售流通股股票（未转增股本前）于2010 年6 月23 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公

    司解押。因运营原因，中国银泰于2010 年6 月24 日将股票数量为96,600,000 股限售流通股股票（转

    增股本后）在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押，质权人为中海信托股份有限公司。

    5、2010 年6 月4 日，公司第一大股东京投公司收到中国证券监督管理委员会100902 号、100903

    号《中国证监会行政许可申请材料补正通知书》，要求京投公司在上述通知发出之日起30 个工作日

    内对《京投银泰股份有限公司收购报告书备案（简易）》、《京投银泰股份有限公司要约收购义务豁

    免核准》申请材料向其行政许可受理部门报送有关补正材料。京投公司特向证监会申请延期补充提供

    《中国证监会行政许可申请材料补正通知书》所需的相关材料。待我公司非公开发行股份的申请经证

    监会发审委审核通过后，京投公司将及时上报相关补正材料。

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期

    刊载的互联网网站及

    检索路径

    京投银泰股份有限公司

    关于增加信息披露报刊

    的公告

    中国证券报C010，上海

    证券报37, 证券日报

    A2, 证券时报C009

    2010 年1 月4 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于终止前次募集资金

    专户存储三方监管协议

    并签署新协议的公告

    中国证券报A14，上海证

    券报B18 ，证券日报

    D1,，证券时报B012

    2010 年1 月12 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于2009 年度业绩预增

    的公告

    中国证券报A14，上海证

    券报B15，证券日报A4,，

    证券时报D004

    2010 年1 月13 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于与中国银行北京市

    分行签订《全面战略合作

    协议》的公告

    中国证券报C007，上海

    证券报24，证券日报A4,

    证券时报B009

    2010 年1 月16 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司中国证券报C007，上海2010 年1 月16 日 上海证券交易所网站京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    2010 年第一次临时股东

    大会决议公告

    证券报24，证券日报A4,

    证券时报B009

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    第七届董事会第十四次

    会议决议公告

    中国证券报B07，上海证

    券报B28，证券日报D4，

    证券时报D004

    2010 年1 月19 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于公司与TRILLION

    FULL INVESTMENTS

    LIMITED 签订《意向协议》

    的公告

    中国证券报B07，上海证

    券报B28， 证券日报D4，

    证券时报D004

    2010 年1 月19 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于出租北京市丰台区

    大红门“集中商业楼”暨

    关联交易的公告

    中国证券报B07，上海证

    券报，证券日报D4，证

    券时报D004

    2010 年1 月19 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于为控股子公司提供

    担保的公告

    中国证券报B07，上海证

    券报B28，证券日报D4，

    证券时报D004

    2010 年1 月19 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于与银泰百货（集团）

    有限公司签署《战略合作

    意向书》的公告

    中国证券报B07，上海证

    券报B28，证券日报D4，

    证券时报D004

    2010 年1 月19 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    第七届董事会第十五次

    会议决议公告

    中国证券报A16，上海证

    券报B13，证券日报C1，

    证券时报D008

    2010 年2 月4 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    第七届董事会第十六次

    （年度）会议决议公告暨

    召开2009 年度股东大会

    的通知

    中国证券报D018，上海

    证券报B43 证券日报

    D3，证券时报D12

    2010 年2 月11 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    2009 年度募集资金存放

    与实际使用情况的专项

    报告

    中国证券报D018，上海

    证券报B43，证券日报

    D3，证券时报D12

    2010 年2 月11 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    第七届监事会第四次（年

    度）会议决议公告

    中国证券报D018，上海

    证券报B43，证券日报

    D3，证券时报D12

    2010 年2 月11 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    第七届董事会第十七次

    会议决议公告暨2009 年

    度股东大会增加临时提

    案的补充通知

    中国证券报D010，上海

    证券报34，证券日报A3，

    证券时报A012

    2010 年2 月12 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于出售奉化置业有限

    公司股权的公告

    中国证券报D010，上海

    证券报34，证券日报A3，

    证券时报A012

    2010 年2 月12 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于为控股子公司提供

    担保的公告

    中国证券报D010，上海

    证券报34，证券日报A3，

    证券时报A012

    2010 年2 月12 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于变更召开2009 年度

    股东大会时间及地点的

    通知

    中国证券报D015，上海

    证券报B28，证券日报

    B1，证券时报D020

    2010 年3 月2 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    京投银泰股份有限公司

    2009 年度股东大会决议

    公告

    中国证券报A15，上海证

    券报15，证券日报B3，

    证券时报C005

    2010 年3 月8 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    利润分配及资本公积金

    转增股本实施公告

    中国证券报D048，上海

    证券报B17，证券日报

    E4，证券时报D049

    2010 年3 月16 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    第七届董事会第十八次

    会议决议公告暨召开

    2010 年第二次临时股东

    大会的通知

    中国证券报C001，上海

    证券报17，证券日报C1，

    证券时报D008

    2010 年3 月22 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于为控股子公司提供

    担保的公告

    中国证券报C001，上海

    证券报17，证券日报C1，

    证券时报D008

    2010 年3 月22 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    2010 年第二次临时股东

    大会决议公告

    中国证券报D003，上海

    证券报B26，证券日报

    C4，证券时报D074

    2010 年4 月9 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    第七届董事会第十九次

    会议决议公告

    中国证券报C015，上海

    证券报40，证券日报B4，

    证券时报D004

    2010 年4 月12 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于收购北京晨枫房地

    产开发有限公司股权的

    公告

    中国证券报C015，上海

    证券报40，证券日报B4，

    证券时报D004

    2010 年4 月12 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    年报更正公告

    中国证券报C015，上海

    证券报40，证券日报B4，

    证券时报D004

    2010 年4 月12 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    2010 年第一季度业绩快

    报

    中国证券报A19，上海证

    券报B63，证券日报D1，

    证券时报A013

    2010 年4 月13 日

    上海证券交易所网站

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    京投银泰股份有限公司

    第七届董事会第二十次

    会议决议公告暨召开

    2010 年第三次临时股东

    大会的通知

    中国证券报A13，上海证

    券报B102，证券日报D4，

    证券时报D022

    2010 年4 月21 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于公司合作开发鄂尔

    多斯项目的公告

    中国证券报A13，上海证

    券报B102，证券日报D4，

    证券时报D022

    2010 年4 月21 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于向宁波市钱湖国际

    会议中心开发有限公司

    提供委托贷款暨关联交

    易的公告

    中国证券报A13，上海证

    券报B102，证券日报D4，

    证券时报D022

    2010 年4 月21 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于变更股东大会召开

    时间的公告

    中国证券报D102，上海

    证券报B149，证券日报

    C4，证券时报D005

    2010 年4 月28 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    第七届董事会第二十二

    次会议决议公告

    中国证券报B018，上海

    证券报B28，证券日报

    E8，证券时报D013

    2010 年5 月11 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    2010 年第三次临时股东

    中国证券报B016，上海

    证券报B23，证券日报

    2010 年5 月12 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    大会决议公告 C4，证券时报D012

    京投银泰股份有限公司

    关于办公地迁址及通讯

    变更的公告

    中国证券报B002，上海

    证券报B30，证券日报

    D8，证券时报D004

    2010 年5 月14 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于奉化银泰置业有限

    公司股权转让及北京晨

    枫房地产开发有限公司

    股权收购进展的公告

    中国证券报B003，上海

    证券报B27，证券日报

    C4，证券时报D015

    2010 年5 月19 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    第七届董事会第二十三

    次会议决议公告暨召开

    2010 年第四次临时股东

    大会的通知

    中国证券报B12，上海证

    券报B7，证券日报D7，

    证券时报A013

    2010 年6 月22 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于与银泰百货有限公

    司签订《物业租赁合同补

    充协议》暨关联交易的公

    告重要

    中国证券报B12，上海证

    券报B7，证券日报D7，

    证券时报A013

    2010 年6 月22 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于以委托贷款方式向

    上海礼兴酒店有限公司

    提供资金专项用于107

    酒店建设的公告

    中国证券报B12，上海证

    券报B7，证券日报D7，

    证券时报A013

    2010 年6 月22 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn

    京投银泰股份有限公司

    关于公司股东股权解押

    及质押的公告

    中国证券报B006，上海

    证券报36，证券日报A4，

    证券时报C9

    2010 年6 月28 日

    上海证券交易所网站

    /www.sse.com.cn京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    七、财务会计报告

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:京投银泰股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 994,620,986.72 1,106,129,680.12

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 77,180.00

    应收票据 668,350.00

    应收账款 10,591,300.55 16,197,348.15

    预付款项 26,074,481.77 14,381,209.67

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 525,996,459.65 179,911,646.91

    买入返售金融资产

    存货 3,975,772,983.80 2,650,783,352.68

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 237,338,580.00 152,338,580.00

    流动资产合计 5,770,394,792.49 4,120,487,347.53

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产 104,237,450.00 193,463,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 321,315,001.95 252,390,590.69

    投资性房地产 469,139,890.50 434,748,891.12

    固定资产 83,162,057.07 77,463,294.97

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 4,286,265.72 3,963,503.01

    开发支出

    商誉 14,987,573.23 11,987,573.23

    长期待摊费用 3,028,087.94 1,550,203.94

    递延所得税资产 53,379,353.35 36,638,162.58

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,053,535,679.76 1,012,205,219.54

    资产总计 6,823,930,472.25 5,132,692,567.07

    流动负债：

    短期借款 930,000,000.00 1,047,000,000.00京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 57,150,908.79 216,640,835.99

    预收款项 1,858,039,765.03 1,056,545,322.51

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 3,435,685.38 7,420,127.14

    应交税费 -15,811,323.30 19,965,076.02

    应付利息 1,322,585.18 33,049,216.27

    应付股利 2,752,715.62 2,752,715.62

    其他应付款 1,229,562,343.77 593,355,007.72

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    15,500,000.00 184,000,000.00

    其他流动负债 69,402,763.52

    流动负债合计 4,151,355,443.99 3,160,728,301.27

    非流动负债：

    长期借款 674,500,000.00 286,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 37,877,603.13 37,375,603.13

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 30,757,000.70 71,490,439.66

    其他非流动负债

    非流动负债合计 743,134,603.83 394,866,042.79

    负债合计 4,894,490,047.82 3,555,594,344.06

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 740,777,597.00 493,851,731.00

    资本公积 410,861,642.74 725,871,046.24

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 46,474,604.49 46,474,604.49

    一般风险准备

    未分配利润 373,835,040.58 275,067,788.78

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,571,948,884.81 1,541,265,170.51

    少数股东权益 357,491,539.62 35,833,052.50

    所有者权益合计 1,929,440,424.43 1,577,098,223.01

    负债和所有者权益

    总计

    6,823,930,472.25 5,132,692,567.07

    法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:京投银泰股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 552,189,010.70 362,852,758.98

    交易性金融资产 77,180.00

    应收票据

    应收账款 1,666,120.46 1,682,239.04

    预付款项 10,412,728.85 440,697.88

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 787,137,253.31 739,101,423.56

    存货 1,558,569.13 1,568,644.13

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 759,627,360.58 324,866,730.00

    流动资产合计 2,112,591,043.03 1,430,589,673.59

    非流动资产：

    可供出售金融资产 104,237,450.00 193,463,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 1,061,806,747.11 640,510,268.32

    投资性房地产 360,905,617.33 367,214,789.47

    固定资产 52,615,885.10 55,818,396.26

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 708,828.16 3,955,336.34

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 5,460,824.75 5,463,662.06

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,585,735,352.45 1,266,425,452.45

    资产总计 3,698,326,395.48 2,697,015,126.04

    流动负债：

    短期借款 660,000,000.00 379,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 715,596.02 2,327,481.03

    预收款项 167,605.93 238,526.53

    应付职工薪酬 2,656,628.95 5,376,583.44

    应交税费 30,176,541.11 6,464,196.29

    应付利息 917,975.00 741,855.58

    应付股利 2,752,715.62 2,752,715.62京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    其他应付款 897,591,115.48 689,440,662.98

    一年内到期的非流动

    负债

    10,000,000.00 12,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,604,978,178.11 1,098,342,021.47

    非流动负债：

    长期借款 500,000,000.00 36,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 182,603.13 2,375,603.13

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 30,757,000.70 71,490,439.66

    其他非流动负债

    非流动负债合计 530,939,603.83 109,866,042.79

    负债合计 2,135,917,781.94 1,208,208,064.26

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 740,777,597.00 493,851,731.00

    资本公积 404,655,675.21 719,665,078.71

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 46,474,604.49 46,474,604.49

    一般风险准备

    未分配利润 370,500,736.84 228,815,647.58

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    1,562,408,613.54 1,488,807,061.78

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    3,698,326,395.48 2,697,015,126.04

    法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 145,613,870.91 240,150,582.86

    其中：营业收入 145,613,870.91 240,150,582.86

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 174,557,470.29 234,969,182.79

    其中：营业成本 98,734,696.60 194,735,877.08

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 7,402,805.14 7,667,867.93

    销售费用 17,376,805.85 8,050,605.75

    管理费用 44,193,199.27 16,536,009.79

    财务费用 6,697,398.22 9,607,865.99

    资产减值损失 152,565.21 -1,629,043.75

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    177,061,037.40 20,168,643.40

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    74,045,187.26 -4,671,027.14

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 148,117,438.02 25,350,043.47

    加：营业外收入 54,611.42 383,349.61

    减：营业外支出 1,011,857.12 53,710.12

    其中：非流动资产处置损失 216,694.28

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    147,160,192.32 25,679,682.96

    减：所得税费用 26,967,970.95 6,459,339.53

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,192,221.37 19,220,343.43

    归属于母公司所有者的净利润 123,459,838.35 19,228,913.83

    少数股东损益 -3,267,616.98 -8,570.40

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.167 0.033

    （二）稀释每股收益 0.167 0.033

    七、其他综合收益 -68,083,537.50 72,509,610.00

    八、综合收益总额 52,108,683.87 91,729,953.43

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    55,376,300.85 91,738,523.83

    归属于少数股东的综合收益总额 -3,267,616.98 -8,570.40

    法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 57,898,215.04 71,817,878.00

    减：营业成本 6,309,172.14 52,544,108.75

    营业税金及附加 5,040,217.85 1,607,533.95

    销售费用 409,412.47 1,844,652.95

    管理费用 33,315,499.96 15,270,899.07

    财务费用 -16,019,474.64 8,572,845.94

    资产减值损失 754,456.56 -1,519,561.40

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    146,502,156.02 59,607,564.28

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    74,045,187.26 -4,671,027.14

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 174,591,086.72 53,104,963.02

    加：营业外收入 21,608.54 42,684.96

    减：营业外支出 192,896.88

    其中：非流动资产处置损失 192,896.88

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    174,419,798.38 53,147,647.98

    减：所得税费用 8,042,122.57 3,420,027.42

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 166,377,675.81 49,727,620.56

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.225 0.094

    （二）稀释每股收益 0.225 0.094

    六、其他综合收益 -68,083,537.50 72,509,610.00

    七、综合收益总额 98,294,138.31 122,237,230.56

    法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 998,318,689.01 316,762,577.89

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 11,215,382.78 12,204,349.34

    收到其他与经营活动有关的现金 66,475,063.52 1,509,269.91

    经营活动现金流入小计 1,076,009,135.31 330,476,197.14

    购买商品、接受劳务支付的现金 593,732,054.83 472,591,636.75

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 40,798,738.95 14,646,677.86

    支付的各项税费 210,604,125.97 20,672,166.80

    支付其他与经营活动有关的现金 118,710,508.72 18,247,981.70

    经营活动现金流出小计 963,845,428.47 526,158,463.11

    经营活动产生的现金流量净额 112,163,706.84 -195,682,265.97

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 985,563.47 27,981,357.10

    取得投资收益收到的现金 1,785,852.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额

    2,503,783.45

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    137,577,361.09

    收到其他与投资活动有关的现金 136,993,627.97

    投资活动现金流入小计 141,066,708.01 166,760,837.07

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金

    21,573,620.08 956,326.00

    投资支付的现金 136,892,780.92

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    263,168,401.17 152,813,628.03

    支付其他与投资活动有关的现金 417,052,500.00 20,000,000.00

    投资活动现金流出小计 701,794,521.25 310,662,734.95

    投资活动产生的现金流量净额 -560,727,813.24 -143,901,897.88

    三、筹资活动产生的现金流量：京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    吸收投资收到的现金 24,500,000.00 778,268,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金

    24,500,000.00

    取得借款收到的现金 1,723,500,000.00 109,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 1,748,000,000.00 887,268,000.00

    偿还债务支付的现金 1,247,000,000.00 186,258,333.14

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金

    87,290,465.81 14,616,428.14

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 76,792,049.99

    筹资活动现金流出小计 1,411,082,515.80 200,874,761.28

    筹资活动产生的现金流量净额 336,917,484.20 686,393,238.72

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 137,928.80 -315,473.85

    五、现金及现金等价物净增加额 -111,508,693.40 346,493,601.02

    加：期初现金及现金等价物余额 1,106,129,680.12 272,497,183.70

    六、期末现金及现金等价物余额 994,620,986.72 618,990,784.72

    法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 57,870,260.21 112,657,583.31

    收到的税费返还 298,911.86 9,964,073.33

    收到其他与经营活动有关的现金 333,811,009.46

    经营活动现金流入小计 391,980,181.53 122,621,656.64

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,605,737.61 85,221,955.48

    支付给职工以及为职工支付的现金 18,667,556.83 9,375,098.70

    支付的各项税费 9,648,905.97 9,444,924.60

    支付其他与经营活动有关的现金 49,709,409.72 206,130,474.05

    经营活动现金流出小计 79,631,610.13 310,172,452.83

    经营活动产生的现金流量净额 312,348,571.40 -187,550,796.19

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 985,563.47 27,361,235.10

    取得投资收益收到的现金 62,873,537.57 3,189,541.57

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    5,015,793.46

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 407,500,000.00 115,000,000.00

    投资活动现金流入小计 476,374,894.50 145,550,776.67

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    产支付的现金

    10,682,907.80 585,088.00

    投资支付的现金 57,500,000.00 136,892,780.92

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    264,267,568.33 152,813,628.03

    支付其他与投资活动有关的现金 934,052,500.00 20,000,000.00

    投资活动现金流出小计 1,266,502,976.13 310,291,496.95

    投资活动产生的现金流量净额 -790,128,081.63 -164,740,720.28

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 778,268,000.00

    取得借款收到的现金 1,150,000,000.00 109,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00

    筹资活动现金流入小计 1,180,000,000.00 887,268,000.00

    偿还债务支付的现金 407,000,000.00 185,258,333.14

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,085,082.56 7,604,347.46

    支付其他与筹资活动有关的现金 80,800,000.00

    筹资活动现金流出小计 512,885,082.56 192,862,680.60

    筹资活动产生的现金流量净额 667,114,917.44 694,405,319.40

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 844.51 -286,001.82

    五、现金及现金等价物净增加额 189,336,251.72 341,827,801.11

    加：期初现金及现金等价物余额 362,852,758.98 158,863,348.95

    六、期末现金及现金等价物余额 552,189,010.70 500,691,150.06

    法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：杜竹梅京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 493,851,731.00 725,871,046.24 46,474,604.49 275,067,788.78 35,833,052.50 1,577,098,223.01

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 493,851,731.00 725,871,046.24 46,474,604.49 275,067,788.78 35,833,052.50 1,577,098,223.01

    三、本期增减变动金额（减少以

    “－”号填列）

    246,925,866.00 -315,009,403.50 0.00 0.00 0.00 0.00 98,767,251.80 0.00 321,658,487.12 352,342,201.42

    （一）净利润 123,459,838.35 -3,267,616.98 120,192,221.37

    （二）其他综合收益 -68,083,537.50 -68,083,537.50

    上述（一）和（二）小计 0.00 -68,083,537.50 0.00 0.00 0.00 0.00 123,459,838.35 0.00 -3,267,616.98 52,108,683.87

    （三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 324,926,104.10 324,926,104.10

    1．所有者投入资本 0.00

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    0.00

    3．其他 324,926,104.10 324,926,104.10

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -24,692,586.55 0.00 0.00 -24,692,586.55

    1．提取盈余公积 0.00

    2．提取一般风险准备 0.00

    3．对所有者（或股东）的分配 -24,692,586.55 -24,692,586.55

    4．其他 0.00

    （五）所有者权益内部结转 246,925,866.00 -246,925,866.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 246,925,866.00 -246,925,866.00 0.00

    2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00

    3．盈余公积弥补亏损 0.00

    4．其他 0.00

    （六）专项储备 0.00

    1．本期提取 0.00

    2．本期使用 0.00

    四、本期期末余额 740,777,597.00 410,861,642.74 46,474,604.49 373,835,040.58 357,491,539.62 1,929,440,424.43京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 282,251,731.00 114,004,510.19 32,669,080.69 180,479,413.26 609,404,735.14

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 282,251,731.00 114,004,510.19 32,669,080.69 180,479,413.26 609,404,735.14

    三、本期增减变动金额（减少以“－”

    号填列）

    211,600,000.00 631,677,610.00 19,228,913.83 8,091,212.49 870,597,736.32

    （一）净利润 19,228,913.83 -8,570.40 19,220,343.43

    （二）其他综合收益 72,509,610.00 8,099,782.89 80,609,392.89

    上述（一）和（二）小计 72,509,610.00 19,228,913.83 8,091,212.49 99,829,736.32

    （三）所有者投入和减少资本 211,600,000.00 559,168,000.00 770,768,000.00

    1．所有者投入资本 211,600,000.00 559,168,000.00 770,768,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 493,851,731.00 745,682,120.19 32,669,080.69 199,708,327.09 8,091,212.49 1,480,002,471.46

    法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人： 杜竹梅京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项储备 盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 493,851,731.00 719,665,078.71 46,474,604.49 228,815,647.58 1,488,807,061.78

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 493,851,731.00 719,665,078.71 46,474,604.49 228,815,647.58 1,488,807,061.78

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号

    填列）

    246,925,866.00 -315,009,403.50 141,685,089.26 73,601,551.76

    （一）净利润 166,377,675.81 166,377,675.81

    （二）其他综合收益 -68,083,537.50 -68,083,537.50

    上述（一）和（二）小计 -68,083,537.50 166,377,675.81 98,294,138.31

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -24,692,586.55 -24,692,586.55

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -24,692,586.55 -24,692,586.55

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 246,925,866.00 -246,925,866.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 246,925,866.00 -246,925,866.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 740,777,597.00 404,655,675.21 46,474,604.49 370,500,736.84 1,562,408,613.54京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 282,251,731.00 107,798,542.66 32,669,080.69 104,565,933.39 527,285,287.74

    加：会计政策变更 0.00

    前期差错更正 0.00

    其他 0.00

    二、本年年初余额 282,251,731.00 107,798,542.66 32,669,080.69 104,565,933.39 527,285,287.74

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 211,600,000.00 631,677,610.00 49,727,620.56 893,005,230.56

    （一）净利润 49,727,620.56 49,727,620.56

    （二）其他综合收益 72,509,610.00 72,509,610.00

    上述（一）和（二）小计 72,509,610.00 49,727,620.56 122,237,230.56

    （三）所有者投入和减少资本 211,600,000.00 559,168,000.00 770,768,000.00

    1．所有者投入资本 211,600,000.00 559,168,000.00 770,768,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00

    3．其他

    （四）利润分配 0.00

    1．提取盈余公积 0.00

    2.提取一般风险准备 0.00

    3．对所有者（或股东）的分配 0.00

    4．其他 0.00

    （五）所有者权益内部结转 0.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 0.00

    2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00

    3．盈余公积弥补亏损 0.00

    4．其他 0.00

    （六）专项储备 0.00

    1．本期提取 0.00

    2．本期使用 0.00

    四、本期期末余额 493,851,731.00 739,476,152.66 32,669,080.69 154,293,553.95 1,420,290,518.30

    法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人： 杜竹梅京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    (二) 公司概况

    京投银泰股份有限公司系在浙江省宁波市注册的股份有限公司，于1992 年9 月以募集方式设立，

    企业法人营业执照注册号：330200000007765。1993 年9 月经批准发行人民币普通股，并于同年10 月

    在上海证券交易所挂牌上市。

    公司前身为宁波华联集团股份有限公司，经公司2002 年11 月12 日第十五次临时股东大会审议通

    过，国家工商行政管理总局核准，宁波市工商行政管理局变更登记，公司名称由 "宁波华联集团股份

    有限公司"变更为"银泰控股股份有限公司"。经2009 年7 月2 日第四次临时股东大会审议通过，国家

    工商行政管理总局核准，宁波市工商行政管理局变更登记，公司名称由 "银泰控股股份有限公司"变更

    为"京投银泰股份有限公司"。

    公司于2006 年7 月4 日完成了《股权分置改革方案》：以2005 年末总股本199,253,634 股为基

    数，以资本公积向方案实施日登记在册的全体流通股股东每10 股转增4 股，共转增股本35,956,142

    股，非流通股股东以此获得上市流通权。2007 年公司根据股东大会决议进行了利润转增股本（每10

    股送2 股），转增后公司股本为282,251,731 股。根据公司2008 年第五次临时股东大会决议，经中国

    证券监督管理委员会核准（证监许可［2009］241 号），公司于2009 年3 月采用向特定对象京投公司

    和前大股东中国银泰非公开发行股票的方式，发行A 股股票211,600,000 股（面值人民币1 元），其

    中向京投公司定向发行147,200,000 股，向中国银泰定向发行64,400,000 股，本次发行完成后京投公

    司持有公司29.81%的股份，成为本公司第一大股东，中国银泰持有公司24.83%的股份，成为本公司第

    二大股东。截至本报告期，公司股本总数740,777,597 股，注册资本740,777,597 元。

    公司注册地址为宁波市海曙中山东路238 号，办公地址为北京市朝阳区建国门外大街银泰中心C

    座17 层，法定代表人王琪。

    公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设董事会办公室、投资发展部、营

    销管理部、规划设计部、工程管理部、招标采购部、资产运营部、资本运营部、财务管理部、计划管

    理部、审计部、行政人力资源部、轨道物业事业部，拥有北京京投置地房地产有限公司、北京潭柘投

    资发展有限公司、北京晨枫房地产开发有限公司、北京台湾会馆开发建设有限公司、北京大正恒立建

    设工程有限责任公司、鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司、宁波华联房地产开发有限公司、

    慈溪市住宅经营有限责任公司、宁波银泰对外经济贸易有限公司、宁波银泰百货有限公司、宁波银泰

    广告有限公司、宁波银泰物业管理有限公司、宁波宁华出租汽车有限公司、京投银泰（湖南）置地投

    资有限公司和湖南湘诚壹佰置地有限公司共15 家直接或间接控股子公司。

    公司经营范围：房地产开发、经营及租赁；家用电器及日用品的批发、零售；技术咨询、房地产

    咨询、实业自营和代理货物和技术的进出口，但国家限制或禁止进出口的货物和技术除外；客运汽车

    出租及汽车保养（限分支机构经营）。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

    1、财务报表的编制基础：京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则及

    其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。本财务报表以持续经营为基础

    列报。

    2、遵循企业会计准则的声明：

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    3、会计期间：

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币：

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、

    负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面

    价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不

    足冲减的，调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为

    取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购

    买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，

    按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

    值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    6、合并财务报表的编制方法：

    (1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整

    对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和

    会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司

    所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的

    收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增

    加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流

    量纳入合并现金流量表。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    本公司本报告期合并范围变更的情况详见“企业合并及合并财务报表”。

    7、现金及现金等价物的确定标准：

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算：

    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确

    认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外

    币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用

    公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损

    益。

    9、金融工具：

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    （1）金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    （2）金融资产分类和计量

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。

    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别

    的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金

    融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现

    的损益均计入当期损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至

    到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止

    确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

    应收款项京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账

    款和其他应收款等（详见附注“公司主要会计政策、会计估计和前期差错”）。

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产

    类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进

    行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出

    售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值

    时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或

    利息收入，计入当期损益。

    （3）金融负债分类和计量

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其

    他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入

    其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，

    所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    其他金融负债

    采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （4）衍生金融工具

    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后

    续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

    （5）金融工具的公允价值

    本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时的公允价

    值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的对价的一部分并非

    针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自

    愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、

    现金流量折现法和期权定价模型等。

    （6）金融资产减值

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，

    计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融

    资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

    以摊余成本计量的金融资产京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量

    （不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该

    金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，

    计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行

    减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有

    类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具

    有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，

    且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转

    回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损

    失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回

    本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原

    减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具

    投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    以成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时

    市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减

    值损失一经确认，不再转回。

    （7）金融资产转移

    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保

    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

    放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控

    制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    10、应收款项：

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    期末余额达到2,000 万元（含2,000 万元）以上

    的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值

    的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账

    面价值的差额计提坏账准备。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依

    据、计提方法：

    信用风险特征组合的确定依据

    单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大

    的应收款项：指期末单项金额未达到上述2,000 万元标准的，按照

    逾期状态进行组合后风险较大的应收款项，具体包括账龄在3 年以

    上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项。

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年 15 15

    2－3 年 20 20

    3 年以上 50 50

    计提坏账准备的说明

    对于单项金额不重大的应收账款，与经单独测试后未减值的单项金

    额重大的应收账款一起按账龄划分为若干组合，再按这些应收账款

    组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试或个别认定）

    计算减值损失。除已单独计提减值准备或信用风险特征与账龄段划

    分明显不一致而个别认定的应收账款外，公司根据该等组合余额的

    以上比例计提坏账准备。

    对于单项金额不重大的其他应收款，与经单独测试后未减值的单项

    金额重大的其他应收款一起按账龄划分为若干组合，再按这些应收

    账款组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试或个别认

    定）计算减值损失。除已单独计提减值准备或信用风险特征与账龄

    段划分明显不一致而个别认定的其他应收款外，公司根据该等组合

    余额的以上比例计提坏账准备。

    本公司对于不适用账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票

    据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表

    明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

    额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值的，则不

    计提坏账准备。

    其他计提法说明

    本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已

    转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    11、存货：

    (1) 存货的分类

    本公司存货分为开发成本、开发产品、周转材料、库存商品等

    (2) 发出存货的计价方法

    个别认定法

    开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之

    前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成

    本。

    开发用土地的核算方法：纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开

    发的项目，其费用可分清负担对象，一般按实际面积分摊计入商品房成本。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    公共配套设施费用的核算办法：不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例定标准分配计入商品

    房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。

    维修基金的核算方法：按房地产开发项目所在地相关文件规定，提取维修基金，计入开发成本。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相

    关税费后的金额。

    本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计

    提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地

    区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，

    则合并计提存货跌价准备。期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计

    提的金额内转回。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

    周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

    2) 包装物

    分次摊销法

    分次摊销法

    周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

    12、长期股权投资：

    (1) 初始投资成本确定

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的

    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的

    企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

    (2) 后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影

    响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单

    位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资

    单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调

    整，差额计入投资当期的损益。

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资

    单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资

    单位的净损益份额确认当期投资损益。

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的

    部分，在抵销基础上确认投资损益。

    对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相

    关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营

    活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据

    以从该企业的经营活动中获取利益。

    重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

    者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含

    20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产

    经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不

    含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能

    够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

    对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注“资产减值”。

    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

    量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注“资产减值”。

    13、投资性房地产：

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包

    括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租及公司决定出租的建筑物。

    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，

    按期计提折旧或摊销。

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注“资产减值”。

    14、固定资产：

    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均

    法)提取折旧。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    (2) 各类固定资产的折旧方法：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 25—40 5 3.80—2.38

    机器设备 10 5 9.50

    电子设备 3-5 0-5 33.33-19.50

    运输设备 5 5 19.50

    固定资产装修 5 0 20

    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见“资产减值”。

    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可

    使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产

    尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    (5) 其他说明

    每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计

    数有差异的，调整预计净残值。大修理费用，本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有

    确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当

    期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

    15、在建工程：

    本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预

    定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    在建工程计提资产减值方法见附注“资产减值”。

    16、借款费用:

    （1）借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

    计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同

    时满足下列条件的，开始资本化：

    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

    非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

    本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根

    据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，

    暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    17、无形资产：

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为

    有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，

    在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资

    产，不作摊销。

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估

    计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    无形资产计提资产减值方法见本附注“资产减值”。

    18、长期待摊费用：

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期

    间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

    19、预计负债：

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    ①该义务是本公司承担的现时义务；

    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基

    本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    20、股份支付及权益工具：

    (1) 股份支付的种类：

    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    (2) 权益工具公允价值的确定方法：

    本公司尚未发生实施、修改、终止股份支付计划。

    21、收入：

    （1）销售商品

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制

    权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公

    司确认商品销售收入的实现。

    其中，房地产销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该

    房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签订了销售合

    同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方

    在规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正

    当理由的，在其他条件符合的情况下,公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。

    （2）提供劳务

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。

    （3）让渡资产使用权

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

    22、政府补助：

    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是

    按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非

    货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1 元计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；

    与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以

    后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政

    府补助，直接计入当期损益。

    23、递延所得税资产/递延所得税负债：

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权

    益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债

    表债务法确认递延所得税。

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中

    产生的：

    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企

    业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时

    间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来

    抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得

    税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

    确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可

    抵扣暂时性差异的应纳税所得额。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负

    债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

    得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    24、经营租赁、融资租赁：

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁

    之外的其他租赁确认为经营租赁。

    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租

    入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

    25、持有待售资产：

    （1）持有待售的固定资产

    同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二

    是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。

    持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉

    等。

    持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应

    当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

    该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况

    下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

    ②决定不再出售之日的再收回金额。

    （2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

    资产减值

    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房

    地产、固定资产、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存

    货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方

    法确定：

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计

    其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到

    可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间

    较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流

    入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记

    的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分

    摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资

    产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报

    告分部。

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产

    组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组

    或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认

    商誉的减值损失。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    职工薪酬

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间

    内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。

    26、主要会计政策、会计估计的变更

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    27、前期会计差错更正

    (1) 追溯重述法

    无

    (2) 未来适用法

    无

    (四) 税项：

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 应税收入 17%

    营业税 应税收入 5%

    城市维护建设税 应纳流转税额 7％

    企业所得税 应纳税所得额 25％

    土地增值税 按土地增值额或预售收入预征 超率累进税率或预征率1%—3%

    2、税收优惠及批文京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    根据宁波市海曙区地方税务局甬地批【2009】1620 号涉税事项批复单，减半征收京投银泰股份有

    限公司2009 年水利建设专项资金；

    根据宁波市海曙区地方税务局甬地批【2009】0995 号涉税事项批复单，减半征收宁波银泰百货有

    限公司2009 年水利建设专项资金。

    根据宁波市海曙区地方税务局甬地批【2009】1690 号涉税事项批复单，减半征收宁波银泰对外经

    济贸易有限公司2009 年水利建设专项资金。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营范

    围

    期末实

    际出资

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例(%)

    是否

    合并

    报表

    少数股

    东权益

    宁波华联房地产开发有限公司

    全资子

    公司

    宁波

    房地

    产

    2,000

    房地产

    开发、经

    营等

    2,000 100 100 是

    宁波银泰物业管理有限公司

    全资子

    公司

    宁波

    服务

    业

    300

    物业管

    理

    300 100 100 是

    宁波银泰对外经济贸易有限公

    司

    全资子

    公司

    宁波

    进出

    口

    500

    进出口

    贸易

    500 100 100 是

    宁波银泰百货有限公司

    全资子

    公司

    宁波 商业1,000

    商业零

    售

    1,000 100 100 是

    宁波银泰广告有限公司

    全资子

    公司

    宁波

    服务

    业

    50

    设计制

    作路牌

    灯箱等

    50 100 100 是

    鄂尔多斯市京投银泰房地产开

    发有限责任公司

    控股子

    公司

    鄂尔

    多斯

    房地

    产

    5,000

    房地产

    开发、经

    营等

    5,000 51 51 是 2,437.50

    北京潭柘投资发展有限公司

    全资子

    公司

    北京

    房地

    产

    5,000

    投资管

    理；房地

    产开发；

    销售商

    品房等

    5,000 100 100 是

    (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    子公司

    类型

    注

    册

    地

    业务性

    质

    注册资

    本

    经营范

    围

    期末实际

    出资额

    持股

    比例

    (%)

    表决权

    比例

    (%)

    是否合

    并报表

    少数股东

    权益

    慈溪市住宅经营有限责任

    公司

    控股子

    公司

    慈

    溪

    房地产4,500.00

    房地产

    开发、

    经营

    8,146.00 100 100 是

    北京京投置地房地产有限

    公司

    控股子

    公司

    北

    京

    房地产3,000.00

    房地产

    开发、

    经营等

    15,281.00 95 95 是 620.07

    京投银泰（湖南）置地投资

    有限公司

    控股子

    公司

    长

    沙

    房地产5,000.00

    房地产

    开发、

    经营等

    12,158.00 80 80 是 2,720.60

    北京晨枫房地产开发有限

    公司

    控股子

    公司

    北

    京

    房地产5,000.00

    房地产

    开发、

    29,187.21 51 51 是 27,970.99京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    经营等

    北京大正恒立建设工程有

    限责任公司

    全资子

    公司

    北

    京

    建筑业2,189.10

    建筑施

    工、装

    饰设计

    和施工

    等

    300.00 100 100 是

    2、合并范围发生变更的说明

    （1）公司总裁办公会批准以300 万元现金协议收购大正恒立，收购日该公司的净资产为零。2010

    年6 月30 日该公司净资产-4.03 万元，本期净利润-4.03 万元。

    （2）2010 年4 月9 日公司第七届董事会第十九次会议审议通过《关于收购北京晨枫房地产开发

    有限公司股权的议案》，2010 年4 月12 日我司与优视达签定《股权转让协议》，以人民币291,872,067.53

    元受让优视达所持晨枫公司51%股权，以参与CBD 商业项目的开发建设，双方根据天兴评报字（2010）

    第081 号《资产评估报告》确定目标股权转让价格。2010 年5 月10 日，目标股权过户手续已在北京

    市工商管理局办理完毕，股权收购款已支付完毕。此交易不属于关联交易，本次收购后企业合并属于

    非同一控制下的企业合并。购买日的晨枫公司的可辨认资产和负债的公允价值、账面价值如下：

    单位：元 币种：人民币

    项目 公允价值 账面价值

    流动资产 1,615,910,245.98 948,616,597.72

    非流动资产 1,379,755.04 1,379,755.04

    流动负债 1,024,991,829.39 1,024,964,403.40

    基准日净资产 592,298,171.63 -74,968,050.64

    其中：少数股东权益 290,226,104.10 -36,734,344.81

    基准日扣除少数股东权益后净资产 291,872,067.53 -38,233,705.83

    基准日至购买日亏损 5,031,278.82 5,031,278.82

    购买日扣除少数股东权益的净资产 289,406,740.91 -40,699,032.45

    基准日确定的购买价格 291,872,067.53

    实际合并成本 291,872,067.53

    实际企业合并成本与购买日取得净资产差异 0

    2010 年6 月30 日，该公司净资产（考虑评估增值因素）58,583.26 万元，本期净利润-146.17 万

    元。

    （3）合并财务报表

    本报告期新增控股子公司

    A、公司与内蒙古凯富投资有限公司合作设立鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司，在鄂

    尔多斯市合作开发房地产项目。截止2010 年6 月30 日公司出资2,550 万元，2010 年6 月30 日该公

    司净资产4,974.49 万元，本期净利润-25.51 万元。

    B、宁波宁华出租汽车有限公司300 万注册资本，2010 年6 月30 日该公司净资产357.04 万元，

    本期净利润57.04 万元。

    2010 年2 月11 日，经公司七届十七次董事会审议通过，我司与浙江联合签订了《股权转让协议》，

    将持有的奉化置业100％股权以总价款为201,556,482.52 元转让给浙江联合,截止2010 年6 月30 日，

    股权转让款全部收回,工商过户手续已办理完毕。截止2010 年4 月30 日公司收到70％的处置款，根京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    据协议约定可以办理工商过户手续，公司将2010 年4 月30 日做为处置日，处置日该公司净资产

    9,879.15 万元，期初至处置日净利润-76.50 万元，处置产生收益10,276.50 万元（收益按权益法调整

    后计算）,扣除所得税后净收益7,737.58 万元。

    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    (1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经

    营实体

    单位:万元 币种:人民币

    名称 期末净资产 本期净利润

    北京晨枫房地产开发有限公司 58,583.26 -146.17

    北京大正恒立建设工程有限责任

    公司

    -4.03 -4.03

    鄂尔多斯市京投银泰房地产开发

    有限责任公司

    4,974.49 -25.51

    宁波宁华出租汽车有限公司 357.04 57.04

    (2) 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的

    经营实体

    单位:万元 币种:人民币

    名称 处置日净资产 期初至处置日净利润

    奉化银泰置业有限公司 9,879.15 -76.50

    4、本期发生的非同一控制下企业合并

    单位:万元 币种:人民币

    被合并方 商誉金额 商誉计算方法

    北京大正恒立建设工程有限责

    任公司

    300

    (六) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额

    现金： / / 151,349.24 / / 61,456.65

    人民币 151,349.24 61,456.65

    银行存款： / / 994,435,735.44 / / 1,095,759,289.94

    人民币 993,612,937.09 1,095,229,303.45

    美元 121,161.90 6.79 822,798.35 77,617.31 6.8282 529,986.49

    其他货币资

    金：

    / / 33,902.04 / / 10,308,933.53

    人民币 29,282.43 10,304,526.74

    美元 662.86 6.79 4,501.42 634.29 6.8282 4,331.05

    欧元 13.61 8.34 113.89 6.96 9.7971 68.19京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    澳元 0.64 5.80 3.69 1.16 6.1294 7.11

    英镑 0.06 10.13 0.61 0.04 10.978 0.44

    合计 / / 994,620,986.72 / / 1,106,129,680.12

    2、交易性金融资产：

    (1) 交易性金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资

    2.交易性权益工具投资 77,180.00

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产

    4.衍生金融资产

    5.其他

    合计 77,180.00

    3、应收票据：

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 668,350.00

    合计 668,350.00

    4、应收账款:

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    40,000.00 0.37 20,000.00 50.00 40,000.00 0.24 20,000.00 50.00

    其他不重大应

    收账款

    10,690,153.49 99.63 118,852.94 1.11 16,911,432.00 99.76 734,083.85 4.34

    合计 10,730,153.49 / 138,852.94 / 16,951,432.00 / 754,083.85 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    银泰百货宁波江6,749,813.20 0 不存在无法收回京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    东有限公司 风险

    银泰百货宁波海

    曙有限公司

    1,666,120.46 0

    不存在无法收回

    风险

    合计 8,415,933.66 0 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 40,000.00 100 20,000.00 40,000.00 100 20,000.00

    合计 40,000.00 100.00 20,000.00 40,000.00 100.00 20,000.00

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    银泰百货宁波江

    东有限公司

    非关联方 6,749,813.20 1 年以内 62.91

    银泰百货宁波海

    曙有限公司

    关联方 1,666,120.46 1 年以内 15.53

    宁波市海曙小沙

    塑料包装厂

    非关联方 447,400.00 1 年以内 4.17

    宁波佳仁塑料有

    限公司

    非关联方 306,600.00 1 年以内 2.86

    宁波市江北华伊

    服装厂

    非关联方 324,125.00 1 年以内 3.02

    合计 / 9,494,058.66 / 88.49

    注：银泰百货宁波海曙有限公司2005 年与我公司签署了20 年的《物业租赁合同》，与当时的公

    司控股股东中国银泰为同一控制人，故公司把同银泰百货宁波海曙有限公司签署的上述租赁合同涉及

    的业务继续视为关联业务。

    (5) 应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    银泰百货宁波海曙有限

    公司

    其他关联方 1,666,120.46 15.53

    合计 / 1,666,120.46 15.53

    5、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露：京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的其他

    应收款

    456,341,574.35 86.42 0 155,276,937.30 85.67

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款

    50,000.00 0.01 25,000.00 50.00 150,570.48 0.08 75,285.24 50.00

    其他不

    重大的

    其他应

    收款

    71,675,473.64 13.57 2,045,588.34 2.85 25,829,403.93 14.25 1,269,979.56 4.92

    合计 528,067,047.99 / 2,070,588.34 / 181,256,911.71 / 1,345,264.80 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    长沙大昌置业有

    限公司

    20,000,000.00 0

    不存在无法收回

    风险

    无锡惠澄实业发

    展有限公司

    60,000,000.00 0

    不存在无法收回

    风险

    Trillion Full

    Investements

    Limited

    270,000,000.00 0

    不存在无法收回

    风险

    宁波市钱湖国际

    会议中心开发有

    限公司

    86,341,574.35 0

    不存在无法收回

    风险

    台湾会馆 20,000,000.00 0

    不存在无法收回

    风险

    其他 71,675,473.64 2,045,588.34 2.85

    不存在无法收回

    风险

    合计 528,017,047.99 2,045,588.34 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 50,000.00 100.00 25,000.00 150,570.48 100.00 75,285.24

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容

    单位名称 金额 性质及内容

    Trillion Full Investements Limited 270,000,000.00 合作意向金

    宁波市钱湖国际会议中心开发有限公司 86,341,574.35 往来借款

    无锡惠澄实业发展有限公司 60,000,000.00 合作意向金

    长沙大昌置业有限公司 20,000,000.00 合作意向金

    台湾会馆 20,000,000.00 往来借款

    合计 456,341,574.35

    (5) 其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    Trillion Full

    Investements

    Limited

    非关联方 270,000,000.00 1 年以内 51.33

    宁波市钱湖国际

    会议中心开发有

    限公司

    合营企业 86,341,574.35 1 年以内 16.41

    无锡惠澄实业发

    展有限公司

    非关联方 60,000,000.00 1 年以内 11.41

    长沙大昌置业有

    限公司

    非关联方 20,000,000.00 1-2 年 3.80

    台湾会馆 非关联方 20,000,000.00 3 年以上 3.80

    合计 / 456,341,574.35 / 86.75

    (6) 应收关联方款项

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    宁波市钱湖国际会议中

    心开发有限公司

    合营 86,341,574.35 16.41

    北京银泰置业有限公司股东的子公司 1,681,280.00 0.32

    合计 / 88,022,854.35 16.73京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    6、预付款项：

    (1) 预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 24,839,852.92 95.26 13,184,018.82 91.68

    1 至2 年 428,800.00 1.64 1,162,190.85 8.08

    2 至3 年 750,000.00 2.88

    3 年以上 55,828.85 0.22 35,000.00 0.24

    合计 26,074,481.77 100.00 14,381,209.67 100.00

    (2) 预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    浙江屹立装潢工

    程有限公司

    非关联方 4,700,000.00 一年以内

    电气工程改造和

    外立面

    浙江中安安装有

    限公司

    非关联方 4,000,000.00 一年以内 消防工程

    北京市门头沟区

    潭柘寺镇南辛房

    村村民委员会

    非关联方 1,900,000.00 一年以内 预付款

    上海豪华实业有

    限公司

    非关联方 1,700,000.00 一年以内 预付供应商货款

    宁波市鄞州汇和

    日化有限公司

    非关联方 1,476,859.57 一年以内 预付供应商货款

    合计 / 13,776,859.57 / /

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    7、存货：

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    库存

    商品

    22,560,262.21 1,518,555.08 21,041,707.13 8,436,959.90 1,518,555.08 6,918,404.82

    周转

    材料

    55,644.21 0.00 55,644.21 221,172.15 221,172.15

    开发

    产品

    57,462,060.03 0.00 57,462,060.03 108,408,286.17 108,408,286.170

    开发

    成本

    3,897,213,572.43 3,897,213,572.43 2,535,235,489.54 2,535,235,489.540

    合计 3,977,291,538.88 1,518,555.08 3,975,772,983.80 2,652,301,907.76 1,518,555.08 2,650,783,352.68京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    (2) 存货跌价准备

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    库存商品 1,518,555.08 1,518,555.08

    周转材料 0.00

    开发产品

    开发成本

    合计 1,518,555.08 1,518,555.08

    截至2010 年06 月30 日，存货余额较2009 年12 月31 日增加50%，主要原因为公司本期通过非

    同一控制下的企业合并并入的子公司北京台湾会馆开发建设有限公司造成存货增加。

    存货期末余额中含有借款费用资本化金额的102,872,688.32 元。

    计入存货成本的借款费用资本化金额

    项目名称

    2009.12.31

    （元）

    本年增加（元）

    本年转

    入存货

    额（元）

    其他减少（元） 2010.06.30（元）

    本年确

    认资本

    化金额

    的资本

    化率

    京投置地大

    红门项目

    45,878,220.54 15,186,404.18 61,064,624.72 5.31%

    奉化奉港中

    学1 期

    4,948,444.25 7,195,515.75 12,143,960.00 0.00 5.08%

    武广国际城 36,989,578.80 4,818,484.80 41,808,063.60 6.50%

    合计 87,816,243.59 27,200,404.73 0.00 12,143,960.00 102,872,688.32 5.79%

    8、其他流动资产：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    委托贷款 237,338,580.00 152,338,580.00

    合计 237,338,580.00 152,338,580.00

    详见关联交易。

    9、可供出售金融资产：

    (1) 可供出售金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    可供出售权益工具 104,237,450.00 193,463,000.00

    合计 104,237,450.00 193,463,000.00

    截至2010 年6 月30 日，可供出售金融资产较2009 年12 月31 日下降46.12％，主要原因为所持

    股票市价下降，可供出售金融资产公允价值变动形成。

    供出售金融资产说明附表京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    单位：元 币种：人民币

    明细品种 期末股数 期末公允价值 期初股数 期初公允价值

    海通证券 6,500,000 58,695,000.00 6,500,000 124,735,000.00

    宁波银行 2,700,000 29,646,000.00 2,700,000 47,223,000.00

    交通银行 2,645,000 15,896,450.00 2,300,000 21,505,000.00

    合计 104,237,450.00 193,463,000.00

    质押情况

    其中:海通证券600 万股,宁波银行270 万股,交通银行230 万股向浦发银行北京建国路支行质押借

    款7000 万元。

    10、对合营企业投资和联营企业投资:

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位名称

    企

    业

    类

    型

    注

    册

    地

    法

    人

    代

    表

    业

    务

    性

    质

    注册资本

    本企业

    持股

    比例

    (%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    本

    期

    营

    业

    收

    入

    总

    额

    本期净利润

    一、合营企业

    宁波市钱

    湖国际会

    议中心开

    发有限公

    司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    宁

    波

    朱

    兴

    毅

    房

    地

    产

    开

    发

    经

    营

    165,530,750.0 45.00 45.00 1,275,035,851.8 1,121,050,770.8 153,985,081.1 0 -2,241,494.3

    二、联营企业

    杭州海威

    房地产开

    发有限公

    司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    杭

    州

    韩

    学

    高

    房

    地

    产

    开

    发

    经

    营

    50,000,000.0 37.00 37.00 723,771,233.8 338,635,232.1 385,136,001.7 226,550,259.8

    11、长期股权投资:

    (1) 长期股权投资情况

    按成本法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    初始投资成

    本

    期初余额 增减变动 期末余额减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    杭州安琪儿置业股

    份有限公司

    60,000.00 60,000.00 0 60,000.00 0.54 0.54

    宁波海云液化储运

    有限公司

    787,500.00 787,500.00 -787,500.00 0 17.5 17.5

    山东国泰房地产股

    份有限公司

    111,000.00 0 0 0.175 0.175京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    华联饭店集团 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 0 2.63 2.63

    宁波华联化工原料

    有限责任公司

    95,000.00 95,000.00 95,000.00 19 19

    湖南美姬生物技术

    有限公司

    1,680,000.00 0 0 1,680,000.00 14 14

    按权益法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减值

    准备

    在被投资

    单位持股

    比例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    宁波市钱湖

    国际会议中

    心开发有限

    公司

    186,552,380.92 178,306,403.96 -5,241,948.43 173,064,455.53 45 45

    杭州海威房

    地产开发有

    限公司

    39,587,013.30 73,041,686.73 75,053,859.69 148,095,546.42 37 37

    12、投资性房地产:

    (1) 按成本计量的投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、账面原值合计 525,579,830.22 42,203,643.43 567,783,473.65

    1.房屋、建筑物 523,702,710.75 42,203,643.43 565,906,354.18

    2.土地使用权 1,877,119.47 1,877,119.47

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    90,830,939.10 7,812,644.05 98,643,583.15

    1.房屋、建筑物 90,391,898.85 7,790,292.19 98,182,191.04

    2.土地使用权 439,040.25 22,351.86 461,392.11

    三、投资性房地产

    账面净值合计

    434,748,891.12 34,390,999.38 469,139,890.50

    1.房屋、建筑物 433,310,811.90 34,413,351.24 467,724,163.14

    2.土地使用权 1,438,079.22 -22,351.86 1,415,727.36

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物 0.00

    2.土地使用权 0.00

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    434,748,891.12 34,390,999.38 469,139,890.50

    1.房屋、建筑物 433,310,811.90 34,413,351.24 467,724,163.14

    2.土地使用权 1,438,079.22 -22,351.86 1,415,727.36

    本期折旧和摊销额：7,812,644.05 元。

    13、固定资产:京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 109,252,123.69 12,684,673.15 6,468,575.13 115,468,221.71

    其中：房屋及建筑物 75,247,349.91 0.00 0.00 75,247,349.91

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00

    运输工具 29,694,974.05 11,054,501.68 6,218,781.13 34,530,694.60

    固定资产装修 1,500,000.00 7,470.37 0.00 1,507,470.37

    电子设备及其他 2,809,799.73 1,622,701.10 249,794.00 4,182,706.83

    二、累计折旧合计： 30,212,404.15 4,319,264.65 3,724,409.51 30,807,259.29

    其中：房屋及建筑物 14,021,449.14 1,075,442.11 0.00 15,096,891.25

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00

    运输工具 13,789,647.72 2,686,393.39 3,691,168.39 12,784,872.72

    固定资产装修 1,500,000.00 7,470.37 0.00 1,507,470.37

    电子设备及其他 901,307.29 549,958.78 33,241.12 1,418,024.95

    三、固定资产账面净

    值合计

    79,039,719.54 8,365,408.50 2,744,165.62 84,660,962.42

    其中：房屋及建筑物 61,225,900.77 -1,075,442.11 0.00 60,150,458.66

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00

    运输工具 15,905,326.33 8,368,108.29 2,527,612.74 21,745,821.88

    固定资产装修 0.00 0.00 0.00 0.00

    电子设备及其他 1,908,492.44 1,072,742.32 216,552.88 2,764,681.88

    四、减值准备合计 1,576,424.57 0.00 77,519.22 1,498,905.35

    其中：房屋及建筑物 1,364,506.82 1,364,506.82

    机器设备 0 0 0.00

    运输工具 195,081.33 77,519.22 117,562.11

    固定资产装修 0.00 0.00 0.00

    电子设备及其他 16,836.42 0.00 0.00 16,836.42

    五、固定资产账面价

    值合计

    77,463,294.97 8,365,408.50 2,666,646.40 83,162,057.07

    其中：房屋及建筑物 59,861,393.95 -1,075,442.11 0.00 58,785,951.84

    机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00

    运输工具 15,710,245.00 8,368,108.29 2,450,093.52 21,628,259.77

    固定资产装修 0.00 0.00 0.00 0.00

    电子设备及其他 1,891,656.02 1,072,742.32 216,552.88 2,747,845.46

    本期折旧额：3,961,379.19 元。

    14、无形资产：

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 6,725,176.00 571,215.00 4,500.00 7,291,891.00

    1、土地使用权 822,936.00 822,936.00

    2、电脑软件 102,240.00 561,215.00 4,500.00 658,955.00

    3、出租车营运权 5,800,000.00 10,000.00 5,810,000.00

    二、累计摊销合计 2,761,672.99 247,552.29 3,600.00 3,005,625.28

    1、土地使用权 272,940.44 8,229.36 281,169.80

    2、电脑软件 34,843.33 43,256.85 3,600.00 74,500.18京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    3、出租车营运权 2,453,889.22 196,066.08 2,649,955.30

    三、无形资产账面

    净值合计

    3,963,503.01 323,662.71 900.00 4,286,265.72

    1、土地使用权 549,995.56 -8,229.36 541,766.20

    2、电脑软件 67,396.67 517,958.15 900.00 584,454.82

    3、出租车营运权 3,346,110.78 -186,066.08 3,160,044.70

    四、减值准备合计

    五、无形资产账面

    价值合计

    3,963,503.01 323,662.71 900.00 4,286,265.72

    1、土地使用权 549,995.56 -8,229.36 541,766.20

    2、电脑软件 67,396.67 517,958.15 900.00 584,454.82

    3、出租车营运权 3,346,110.78 -186,066.08 3,160,044.70

    本期摊销额：247,552.29 元。

    15、商誉:

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名

    称或形成商誉

    的事项

    期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备

    慈溪市住宅经

    营有限责任公

    司

    11,603,740.50 11,603,740.50 21,388,978.01

    京投银泰（湖

    南）置地投资

    有限公司

    383,832.73 383,832.73

    北京大正恒立

    建设工程有限

    责任公司

    3,000,000.00 3,000,000.00

    合计 11,987,573.23 3,000,000.00 14,987,573.23 21,388,978.01

    16、长期待摊费用:

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额

    装修费 1,550,203.94 2,047,594.00 85,221.00 484,489.00 3,028,087.94

    合计 1,550,203.94 2,047,594.00 85,221.00 484,489.00 3,028,087.94

    17、递延所得税资产/递延所得税负债：

    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 1,734,266.10 1,746,332.09

    可抵扣亏损 4,857,673.55 4,718,545.84

    已预交所得税应付款项 42,340,090.80 26,283,126.48

    固定资产折旧（年限） 30,398.23 30,398.23京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    未实现的内部利润 3,859,759.94 3,859,759.94

    预提费用 557,164.73

    小计 53,379,353.35 36,638,162.58

    递延所得税负债：

    计入资本公积的可供出售金

    融资产公允价值变动

    22,425,719.01 45,120,231.51

    可供出售金融资产收益 8,331,281.69 26,370,208.15

    小计 30,757,000.70 71,490,439.66

    (2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    引起暂时性差异的资产项目

    坏账准备 2,051,084.73

    存货跌价准备 1,518,555.08

    长期股权投资减值准备 1,791,000.00

    固定资产减值准备 1,576,424.58

    预收房款及租金 160,087,140.20

    税务认定无须支付的应付款项 425,091.51

    累计折旧 121,592.89

    可抵扣亏损 19,430,694.20

    应付职工薪酬 4,839,796.64

    税务认定无须支付的其他应付款 4,008,334.86

    抵销未实现内部利润 15,439,039.76

    预提费用 2,228,658.92

    小计 213,517,413.37

    引起暂时性差异的负债项目

    可供出售金融资产公允价值变动 89,702,876.04

    可供出售金融资产收益 33,325,126.76

    小计 123,028,002.80

    18、资产减值准备明细:

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 2,099,348.65 796,103.15 643,537.94 42,472.59 2,209,441.27

    二、存货跌价准

    备

    1,518,555.08 1,518,555.08

    三、可供出售金

    融资产减值准备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    1,791,000.00 111,000.00 1,680,000.00

    六、投资性房地

    产减值准备

    七、固定资产减1,576,424.57 77,519.22 1,498,905.35京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    值准备

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中：成熟生产

    性生物资产减值

    准备

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    十三、商誉减值

    准备

    21,388,978.01 21,388,978.01

    十四、其他

    合计 28,374,306.31 796,103.15 643,537.94 230,991.81 28,295,879.71

    19、所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的

    资产类别

    2009.12.31（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 2010.06.30（元）

    一、用于担保的资

    产

    1、存货 1,565,085,973.12 444,209,454.14 1,425,300,405.83 583,995,021.43

    2、投资性房地产 340,907,751.65 117,752,043.83 63,904,891.61 394,754,903.87

    3、固定资产 48,469,832.77 48,469,832.77 0.00

    4、无形资产 0.00

    5、可供出售金融资

    产

    97,649,000.00 97,649,000.00

    二、其他原因造成

    所有权受到限制的

    资产

    1、货币资金 5,534.69 5,402.49 0.00 10,937.18

    合计 1,954,469,092.23 659,903,900.46 1,537,675,130.21 1,076,697,862.48

    所有权受到限制的资产说明

    截止2010 年6 月30 日，抵押物华联一号楼（投资性房地产）项下短期抵押借款余额为11,000

    万元；抵押物华联二号楼（投资性房地产）项下短期借款余额为4,000 万元，长期抵押借款余额为51,000

    万元；抵押物中山大厦、中农信大厦部分房产（投资性房地产）项下短期借款余额为3,000 万元；抵

    押物泰悦豪庭（投资性房地产）项下短期借款余额为3,000 万元；

    抵押物华联房产恒泰大厦1-4F（投资性房地产）项下长期抵押借款余额为18,000 万元;抵押物华

    联房产恒泰大厦5F\6F\17F（存货、投资性房地产）短期借款余额为4,000 万元；抵押物京投银泰武京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    广国际城拟开发土地（存货）项下的长期抵押借款余额为24,000 万元；质押物可供出售金融资产项下

    的短期借款余额为7,000 万元。

    20、短期借款：

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 70,000,000.00

    抵押借款 490,000,000.00 907,000,000.00

    保证借款 70,000,000.00 140,000,000.00

    信用借款 300,000,000.00

    合计 930,000,000.00 1,047,000,000.00

    21、应付账款：

    (1) 应付账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年以内 4,495,255.62 214,994,068.57

    1 至2 年 249,177.64 674,860.67

    2 至3 年 51,504,477.89 175,909.22

    3 年以上 901,997.64 795,997.53

    合计 57,150,908.79 216,640,835.99

    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 金额 性质及内容

    北京万柳房地产开发有限公司 33,806,664.00 工程款

    哥顿福瑞 9,589,750.34 工程款

    北京开瑞园林绿化有限公司 3,093,704.00 工程款

    22、预收账款：

    (1) 预收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年以内 1,856,386,174.92 1,054,161,714.62

    1 至2 年 119,434.00 849,451.78

    2 至3 年 42,343.97 337,593.97

    3 年以上 1,491,812.14 1,196,562.14

    合计 1,858,039,765.03 1,056,545,322.51京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    23、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 6,389,619.98 31,264,884.45 35,204,223.14 2,450,281.29

    二、职工福利费 -418.00 415,249.17 353,051.09 61,780.08

    三、社会保险费 -2,699.33 2,727,336.15 2,720,769.55 3,867.27

    其中：医疗保险 2,195.64 896,397.10 878,746.20 19,846.54

    养老保险 -5,293.40 1,533,249.30 1,543,905.50 -15,949.60

    失业保险 -281.07 110,465.21 112,073.81 -1,889.67

    工伤保险 247.10 43,465.31 43,696.21 16.20

    生育保险 432.40 52,827.03 51,415.63 1,843.80

    补充医疗保险 0.00 0.00 0.00

    补充养老保险 0.00 0.00 0.00

    年金缴费 90,932.20 90,932.20 0.00

    四、住房公积金 -20,249.00 1,033,178.64 1,032,737.64 -19,808.00

    五、辞退福利

    六、其他 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00

    七、工会经费及职工教育经费 1,048,873.49 472,658.27 586,967.02 934,564.74

    八、因解除劳动关系给予的补偿 376,051.45 376,051.45

    合计 7,420,127.14 36,289,358.13 40,273,799.89 3,435,685.38

    工会经费和职工教育经费金额1,033,178.64 元，非货币性福利金额0 元，因解除劳动关系给予补

    偿376,051.45 元。

    24、应交税费：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 -6,140,751.66 -2,486,986.59

    营业税 -87,652,743.85 -18,578,878.13

    企业所得税 94,947,459.07 32,704,087.60

    个人所得税 244,997.93 732,214.29

    城市维护建设税 -6,138,389.59 -1,332,189.37

    教育费附加 -2,573,485.22 -545,698.68

    土地使用税 3,105,907.30 1,790,911.41

    土地增殖税 -17,274,275.74 1,710,083.02

    水利基金 89,958.46 59,911.44

    其他 316,621.03

    契税 5,580,000.00 5,595,000.00

    合计 -15,811,323.30 19,965,076.02

    截至2010 年6 月30 日，应交税金余额较2009 年12 月31 日余额大幅增加，主要原因为预缴税费

    增加。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    25、应付利息：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    分期付息到期还本的长期借款

    利息

    839,025.00 4,601,985.55

    短期借款应付利息 483,560.18 28,447,230.72

    合计 1,322,585.18 33,049,216.27

    26、应付股利：

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    公司法人股股东 2,752,715.62 2,752,715.62

    合计 2,752,715.62 2,752,715.62 /

    27、其他应付款：

    (1) 其他应付款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年以内 899,714,126.11 570,691,298.91

    1 至2 年 306,554,341.39 1,007,735.99

    2 至3 年 1,486,269.88 108,339.99

    3 年以上 21,807,606.39 21,547,632.83

    合计 1,229,562,343.77 593,355,007.72

    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    杭州海威房地产开发有限公司 129,985,298.00 130,000,000.00

    湖南金润通实业投资有限公司 30,593,251.20 30,593,251.20

    银泰百货宁波海曙有限公司

    (注)

    6,500,000.00 8,377,327.52

    北京银泰置业有限公司北京柏

    悦酒店分公司

    389,174.40

    北京轨道交通路网管理有限公

    司

    302,604.00

    浙江银泰百货有限公司 4,000,000.00

    合计 171,078,549.20 169,662,357.12

    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 2010.6.30（元） 性质或内容

    土地拆迁款 305,932,721.80 土地拆迁款京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    银泰百货宁波海曙有限公司 6,500,000.00 不动产租赁押金

    浙江石化实业开发公司 4,250,000.00 往来款

    (4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 2010.6.30（元） 性质或内容

    杭州海威房地产开发有限公司 130,000,000.00 往来款

    湖南金润通实业投资有限公司 30,593,251.20 股权转让款

    北京商务中心区开发建设有限责任公司 420,000,000.00 土地拆迁补偿款

    土地拆迁款 305,932,721.80 土地拆迁补偿款

    台湾会馆 295,000,000.00 土地拆迁补偿款

    28、1 年内到期的非流动负债：

    (1) 1 年内到期的非流动负债情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年内到期的长期借款 15,500,000.00 184,000,000.00

    合计 15,500,000.00 184,000,000.00

    (2) 1 年内到期的长期借款

    1) 1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 15,500,000.00 160,000,000.00

    保证借款 24,000,000.00

    合计 15,500,000.00 184,000,000.00

    2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    贷款单位

    借款起始

    日

    借款终止日币种 利率（％）

    本币金额

    中国光大银行宁波分行

    2010 年1

    月12 日

    2011 年6 月

    30 日

    人民币 5.346 10,000,000.00

    中国工商银行宁波东门

    支行

    2010 年3

    月8 日

    2010 年12 月

    10 日

    人民币 5.940 5,500,000.00

    29、其他流动负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    预提土地增值税 69,402,763.52

    合计 69,402,763.52京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    30、长期借款：

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 674,500,000.00 286,000,000.00

    合计 674,500,000.00 286,000,000.00

    (2) 金额前五名的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款

    起始

    日

    借款

    终止

    日

    币种

    利率

    （％） 外币金额 本币金额 本币金额

    中国光大银

    行宁波分行

    2010

    年1

    月12

    日

    2024

    年12

    月30

    日

    人民

    币

    5.346 500,000,000 500,000,000

    中国工商银

    行宁波东门

    支行

    2010

    年2

    月12

    日

    2023

    年10

    月10

    日

    人民

    币

    5.94 174,500,000 174,500,000

    中国农业银

    行宁波灵东

    支行

    2008

    年12

    月17

    日

    2010

    年1

    月13

    日

    人民

    币

    0 36,000,000.00

    中国建设银

    行奉化市支

    行

    2009

    年12

    月23

    日

    2010

    年4

    月30

    日

    人民

    币

    0 250,000,000.00

    合计 / / / / / 674,500,000.00 286,000,000.00

    31、长期应付款：

    (1) 金额前五名长期应付款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额

    接受私股资

    金

    无固定期限 182,603.13 182,603.13

    湖南湘诚房

    地产资金占

    用费

    2007.9.1-2012.9.1 35,000,000.00 35,000,000.00

    宁华出租车

    承包押金

    无固定期限 2,695,000.00 2,695,000.00

    合计 37,877,603.13 37,877,603.13

    32、股本：京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    单位：元 币种：人民币

    本次变动增减（+、-）

    期初数 发行新

    股

    送股 公积金转股其他 小计

    期末数

    股份总

    数

    493,851,731 246,925,866 246,925,866 740,777,597

    公司2010 年3 月5 日2009 年度股东大会审议通过了《2009 年利润分配暨资本公积转增股本的预

    案》，决定向股权登记日2010 年3 月19 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的

    本公司全体股东以股权登记日股本总数493,851,731 股为基数，向全体股东每10 股转增5 股派0.5

    元（含税），共计转增246,925,866 股，转增后公司总股本为740,777,597 股。2010 年3 月22 日由

    京都天华会计师事务所出具了京都天华验资（2010）第020 号验资报告。

    33、资本公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 579,667,067.36 246,925,866.00 332,741,201.36

    其他资本公积 146,203,978.88 68,083,537.50 78,120,441.38

    合计 725,871,046.24 315,009,403.50 410,861,642.74

    资本公积减少系公司资本公积转增股本及可供出售金融资产市值减少所致。

    34、盈余公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 46,474,604.49 46,474,604.49

    合计 46,474,604.49 46,474,604.49

    35、未分配利润：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润 275,067,788.78 /

    调整后 年初未分配利润 275,067,788.78 /

    加：本期归属于母公司所有者的

    净利润

    123,459,838.35 /

    应付普通股股利 24,692,586.55

    期末未分配利润 373,835,040.58 /

    36、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 145,100,160.78 240,150,582.86

    其他业务收入 513,710.13 0.00

    营业成本 98,734,696.60 194,735,877.08京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    销售开发产品 14,654,590.00 8,742,582.71 76,197,252.00 55,645,718.13

    出租开发产品 39,051,477.07 7,148,810.17 23,253,313.43 6,313,313.28

    进出口贸易 59,808,171.03 58,940,294.26 67,236,349.61 67,250,486.41

    商业 23,666,765.05 22,222,366.03 68,325,149.39 64,972,682.03

    其他 7,919,157.63 1,400,873.10 5,138,518.43 553,677.23

    合计 145,100,160.78 98,454,926.27 240,150,582.86 194,735,877.08

    (3) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    境内 85,291,989.75 39,514,632.01 172,914,233.25 127,485,390.67

    境外 59,808,171.03 58,940,294.26 67,236,349.61 67,250,486.41

    合计 145,100,160.78 98,454,926.27 240,150,582.86 194,735,877.08

    (4) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）

    银泰百货宁波海曙有限公司 21,779,158.46 14.96

    TENSO MEDICAL INSTRUMENTS

    CO.,

    13,437,577.39 9.23

    C+D PROOUCTS (HONG KONG) CO 10,903,296.38 7.49

    银泰百货宁波江东有限公司 6,752,074.20 4.64

    孙尚益 6,259,586.00 4.30

    合计 59,131,692.43 40.62

    营业收入下降系公司部分房地产项目尚未结算及非地产业务收入减少所致。

    37、营业税金及附加：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 5,763,140.26 5,400,911.16 应税收入

    城市维护建设税 405,381.85 375,233.44 应纳流转税额

    教育费附加 287,370.81 267,165.89

    土地增值税 340,515.60 1,421,600.22

    水利建设基金 132,844.82 202,957.22

    其他 473,551.80

    0.00

    合计 7,402,805.14 7,667,867.93 /

    38、投资收益：

    (1) 投资收益明细情况

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 45,446.03京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    权益法核算的长期股权投资收益 74,045,187.26 -4,642,409.73

    处置长期股权投资产生的投资收益 102,755,235.19

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 230,000.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益 30,614.95

    可供出售金融资产等取得的投资收益 24,739,755.10

    其他 25,852.00

    合计 177,061,037.40 20,168,643.40

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    宁波市钱湖国际会议中

    心开发有限公司

    -1,008,672.43 -416,142.53

    杭州海威房地产开发有

    限公司

    75,053,859.69 -4,254,884.61 房产项目交房并确认收入

    宁波天硕医疗用品有限

    公司

    28,617.41

    合计 74,045,187.26 -4,642,409.73 /

    2010 年2 月11 日，经公司七届十七次董事会审议通过，公司与浙江联合签订了《股权转让协议》，

    将持有的奉化置业100％股权以总价款201,556,482.52 元转让给浙江联合,截止2010 年6 月30 日，

    股权转让款已全部收回,工商过户手续已办理完毕。截止2010 年4 月30 日公司收到70％的股权转让

    款，根据协议约定可以办理工商过户手续，故公司将2010 年4 月30 日做为处置日，处置日该公司净

    资产9,879.15 万元，期初至处置日净利润-76.50 万元，处置产生收益10,276.50 万元（收益按权益

    法调整后计算）,扣除所得税后净收益7,737.58 万元。

    39、资产减值损失：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 152,565.21 -1,629,043.75

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 152,565.21 -1,629,043.75

    40、营业外收入：京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    (1) 营业外收入情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 18,407.97 0.00

    其中：固定资产处置利得 18,407.97 0.00

    政府补助 21,608.54 41,676.16

    其他 14,594.91 341,673.45

    合计 54,611.42 383,349.61

    (2) 政府补助明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    出口退税补助 4,635.54 41,676.16

    街道补助款 16,973.00

    合计 21,608.54 41,676.16 /

    41、营业外支出：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 216,694.28

    其中：固定资产处置损失 216,694.28

    对外捐赠 606,000.00

    其他 189,162.84 53,710.12

    合计 1,011,857.12 53,710.12

    42、所得税费用：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期

    所得税

    27,221,558.52 967,767.99

    递延所得税调整 -253,587.57 5,491,571.54

    合计 26,967,970.95 6,459,339.53

    43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

    基本每股收益和稀释每股收益计算过程

    单位：元 币种：人民币

    项目 代码 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 123,459,838.35 19,228,913.83

    报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润

    P2=P1-F 42,710,480.78 -2,213,899.34

    稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润

    的影响

    P3

    稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司P4京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    普通股股东的净利润的影响

    期初股份总数 S0 493,851,731.00 282,251,731.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等

    增加股份数

    S1 246,925,866.00 194,025,866.00

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 211,600,000.00

    增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 3

    报告期因回购等减少股份数 Sj

    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj

    报告期缩股数 Sk

    报告期月份数 M0 6 6

    发行在外的普通股加权平均数

    S=S0+S1+S

    i*Mi/M0-S

    j*Mj/M0-S

    k

    740,777,597.00 582,077,597.00

    加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通

    股而增加的普通股加权平均数

    X1

    计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 740,777,597.00 582,077,597.00

    其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权

    数

    认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权

    数

    回购承诺履行而增加的普通股加权数

    归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.167 0.033

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的基本每股收益

    Y2=P2/S 0.058 -0.004

    归属于公司普通股股东的稀释每股收益

    Y3=（P1＋

    P3）/X2

    0.167 0.033

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的稀释每股收益

    Y4=（P2＋

    P4）/X2

    0.058 -0.004

    44、其他综合收益

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期金额 上期金额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -89,225,550.00 96,679,480.00

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -21,142,012.50 24,169,870.00

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计 -68,083,537.50 72,509,610.00

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享

    有的份额

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    73

    转为被套期项目初始确认金额的调整额

    小计

    4．外币财务报表折算差额

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小计

    5.其他

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计

    合计 -68,083,537.50 72,509,610.00

    45、现金流量表项目注释：

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收浙江联合还奉化置业借款 41,500,000.00

    保证金及押金 10,437,688.27

    代收款项 6,801,616.82

    收回备用金 2,804,517.59

    收往来款 4,931,240.84

    合计 66,475,063.52

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    付现费用 27,340,445.64

    支付投标保证金 64,260,000.00

    代付各项费用 4,936,956.55

    代收代扣款项 5,234,185.73

    保证金及押金 3,237,703.62

    支付备用金 4,389,103.17

    退保修金 296,005.96

    支付往来款 9,016,108.05

    合计 118,710,508.72

    (3) 支付的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付宁波市钱湖国际会议中心开发有限公司委贷85,000,000.00

    支付Trillion Full Investements Limited 合作

    意向金

    270,000,000.00

    支付无锡惠澄实业发展有限公司合作意向金 60,000,000.00

    交行股权 1,552,500.00

    支付收购项目涉及各项中介费 500,000.00

    合计 417,052,500.00京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    74

    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    委贷手续费 60,377.00

    偿还亿城公司借款 22,900,814.90

    偿还亿城借款利息 53,030,858.09

    增发费用 800,000.00

    合计 76,792,049.99

    46、现金流量表补充资料：

    (1) 现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 120,192,221.37 19,220,343.43

    加：资产减值准备 152,565.21 -1,629,043.75

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    11,774,023.24 8,296,403.86

    无形资产摊销 247,552.29 202,957.74

    长期待摊费用摊销 107,414.71

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    198,286.31

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 6,697,398.22 9,757,402.65

    投资损失（收益以“－”号填列） -175,852,553.25 -20,168,643.40

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 895,620.52

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,595,951.02

    存货的减少（增加以“－”号填列） -402,560,440.30 -215,394,385.69

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 440,935,677.38 15,957,169.97

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 110,271,561.66 -17,416,042.32

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 112,163,706.84 -195,682,265.97

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 994,620,986.72 618,990,784.72

    减：现金的期初余额 1,106,129,680.12 272,497,183.70

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -111,508,693.40 346,493,601.02京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    75

    (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 294,872,067.53 156,460,882.60

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 264,267,568.33 156,460,882.60

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物1,099,167.16 21,993,627.97

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 263,168,401.17 134,467,254.63

    4．取得子公司的净资产 592,298,171.63 160,913,410.92

    流动资产 1,615,910,245.98 1,029,062,653.78

    非流动资产 1,379,755.04 4,594,185.74

    流动负债 1,024,991,829.39 872,743,428.60

    非流动负债 0

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．处置子公司及其他营业单位的价格 201,556,482.52

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 201,556,482.52

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物63,979,121.43

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 137,577,361.09

    4．处置子公司的净资产 98,791,515.85

    流动资产 520,530,596.96

    非流动资产 1,065,047.31

    流动负债 49,304,128.42

    非流动负债 373,500,000.00

    (3) 现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 994,620,986.72 1,106,129,680.12

    其中：库存现金 151,349.24 61,456.65

    可随时用于支付的银行存款 994,435,735.44 1,095,759,289.94

    可随时用于支付的其他货币资金 33,902.04 10,308,933.53

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 994,620,986.72 1,106,129,680.12京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    76

    (七) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构

    代码

    北京

    市基

    础设

    施投

    资有

    限公

    司

    国有

    独资

    公司

    北京 王琪

    基础

    设施

    项目

    的投

    融资

    和资

    本运

    营

    4,611,305.30 29.81 29.81

    北京

    市国

    资委

    10112418-4

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司

    全称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资

    本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    宁波华

    联房地

    产开发

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    宁波 陈骥 房地产 2,000 100 100 14407259-9

    宁波银

    泰物业

    管理有

    限公司

    有限责

    任公司

    宁波 胡志伟

    物业管

    理

    300 100 100 25410993-8

    宁波银

    泰对外

    经济贸

    易有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波 杨大勇

    进出口

    贸易

    500 100 100 14408653-6

    宁波银

    泰百货

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    宁波 王遵闽 商业 1,000 100 100 14406675-4

    宁波银

    泰广告

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    宁波 顾荻江 服务业 50 100 100 73695056-6

    慈溪市

    住宅经

    营有限

    责任公

    司

    有限责

    任公司

    慈溪 王荣生 房地产 4,500 100 100 14472118-1

    北京京有限责北京 王辉 房地产 3,000 95 95 76299513-9京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    77

    投置地

    房地产

    有限公

    司

    任公司

    京投银

    泰（湖

    南）置地

    投资有

    限公司

    有限责

    任公司

    长沙 陈铁儒 房地产 5,000 80 80 78539079X

    湖南湘

    诚壹佰

    置地有

    限公司

    有限责

    任公司

    长沙 陈铁儒 房地产 1,000 80 80 66633842-X

    北京潭

    柘投资

    发展有

    限公司

    有限责

    任公司

    北京 戚宇平 房地产 5,000 100 100 69230751-2

    北京大

    正恒立

    建设工

    程有限

    责任公

    司

    有限责

    任公司

    北京 徐增阳 建筑 2,189.1 100 100 72261308-7

    鄂尔多

    斯市京

    投银泰

    房地产

    开发有

    限责任

    公司

    有限责

    任公司

    鄂尔多

    斯

    徐增阳 房地产 5,000 51 51 55281107-1

    北京晨

    枫房地

    产开发

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    北京 程少良 房地产 5,000 51 51 80298543-8

    北京台

    湾会馆

    开发建

    设有限

    公司

    有限责

    任公司

    北京 陈云海 房地产 10,000 80 80 79160168-8

    宁波宁

    华出租

    汽车有

    限公司

    有限责

    任公司

    宁波 顾荻江 服务业 300 100 100 69823496-7京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    78

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    组织机构

    代码

    一、合营企业

    宁波市

    钱湖国

    际会议

    中心开

    发有限

    公司

    有限责

    任公司

    宁波 朱兴毅

    房地产

    开发经

    营

    165,530,750.00 45.00 45.00 74498983-5

    二、联营企业

    杭州海

    威房地

    产开发

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    杭州 韩学高

    房地产

    开发经

    营

    50,000,000.00 37.00 37.00 77082166-5

    单位:元 币种:人民币

    被投资单

    位名称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业

    收入总额

    本期净利润

    一、合营企业

    宁波市钱

    湖国际会

    议中心开

    发有限公

    司

    1,275,035,851.80 1,121,050,770.80 153,985,081.10 0 -2,241,494.30

    二、联营企业

    杭州海威

    房地产开

    发有限公

    司

    723,771,233.80 338,635,232.10 385,136,001.70 226,550,259.80

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    中国银泰投资有限公司 参股股东 10000338-0

    银泰百货宁波海曙有限公司 其他 77231411-4

    北京银泰置业有限公司 股东的子公司 70023311-2

    湖南金润通实业投资有限公司 股东的子公司 76560483-4

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    79

    单位：万元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    北京银

    泰置业

    有限公

    司

    接受劳

    务

    餐饮会议费

    市价、总裁

    办公会

    238.80 24.11

    银泰百

    货宁波

    海曙有

    限公司

    提供劳

    务

    物业管理

    市场协议

    价、董事会

    61.30 16.37 61 24.82

    银泰百

    货宁波

    海曙有

    限公司

    提供劳

    务

    物业出租

    市场协议

    价、股东大

    会

    2,116.61 51.45 1,932 83.10

    北京银

    泰置业

    有限公

    司

    接受劳

    务

    承租物业

    市场协议

    价、股东大

    会

    168.13 39.57

    宁波市

    钱湖国

    际会议

    中心开

    发有限

    公司

    其它流

    入

    收取委托借

    款利息

    市场协议

    价、董事会

    940.73 100

    浙江银

    泰百货

    有限公

    司

    其它流

    入

    履约保证金

    市场协议

    价、股东大

    会

    400.00 38.31

    (2) 关联租赁情况

    公司出租情况表：

    单位：万元 币种：人民币

    出租方名

    称

    承租方名

    称

    租赁资产情

    况

    合同约

    定的年

    度租金

    租赁期限

    租赁收

    益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益

    对公司影

    响

    本公司

    银泰百货

    宁波海曙

    有限公司

    华联一号楼

    商场和华联

    二号楼部分

    商业用房

    按保底

    租金

    2,600

    万元和

    其营业

    额的6%

    孰高来

    确定租

    金

    2005 年11 月

    1 日～2024 年

    12 月31 日

    2,116.61

    详见重

    大关联

    交易说

    明

    收入增加京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    80

    公司承租情况表：

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况

    合同约定的年度

    租金

    租赁期限

    北京银泰置业有

    限公司

    本公司

    北京银泰中心C

    座17 层

    378.29

    2009 年11 月1 日～

    2012 年10 月31 日

    A、2005 年9 月20 日，公司与银泰百货签订了《物业租赁合同》，公司将拥有的华联一号楼商场

    和华联二号楼部分商业用房共计建筑面积46,286.23 平方米，以20 年为期，期内年最低保底租金2,600

    万元的价格出租给银泰百货，该房产租赁期限为2005 年11 月1 日至2024 年12 月31 日（该出租房屋

    由银泰百货宁波分公司来使用并交付租金，2009 年银泰百货宁波分公司更名为银泰百货宁波海曙有限

    公司）。根据租赁协议规定，2008 年起按保底租金2,600 万元和其营业额的6%孰高来确定租金。公司

    2010 年确认该物业出租收入为2,116.61 万元。

    B、2009 年10 月27 日，公司与银泰置业签订《写字楼租赁合同》，租赁标的物为北京银泰中心C

    座17 层，租金为420,320 元/月。2009 年11 月4 日公司支付银泰置业北京银泰中心写字楼租赁保证

    金等共168.13 万元。

    (3) 关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    宁波华联房地

    产开发有限公

    司

    本公司 4,000.00

    2010 年6 月10 日～

    2011 年6 月9 日

    否

    宁波银泰对外

    经济贸易有限

    公司

    本公司 4,000.00

    2010 年4 月22 日～

    2011 年3 月24 日

    否

    本公司

    湖南湘诚壹佰置

    地有限公司

    24,000.00

    2010 年3 月31 日～

    2013 年3 月30 日

    否

    本公司

    宁波银泰对外经

    济贸易有限公司

    3,000.00

    2010 年4 月23 日～

    2011 年4 月22 日

    否

    本报告期为控股子公司提供担保

    A、2010 年1 月15 日我公司为控股子公司宁波银泰对外经济贸易有限公司申请深圳发展银行股份

    有限公司宁波分行的3,000 万元综合授信业务提供连带责任保证担保。

    B、公司原为奉化置业提供的1.4 亿元担保已解除。

    C、2010 年2 月11 日公司为控股子公司湖南湘诚壹佰置地有限公司向银行申请的2 年期20,000

    万元人民币城市基础设施建设贷款提供连带责任保证担保。目前借款尚未提取。

    D、2010 年3 月19 日为控股子公司湖南湘诚壹佰置地有限公司向银行申请的1 年期30,000 万元

    开发贷款提供连带责任保证担保。担保协议已签署，目前已提取24,000 万元贷款。

    子公司为本公司提供担保

    截止2010 年6 月30 日华联房产公司为公司在建行宁波三支行借款提供抵押担保4,000 万元，外

    贸公司为公司在广发银行宁波分行借款提供保证担保4,000 万元。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    81

    (4) 关联方资金拆借

    单位：万元 币种：人民币

    关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

    拆入

    北京市基础设施

    投资有限公司

    53,000.00 2009 年7 月1 日 2010 年6 月30 日

    京投置地委托贷

    款

    北京市基础设施

    投资有限公司

    12,000.00 2009 年8 月6 日 2010 年6 月30 日

    2010 年6 月京投

    置地房偿还京投

    公司委托贷款

    65,000 万元，并支

    付对应贷款利息

    4,865.88 万元

    北京市基础设施

    投资有限公司

    30,000.00 2010 年6 月30 日2011 年6 月29 日

    京投公司向本公

    司提供的委托贷

    款

    拆出

    宁波市钱湖国际

    会议中心开发有

    限公司

    32,200.00 2009 年9 月22 日2012 年9 月21 日

    委托贷款23,700

    万元,其他应收款

    8,500 万元，本期

    已收利息940.73

    万元

    (5) 其他关联交易

    A、2010 年1 月18 日，京投置地与本公司关联方浙江银泰百货有限公司签订京投快线阳光花园商

    业楼的租赁协议。承租年限为20 年，承租费用为首年2 元/天/平方米（计租面积以最终经过实测后的

    面积为准，暂约为49,500 平方米）、次年2.1 元/天/平方米、第三年2.2 元/天/平方米、第四年至第

    二十年为2.6 元/天/平方米，如在一个会计年度结束按照年营业收入总额5%的比例加上京投置地应获

    得转租部分的租金收益计算的租金高于前述租金的（根据协议约定，浙江银泰百货有限公司转租面积

    不高于承租面积的20%），浙江银泰百货有限公司应将其中的差额部分再支付给京投置地。2010 年4

    月29 日公司收浙江银泰百货有限公司租赁大红门项目的400 元万履约保证金。

    B、2010 年6 月21 日公司七届二十三次董事会审议通过《关于公司与银泰百货有限公司签订<物

    业租赁合同补充协议>暨关联交易的议案》。同意公司与银泰百货、银泰百货的全资子公司银泰百货宁

    波海曙有限公司签订《物业租赁合同》补充协议，就宁波市江厦街华联一号楼及华联二号楼的转租和

    固定装置及设施、设备的改造或更新及其他房屋装修事宜作补充约定。

    C、2009 年12 月9 日，公司与控股股东京投公司签订《委托贷款授信框架协议》，由京投公司向

    公司提供授信总额为30 亿元的委托贷款。根据《委托贷款授信框架协议之补充协议（贷款利率调整）》，

    该委托贷款利率不低于银行同期贷款基准利率，并不高于银行同期贷款基准利率上浮10%。截止2010

    年6 月30 日公司已提款30,000 万元,贷款利率5.841%。

    D、2010 年4 月21 日公司向钱湖国际提供股东贷款。贷款总额8,500 万元人民币。京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    82

    E、2010 年2 月9 日，经公司董事会七届十六次会议审议，我公司与银泰百货（集团）签署了《战

    略合作意向书》，我公司与银泰百货（集团）就我公司开发和拥有的轨道上盖物业上发展商业零售业

    拟达成长期战略性合作伙伴关系。

    F、报告期内公司支付高级管理人员薪酬847.78 万元。

    6、关联方应收应付款项

    上市公司应收关联方款项:

    单位:万元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减值

    金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    其他应收款

    宁波市钱湖国

    际会议中心开

    发有限公司

    8,634.16 8,527.69

    其他应收款

    北京银泰置业

    有限公司

    168.13 168.13

    其他应收款

    北京轨道交通

    路网管理有限

    公司

    0.09 0.19

    其他应收款

    杭州海威房地

    产开发有限公

    司

    0.81

    应收账款

    银泰百货宁波

    海曙有限公司

    166.61 168.22

    上市公司应付关联方款项:

    单位:万元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减值

    金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    其他应付款

    杭州海威房地

    产开发有限公

    司

    12,998.53 13,000.00

    其他应付款

    湖南金润通实

    业投资有限公

    司

    3,059.33 3,059.33

    其他应付款

    银泰百货宁波

    海曙有限公司

    650.00 837.73

    其他应付款

    北京银泰置业

    有限公司北京

    柏悦酒店分公

    司

    38.92

    其他应付款

    北京轨道交通

    路网管理有限

    公司

    30.26京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    83

    其他应付款

    宁波市钱湖国

    际会议中心开

    发有限公司

    -4.67

    其他应付款

    浙江银泰百货

    有限公司

    400.00

    其他应付款

    湖南银利投资

    有限责任公司

    2,039.55

    关联方往来补充表

    科目 关联方 期末金额（万元） 期初金额（万元）

    其他流动资产（委托贷款）

    宁波市钱湖国际会议

    中心开发有限公司

    23,733.86 15,233.86

    短期借款（委托贷款） 京投公司 30,000.00 65,000.00

    应付利息（委托贷款） 京投公司 3202.08

    (八) 股份支付：

    无

    (九) 或有事项：

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：

    截至2010 年6 月30 日，本公司为购买商品房业主的按揭贷款提供担保的余额为90,971 万元，担

    保金额为贷款本金、利息（包括罚息）及银行为实现债权而发生的有关费用，担保金额随着借款人逐

    期还款而相应递减。担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至本公司为业主办妥所购住

    房的《房屋所有权证》并办妥房屋抵押登记，将《房屋所有权证》等房屋权属证明文件交银行保管之

    日止。

    除房地产业务的按揭款贷款担保外，公司无其他对外担保情况。

    (十) 承诺事项：

    1、重大承诺事项

    详见"承诺事项履行情况"。

    (十一) 资产负债表日后事项：

    1、其他资产负债表日后事项说明

    2010 年7 月16 日公司董事会七届二十四次会议审议通过了《关于对北京京投置地房地产有限公

    司增资的议案》，京投置地注册资本金3000 万元，我公司原持有其95%股权，北京北化房地产开发有

    限公司（下称"北化房地产"）持有其余5%股权。我公司已收购北化房地产在北京产权交易所挂牌转让

    的其所持京投置地5%股权。为夯实京投置地资本规模，促进公司业务发展，公司对京投置地增资25,000

    万元。增资后，京投置地的注册资本金为28,000 万元。

    (十二) 其他重要事项：

    1、企业合并京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    84

    （1）同一控制下的企业合并

    本报告期，本公司未发生同一控制下企业合并。

    （2）非同一控制下企业合并

    A、公司总裁办公会批准以300 万元现金协议收购大正恒立，收购日该公司的净资产为零。2010

    年6 月30 日该公司净资产-4.03 万元，本期净利润-4.03 万元。

    B、2010 年4 月9 日公司第七届董事会第十九次会议审议通过《关于收购北京晨枫房地产开发有

    限公司股权的议案》，2010 年4 月12 日我司与优视达签定《股权转让协议》，以人民币291,872,067.53

    元受让优视达所持晨枫公司51%股权，以参与CBD 商业项目的开发建设，双方根据天兴评报字（2010）

    第081 号《资产评估报告》确定目标股权转让价格。2010 年5 月10 日，目标股权过户手续已在北京

    市工商管理局办理完毕，股权收购款已支付完毕。此交易不属于关联交易，本次收购后企业合并属于

    非同一控制下的企业合并。详细情况见企业合并及合并财务报表。

    2、租赁

    详见“关联方及关联交易”。

    3、以公允价值计量的资产和负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初金额

    本期公允价

    值变动损益

    计入权益的累

    计公允价值变

    动

    本期计提的

    减值

    期末金额

    金融资产

    1、以公允价

    值计量且其

    变动计入当

    期损益的金

    融资产（不含

    衍生金融资

    产）

    2、衍生金融

    资产

    3、可供出售

    金融资产

    193,463,000.00 -89,225,550.00 104,237,450.00

    金融资产小

    计

    193,463,000.00 -89,225,550.00 104,237,450.00

    上述合计 193,463,000.00 -89,225,550.00 104,237,450.00

    4、其他

    2009 年10 月20 日，公司第七届董事会第八次会议审议并一致通过拟非公开发行A 股股票15,000

    万股，募集资金扣除发行费用后，将用于长沙武广国际项目。公司控股股东京投公司(持有本公司

    29.81%的股份)拟以99,645 万元的现金参与认购本次非公开发行股票10,500 万股；公司股东中国银泰

    （持有本公司24.83%的股份）拟以42,525 万元的现金参与认购本次非公开发行股票4,500 万股，本

    次交易构成重大关联交易，已经公司第八次临时股东大会审议通过，尚需中国证监会核准。公司2010京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    85

    年3 月5 日2009 年度股东大会审议通过了《2009 年利润分配暨资本公积转增股本的预案》，此次非

    公开发行股票的股价及股数同比例发生变动，募集资金总额不变。

    (十三) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款：

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%)

    其他不重

    大应收账

    款

    1,666,120.46 100.00 1,682,239.04 100.00

    合计 1,666,120.46 / / 1,682,239.04 / /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    银泰百货宁波海

    曙有限公司

    1,666,120.46

    租金可以收回不

    存在风险

    合计 1,666,120.46 / /

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额

    银泰百货宁波海曙

    有限公司

    1,666,120.46 1,682,239.04

    合计 1,666,120.46 1,682,239.04

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    银泰百货宁波海曙

    有限公司

    关联方 1,666,120.46 1 年内 100

    合计 / 1,666,120.46 / 100

    (5) 应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

    银泰百货宁波海曙有限关联方 1,666,120.46 100京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    86

    公司

    合计 / 1,666,120.46 100

    2、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的其他

    应收款

    775,650,904.43 98.37 0.00 719,463,045.36 97.25

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    其他应

    收款

    11,400.00 5,700.00 50.00 11,400.00 0.01 5,700.00 50.00

    其他不

    重大的

    其他应

    收款

    12,845,338.36 1.63 1,364,689.48 10.62 20,249,313.14 2.74 616,634.94 3.05

    合计 788,507,642.79 / 1,370,389.48 / 739,723,758.50 / 622,334.94 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    长沙大昌置业 20,000,000.00

    不存在无法收回

    的风险

    无锡惠澄实业发

    展有限公司

    60,000,000.00

    不存在无法收回

    的风险

    Trillion Full

    Investements

    Limited

    270,000,000.00

    不存在无法收回

    的风险

    北京晨枫房地产

    开发有限公司

    63,449,575.90

    不存在无法收回

    的风险

    宁波市钱湖国际

    会议中心开发有

    限公司

    86,324,637.05

    不存在无法收回

    的风险

    京投银泰（湖南） 36,574,995.68 不存在无法收回京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    87

    置地投资有限公

    司

    的风险

    湖南湘诚壹佰置

    地有限公司

    233,832,118.28

    不存在无法收回

    的风险

    其他 5,469,577.52

    不存在无法收回

    的风险

    合计 775,650,904.43 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 11,400.00 100 5,700.00 11,400.00 100 5,700.00

    合计 11,400.00 100 5,700.00 11,400.00 100 5,700.00

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容

    单位 金额（元） 内容及性质

    长沙大昌置业 20,000,000.00 合作意向金

    无锡惠澄实业发展有限公司 60,000,000.00 合作意向金

    Trillion Full Investements Limited 270,000,000.00 合作意向金

    北京晨枫房地产开发有限公司 63,449,575.90 往来借款

    宁波市钱湖国际会议中心开发有限公司 86,324,637.05 往来借款

    京投银泰（湖南）置地投资有限公司 36,574,995.68 往来借款

    湖南湘诚壹佰置地有限公司 233,832,118.28 往来借款

    (5) 其他应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收账款总额

    的比例(%)

    Trillion Full

    Investements

    Limited

    非关联方 270,000,000.00 1 年以内 34.24

    湖南湘诚壹佰置地有

    限公司

    关联方 233,832,118.28 1 年以内 29.66

    宁波市钱湖国际会议

    中心开发有限公司

    关联方 86,324,637.05 1 年以内 10.95

    北京晨枫房地产开发

    有限公司

    关联方 63,449,575.90 1 年以内 8.05

    无锡惠澄实业发展有

    限公司

    非关联方 60,000,000.00 1 年以内 7.61

    合计 / 713,606,331.23 / 90.51京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    88

    (6) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)

    湖南湘诚壹佰置地有限

    公司

    子公司 233,832,118.28 29.66

    宁波市钱湖国际会议中

    心开发有限公司

    合营企业 86,341,574.35 10.95

    北京晨枫房地产开发有

    限公司

    子公司 63,449,575.90 8.05

    京投银泰（湖南）置地

    投资有限公司

    子公司 36,574,995.68 4.64

    北京银泰置业有限公司股东的子公司 1,681,280.00 0.21

    鄂尔多斯市京投银泰房

    地产开发有限责任公司

    子公司 1,447,184.18 0.18

    北京潭柘寺投资发展有

    限公司

    子公司 1,726,459.36 0.22

    北京大正恒立建设工程

    有限公司

    子公司 40,300.00 0.01

    北京台湾会馆开发建设

    有限公司

    子公司 25,433.98

    杭州海威房地产开发有

    限公司

    联营企业 7,851.00

    合计 / 425,126,772.73 53.92

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备

    本期计提

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    宁波华

    联房地

    产开发

    有限公

    司

    18,000,000.00 18,000,000.00 2,000,000.00 20,000,000.00 100 100

    宁波银

    泰物业

    管理有

    限公司

    2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 90 90

    宁波银

    泰对外

    经济贸

    易有限

    公司

    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    89

    宁波银

    泰百货

    有限公

    司

    9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90 90

    慈溪市

    住宅经

    营有限

    责任公

    司

    59,524,046.40 59,524,046.40 59,524,046.40 67 67

    北京京

    投置地

    房地产

    有限公

    司

    152,813,628.03 152,813,628.03 152,813,628.03 95 95

    京投银

    泰（湖

    南）置

    地投资

    有限公

    司

    121,582,003.20 121,582,003.20 121,582,003.20 80 80

    北京潭

    柘投资

    发展有

    限公司

    20,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 100 100

    杭州安

    琪儿置

    业股份

    有限公

    司

    60,000.00 60,000.00 60,000.00 0.54 0.54

    宁波海

    云液化

    储运有

    限公司

    787,500.00 787,500.00 -787,500.00 0 17.5 17.5

    山东国

    泰房地

    产股份

    有限公

    司

    111,000.00 111,000.00 -111,000 0.18 0.18

    华联饭

    店集团

    100,000.00 100,000.00 -100,000 0 2.63 2.63

    宁波华

    联化工

    原料有

    限责任

    公司

    95,000.00 95,000.00 95,000.00 19 19

    湖南美

    姬生物

    技术有

    限公司

    1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000 14 14京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    90

    鄂尔多

    斯市京

    投银泰

    房地产

    开发有

    限责任

    公司

    25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 51 51

    北京晨

    枫房地

    产开发

    有限公

    司

    291,872,067.53 291,872,067.53 291,872,067.53 51 51

    北京大

    正恒立

    建设工

    程有限

    责任公

    司

    3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减

    值

    准

    备

    本期

    计提

    减值

    准备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    宁波市

    钱湖国

    际会议

    中心开

    发有限

    公司

    186,552,380.92 178,306,403.96 -5,241,948.43 173,064,455.53 45 45

    杭州海

    威房地

    产开发

    有限公

    司

    39,587,013.30 73,041,686.73 75,053,859.69 148,095,546.42 37 37

    4、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 57,898,215.04 71,817,878.00

    营业成本 6,309,172.14 52,544,108.75京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    91

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    出租开发产品 24,572,845.99 5,645,338.26 23,253,313.43 6,313,313.28

    进出口贸易 27,691,146.60 27,378,699.79

    商业 19,111,047.95 18,557,465.87

    其他 33,325,369.05 663,833.88 1,762,370.02 294,629.81

    合计 57,898,215.04 6,309,172.14 71,817,878.00 52,544,108.75

    (3) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    境内 57,898,215.04 6,309,172.14 44,126,731.40 25,165,408.96

    境外 27,691,146.60 27,378,699.79

    合计 57,898,215.04 6,309,172.14 71,817,878.00 52,544,108.75

    (4) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入总额

    占公司全部营业收入的比例

    （％）

    北京京投置地房地产有限公司 31,000,000.00 53.54

    银泰百货宁波海曙有限公司 21,166,120.46 36.56

    北京市夜色酒吧有限公司 1,294,126.94 2.24

    杭州肯德基有限公司 773,724.00 1.34

    太伟北方花园酒店 700,000.00 1.21

    合计 54,933,971.40 94.89

    5、投资收益：

    (1) 投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 72,206,085.29 39,512,984.32

    权益法核算的长期股权投资收益 74,045,187.26 -4,671,027.14

    处置长期股权投资产生的投资收益 -9,731.48

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 230,000.00 1,760,000.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益 30,614.95 22,979,755.10

    其他 25,852.00

    合计 146,502,156.02 59,607,564.28京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    92

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    宁波华联房地产开发有

    限公司

    62,088,357.00 0 利润分配

    慈溪市住宅经营有限责

    任公司

    9,217,098.56 34,331,992.20 利润减少

    宁波银泰对外经济贸易

    有限公司

    0 3,006,907.93 利润分配

    宁波银泰百货有限公司 785,180.57 1,342,660.58 利润分配

    宁波银泰广告有限公司 0 61,028.99 利润分配

    宁波银泰物业管理有限

    公司

    115,449.16 724,948.59 利润分配

    宁波海云液化储运有限

    公司

    0 45,446.03 投资收回

    合计 72,206,085.29 39,512,984.32 /

    (3) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    宁波市钱湖国际会议中

    心开发有限公司

    -1,008,672.43 -416,142.53

    杭州海威房地产开发有

    限公司

    75,053,859.69 -4,254,884.61

    合计 74,045,187.26 -4,671,027.14 /

    6、现金流量表补充资料：

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 166,377,675.81 49,727,620.56

    加：资产减值准备 754,456.56 -1,519,561.40

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    8,155,625.85 7,805,397.82

    无形资产摊销 111,464.09 202,957.74

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    192,896.88

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） -16,019,474.64 8,572,845.94

    投资损失（收益以“－”号填列） -146,502,156.02 -59,607,564.28

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,837.31

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,595,951.02

    存货的减少（增加以“－”号填列） 10,075.00 -5,858,463.85

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -47,850,417.59 -160,682,909.03京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    93

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 347,115,588.15 -30,787,070.71

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 312,348,571.40 -187,550,796.19

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 552,189,010.70 500,691,150.06

    减：现金的期初余额 362,852,758.98 158,863,348.95

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 189,336,251.72 341,827,801.11

    (十四) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -216,694.28

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密

    切相关，按照国家统一标准定额或定量享

    受的政府补助除外）

    21,608.54

    计入当期损益的对非金融企业收取的资

    金占用费

    1,714,251.00

    除同公司正常经营业务相关的有效套期

    保值业务外，持有交易性金融资产、交易

    性金融负债产生的公允价值变动损益，以

    及处置交易性金融资产、交易性金融负债

    和可供出售金融资产取得的投资收益

    30,614.95

    对外委托贷款取得的损益 3,459,753.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支

    出

    -762,159.96

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 102,985,235.19 主要系公司出售奉化置业收益

    所得税影响额 -26,506,031.07

    少数股东权益影响额（税后） 22,780.20

    合计 80,749,357.57

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    7.70 0.167 0.167

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    2.73 0.058 0.058

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    94

    项目 期末数（元） 期初数（元）

    期末比期初增减

    （％）

    变动原因

    资产负债表项目

    预付款项 26,074,481.77 14,381,209.67 81.31% 预付工程款增加

    其他应收款 525,996,459.65 179,911,646.91 192.36%

    项目合作意向金增

    加

    存货 3,975,772,983.80 2,650,783,352.68 49.98%

    新获取项目和在建

    项目增加

    其他流动资产 237,338,580.00 152,338,580.00 55.80% 委托贷款增加

    可供出售金融资

    产

    104,237,450.00 193,463,000.00 -46.12%

    金融资产公允价值

    变动

    递延所得税资产 53,379,353.35 36,638,162.58 45.69% 预交税金增加

    应付账款 57,150,908.79 216,640,835.99 -73.62% 支付工程款等

    预收款项 1,858,039,765.03 1,056,545,322.51 75.86% 预售房款增加

    应交税费 -15,811,323.30 19,965,076.02 -179.19%

    预交营业税、土增

    税等

    应付利息 1,322,585.18 33,049,216.27 -96.00% 偿还利息

    其他应付款 1,229,562,343.77 593,355,007.72 107.22%

    收购项目公司往来

    款增加

    一年内到期的非

    流动负债

    15,500,000.00 184,000,000.00 -91.58% 偿还到期借款

    长期借款 674,500,000.00 286,000,000.00 135.84% 银行借款增加

    递延所得税负债 30,757,000.70 71,490,439.66 -56.98%

    金融资产公允价值

    变动及缴纳税金

    实收资本（或股

    本）

    740,777,597.00 493,851,731.00 50.00% 资本公积转增

    资本公积 410,861,642.74 725,871,046.24 -43.40%

    金融资产公允价值

    变动及转增股本

    未分配利润 373,835,040.58 275,067,788.78 35.91% 利润增加

    少数股东权益 357,491,539.62 35,833,052.50 897.66% 收购子公司所致

    利润表、现金流量表项目

    项目 报告期（元） 上年同期（元）

    本报告期比上年

    同期增减变动(%)

    变动原因

    营业总收入 145,613,870.91 240,150,582.86 -39.37% 房地产结算减少

    其中：营业成本 98,734,696.60 194,735,877.08 -49.30% 营业额减少

    销售费用 17,376,805.85 8,050,605.75 115.84% 项目公司增加

    管理费用 44,193,199.27 16,536,009.79 167.25%

    公司规模扩大，人

    力资源成本增加

    投资收益 177,061,037.40 20,168,643.40 777.90%

    联营公司结算收入

    增加及出售子公司

    所得税费用 26,967,970.95 6,459,339.53 317.50% 利润增加

    其他综合收益 -68,083,537.50 72,509,610.00 -193.90%

    金融资产公允价值

    变动

    销售商品、提供

    劳务收到的现金

    998,318,689.01 316,762,577.89 215.16% 预售收入增加

    收到其他与经营

    活动有关的现金

    66,475,063.52 1,509,269.91 4304.45% 暂收款增加京投银泰股份有限公司 2010 年半年度报告

    95

    支付给职工以及

    为职工支付的现

    金

    40,798,738.95 14,646,677.86 178.55%

    公司规模扩大，人

    力资源成本增加

    支付的各项税费 210,604,125.97 20,672,166.80 918.78% 预缴税金增加

    支付其他与经营

    活动有关的现金

    118,710,508.72 18,247,981.70 550.54% 支付往来款增加

    取得子公司及其

    他营业单位支付

    的现金净额

    263,168,401.17 152,813,628.03 72.22% 购买子公司

    支付其他与投资

    活动有关的现金

    417,052,500.00 20,000,000.00 1985.26%

    公司规模扩大支付

    意向金增加

    取得借款收到的

    现金

    1,723,500,000.00 109,000,000.00 1481.19% 借款增加

    偿还债务支付的

    现金

    1,247,000,000.00 186,258,333.14 569.50% 偿还贷款增加

    分配股利、利润

    或偿付利息支付

    的现金

    87,290,465.81 14,616,428.14 497.21% 支付长期借款利息

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：王琪

    京投银泰股份有限公司

    2010 年8 月30 日