京投银泰股份有限公司
600683
2012 年半年度报告
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 7
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 7
六、 重要事项 .............................................................................................................................. 12
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 25
八、 备查文件目录 .................................................................................................................... 113
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
杨海飞 董事 工作原因 韩学高
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 王琪
主管会计工作负责人姓名 杨锟
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 杜竹梅
公司负责人王琪、主管会计工作负责人杨锟及会计机构负责人（会计主管人员）杜竹梅声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 京投银泰股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 京投银泰
公司的法定英文名称 METRO LAND CORPORATION LTD.
公司法定代表人 王琪
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邓志高 韩慧敏
北京市朝阳区建国门外大街 2 北京市朝阳区建国门外大街 2
联系地址
号银泰中心 C 座 17 层 号银泰中心 C 座 17 层
电话 010-65636622 010-65636620
传真 010-85172628 010-85172628
电子信箱 ir@600683.com ir@600683.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 宁波市海曙中山东路 238 号
注册地址的邮政编码 315000
北京市朝阳区建国门外大街 2 号银泰中心 C 座 17
办公地址
层
办公地址的邮政编码 100022
公司国际互联网网址 www.600683.com
电子信箱 ir@600683.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 京投银泰 600683 银泰股份
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 14,355,040,755.50 13,564,349,809.07 5.83
所有者权益（或股东权益） 1,628,093,911.85 1,755,657,345.05 -7.27
归属于上市公司股东的每
2.198 2.37 -7.26
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 -162,998,510.92 196,466,772.23 -182.96
利润总额 -147,978,746.88 204,104,309.41 -172.50
归属于上市公司股东的净
-127,563,433.20 142,692,888.85 -189.40
利润
归属于上市公司股东的扣
-171,966,083.48 125,606,721.05 -236.91
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) -0.17 0.193 -188.08
扣除非经常性损益后的基
-0.23 0.170 -235.29
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.17 0.193 -188.08
加权平均净资产收益率 -7.54 8.02 减少 15.56 个百分点
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(%)
经营活动产生的现金流量
-138,800,141.39 -914,901,577.29 不适用
净额
每股经营活动产生的现金
-0.1874 -1.235 不适用
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -32,738.65
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
14,675,003.00 财政奖励款
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
7,844,207.20 收取参股企业资金占用费
的资金占用费
对外委托贷款取得的损益 36,404,097.24 收取参股企业委托贷款利息
除上述各项之外的其他营业外收入
377,499.69
和支出
所得税影响额 -14,817,017.12
少数股东权益影响额（税后） -48,401.08
合计 44,402,650.28
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积 比
比例 行 送
数量 金 其他 小计 数量 例
(%) 新 股
转 (%)
股
股
一、有限售
317,400,000 42.85 -317,400,000 -317,400,000 0 0
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
220,800,000 29.81 -220,800,000 -220,800,000 0 0
持股
3、其他内资
96,600,000 13.04 -96,600,000 -96,600,000 0 0
持股
其中： 境内
非国有法人 96,600,000 13.04 -96,600,000 -96,600,000 0 0
持股
境内
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自然人持股
４、外资持
股
其中： 境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售
条件流通股 423,377,597 57.15 317,400,000 317,400,000 740,777,597 100
份
1、人民币普
423,377,597 57.15 317,400,000 317,400,000 740,777,597 100
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总
740,777,597 100 0 0 740,777,597 100
数
股份变动的批准情况
1、2009 年 4 月 9 日，公司完成向中国证券登记结算有限公司上海分公司的股份登记手续，
公司控股股东由原中国银泰投资有限公司（下称"中国银泰"）变更为北京市基础设施投资有
限公司（下称"京投公司"），股本由原 282,251,731 股增至 493,851,731 股，其中限售流通股
211,600,000 股。
2、2010 年 3 月 5 日，公司 2009 年度股东大会审议通过了《2009 年利润分配暨资本公积转
增股本的预案》，以股权登记日 2010 年 3 月 19 日股本总数 493,851,731 股为基数，向全体股
东以资本公积每 10 股转增 5 股，共计转增 246,925,866 股，转增后公司股本总数为 740,777,597
股，限售流通股为 317,400,000 股，上述限售流通股已于 2012 年 4 月 9 日上市流通。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 51,839 户
前十名股东持股情况
持有有限售
股东性 持股比 报告期内 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数 条件股份数
质 例(%) 增减 数量
量
北京市基础设
国有法
施投资有限公 29.81 220,800,000 0 0 无 0
人
司
中国银泰投资 境内非 24.83 183,929,736 0 0 质押 132,530,000
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有限公司 国有法
人
中国糖业酒类 国有法
0.74 5,475,600 0 0 冻结 5,475,600
集团公司 人
宁波市银河综
合服务管理中 未知 0.58 4,280,100 0 0 无 0
心
中国银行－同
智证券投资基 未知 0.48 3,586,034 1,999,939 0 无 0
金
宁波市外资企
未知 0.29 2,129,400 0 0 无 0
业物资公司
南京新港开发
未知 0.26 1,950,000 0 0 无 0
总公司
孙爱琴 未知 0.23 1,719,891 0 0 无 0
中国宁波国际
合作有限责任 未知 0.22 1,623,600 0 0 无 0
公司
阎晓辉 未知 0.21 1,550,680 1,550,680 0 无 0
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
北京市基础设施投资有限公司 220,800,000 人民币普通股 220,800,000
中国银泰投资有限公司 183,929,736 人民币普通股 183,929,736
中国糖业酒类集团公司 5,475,600 人民币普通股 5,475,600
宁波市银河综合服务管理中心 4,280,100 人民币普通股 4,280,100
中国银行－同智证券投资基金 3,586,034 人民币普通股 3,586,034
宁波市外资企业物资公司 2,129,400 人民币普通股 2,129,400
南京新港开发总公司 1,950,000 人民币普通股 1,950,000
孙爱琴 1,719,891 人民币普通股 1,719,891
中国宁波国际合作有限责任公
1,623,600 人民币普通股 1,623,600
司
阎晓辉 1,550,680 人民币普通股 1,550,680
上述股东关联关系或一致行动
未知上述股东之间是否存在关联关系。
的说明
（1）2011 年 12 月 23 日，中国银泰将其持有的本公司 75,000,000 股股份质押给上海浦东发
展银行股份有限公司，质押期一年。
（2）2012 年 2 月 14 日，中国银泰将其持有的本公司 57,530,000 股股份质押给华鑫国际信
托有限公司，质押期一年。
（3）2011 年 12 月 20 日，中国糖业酒类集团公司持有的本公司 5,475,600 股股份被无限期
司法冻结。
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2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2012 年 4 月 18 日、5 月 11 日，公司七届四十四次董事会、2011 年度股东大会审议通过
《关于董事会换届选举的议案》，第八届董事会成员由王琪先生、程少良先生、田振清先生、
白云生先生、韩学高先生、杨海飞先生、李成言先生、李存慧先生、刘敬东先生 9 人组成，
任期自股东大会召开之日起三年。第七届董事会成员胡定核先生、陈爱珍女士卸任。
2、2012 年 4 月 18 日、5 月 11 日，公司七届十一次监事会、2011 年度股东大会审议通过《关
于监事会换届选举的议案》，第八届监事会成员由刘建华先生、阎军先生、韩慧敏女士 3 人
组成，任期自股东大会召开之日起三年。第七届监事会成员李成言先生、顾荻江先生卸任。
3、2012 年 5 月 11 日，公司八届一次董事会审议通过《关于选举公司董事长、副董事长的
议案》，选举王琪先生为公司第八届董事会董事长，程少良先生为公司第八届董事会副董事
长。
4、2012 年 5 月 11 日，公司八届一次监事会审议通过《关于选举第八届监事会主席的议案》，
选举刘建华先生为公司第八届监事会主席。
5、2012 年 5 月 11 日，公司八届一次董事会审议通过《关于聘任公司总裁的议案》，续聘程
少良先生为公司总裁，任期三年。
6、2012 年 5 月 11 日，公司八届一次董事会审议通过《关于聘任公司董事会秘书、证券事
务代表和董事会办公室主任的议案》，续聘邓志高先生为公司董事会秘书，续聘韩慧敏女士
为公司证券事务代表兼董事会办公室主任，任期三年。
7、2012 年 5 月 11 日，公司八届一次董事会审议通过《关于聘任公司其他高级管理人员的
议案》，续聘徐增阳先生、尹筱周女士、邓志高先生、高轩先生为公司副总裁，聘任杨锟先
生为公司副总裁兼财务总监，任期三年。公司原高管王辉先生、邓念女士、王荣生先生卸任。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、经营情况概述
报告期内，随着国家对房地产行业的持续调控，结合公司目前的发展阶段，为提升公司系统
性管控能力，提高公司整体运营效率，公司对总部机构设置和职能进行调整，设立了景观物
业和轨道物业两个事业部，以两个事业部作为项目操作平台，稳步推进公司既有项目：（1）
京投快线上林湾项目，预计下半年开盘销售；（2）京投万科新里程项目，一期限价房及商品
房已全部封顶，已于 2012 年 7 月开盘销售；（3）长沙地球村项目，正在进行室内装修及外
立面工程，已于 2012 年 6 月开盘销售；（4）鄂尔多斯泰悦府项目，样板间已开放，预计 2012
年下半年开盘销售；（5）宁波东钱湖项目，柏悦酒店已正式营业，住宅已开盘销售；（6）上
海 107 酒店项目仍处于试营业期间。
2、财务状况分析
报告期内，公司实现营业总收入 17,701.40 万元，同比下降 82.91%，实现归属于母公司净利
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润-12,756.34 万元，同比减少 189.4%，其中房地产业务收入 7,910.12 万元，较上年同期
93,968.21 万元减少 86,058.09 万元，减幅 91.58%，减少主要系本报告期房地产项目处于在
建和预售期尚未结转收入所致。
报告期内，公司三项费用总计 12,796.78 万元，较上年同期 8,525.21 万元增加 4,271.57 万元，
增幅 50.11%；其中管理费用 3,828 万元，较上年同期 3,993.08 万元减少 165.08 万元，减幅
4.13%；销售费用 1,098.29 万元，较上年同期 1,222.71 万元减少 124.42 万元，减幅 10.18%；
财务费用 7,870.49 万元，较上年同期 3,309.43 万元增加 4,561.06 万元，增幅 137.82%，增加
主要系公司投资规模扩大，资金成本增加所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润
营业收入 营业成本 营业利润率比
分行业或 率
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期增减
分产品
期增减(%) 期增减(%) (%)
(%)
分行业
房地产行 增加 2.28 个百
79,101,243.17 36,454,947.58 53.91 -91.58 -91.98
业 分点
进出口贸 增加 0.56 个百
74,454,238.59 73,676,339.59 1.04 0.85 0.28
易 分点
增加 1.58 个百
国内贸易 13,046,304.26 12,695,420.21 2.69 -16.96 -18.28
分点
旅游饮食
减少 15.42 个
服务及其 10,312,166.00 7,412,922.97 28.11 50.97 92.19
百分点
他
减少 20.78 个
合计 176,913,952.02 130,239,630.35 26.38 -82.92 -76.21
百分点
分产品
减少 17.33 个
房产销售 23,860,227.80 15,917,267.34 33.29 -97.35 -96.42
百分点
减少 12.24 个
物业租赁 55,241,015.37 20,537,680.24 62.82 42.13 111.84
百分点
进出口贸 增加 0.56 个百
74,454,238.59 73,676,339.59 1.04 0.85 0.28
易 分点
增加 1.58 个百
国内贸易 13,046,304.26 12,695,420.21 2.69 -16.96 -18.28
分点
旅游饮食
减少 15.42 个
服务及其 10,312,166.00 7,412,922.97 28.11 50.97 92.19
百分点
他
减少 20.78 个
合计 176,913,952.02 130,239,630.35 26.38 -82.92 -76.21
百分点
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2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京 41,123,609.20 -95.41
宁波 135,790,342.82 -2.65
3、 房地产销售情况表 单位：元 币种：人民币
项目名称 主营业务收入 主营业务毛利 结算面积（平方米）
京投快线阳光花园 23,860,227.80 7,942,960.46 1,691.35
4、 前五名供应商采购和前五名客户销售情况
报告期内公司向前五名供应商合计采购额为 2,925.98 万元，占采购总额的 33.88%；报告期
内公司向前五名客户合计销售金额为 6,271.75 万元，占公司销售总额的 35.44%。
5、 报告期资产构成变动情况 单位：万元 币种：人民币
期末比期初增减变
项目 期末余额 年初余额 变动额 变动原因
动比率
应收账款 588.13 3,245.77 -2,657.64 -81.88% 货款收回
预付款项 26,879.67 17,458.16 9,421.51 53.97% 预付工程款增加
其他应收款 24,597.78 34,903.35 -10,305.57 -29.53% 往来款收回
其他流动资产 98,941.17 64,193.66 34,747.51 54.13% 委托贷款增加
短期借款 290,330.00 226,900.91 63,429.09 27.95% 贷款增加
预收款项 35,447.83 2,708.75 32,739.08 1208.64% 预售房款增加
支付上年度计提奖
应付职工薪酬 577.57 2,741.41 -2,163.84 -78.93%
金
应交税费 12,937.52 29,163.89 -16,226.37 -55.64% 支付计提税金
应付利息 18,202.41 8,739.54 9,462.87 108.28% 计提利息
一年内到期的非
205,200.00 124,200.00 81,000.00 65.22% 长期借款转入
流动负债
支付计提土地增值
其他流动负债 0.00 1,344.34 -1,344.34 -100.00%
税
转入一年内到期非
长期借款 249,633.44 323,869.44 -74,236.00 -22.92%
流动负债
未分配利润 47,263.21 60,019.55 -12,756.34 -21.25% 亏损所致
6、 报告期内主要资产的计量属性
公司资产采用的计量属性主要为历史成本法，部分资产采用公允价值计量，采用公允价值计
量的主要报表项目为金融资产、企业合并涉及的公允价值损益。主要资产计量属性在报告期
内没有发生重大变化。
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
7、 报告期内利润变动情况 单位：万元 币种：人民币
本期比上年同期增减变
项目 本期金额 上期金额 变动额 变动原因
动比率
营业收入 17,701.40 103,604.98 -85,903.58 -82.91% 房地产业务结转减少
营业成本 13,023.96 54,742.75 -41,718.79 -76.21% 房地产业务结转减少
营业税金及
1,328.76 20,131.59 -18,802.83 -93.40% 房地产业务结转减少
附加
公司规模扩大贷款增
财务费用 7,870.49 3,309.43 4,561.06 137.82%
加利息增加
投资收益 -6,917.77 -652.58 -6,265.19 960.06% 参股公司亏损
营业外收入 1,509.81 813.63 696.18 85.57% 政府奖励款
所得税费用 -603.96 7,234.01 -7,837.97 -108.35% 利润减少
8、 报告期内现金流量变动情况 单位：万元 币种：人民币
本期比上年同期增减变
项目 本期金额 上期金额 变动额 变动原因
动比率
经营活动产生的现金流 预售款增
-13,880.01 -91,490.16 77,610.15 -84.83%
量净额 加
筹资活动产生的现金流
31,244.86 27,138.60 4,106.26 15.13% 贷款增加
量净额
9、 公司主要子公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币
单位名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润
房地产开发与
北京京投置地房地产有限公司 28,000.00 306,454.58 57,776.41 932.65
经营
房地产开发与
北京京投阳光房地产开发有限公司 24,000.00 55,950.48 23,179.58 -321.99
经营
房地产开发与
北京京投万科房地产开发有限公司 40,000.00 129,319.94 39,684.10 -109.06
经营
房地产开发与
北京京投银泰置业有限公司 10,000.00 361,453.59 1,850.76 -149.24
经营
房地产开发与
北京潭柘投资发展有限公司 5,000.00 23,303.63 4,444.74 -53.41
经营
房地产开发与
北京晨枫房地产开发有限公司 5,000.00 24,458.53 -11,746.00 -1,550.44
经营
房地产开发与
北京台湾会馆开发建设有限公司 10,000.00 160,576.15 71,489.92 -275.55
经营
房地产开发与
宁波华联房地产开发有限公司 2,000.00 21,969.86 3,640.45 -106.80
经营
京投银泰（湖南）置地投资有限公 房地产开发与
5,000.00 54,206.68 536.63 -572.55
司 经营
10
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
房地产开发与
湖南湘诚壹佰置地有限公司 15,000.00 163,302.20 24,810.64 -209.81
经营
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有 房地产开发与
20,000.00 98,005.22 18,029.20 -158.02
限责任公司 经营
房地产开发与
陵水骏晟房地产开发有限公司 5,000.00 72,661.29 4,162.95 -221.86
经营
无锡嘉仁花园酒店管理有限公司 酒店管理 1,200.00 19,459.33 263.99 -609.74
房地产开发与
无锡惠澄实业发展有限公司 12,000.00 82,254.85 55,384.53 -99.74
经营
10、 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
单位:万元 币种:人民币
参股公司贡献的投 占上市公司净利润
公司名称 经营范围 净利润
资收益 的比重(%)
宁波市钱湖国际 房地产开发、物
会议中心开发有 业管理、酒店管 -5,469.03 -2,461.06 19.29
限公司 理等
建造、经营及管
上海礼兴酒店有
理宾馆；物业管 -8,070.86 -4,438.97 34.80
限公司
理等
两家参股公司因酒店业务开业时间较短出现亏损。
11、 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
上年同期公司大红门项目实现房地产销售结转，实现净利润较大，但截止本报告期末，公司
现有房地产项目尚无竣工结算及销售结转（除大红门项目底商尾房外）；公司的参股公司因
酒店业务开业时间较短而出现亏损。
12、 公司在经营中出现的问题与困难
随着国家对房地产行业的持续调控，低迷的市场环境对公司的发展提出了更高更严峻的要
求。报告期内，公司现有房地产项目的销售存在较大压力且无竣工结算及销售结转项目（除
大红门项目底商尾房外），加之参股公司因酒店业务开业时间较短而出现亏损，均对公司利
润产生重大影响。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
报告期内，公司严格执行《公司章程》中规定的利润分配政策,具体内容如下：
11
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
1、重视对投资者的合理投资回报，正确处理股东投资回报与公司长远发展、持续经营的关
系。
2、采用现金或者股票方式分配股利，并以现金利润分配为其主要方式。
3、公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之
三十的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原股东出售股份。公司存在股
东违规占用本公司资金情况的，应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
4、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于
分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。
报告期内，由于房地产行业宏观调控力度加大，公司资金需求量较大，考虑到业务发展对资
金的需求，本期不实施利润分配。为进一步明确利润分配政策尤其是现金分红政策的决策程
序、机制和具体内容，切实保护中小股东利益，公司拟对《公司章程》中涉及现金分红政策
的条款进行修订，并提交董事会、股东大会审议。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
发布的有关公司治理的规范文件要求，结合公司实际情况，建立健全公司法人治理结构，进
一步建立健全各项规章制度，不断提升公司的治理水平。
报告期内，公司"三会"规范运作，董事、监事各尽其职，与控股股东在人员、资产、财务、
机构和业务方面做到了"五分开"。
报告期内，根据《关于做好主板上市公司全面实施〈企业内部控制基本规范〉工作的通知》
（甬证监发[2012]10 号）要求，为做实做好内控体系建设工作，公司成立了内部控制领导小
组和内部控制工作小组，聘请了北京中天恒管理咨询有限责任公司（下称“中天恒项目组”）
作为公司的咨询指导机构，结合公司业务特色，进行覆盖包括财务管理、人力资源、成本管
理、工程管理等所有核心业务环节的内部控制体系的设计工作。
报告期内，公司内部控制小组和中天恒项目组通过分析研读公司制度和业务流程，调研访谈
公司、事业部和项目公司的管理层人员，对公司的业务流程进行梳理和风险识别，形成公司
业务层面的风险数据库、风险清单和风险矩阵；并通过风险评价，编制风险排序表及绘制风
险坐标图；完成内部控制缺陷清单和内部控制现状评估报告；拟定内部控制缺陷整改方案，
优化业务流程图。中天恒项目组已完成公司层面《内部控制管理手册》及《内部控制自我评
价手册》（征求意见稿）的编制工作。
报告期内，公司内控体系建设的各项工作均已按照规定的时间进度顺利推进。下半年，公司
内部控制工作小组及中天恒项目组拟与管理层确定内控缺陷整改方案后，在公司本部和事业
部组织内控落地，开展内控穿行测试；进行内控自我评价工作；并根据穿行测试和试行结果，
修订完善《内部控制管理手册》及《内部控制自我评价手册》。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于 2012 年 5 月 11 日召开了 2011 年年度股东大会，决定公司 2011 年度不进行利润分配，
也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。
(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
本报告期内公司不进行利润分配和公积金转增股本。
12
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
交易
价格
占同
与市
关联 类交 关联
关联 关联 关联 关联 市场 场参
关联 交易 关联交易 易金 交易
交易 交易 交易 交易 考价
关系 定价 金额 额的 结算
方 类型 内容 价格 价格 格差
原则 比例 方式
异较
(%)
大的
原因
北 京
市 基
础 设 支 付
母 公 协 议 货 币
施 投 借款 利 息 31,178.77 84.92
司 价格 资金
资 有 费用
限 公
司
银 泰
百 货
其 他 市 场
宁 波 提 供 物 业 货 币
关 联 协 议 2,152.65 38.97
海 曙 劳务 租赁 资金
人 价格
有 限
公司
浙 江
银 泰 其 他 市 场
提 供 物 业 货 币
百 货 关 联 协 议 1,507.27 27.29
劳务 租赁 资金
有 限 人 价格
公司
合计 / / 34,838.69 / / /
13
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
关联交易不影响上市公司的独立性。
A、2005 年 9 月 20 日，公司与银泰百货有限公司签订了《物业租赁合同》，公司将拥有的华
联一号楼商场和二号楼部分商业用房共计建筑面积 46,286.23 平方米，以 20 年为期，期内年
最低保底租金 2,600 万元的价格出租给银泰百货有限公司，该房产租赁期限为 2005 年 11 月
1 日至 2024 年 12 月 31 日（该出租房屋由银泰百货有限公司宁波分公司使用并交付租金，
2009 年银泰百货有限公司宁波分公司更名为银泰百货宁波海曙有限公司）。根据租赁协议规
定，2008 年起按保底租金 2,600 万元和其营业额的 6%孰高来确定租金。
注：银泰百货宁波海曙有限公司 2005 年与我公司签署了 20 年的《物业租赁合同》，与当时
的公司控股股东中国银泰为同一控制人，故公司把同银泰百货宁波海曙有限公司签署的上述
租赁合同涉及的业务继续视为关联业务。
2010 年 6 月 21 日，公司第七届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司与银泰百货有
限公司签订<物业租赁合同补充协议>暨关联交易的议案》，就华联一号楼及二号楼部分商业
的转租和固定装置及设施、设备的改造或更新及其他房屋装修事宜作补充约定。
B、2010 年 1 月 15 日，公司董事会七届十四次会议审议通过了《关于出租北京市丰台区大
红门"集中商业楼"暨关联交易的议案》，2010 年 1 月 18 日，北京京投置地房地产有限公司
（下称“京投置地”）与浙江银泰百货有限公司（下称“浙江银泰”)签订京投快线阳光花园
商业楼（京投快线阳光花园 10#楼）的租赁协议。2011 年 7 月 29 日房屋移交给租赁方，移
交日至 2012 年 1 月 31 日为免租期，该房产租赁期限为 20 年（2012 年 2 月 1 日至 2032 年 1
月 31 日），承租建筑面积 49,909.74 平方米，承租费用为首年 2 元/天/平方米、次年 2.1 元/
天/平方米、第三年 2.2 元/天/平方米、第四年至第二十年为 2.6 元/天/平方米，如在一个会计
年度结束按照年营业收入总额 5%的比例加上京投置地应获得转租部分的租金收益计算的租
金高于前述租金的（根据协议约定，浙江银泰转租面积不高于承租面积的 20%），浙江银泰
应将其中的差额部分再支付给京投置地。
2、 资产收购、出售发生的关联交易
2012 年 6 月 29 日，公司八届二次董事会审议通过《关于转让杭州海威房地产开发有限公司
37%股权暨关联交易的议案》，同意公司与中国银泰签署《股权转让协议》，将公司持有的杭
州海威房地产开发有限公司（下称“杭州海威”）37%的股权以 5,500 万元人民币转让给中
国银泰。截止 6 月底，公司收到中国银泰支付的首期股权转让款 500 万元，2012 年 7 月 24
日收到其余 5,000 万元，股权出售日为 2012 年 7 月 24 日。
3、 关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
北京市基础
设施投资有 母公司 0 0 56,887.07 701,180.06
限公司
宁波市钱湖
国际会议中
合营公司 23,030.19 68,093.43
心开发有限
公司
上海礼兴酒
联营公司 3,286.87 36,541.44
店有限公司
14
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 26,317.06 104,634.87 56,887.07 701,180.06
A、截止本报告期末，我公司累计向合营企业宁波市钱湖国际会议
中心开发有限公司(下称“钱湖国际”)提供借款、垫付工资社保等
款项共计 68,093.43 万元。
B、本报告期，母公司京投公司向我公司提供委托贷款 81,000 万元，
我公司偿还京投公司到期委托贷款 30,000 万元。截止本报告期末京
投公司累计提供借款余额 117,285 万元，年利率为 10%，累计提供
关联债权债务形成原因 委托贷款余额 573,500 万元。其中 236,000 万元一年期委托贷款，
年利率为 12%；一年内到期的长期委托贷款余额为 170,000 万元，
年利率为 12%；三年期的委托贷款余额为 167,500 万元，年利率为
10%。
C、截止本报告期末，我公司累计向联营企业上海礼兴酒店有限公
司(下称“上海礼兴”)提供借款、垫付工资社保等款项共计 36,541.44
万元。
本报告期，公司以现金支付京投公司委贷利息 31,178.77 万元，偿
关联债权债务清偿情况
还京投公司到期委托贷款 30,000 万元。
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果
为公司业务开展筹措必要的资金。
及财务状况的影响
4、 其他重大关联交易
（1）2012 年 3 月 30 日、5 月 11 日，公司七届四十三次董事会、2011 年度股东大会审议通
过了《关于为上海礼兴酒店有限公司提供担保暨关联交易的议案》。同意上海礼兴委托第三
方向其原贷款行中信国际银行有限公司、富邦银行（香港）有限公司提供 5,000 万港币的担
保，在该等担保被执行导致上海礼兴无资金偿还时，由股东方我公司与 TRILLION FULL
INVESTMENTS LIMITED 按照 55:45 比例向上海礼兴提供资金并授权经营层具体办理相关
事宜。
（2）2012 年 4 月 18 日、5 月 11 日，公司七届四十四次董事会、2011 年度股东大会审议通
过《关于公司为上海礼兴酒店有限公司提供流动资金授信担保变更为固定资产贷款担保的议
案》。公司董事会七届四十一次会议、2011 年第四次临时股东大会审议通过了《关于向上海
礼兴酒店有限公司提供流动资金授信担保专项用于 107 酒店建设暨关联交易的议案》，担保
期限 12 年（含宽限期 2 年），担保金额为 7.5 亿元，此贷款专项用于 107 酒店建设。因贷款
行提出，上海礼兴申请的贷款为固定资产贷款，故要求公司对上海礼兴提供的上述流动资金
授信担保变更为固定资产贷款担保，担保金额及担保期限不变。
（3）2012 年 5 月 11 日、5 月 29 日，公司八届一次董事会、2012 年第一次临时股东大会审
议通过《关于公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产项目暨关联交易的议案》，
同意公司与京投公司合作投资房地产项目暨关联交易事项，按照借款年利率不超过 12%的
条件，审定具体项目的合作方案；授权期限为自公司股东大会审议通过该议案起三年；在具
体项目运作中，由经营层按合作投资方案明确的基本原则拟定具体商务条款，上报董事会审
批决策。
15
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:万元 币种:人民币
租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收 租赁收益确 租赁收益对公 是否关 关联关
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况
涉及金额 日 日 益 定依据 司影响 联交易 系
银泰百货海 华联一号楼及二 2005 年 11 2024 年 12 详见重大关 占同类交易的 其 他 关
本公司 24,312.65 2,152.65 是
曙有限公司 号楼商场部分 月1日 月 31 日 联交易说明 38.97% 联人
京投快线阳光花
北京京投置地房 浙江银泰百 2012 年 2 2032 年 1 月 详见重大关 占同类交易的 其 他 关
园 10# 楼 地 下 一 52,921.72 1,507.27 是
地产有限公司 货有限公司 月1日 31 日 联交易说明 27.29% 联人
层至地上五层
A、银泰百货海曙有限公司租赁公司华联一号楼及二号楼商场部分用房的情况，详见前述“重大关联交易中与日常经营活动相关的关联交易”。
B、浙江银泰租赁京投快线阳光花园 10#楼地下一层至地上五层情况，详见前述“重大关联交易中与日常经营活动相关的关联交易”。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保方 担保方 被担保方 担保金 担保发生日 担保起始 担保到 担保类型 担保是 担保是 担保逾 是否存 是否为 关联
16
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
与上市 额 期(协议签 日 期日 否已经 否逾期 期金额 在反担 关联方 关系
公司的 署日) 履行完 保 担保
关系 毕
宁波市钱湖国
京投银泰股 公司本 2012 年 6 月 2012 年 6 月 2013 年 6 连带责任 合营
际会议中心开 3,575.00 否 否 0 否 是
份有限公司 部 3日 3日 月3日 担保 公司
发有限公司
宁波市钱湖国
京投银泰股 公司本 2011 年 9 月 2011 年 9 月 2012 年 8 连带责任 合营
际会议中心开 4,000.00 否 否 0 否 是
份有限公司 部 13 日 13 日 月 22 日 担保 公司
发有限公司
宁波市钱湖国 2012 年
京投银泰股 公司本 2011 年 11 2011 年 11 连带责任 合营
际会议中心开 4,000.00 11 月 18 否 否 0 否 是
份有限公司 部 月 18 日 月 18 日 担保 公司
发有限公司 日
京投银泰股 公司本 上海礼兴酒店 2012 年 4 月 2012 年 4 月 2024 年 4 连带责任 联营
39,118.19 否 否 0 否 是
份有限公司 部 有限公司 10 日 10 日 月9日 担保 公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 42,693.19
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 50,693.19
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 39,764.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 82,983.44
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 133,676.63
担保总额占公司净资产的比例(%) 82
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 133,676.63
上述三项担保金额合计（C+D+E） 133,676.63
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
注：报告期内担保金额为被担保公司贷款提款额。
A、本公司为合营企业钱湖国际在交通银行宁波市分行营业部的流动资金贷款提供担保，担保金额为 3,575 万元，担保期限为 2012 年 6 月 3 日至 2013 年
6 月 3 日。
B、本公司为合营企业钱湖国际在民生银行宁波分行的流动资金贷款提供担保，担保金额为 4,000 万元，担保期限为 2011 年 9 月 13 日至 2012 年 8 月 22
日。
C、本公司以写字楼（土地证编号：甬国用 2011 第 0100752 号和房产证编号：甬房权证海曙字第 2011002442 号）不动产为合营企业钱湖国际在华夏银行
宁波分行的流动资金贷款、银行承兑汇票等业务提供最高额抵押担保，担保金额为 4,000 万元，担保期限为 2011 年 11 月 18 日至 2012 年 11 月 18 日。
D、本公司为湖南湘诚壹佰置地有限公司（下称“湘诚壹佰”）向北京银行长沙分行 18,000 万元一年期借款提供担保，担保期限为 2012 年 3 月 30 日至 2013
年 3 月 30 日，担保类型为连带责任担保。
E、本公司为湘诚壹佰向北京银行长沙分行 33,000 万元三年期借款提供担保，截止本报告期末此笔担保提款 199,834,426 元，其余款项尚未提取，担保期
限为 2011 年 10 月 10 日至 2014 年 10 月 9 日，担保类型为连带责任担保。
F、本公司为全资子公司京投置地向浙商银行北京分行 30,000 万元二年期借款提供担保，担保期限为 2010 年 9 月 15 日至 2012 年 9 月 14 日，担保类型
为连带责任担保。
G、本公司为全资子公司京投置地向华夏银行北京姚家园支行 42,000 万元期借款提供担保，截止本报告期末此笔提款 5,000 万元，其余款项尚未提取，担
保期限为 2012 年 6 月 29 日至 2014 年 6 月 29 日，担保类型为连带责任担保。
H、全资子公司宁波华联房地产开发有限公司以宁波市海曙区车轿街 69 号房产（华联 3#楼恒泰大厦 18-20 层）为宁波银泰对外经济贸易有限公司（以下
简称“宁波银泰外贸”）民生银行宁波分行 4,000 万元借款提供抵押，抵押期限为 2012 年 1 月 10 日至 2015 年 1 月 9 日。
I、本公司以华联二号楼 8 层房产为全资子公司宁波银泰外贸向华夏银行宁波分行 4,000 万元借款提供抵押，同时提供连带责任担保，担保期限为 2012 年
1 月 17 日至 2014 年 3 月 26 日。
J、本公司以宁波市中山东路 93 号、181 号部分房产为全资子公司宁波银泰外贸向中信银行宁波分行 3,000 万元借款提供抵押，抵押期限为 2012 年 2 月
17 日至 2017 年 2 月 17 日，同时提供连带责任担保，担保期限为 2012 年 1 月 16 日至 2017 年 1 月 16 日，截止本报告期末已提款 2,000 万元，其余款项
尚未提取。
K、本公司为联营企业上海礼兴在中国银行上海闸北支行 75,000 万元贷款提供担保，担保金额为 75,000 万元，截止本报告期末已提款 391,181,860.69 元，
其余款项尚未提取，担保期限为 2012 年 4 月 10 日至 2024 年 4 月 9 日。
3、 委托理财及委托贷款情况
18
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
单位:万元 币种:人民币
是否
委托贷款 贷款 是否 是否 是否 资金来源是否 预期收 投资
借款方名称 贷款期限 关联 关联关系
金额 利率 逾期 展期 涉诉 为幕集资金 益 盈亏
交易
宁波市钱湖国际会议中 2009 年 9 年 22 日至
23,700.00 8.9775 否 是 否 否 是 合营公司 3,562.66 0
心开发有限公司 2012 年 9 月 21 日
宁波市钱湖国际会议中 2011 年 8 月 16 日至
3,000.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 301.95 0
心开发有限公司 2012 年 8 月 15 日
宁波市钱湖国际会议中 2011 年 9 月 8 日至
500.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 47.16 0
心开发有限公司 2012 年 8 月 15 日
宁波市钱湖国际会议中 2011 年 8 月 25 日至
300.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 29.45 0
心开发有限公司 2012 年 8 月 15 日
宁波市钱湖国际会议中 2011 年 8 月 29 日至
300.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 29.12 0
心开发有限公司 2012 年 8 月 15 日
宁波市钱湖国际会议中 2011 年 11 月 8 日至
1,000.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 77.55 0
心开发有限公司 2012 年 8 月 15 日
宁波市钱湖国际会议中 2011 年 12 月 8 日至
4,000.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 277.20 0
心开发有限公司 2012 年 8 月 15 日
宁波市钱湖国际会议中 2011 年 12 月 13 日至
900.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 61.13 0
心开发有限公司 2012 年 8 月 15 日
宁波市钱湖国际会议中 500.00 2012 年 1 月 4 日至 18 否 是 否 否 否 合营公司 50.46 0
19
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
心开发有限公司 2013 年 1 月 4 日
宁波市钱湖国际会议中 2012 年 1 月 10 日至
250.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 24.82 0
心开发有限公司 2013 年 1 月 4 日
宁波市钱湖国际会议中 2012 年 2 月 27 日至
1,000.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 86.08 0
心开发有限公司 2013 年 1 月 4 日
宁波市钱湖国际会议中 2012 年 3 月 1 日至
100.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 8.53 0
心开发有限公司 2013 年 1 月 4 日
宁波市钱湖国际会议中 2012 年 3 月 5 日至
3,400.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 286.11 0
心开发有限公司 2013 年 1 月 4 日
宁波市钱湖国际会议中 2012 年 3 月 15 日至
1,000.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 81.40 0
心开发有限公司 2013 年 1 月 4 日
宁波市钱湖国际会议中 2012 年 4 月 18 日至
500.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 36.03 0
心开发有限公司 2013 年 1 月 4 日
宁波市钱湖国际会议中 2012 年 4 月 27 日至
5,000.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 347.88 0
心开发有限公司 2013 年 1 月 4 日
宁波市钱湖国际会议中 2012 年 4 月 28 日至
8,000.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 805.20 0
心开发有限公司 2013 年 4 月 28 日
宁波市钱湖国际会议中 2012 年 5 月 3 日至
7,000.00 18 否 是 否 否 否 合营公司 694.93 0
心开发有限公司 2013 年 4 月 28 日
2010 年 8 月 4 日至
上海礼兴酒店有限公司 8,000.00 12 否 是 是 否 否 联营公司 913.40 0
2012 年 11 月 2 日
2010 年 11 月 10 日至
上海礼兴酒店有限公司 3,000.00 12 否 是 是 否 否 联营公司 301.50 0
2012 年 11 月 9 日
2011 年 1 月 5 日至
上海礼兴酒店有限公司 4,000.00 12 否 是 是 否 否 联营公司 349.20 0
2012 年 10 月 8 日
20
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
2011 年 7 月 7 日至
上海礼兴酒店有限公司 5,000.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 275.25 0
2012 年 7 月 9 日
2011 年 8 月 11 日至
上海礼兴酒店有限公司 2,500.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 138.38 0
2012 年 8 月 13 日
2011 年 9 月 13 日至
上海礼兴酒店有限公司 500.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 27.53 0
2012 年 9 月 13 日
2011 年 9 月 27 日至
上海礼兴酒店有限公司 600.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 33.03 0
2012 年 9 月 27 日
2011 年 11 月 2 日至
上海礼兴酒店有限公司 500.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 27.53 0
2012 年 11 月 2 日
2011 年 11 月 18 日至
上海礼兴酒店有限公司 900.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 49.55 0
2012 年 11 月 19 日
2011 年 12 月 7 日至
上海礼兴酒店有限公司 1,300.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 71.57 0
2012 年 12 月 7 日
2011 年 12 月 7 日至
上海礼兴酒店有限公司 300.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 16.52 0
2012 年 12 月 7 日
2012 年 1 月 11 日至
上海礼兴酒店有限公司 500.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 27.53 0
2013 年 1 月 11 日
2012 年 2 月 23 日至
上海礼兴酒店有限公司 500.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 27.53 0
2013 年 2 月 22 日
2012 年 3 月 27 日至
上海礼兴酒店有限公司 300.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 16.47 0
2013 年 3 月 27 日
2012 年 5 月 31 日至
上海礼兴酒店有限公司 2,000.00 12 否 是 否 否 否 联营公司 109.80 0
2014 年 5 月 31 日
注：以上委托贷款利率为年利率（%）。
21
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
4、 其他重大合同
2012 年 7 月 24 日，公司八届三次董事会审议通过《关于公司与北京骏晟汇通置业投资有限
公司继续合作开发海南陵水项目的议案》，同意公司与北京骏晟汇通置业投资有限公司继续
合作开发海南陵水项目并签署《合作协议之补充协议（一）》。详见公司公告临 2012-019。
(十) 承诺事项履行情况
1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是否有 是否及 本报告
承诺类 承诺
承诺背景 承诺内容 履行期 时严格 期取得
型 方
限 履行 的进展
京投公司在非公开发行股票过程中，
就如何避免同业竞争和减少关联交
与再融资
解决同 京投 易等事项出了承诺（详见披露于上海
相关的承 是 是
业竞争 公司 证券交易所 www.sse.com.cn 和《中
诺
国证券报》上的公司非公开发行预案
等相关内容）。
京投公司在非公开发行股份锁定期
已 于
的承诺：“本公司拟认购的本次增发
股份限 京投 2012 年 4
其他承诺 的股份，自发行结束之日起 36 个月 是 是
售 公司 月 9 日解
内不转让、不委托他人管理、不由银
禁上市
泰股份购回”。
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 京都天华会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬 85
境内会计师事务所审计年限 3年
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
1、2012 年 3 月 30 日，公司七届四十三次董事会审议通过了《关于全资子公司北京潭柘投
资开发有限公司对外投资的议案》，同意公司全资子公司北京潭柘投资开发有限公司（下称
“潭柘投资”）在项目内部收益率 15%以上、投资回收期 3 年以内、单项投资不超过２亿元、
合计总投资不超过５亿元的前提下，授权公司经营层决策并实施潭柘寺镇的相关产业投资项
目，项目实施应合法合规、有效控制经营风险，项目具体投资经营方案由经营层报董事会备
案。
2、2012 年 4 月 18 日，公司七届四十四次董事会审议通过《关于调整公司总部机构设置的
22
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
议案》。为提升公司系统性管控能力，建立有效的制衡机制，提高公司整体运营效率，同意
对公司总部机构设置和职能进行调整，调整后的公司总部设立董事会办公室、审计部、财务
管理部、成本管理部、计划管理部、人力行政部、风险控制部、资产管理部、首席设计师办
公室、总工办公室等 10 个部门，同时设立景观物业事业部、轨道物业事业部两个事业部。
3、2012 年 5 月 11 日，公司八届一次董事会审议通过《关于选举董事会各专门委员会组成
人员及其召集人的议案》，同意董事会各专门委员会的组成人员及其主任委员如下：
（1）战略委员会由王琪先生、程少良先生、田振清先生、白云生先生、杨海飞先生、韩学
高先生组成，主任委员为王琪先生；
（2）审计委员会由李存慧先生、李成言先生、刘敬东先生组成，主任委员为李存慧先生；
（3）提名委员会由刘敬东先生、李成言先生、程少良先生组成，主任委员为刘敬东先生；
（4）薪酬与考核委员会由李成言先生、李存慧先生、刘敬东先生组成，主任委员为李成言
先生。
4、2012 年 5 月 11 日、5 月 29 日，公司八届一次董事会、2012 年第一次临时股东大会审议
通过《关于确定董事（含独立董事）年津贴的议案》，公司董事（含独立董事）年津贴的发
放标准如下：独立董事津贴每年 10 万元人民币（含税），其他董事无津贴。津贴按季发放，
未能出席董事会、股东大会且未授权其他董事代行表决权的，每次扣津贴 1000 元。
5、2012 年 6 月 29 日、7 月 16 日，公司八届二次董事会、2012 年第二次临时股东大会审议
通过《关于调整公司 2012 年度对外担保授权额度的议案》。公司董事会七届四十四次会议、
2011 年度股东大会审议通过了《关于公司 2012 年融资总额、委托贷款及对外担保授权的议
案》。因经营需要，公司本部 2012 年为全资、控股子公司、联合营企业提供担保的额度由原
不超过 50 亿元调整为不超过 51.5 亿元，其中公司为北京京投万科房地产开发有限公司提供
的最高担保额度由原 3.5 亿元调整为 5 亿元，公司为其它公司提供的最高担保额度不变。
(十四) 信息披露索引
刊载的互联网网站
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
及检索路径
中国证券报 B017，上海
京投银泰股份有限公司关于 上海证券交易所网
证券报 B13，证券日报 2012 年 1 月 12 日
2011 年度业绩预减的公告 站/www.sse.com.cn
C4，证券时报 D020；
中国证券报 B007，上海
京投银泰股份有限公司关于 上海证券交易所网
证券报 57，证券日报 2012 年 2 月 15 日
公司股东股权质押的公告 站/www.sse.com.cn
E4，证券时报 D024
京投银泰股份有限公司第七 中国证券报 B078，上海
上海证券交易所网
届董事会第四十三次会议决 证券报 57，证券日报 2012 年 3 月 31 日
站/www.sse.com.cn
议公告 C28，证券时报 B072
京投银泰股份有限公司关于 中国证券报 B078，上海
上海证券交易所网
全资子公司北京潭柘投资开 证券报 57，证券日报 2012 年 3 月 31 日
站/www.sse.com.cn
发有限公司对外投资的公告 C28，证券时报 B072
京投银泰股份有限公司关于 中国证券报 B078，上海
上海证券交易所网
为上海礼兴酒店有限公司提 证券报 57，证券日报 2012 年 3 月 31 日
站/www.sse.com.cn
供担保暨关联交易的公告 C28，证券时报 B072
京投银泰股份有限公司关于 中国证券报 B078，上海
上海证券交易所网
非公开发行限售股份上市流 证券报 57，证券日报 2012 年 3 月 31 日
站/www.sse.com.cn
通的提示性公告 C28，证券时报 B072
23
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
京投银泰股份有限公司第七
中国证券报 B088，上海
届董事会第四十四次（年度） 上海证券交易所网
证券报 B35，证券日报 2012 年 4 月 20 日
会议决议公告暨召开 2011 年 站/www.sse.com.cn
E17，证券时报 D096
度股东大会的通知
中国证券报 B088，上海
京投银泰股份有限公司关于 上海证券交易所网
证券报 B35，证券日报 2012 年 4 月 20 日
日常关联交易授权的公告 站/www.sse.com.cn
E17，证券时报 D096
京投银泰股份有限公司第七 中国证券报 B088，上海
上海证券交易所网
届监事会第十一次（年度）会 证券报 B35，证券日报 2012 年 4 月 20 日
站/www.sse.com.cn
议决议公告 E17，证券时报 D096
中国证券报 B006，上海
京投银泰股份有限公司 2011 上海证券交易所网
证券报 20，证券日报 2012 年 5 月 12 日
年度股东大会决议公告 站/www.sse.com.cn
C08，证券时报 B013
京投银泰股份有限公司第八
中国证券报 B006，上海
届董事会第一次会议决议公 上海证券交易所网
证券报 20，证券日报 2012 年 5 月 12 日
告暨召开 2012 年第一次临时 站/www.sse.com.cn
C08，证券时报 B013
股东大会的通知
京投银泰股份有限公司关于
中国证券报 B006，上海
公司与北京市基础设施投资 上海证券交易所网
证券报 20，证券日报 2012 年 5 月 12 日
有限公司合作投资房地产项 站/www.sse.com.cn
C08，证券时报 B013
目暨关联交易的公告
京投银泰股份有限公司第八 中国证券报 B006，上海
上海证券交易所网
届监事会第一次会议决议公 证券报 20，证券日报 2012 年 5 月 12 日
站/www.sse.com.cn
告 C08，证券时报 B013
京投银泰股份有限公司 2012 中国证券报 B007，上海
上海证券交易所网
年第一次临时股东大会决议 证券报 B41，证券日报 2012 年 5 月 30 日
站/www.sse.com.cn
公告 E12，证券时报 D025
京投银泰股份有限公司第八
中国证券报 B025，上海
届董事会第二次会议决议公 上海证券交易所网
证券报 44，证券日报 2012 年 6 月 30 日
告暨召开 2012 年第二次临时 站/www.sse.com.cn
C11，证券时报 B025
股东大会的通知
京投银泰股份有限公司关于
中国证券报 B025，上海
转让杭州海威房地产开发有 上海证券交易所网
证券报 44，证券日报 2012 年 6 月 30 日
限公司 37%股权暨关联交易 站/www.sse.com.cn
C11，证券时报 B025
的公告
24
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:京投银泰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (六)、1 506,877,918.05 553,666,698.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (六)、2 5,881,279.20 32,457,662.39
预付款项 (六)、4 268,796,729.00 174,581,593.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (六)、3 245,977,831.95 349,033,535.39
买入返售金融资产
存货 (六)、5 10,597,377,125.31 9,990,722,938.24
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 (六)、6 989,411,674.43 641,936,636.65
流动资产合计 12,614,322,557.94 11,742,399,065.30
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六)、8 373,959,343.47 455,944,082.01
投资性房地产 (六)、9 1,085,048,207.97 1,102,985,961.67
25
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
固定资产 (六)、10 72,480,253.23 75,517,725.95
在建工程 (六)、11 10,576,711.31 0.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (六)、12 5,532,450.51 5,980,807.90
开发支出
商誉 (六)、13 11,987,573.23 11,987,573.23
长期待摊费用 (六)、14 15,636,240.14 13,985,957.16
递延所得税资产 (六)、15 65,497,417.70 55,548,635.85
其他非流动资产 (六)、17 100,000,000.00 100,000,000.00
非流动资产合计 1,740,718,197.56 1,821,950,743.77
资产总计 14,355,040,755.50 13,564,349,809.07
流动负债：
短期借款 (六)、19 2,903,300,000.00 2,269,009,100.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (六)、20 507,805,319.79 522,337,896.05
预收款项 (六)、21 354,478,253.21 27,087,479.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (六)、22 5,775,674.39 27,414,125.82
应交税费 (六)、23 129,375,150.75 291,638,908.00
应付利息 (六)、24 182,024,098.49 87,395,375.15
应付股利 (六)、25 2,682,411.62 2,682,411.62
其他应付款 (六)、26 3,326,693,866.87 3,381,136,051.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
(六)、27 2,052,000,000.00 1,242,000,000.00
负债
26
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
其他流动负债 (六)、28 0.00 13,443,382.58
流动负债合计 9,464,134,775.12 7,864,144,730.45
非流动负债：
长期借款 (六)、29 2,496,334,426.00 3,238,694,426.00
应付债券
长期应付款 (六)、30 2,997,603.13 2,997,603.13
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,499,332,029.13 3,241,692,029.13
负债合计 11,963,466,804.25 11,105,836,759.58
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） (六)、31 740,777,597.00 740,777,597.00
资本公积 (六)、32 330,252,725.33 330,252,725.33
减：库存股
专项储备
盈余公积 (六)、33 84,431,535.97 84,431,535.97
一般风险准备
未分配利润 (六)、34 472,632,053.55 600,195,486.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,628,093,911.85 1,755,657,345.05
权益合计
少数股东权益 763,480,039.40 702,855,704.44
所有者权益合计 2,391,573,951.25 2,458,513,049.49
负债和所有者权益
14,355,040,755.50 13,564,349,809.07
总计
法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：杨锟 会计机构负责人：杜竹梅
27
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:京投银泰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 29,005,543.39 146,159,687.34
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (十三)、1 2,047,935.89 15,030,792.57
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 (十三)、2 2,263,330,610.31 2,572,212,835.58
存货 1,558,569.13 1,558,569.13
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,238,799,906.54 2,163,978,653.28
流动资产合计 4,534,742,565.26 4,898,940,537.90
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (十三)、3 1,674,230,980.34 1,756,215,718.88
投资性房地产 349,071,845.34 355,697,012.56
固定资产 48,459,058.03 50,206,744.72
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,885,121.44 3,090,818.31
开发支出
商誉
长期待摊费用
28
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
递延所得税资产 16,210,467.53 9,736,412.77
其他非流动资产
非流动资产合计 2,090,857,472.68 2,174,946,707.24
资产总计 6,625,600,037.94 7,073,887,245.14
流动负债：
短期借款 2,450,000,000.00 2,048,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 648,182.02 648,182.02
预收款项 156,104.60 156,234.41
应付职工薪酬 166,493.08 7,818,018.72
应交税费 17,997,872.84 40,109,634.66
应付利息 14,167,365.28 14,315,977.50
应付股利 2,682,411.62 2,682,411.62
其他应付款 337,850,009.82 1,061,651,087.61
一年内到期的非流动
1,730,000,000.00 920,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 4,553,668,439.26 4,095,381,546.54
非流动负债：
长期借款 460,000,000.00 1,270,000,000.00
应付债券
长期应付款 182,603.13 182,603.13
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 460,182,603.13 1,270,182,603.13
负债合计 5,013,851,042.39 5,365,564,149.67
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 740,777,597.00 740,777,597.00
资本公积 337,378,518.17 337,378,518.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 84,431,535.97 84,431,535.97
29
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
一般风险准备
未分配利润 449,161,344.41 545,735,444.33
所有者权益（或股东权益）
1,611,748,995.55 1,708,323,095.47
合计
负债和所有者权益
6,625,600,037.94 7,073,887,245.14
（或股东权益）总计
法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：杨锟 会计机构负责人：杜竹梅
30
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 177,013,952.02 1,036,049,782.32
其中：营业收入 (六)、35 177,013,952.02 1,036,049,782.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 270,834,754.14 833,057,181.16
其中：营业成本 (六)、35 130,239,630.35 547,427,549.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (六)、36 13,287,576.39 201,315,874.27
销售费用 (六)、37 10,982,909.24 12,227,073.15
管理费用 (六)、38 38,279,951.61 39,930,750.76
财务费用 (六)、39 78,704,853.33 33,094,271.17
资产减值损失 (六)、41 -660,166.78 -938,337.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
(六)、40 -69,177,708.80 -6,525,828.93
列）
其中：对联营企业和合营企
-69,177,708.80 -8,040,828.93
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -162,998,510.92 196,466,772.23
加：营业外收入 (六)、42 15,098,147.83 8,136,286.66
减：营业外支出 (六)、43 78,383.79 498,749.48
其中：非流动资产处置损失 32,738.65
31
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-147,978,746.88 204,104,309.41
填列）
减：所得税费用 (六)、44 -6,039,648.64 72,340,067.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -141,939,098.24 131,764,241.53
归属于母公司所有者的净利润 -127,563,433.20 142,692,888.85
少数股东损益 -14,375,665.04 -10,928,647.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益 (六)、45 -0.17 0.193
（二）稀释每股收益 (六)、45 -0.17 0.193
七、其他综合收益 (六)、46 0.00 -5,981,475.00
八、综合收益总额 -141,939,098.24 125,782,766.53
归属于母公司所有者的综合收益
-127,563,433.20 136,711,413.85
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -14,375,665.04 -10,928,647.32
法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：杨锟 会计机构负责人：杜竹梅
32
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (十三)、4 25,979,792.16 26,438,612.44
减：营业成本 (十三)、4 6,803,284.66 6,919,200.99
营业税金及附加 7,605,575.02 3,255,815.93
销售费用
管理费用 20,067,791.11 26,118,485.33
财务费用 25,437,304.02 -29,600,986.24
资产减值损失 -79,829.16 -84,401.31
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
(十三)、5 -69,177,708.80 228,455,329.56
填列）
其中：对联营企业和合营
-69,177,708.80 -8,040,828.93
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -103,032,042.29 248,285,827.30
加：营业外收入 28,131.92 267,682.66
减：营业外支出 6,767.15 57,152.41
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-103,010,677.52 248,496,357.55
填列）
减：所得税费用 -6,436,577.60 1,753,544.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -96,574,099.92 246,742,813.15
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 (六)、46 0.00 -5,981,475.00
七、综合收益总额 -96,574,099.92 240,761,338.15
法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：杨锟 会计机构负责人：杜竹梅
33
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 512,704,624.74 361,188,139.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 22,209,046.53 24,557,013.13
收到其他与经营活动有关的现金 (六)、46 107,827,397.86 108,873,038.75
经营活动现金流入小计 642,741,069.13 494,618,190.92
购买商品、接受劳务支付的现金 463,788,501.57 1,024,370,179.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 50,942,998.54 55,192,655.88
支付的各项税费 199,375,666.29 205,351,086.05
支付其他与经营活动有关的现金 (六)、46 67,434,044.12 124,605,846.46
经营活动现金流出小计 781,541,210.52 1,409,519,768.21
经营活动产生的现金流量净额 -138,800,141.39 -914,901,577.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,715,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
5,300.00 359,110.00
期资产收回的现金净额
34
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
处置子公司及其他营业单位收到的
5,000,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 (六)、46 34,000,000.00 53,862,135.00
投资活动现金流入小计 39,005,300.00 57,936,245.00
购建固定资产、无形资产和其他长
19,307,600.35 7,562,062.27
期资产支付的现金
投资支付的现金 81,538,875.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
11,429,638.65
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 (六)、46 240,244,668.24 184,117,400.00
投资活动现金流出小计 259,552,268.59 284,647,975.92
投资活动产生的现金流量净额 -220,546,968.59 -226,711,730.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 75,000,000.00 33,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
75,000,000.00 33,500,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 1,499,640,000.00 952,630,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 (六)、46 2,000,000.00 85,391,525.75
筹资活动现金流入小计 1,576,640,000.00 1,071,521,525.75
偿还债务支付的现金 797,709,100.00 647,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
367,159,268.80 152,498,930.45
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 (六)、46 99,322,985.00 136,600.00
筹资活动现金流出小计 1,264,191,353.80 800,135,530.45
筹资活动产生的现金流量净额 312,448,646.20 271,385,995.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
109,682.94 99,697.62
响
五、现金及现金等价物净增加额 -46,788,780.84 -870,127,615.29
加：期初现金及现金等价物余额 553,666,698.89 1,595,959,945.92
六、期末现金及现金等价物余额 506,877,918.05 725,832,330.63
法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：杨锟 会计机构负责人：杜竹梅
35
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 39,285,310.60 38,337,408.37
收到的税费返还 267,682.66
收到其他与经营活动有关的现金 121,892,457.73 26,097,225.15
经营活动现金流入小计 161,177,768.33 64,702,316.18
购买商品、接受劳务支付的现金 178,117.44 1,194,232.59
支付给职工以及为职工支付的现金 11,089,161.19 20,318,537.42
支付的各项税费 31,467,563.67 21,845,391.49
支付其他与经营活动有关的现金 700,718,564.37 50,669,679.72
经营活动现金流出小计 743,453,406.67 94,027,841.22
经营活动产生的现金流量净额 -582,275,638.34 -29,325,525.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,715,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
5,000,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 628,500,000.00 459,647,690.56
投资活动现金流入小计 633,500,000.00 463,362,690.56
购建固定资产、无形资产和其他长
553,099.00 1,191,869.25
期资产支付的现金
投资支付的现金 110,838,875.00
取得子公司及其他营业单位支付的
11,429,638.65
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 336,375,189.96 790,117,400.00
投资活动现金流出小计 336,928,288.96 913,577,782.90
投资活动产生的现金流量净额 296,571,711.04 -450,215,092.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 900,000,000.00 728,000,000.00
36
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 900,000,000.00 728,000,000.00
偿还债务支付的现金 498,000,000.00 377,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
230,679,282.68 134,799,504.42
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,770,985.00 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 731,450,267.68 532,299,504.42
筹资活动产生的现金流量净额 168,549,732.32 195,700,495.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
51.03 -283.68
响
五、现金及现金等价物净增加额 -117,154,143.95 -283,840,405.48
加：期初现金及现金等价物余额 146,159,687.34 359,390,444.20
六、期末现金及现金等价物余额 29,005,543.39 75,550,038.72
法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：杨锟 会计机构负责人：杜竹梅
37
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或股 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 740,777,597.00 330,252,725.33 84,431,535.97 600,195,486.75 702,855,704.44 2,458,513,049.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 740,777,597.00 330,252,725.33 84,431,535.97 600,195,486.75 702,855,704.44 2,458,513,049.49
三、本期增减变动金额
-127,563,433.20 60,624,334.96 -66,939,098.24
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 -127,563,433.20 -14,375,665.04 -141,939,098.24
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小
-127,563,433.20 -14,375,665.04 -141,939,098.24
计
（三）所有者投入和减
75,000,000.00 75,000,000.00
少资本
1．所有者投入资本 75,000,000.00 75,000,000.00
2．股份支付计入所有者
38
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 740,777,597.00 330,252,725.33 84,431,535.97 472,632,053.55 763,480,039.40 2,391,573,951.25
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
39
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
减： 一般
实收资本（或股 专项 其
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 740,777,597.00 402,327,744.87 62,094,560.23 503,621,386.21 414,203,385.84 2,123,024,674.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 740,777,597.00 402,327,744.87 62,094,560.23 503,621,386.21 414,203,385.84 2,123,024,674.15
三、本期增减变动金额
-5,981,475.00 142,692,888.85 22,571,352.68 159,282,766.53
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 142,692,888.85 -10,928,647.32 131,764,241.53
（二）其他综合收益 -5,981,475.00 -5,981,475.00
上述（一）和（二）小
-5,981,475.00 142,692,888.85 -10,928,647.32 125,782,766.53
计
（三）所有者投入和减
33,500,000.00 33,500,000.00
少资本
1．所有者投入资本 33,500,000.00 33,500,000.00
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
40
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 740,777,597.00 396,346,269.87 62,094,560.23 646,314,275.06 436,774,738.52 2,282,307,440.68
法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：杨锟 会计机构负责人：杜竹梅
41
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 740,777,597.00 337,378,518.17 84,431,535.97 545,735,444.33 1,708,323,095.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 740,777,597.00 337,378,518.17 84,431,535.97 545,735,444.33 1,708,323,095.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-96,574,099.92 -96,574,099.92
号填列）
（一）净利润 -96,574,099.92 -96,574,099.92
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -96,574,099.92 -96,574,099.92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
42
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 740,777,597.00 337,378,518.17 84,431,535.97 449,161,344.41 1,611,748,995.55
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 740,777,597.00 409,453,537.71 62,094,560.23 344,702,662.66 1,557,028,357.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 740,777,597.00 409,453,537.71 62,094,560.23 344,702,662.66 1,557,028,357.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-5,981,475.00 246,742,813.15 240,761,338.15
号填列）
（一）净利润 246,742,813.15 246,742,813.15
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（二）其他综合收益 -5,981,475.00 -5,981,475.00
上述（一）和（二）小计 -5,981,475.00 246,742,813.15 240,761,338.15
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 740,777,597.00 403,472,062.71 62,094,560.23 591,445,475.81 1,797,789,695.75
法定代表人：王琪 主管会计工作负责人：杨锟 会计机构负责人：杜竹梅
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
(二) 公司概况
京投银泰股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系在浙江省宁波市注册的股份有
限公司，于 1992 年 9 月以募集方式设立，企业法人营业执照注册号：330200000007765。1993
年 9 月经批准发行人民币普通股，并于同年 10 月在上海证券交易所挂牌上市。
公司前身为宁波华联集团股份有限公司，经公司 2002 年 11 月 12 日第十五次临时股东大会
审议，并经国家工商行政管理总局核准、宁波市工商行政管理局变更登记，公司名称由“宁
波华联集团股份有限公司”变更为“银泰控股股份有限公司”。经 2009 年 7 月 2 日第四次临
时股东大会审议，并经国家工商行政管理总局核准、宁波市工商行政管理局变更登记，公司
名称由“银泰控股股份有限公司”变更为“京投银泰股份有限公司”。
公司于 2006 年 7 月 4 日完成股权分置改革，2007 年根据股东大会决议进行了利润转增股本
（每 10 股送 2 股），转增后公司股本为 282,251,731 股。根据公司 2008 年第五次临时股东大
会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可［2009］241 号文核准，公司于 2009 年 3 月
采用向特定对象北京市基础设施投资有限公司（以下简称“京投公司”）和中国银泰投资有
限公司（以下简称“中国银泰”）非公开发行股票的方式，发行 A 股股票 211,600,000 股（面
值人民币 1 元），其中向京投公司定向发行 147,200,000 股，向中国银泰定向发行 64,400,000
股，本次发行完成后京投公司持有公司 29.81%的股份，成为本公司第一大股东，中国银泰
持有公司 24.83%的股份，成为本公司第二大股东。2010 年 3 月 5 日 2009 年度股东大会审
议通过了《2009 年利润分配暨资本公积转增股本的预案》，决定向股权登记日 2010 年 3 月
19 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东以股权登记
日股本总数 493,851,731 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股派 0.5 元（含税），共计转
增 246,925,866 股，转增后公司总股本为 740,777,597 股。截至 2011 年 12 月 31 日，公司股
本总数 740,777,597 股，注册资本 740,777,597.00 元。
公司注册地址：宁波市海曙中山东路 238 号；办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 2 号银
泰中心 C 座 17 层；法定代表人：王琪。
公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设董事会办公室、审计部、财
务管理部、成本管理部、计划管理部、人力行政部、风险控制部、资产管理部、首席设计师
办公室、总工办公室等 10 个部门，同时设立景观物业事业部、轨道物业事业部两个事业部；
拥有宁波华联房地产开发有限公司、慈溪市住宅经营有限责任公司、宁波银泰对外经济贸易
有限公司、宁波银泰广告有限公司、京投银泰(宁波)物业服务有限公司、北京京投置地房地
产有限公司、北京潭柘投资发展有限公司、宁波宁华出租汽车有限公司、鄂尔多斯市京投银
泰房地产开发有限责任公司、北京晨枫房地产开发有限公司、北京台湾会馆开发建设有限公
司、京投银泰（湖南）置地投资有限公司、湖南湘诚壹佰置地有限公司、北京京投阳光房地
产开发有限公司、北京京投万科房地产开发有限公司、北京京投银泰置业有限公司、陵水骏
晟房地产开发有限公司、无锡嘉仁花园酒店管理有限公司、无锡惠澄实业发展有限公司、北
京潭柘阳坡园旅游开发有限公司、北京华霖盛景园林绿化有限公司、北京定都峰旅游开发有
限公司、长沙京投银泰物业管理有限公司 23 家直接或间接控股子、孙公司。
公司经营范围：房地产开发、经营及租赁；家用电器及日用品的批发、零售；自营和代理货
物和技术的进出口，但国家限制或禁止进出口的货物和技术除外；技术咨询、房地产咨询、
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
实业投资及咨询。客运汽车出租及汽车保养（限分支机构经营）。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准
则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按
照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》（2010
年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司尚未发生此项业务。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买
日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司
的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股
东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
独列示。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
本公司本报告期合并范围变更的情况详见附注“企业合并及合并财务报表”。
(2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会
计处理方法
对于全部处置子公司的投资，处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财
务报表中应当确认为当期投资收益；处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中应当确认为当期投资收益。
对于购买子公司其余股权的，应当分别在母公司个别财务报表以及合并财务报表两种情况进
行处理：母公司个别财务报表中对于新取得的长期股权投资，应当按照《企业会计准则第 2
号--长期股权投资》第四条的规定，确定长期股权投资的入账价值。在合并财务报表中，子
公司的资产、负债应以购买日（或合并日）开始持续计算的金额反映。母公司新取得的长期
股权投资成本与按照新增持股权比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算
的可辨认净资产份额之间的差额，应当调整合并财务报表中的资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
本位币金额的差额，计入当期损益。
9、 金融工具：
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以
公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收
账款和其他应收款等（详见附注“公司主要会计政策、会计估计和前期差错 10”）。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相
关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进
行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定
其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结
果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确
定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场
参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易
价格来测试估值技术的有效性。
（5）金融资产减值
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减
值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量
现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的
金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认
减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损
益。发生的减值损失一经确认，不再转回。（应收账款和其他应收款等减值详见附注“公司
主要会计政策、会计估计和前期差错 10”）。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别按下列情况
处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃
对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
期末余额达到 2,000 万元（含 2,000 万元）以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收
款项，再按组合计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 账龄状态
合并范围内关联方应收款项组合 资产类型
存在结算期的应收款项组合 资产类型
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
合并范围内关联方应收款项组合 其他方法
存在结算期的应收款项组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
合并范围内关联方应收款项组合 以历史损失率为基础估计未来现金流量
存在结算期的应收款项组合 以历史损失率为基础估计未来现金流量
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
指期末单项金额未达到上述 2,000 万元标准的，
按照逾期状态进行组合后风险较大的应收款项，
单项计提坏账准备的理由
具体包括账龄在 3 年以上的非纳入合并财务报表
范围关联方的客户应收款项。
坏账准备的计提方法 按以下信用风险组合计提坏账准备。
采用信用风险组合计提坏账准备
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
合并范围内关联方应收款项
资产类型 以历史损失率为基础估计未来现金流量
组合
存在结算期的应收款项组合 资产类型 以历史损失率为基础估计未来现金流量
11、 存货：
(1) 存货的分类
本公司存货分为开发成本、开发产品、周转材料、库存商品等。
(2) 发出存货的计价方法
个别认定法
本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时采用个别认定法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完
工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法
确定其实际成本。
开发用土地的核算方法：纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整
体开发的项目，其费用可分清负担对象，一般按实际面积分摊计入商品房成本。
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公共配套设施费用的核算办法：不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例定标准分配计入
商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集
所发生的成本。
维修基金的核算方法：按房地产开发项目所在地相关文件规定，提取维修基金，计入开发成
本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。期末，以前减记存货价值的影响因素已经
消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。但同一控制下的企业合并
形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份
额。
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重
大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入
当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权
投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权
投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本
公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该
投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额，确
认投资损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本
经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营
政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含
20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单
位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被
投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非
有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注“公司主要会计
政策、会计估计和前期差错 24”。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注“公司主要会计政策、会计估计
和前期差错 9（5）”。
13、 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规
定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注“公司主要会计政策、
会计估计和前期差错 24”。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产
时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，
本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
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(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25—40 5 3.80—2.38
机器设备 10 5 9.50
运输设备 5 5 19.50
固定资产装修 5 0 20
电子设备及其它 3—5 0—5 33.33—19.50
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注“公司主要会计政策、会计估计和前期
差错 24”。
(4) 其他说明
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先
估计数有差异的，调整预计净残值。
大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件
的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大
修理间隔期间，照提折旧。
15、 在建工程：
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注“公司主要会计政策、会计估计和前期差错 24”。
16、 借款费用：
（1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费
用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
53
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、 无形资产：
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿
命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方
式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
无形资产计提资产减值方法见附注“公司主要会计政策、会计估计和前期差错 24”。
18、 长期待摊费用：
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、 预计负债：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、 收入：
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地
计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
其中，房地产销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再
对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与
销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验
收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认
收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时
间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下,公司在通知
所规定的时限结束后即确认收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收
入。
21、 政府补助：
54
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补
助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额
计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按
照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如
果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损
益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易
不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转
回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产
生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条
件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能
获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影
响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、 经营租赁、融资租赁：
本公司经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
24、 资产减值：
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资
性房地产、固定资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递
延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
55
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将
估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资
产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，
以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关
的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且
不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额
低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
25、 职工薪酬：
职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计
期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值
列示。
26、 分部报告：
本公司以内部组织结构为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配
置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。
本公司报告分部包括：
（1）房地产分部，销售开发产品、出租开发产品；
（2）外贸分部，进出口贸易及代理；
（3）其他分部，物业服务、广告代理、出租车运营等服务业。
经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
27、 重大会计判断与估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
28、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
无
(2) 会计估计变更
无
29、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
营业税 应税收入 5% 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%-7% 5%-7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
土地增值税 按土地增值额或预售收入预征 超率累进税率或预征率 1%-3%
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
注册 注册 期末实际 持股比 表决权比 是否合 少数股
子公司全称 子公司类型 业务性质 经营范围
地 资本 出资额 例(%) 例(%) 并报表 东权益
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限 鄂尔 房地产开发、经营；物业
控股子公司 房地产 20,000 10,200 51 51 是 8,834.31
责任公司 多斯 管理；房屋租赁
投资管理；房地产开发；
北京潭柘投资发展有限公司 全资子公司 北京 房地产 5,000 5,000 100 100 是
销售商品房等
房地产开发、本公司房屋
宁波华联房地产开发有限公司 全资子公司 宁波 房地产 2,000 2,000 100 100 是
租赁等
宁波银泰对外经济贸易有限公司 全资子公司 宁波 进出口 500 进出口贸易等 500 100 100 是
京投银泰（宁波）物业服务有限公司 全资子公司 宁波 服务业 500 物业管理等 500 100 100 是
房地产开发经营、旅游项
陵水骏晟房地产开发有限公司 控股子公司 海南 房地产 5,000 2,750 55 55 是 1,873.33
目开发等
控股子公司的
宁波宁华出租汽车有限公司 宁波 客运 300 客运、出租车客运等 300 100 100 是
控股子公司
控股子公司的
宁波银泰广告有限公司 宁波 服务业 50 设计制作路牌灯箱等 50 100 100 是
控股子公司
控股子公司的 房地产开发；销售自行开
北京京投阳光房地产开发有限公司 北京 房地产 24,000 23,400 97.5 97.5 是 476.94
控股子公司 发的商品房
控股子公司的 房地产开发；销售自行开
北京京投万科房地产开发有限公司 北京 房地产 40,000 32,000 80 60 是 7,917.87
控股子公司 发的商品房
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
控股子公司的 房地产开发；销售自行开
北京京投银泰置业有限公司 北京 房地产 10,000 300 15 80 是 1,625.38
控股子公司 发的商品房
旅游设施开发、物业管
控股子公司的
北京潭柘阳坡园旅游开发有限公司 北京 旅游开发 500 理、会议服务、风景名胜 500 100 100 是
控股子公司
区管理等
控股子公司的
北京华霖盛景园林绿化有限公司 北京 园林绿化 50 园林绿化等 50 100 100 是
控股子公司
控股子公司的 旅游设施开发、风景名胜
北京定都峰旅游开发有限公司 北京 旅游开发 1,000 200 60 60 是 -6.42
控股子公司 区管理、园林绿化等
控股子公司的
长沙京投银泰物业管理有限公司 长沙 服务业 100 物业管理等 100 100 100 是
控股子公司
A、2010 年，京投置地和北京万科企业有限公司签订《合作协议》约定，双方先按各 50%比例联合投标并成立项目公司（北京京投万科房地产开发有限
公司，以下简称“京投万科”），获取水碾屯改造一期地块。双方约定由京投置地合并财务报表，并将项目公司股权结构通过增资方式调整为：北京万科
企业有限公司持股 20%，京投置地持股 80%。在项目销售净利润率超出 9%以上的情况下，京投置地、北京万科企业有限公司分别按 70%和 30%分配比例
对项目全部利润进行利润分配；在项目销售净利润率在 9%以下（含 9%）的情况下，京投置地、北京万科企业有限公司分别按 74%和 26%比例对项目全
部利润进行利润分配。本报告期已完成增资事项，京投置地持股比例变更为 80%。京投万科章程规定，京投万科设董事会，成员 5 人，其中京投置地提
名 3 名董事，北京万科企业有限公司提名 2 名董事，通过选举产生。董事会做出决议，必须经全体董事过半数通过，本公司按照在京投万科决策机构董
事会提名的人数确定表决权比例，公司对京投万科的表决权比例为 60％。
B、北京京投银泰置业有限公司（以下简称“京投银泰置业”）章程规定，京投银泰置业设董事会，成员 5 人，其中京投置地提名 3 名董事，京投公司提
名 1 名董事，北京万科企业有限公司提名 1 名董事，董事会决议须经 4/5 以上董事（含本数）通过。根据京投公司与京投置地签订的股权托管协议，京投
公司将持有的京投银泰置业 35%的股权托管给京投置地，京投公司提名的董事在京投银泰置业董事会的表决意见应与京投置地一致，故京投置地拥有 4/5
的董事会表决权。
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
实质上构成
是否
注册 期末实际 对子公司净 持股比 表决权 少数股东
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围 合并
资本 出资额 投资的其他 例(%) 比例(%) 权益
报表
项目余额
北京京投置地房地产有
全资子公司 北京 房地产 28,000 房地产开发、经营等 41,812.57 100 100 是
限公司
京投银泰（湖南）置地投
控股子公司 长沙 房地产 5,000 房地产开发、经营等 12,158.2 80 80 是 2,113.66
资有限公司
北京晨枫房地产开发有
控股子公司 北京 房地产 5,000 房地产开发、经营等 28,930.61 51 51 是 24,374.52
限公司
慈溪市住宅经营有限责
全资子公司 慈溪 房地产 4,500 房地产开发、经营 8,146 100 100 是
任公司
无锡嘉仁花园酒店管理
全资子公司 无锡 酒店管理 1,200 酒店管理服务 11,000 9,323.37 100 100 是
有限公司
房地产投资；基础建
湖南湘诚壹佰置地有限 控股子公司的
长沙 房地产开发 15,000 设的投资；房地产开 15,000 100 100 是
公司 控股子公司
发、经营
房地产开发；销售自
北京台湾会馆开发建设 控股子公司的
北京 房地产开发 10,000 行开发的商品房；物 8,000 80 80 是 2,000.00
有限公司 控股子公司
业管理
无锡惠澄实业发展有限 控股子公司的
无锡 房地产开发 12,000 房地产开发、经营 9,200 51 51 是 27,138.42
公司 控股子公司
注：北京晨枫房地产开发有限公司与台湾会馆签订的《关于台湾会馆项目合作的补充协议》约定，台湾会馆不享有《台湾会馆项目合作协议》规定补偿
之外的北京台湾会馆开发建设有限公司的其他权益或利润，台湾会馆依据北京台湾会馆开发建设有限公司章程应享有的分配利润均由北京晨枫房地产开
发有限公司享有。项目竣工后北京晨枫房地产开发有限公司按照台湾会馆的实际出资额 2,000 万元收购其持有的北京台湾会馆开发建设有限公司股权，在
收购完成前，未经北京晨枫房地产开发有限公司同意，台湾会馆不得对股权进行转让、质押或其他任何实质性处分。
60
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 合并范围发生变更的说明
A、2012 年 1 月子公司北京潭柘投资发展有限公司（以下简称“潭柘投资”）出资人民币 50
万元设立北京华霖盛景园林绿化有限公司，潭柘投资持有其 100%股权，本报告期将其纳入
合并报表范围。
B、2012 年 1 月子公司潭柘投资出资人民币 500 万元设立北京潭柘阳坡园旅游开发有限公司，
潭柘投资持有其 100%股权，本报告期将其纳入合并报表范围。
C、2012 年 2 月子公司京投银泰（湖南）置地投资有限公司（以下简称“湖南置地”)出资
人民币 100 万元设立长沙京投银泰物业管理有限公司，湖南置地持有其 100%股权，本报告
期将其纳入合并报表范围。
D、2012 年 4 月子公司潭柘投资同北京市门头沟区潭柘寺镇桑峪村股份经济合作社共同出资
设立北京定都峰旅游开发有限公司，注册资本为人民币 1,000 万元，双方按持股比例出资，
潭柘投资持有其 60%股权，截止本报告期末潭柘投资单方出资 200 万，其余股权款于 2014
年 4 月 22 日前缴清，本报告期将其纳入合并报表范围。
E、本报告期子公司京投置地对京投万科进行增资。增资后，其注册资本由 1,000 万元增至
40,000 万元，京投置地持股比例由 50%增至 80%、北京万科企业有限公司持股比例由 50%
降至 20%。截止本报告期末增资事项已办理完毕。
F、本报告期子公司京投置地对北京京投阳光房地产开发有限公司进行增资。增资后，其注
册资本由 4,000 万元增至 24,000 万元，京投置地持股比例由 85%增至 97.5%，北京星泰房地
产开发有限公司持股比例由 15%降至 2.5%。截止本报告期末增资事项已办理完毕，根据《合
作协议》约定本次增资不影响原双方利润分配比例，即 85%:15%。
3、 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
北京潭柘阳坡园旅游开发有限公
4,923,827.40 -76,172.60
司
北京华霖盛景园林绿化有限公司 368,337.78 -131,662.22
北京定都峰旅游开发有限公司 1,839,479.22 -160,520.78
长沙京投银泰物业管理有限公司 873,973.96 -126,026.04
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 154,504.25 / / 77,301.69
人民币 / / 154,504.25 / / 77,301.69
银行存款： / / 506,628,985.35 / / 552,575,586.88
人民币 / / 506,512,348.26 / / 552,305,341.34
61
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
美元 18,440.94 6.3249 116,637.09 42,889.99 6.3009 270,245.54
其他货币资
/ / 94,428.45 / / 1,013,810.32
金：
人民币 / / 89,514.33 / / 1,009,218.01
美元 753.44 6.3249 4,765.43 723.86 6.3009 4,560.97
欧元 18.89 7.8714 148.69 3.84 8.1625 31.34
合计 / / 506,877,918.05 / / 553,666,698.89
2、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组
4,054,045.59 66.44 220,702.28 5.44 18,363,020.86 54.99 936,151.04 5.10
合
存在结
算周期
2,047,935.89 33.56 15,030,792.57 45.01
应收款
项组合
组合小
6,101,981.48 100.00 220,702.28 3.62 33,393,813.43 100.00 936,151.04 2.80
计
合计 6,101,981.48 / 220,702.28 / 33,393,813.43 / 936,151.04 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
4,014,045.59 99.01 200,702.28 18,323,020.86 99.78 916,151.04
计
3 年以上 40,000.00 0.99 20,000.00 40,000.00 0.22 20,000.00
合计 4,054,045.59 100.00 220,702.28 18,363,020.86 100.00 936,151.04
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
存在结算周期应收款项:
银泰百货宁波海曙有限公司 2,026,485.89
宁波东陆进出口有限公司 21,450.00
62
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 2,047,935.89
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
银泰百货宁波海
关联方 2,026,485.89 一年以内 33.21
曙有限公司
C+D PROOUCTS
(HONG KONG) 非关联方 912,409.20 一年以内 14.95
CO
8-2-1601 非关联方 716,008.40 一年以内 11.73
宁波市海曙小沙
非关联方 536,125.00 一年以内 8.79
塑料包装厂
NINGBO RIHOO
INDUSTRY
非关联方 491,571.23 一年以内 8.06
CO.,LIMITED( 香
港)
合计 / 4,682,599.72 / 76.74
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
银泰百货宁波海曙有限
关联方 2,026,485.89 33.21
公司
合计 / 2,026,485.89 33.21
3、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄
18,543,064.58 7.45 2,971,963.11 16.03 17,238,740.65 4.81 2,836,053.13 16.45
组合
63
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
存在
结算
周期
230,406,730.48 92.55 340,991,527.26 95.19 6,360,679.39 1.87
应收
款项
组合
组合
248,949,795.06 100.00 2,971,963.11 1.19 358,230,267.91 100.00 9,196,732.52 2.57
小计
合计 248,949,795.06 / 2,971,963.11 / 358,230,267.91 / 9,196,732.52 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
10,918,185.68 58.88 545,909.28 10,836,779.00 62.86 541,838.94
计
1至2年 2,125,917.25 11.46 318,887.59 1,359,521.34 7.89 203,928.20
2至3年 2,141,048.61 11.55 428,209.72 1,646,447.27 9.55 287,289.45
3 年以上 3,357,913.04 18.11 1,678,956.52 3,395,993.04 19.70 1,802,996.54
合计 18,543,064.58 100.00 2,971,963.11 17,238,740.65 100.00 2,836,053.13
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
存在结算周期应收款项:
北京市门头沟区潭柘寺镇人民
88,879,010.39
政府
北京市门头沟区人民政府国有
50,000,000.00
资产监督管理委员会
宁波市钱湖国际会议中心开发
32,066,078.82
有限公司
上海礼兴酒店有限公司 24,870,923.69
台湾会馆 20,000,000.00
应收出口退税 7,909,437.58
北京城市发展投资顾问有限公
5,000,000.00
司
北京银泰置业有限公司 1,681,280.00
合计 230,406,730.48
(2) 本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
64
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
其他应收款项性 是否因关联交易
单位名称 核销金额 核销原因
质 产生
无锡生命科技发
往来款 6,360,679.39 破产 否
展股份有限公司
合计 / 6,360,679.39 / /
孙公司无锡惠澄实业发展有限公司（以下简称“无锡惠澄”)于 2012 年 1 月 18 日收到无锡
市中级人民法院关于无锡生命科技发展股份有限公司破产裁定书，此笔应收款项在本公司收
购无锡嘉仁花园酒店管理有限公司（以下简称“无锡嘉仁”)股权前已全额计提坏账准备（无
锡惠澄为无锡嘉仁下属子公司），本报告期将其核销。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
北京市门头沟区
潭柘寺镇人民政 非关联方 88,879,010.39 2 年以内 35.70
府
北京市门头沟区
人民政府国有资
非关联方 50,000,000.00 2 年以内 20.08
产监督管理委员
会
宁波市钱湖国际
会议中心开发有 合营企业 32,066,078.82 1 年以内 12.88
限公司
上海礼兴酒店有
联营企业 24,870,923.69 1 年以内 9.99
限公司
台湾会馆 非关联方 20,000,000.00 3 年以上 8.03
合计 / 215,816,012.90 / 86.68
(5) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
宁波市钱湖国际会议中
合营企业 32,066,078.82 12.88
心开发有限公司
上海礼兴酒店有限公司 联营企业 24,870,923.69 9.99
北京银泰置业有限公司 其他关联方 1,681,280.00 0.68
合计 / 58,618,282.51 23.55
4、 预付款项：
65
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 111,451,304.00 41.46 150,384,053.74 86.14
1至2年 138,651,585.00 51.58 24,117,300.00 13.81
2至3年 18,643,600.00 6.94 80,240.00 0.05
3 年以上 50,240.00 0.02
合计 268,796,729.00 100.00 174,581,593.74 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
海南陵水桓裕房
未达到结算条件
地产开发有限公 非关联方 101,500,000.00 2 年以内
的项目工程款
司
北京市门头沟区 未达到结算条件
潭柘寺镇人民政 非关联方 76,280,000.00 3 年以内 的土地征用及拆
府 迁补偿费
北京市门头沟区
非关联方 25,000,000.00 2 年以内 项目建设款
财政局
北京市门头沟区
潭柘寺镇阳坡园
非关联方 22,000,000.00 1 年以内 土地流转款
村股份经济合作
社
四川星星建设集
非关联方 4,261,764.00 1 年以内 预付工程款
团有限公司
合计 / 229,041,764.00 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库 存
25,996,492.44 1,518,555.08 24,477,937.36 4,008,532.39 1,518,555.08 2,489,977.31
商品
周 转
493,586.70 493,586.70 229,168.40 229,168.40
材料
66
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
开 发
45,599,115.54 45,599,115.54 60,517,061.91 60,517,061.91
产品
开 发
10,526,806,485.71 10,526,806,485.71 9,927,486,730.62 9,927,486,730.62
成本
合计 10,598,895,680.39 1,518,555.08 10,597,377,125.31 9,992,241,493.32 1,518,555.08 9,990,722,938.24
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 1,518,555.08 1,518,555.08
合计 1,518,555.08 1,518,555.08
(3) 开发产品
单位：元 币种：人民币
项目名称 首批竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
城东 37#车库 1998 年 57,972.00 57,972.00
京投快线阳光花园 2010 年 60,459,089.91 999,320.97 15,917,267.34 45,541,143.54
合计 60,517,061.91 999,320.97 15,917,267.34 45,599,115.54
(4) 开发成本
单位：元 币种：人民币
开工时 预计竣工 预计总投资（万
项目名称 期末数 期初数
间 时间 元）
京投银泰环球村（武
2011.03 2017.12 359,396.00 1,294,891,621.66 1,183,255,502.50
广国际城项目）
鄂尔多斯泰悦府 2011.03 2014.12 211,077.00 943,294,583.53 891,523,064.79
京投快线上林湾 2011.07 2013.05 86,245.00 528,826,569.25 467,721,935.75
京投万科新里程 2011.07 2014.12 171,658.40 1,233,976,991.48 1,090,646,254.96
京投银泰香悦府 2012.08 2018.06 280,137.00 572,795,637.39 529,809,716.85
郭公庄项目 2012.09 2014.12 771,106.00 3,609,690,497.51 3,432,988,201.97
拟开发项目：
台湾会馆项目 237,867.00 1,604,777,401.98 1,603,366,157.15
嘉仁花园 194,794.00 737,116,923.41 726,739,637.15
慈溪新铺半掘浦恳
1,436,259.50 1,436,259.50
区
合计 10,526,806,485.71 9,927,486,730.62
(5) 计入存货成本的借款费用资本化金额
67
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期转入开发 其他
项目名称 期初数 本期增加 期末数
产品金额 减少
京投快线上林湾 36,281,977.23 23,083,356.82 59,365,334.05
京投万科新里程 112,912,505.85 46,710,400.00 159,622,905.85
京投银泰环球村（武广
99,607,731.32 33,395,229.96 133,002,961.28
国际城项目）
鄂尔多斯泰悦府 43,058,639.62 36,219,320.89 79,277,960.51
京投银泰香悦府 27,691,000.02 20,709,649.15 48,400,649.17
郭公庄项目 76,437,222.22 169,411,666.68 245,848,888.90
嘉仁花园 2,344,435.09 6,587,658.61 8,932,093.70
合计 398,333,511.35 336,117,282.11 734,450,793.46
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 734,450,793.46 元。
存货抵押担保情况详见附注“合并财务报表项目注释 18”。
6、 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
委托贷款 989,411,674.43 641,936,636.65
合计 989,411,674.43 641,936,636.65
期末委托贷款明细
借款单位 本金（元） 应计利息（元） 小计（元） 利率
宁 波 市钱 湖国 际 会议 中
604,500,000.00 44,368,230.00 648,868,230.00 注1
心开发有限公司
上海礼兴酒店有限公司 299,000,000.00 41,543,444.43 340,543,444.43 12%
合计 903,500,000.00 85,911,674.43 989,411,674.43
注 1：钱湖国际委托贷款中 23,700 万元为银行基准利率上浮 35%，其余委托贷款年利率为
18%。
7、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业
本企业
在被投
被投资 持股
资单位 期末净资产总 本期营业收
单位名 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
表决权 额 入总额
称 比例
比例
(%)
(%)
一、合营企业
宁波市
45 45 2,222,013,432.27 2,199,351,440.81 22,661,991.46 23,166,809.02 -54,690,262.89
钱湖国
68
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
际会议
中心开
发有限
公司
二、联营企业
杭州海
威房地
产开发 37 37 166,055,544.38 85,803,211.29 80,252,333.09 1,046,000.00 -479,364.40
有限公
司
上海礼
兴酒店
27.5 27.5 1,558,818,485.78 1,206,088,178.62 352,730,307.16 36,690,032.05 -80,708,592.12
有限公
司
合营、联营企业说明
A、公司与宁波东钱湖投资开发有限公司为钱湖国际的并列第一大股东，各自持有其 45%的
股权，另 10%的股权由与上述两公司无关的第三方持有。两公司分别委派 2 名董事，第三
方委派 1 名董事。钱湖国际章程规定除合并解散等特别决策需要全体董事同意外，其他日常
重大决策在获得亲自、通过电话或由代理人代表出席会议的过半数董事投同意票时通过决议
即可。酒店的运营管理主要由持股 10%的第三方股东委派人员负责。因此，公司确定其为
共同控制下的合营企业。本报告期披露数据为钱湖国际单家报表数。
B、上海礼兴合法拥有上海市卢湾区第 107、108 号地块开发并经营酒店的权利(以下分别简
称“107 酒店”和“108 酒店”)。公司持有上海礼兴 27.5%股权，上海 107 酒店系指在 107
地块上所建之酒店，108 酒店系指在 108 地块上所建之酒店。根据《上海礼兴酒店有限公司
股东协议》的约定：上海礼兴拟分拆为 107 酒店公司和 108 酒店公司，107 酒店公司由本公
司和 TRILLION FULL INVESTMENTS LIMITED 分别持有 55%和 45%的股权，108 酒店公
司由香港礼东享有 100%的股权。截止报告日，上海礼兴分拆为 107 酒店公司和 108 酒店公
司的事宜尚未完成。本报告期披露财务数据为 107 酒店情况。
8、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
被投资 增减变 资单位 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
单位 动 持股比 表决权
例 比例
湖南美
姬生物
1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 14 14
技术有
限公司
宁波华 95,000.00 95,000.00 95,000.00 19 19
69
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
联化工
原料有
限责任
公司
杭州安
琪儿置
业股份 60,000.00 60,000.00 60,000.00 0.54 0.54
有限公
司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
被投资单
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股 单位表决
位
比例 权比例
宁波市钱
湖国际会
议中心开 186,552,380.92 124,166,853.38 -33,627,213.12 90,539,640.26 45 45
发有限公
司
杭州海威
房地产开
39,587,013.30 35,577,122.62 -177,364.83 35,399,757.79 37 37
发有限公
司
上海礼兴
酒店有限 354,457,255.61 296,045,106.01 -48,180,160.59 247,864,945.42 27.5 27.5
公司
长期股权投资质押情况详见附注“合并财务报表项目注释 18”。
9、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 1,231,850,278.89 1,231,850,278.89
1.房屋、建筑物 1,231,168,383.42 1,231,168,383.42
2.土地使用权 681,895.47 681,895.47
二、累计折旧和累
128,864,317.22 17,937,753.70 146,802,070.92
计摊销合计
1.房屋、建筑物 128,335,869.53 17,915,401.84 146,251,271.37
2.土地使用权 528,447.69 22,351.86 550,799.55
三、投资性房地产
1,102,985,961.67 -17,937,753.70 1,085,048,207.97
账面净值合计
70
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
1.房屋、建筑物 1,102,832,513.89 -17,915,401.84 1,084,917,112.05
2.土地使用权 153,447.78 -22,351.86 131,095.92
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
1,102,985,961.67 -17,937,753.70 1,085,048,207.97
账面价值合计
1.房屋、建筑物 1,102,832,513.89 -17,915,401.84 1,084,917,112.05
2.土地使用权 153,447.78 -22,351.86 131,095.92
本期折旧和摊销额：17,937,753.70 元。
投资性房地产抵押担保情况详见附注“合并财务报表项目注释 18”。
10、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
110,986,497.64 1,893,262.99 63,094.00 112,816,666.63
计：
其中：房屋及建
70,689,957.79 900,000.00 71,589,957.79
筑物
机器设备
运输工具 29,469,402.88 350,000.00 29,819,402.88
固定资产装
1,500,000.00 1,500,000.00
修
电子设备及
9,327,136.97 643,262.99 63,094.00 9,907,305.96
其他
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
34,026,094.92 4,892,697.06 23,041.77 38,895,750.21
计：
其中：房屋及建
17,878,668.86 959,148.87 18,837,817.73
筑物
机器设备
运输工具 10,747,060.93 2,806,808.23 13,553,869.16
固定资产装
1,500,000.00 1,500,000.00
修
电子设备及
3,900,365.13 1,126,739.96 23,041.77 5,004,063.32
其他
三、固定资产账
76,960,402.72 / / 73,920,916.42
面净值合计
71
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：房屋及建
52,811,288.93 / / 52,752,140.06
筑物
机器设备 / /
运输工具 18,722,341.95 / / 16,265,533.72
固定资产装
/ /
修
电子设备及
5,426,771.84 / / 4,903,242.64
其他
四、减值准备合
1,442,676.77 / / 1,440,663.19
计
其中：房屋及建
1,364,506.82 / / 1,364,506.82
筑物
机器设备 / /
运输工具 70,249.15 / / 70,249.15
固定资产装
/ /
修
电子设备及
7,920.80 / / 5,907.22
其他
五、固定资产账
75,517,725.95 / / 72,480,253.23
面价值合计
其中：房屋及建
51,446,782.11 / / 51,387,633.24
筑物
机器设备 / /
运输工具 18,652,092.80 / / 16,195,284.57
固定资产装
/ /
修
电子设备及
5,418,851.04 / / 4,897,335.42
其他
本期折旧额：4,892,697.06 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：900,000.00 元。
固定资产抵押担保情况详见附注“合并财务报表项目注释 18”。
11、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 10,576,711.31 0 10,576,711.31 0 0 0.00
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
72
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
工程投 资
项目 期初 转入固定 入占预 工程进 金
预算数 本期增加 期末数
名称 数 资产 算比例 度 来
（％） 源
阳 坡
园 一
期 开
工 工 自
200,000,000.00 0 10,576,711.31 5.29 5.29% 10,576,711.31
程 成 筹
本 及
公 建
成本
定 都
100.00% 自
峰 售 400,000.00 0 400,000.00 400,000.00 100.00
完工 筹
货亭
定 都
100.00% 自
峰 停 500,000.00 0 500,000.00 500,000.00 100.00
完工 筹
车场
合计 200,900,000.00 0 11,476,711.31 900,000.00 / / / 10,576,711.31
12、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 10,013,799.00 3,500.00 10,017,299.00
土地使用权 822,936.00 822,936.00
电脑软件 3,390,863.00 3,500.00 3,394,363.00
出租车营运权 5,800,000.00 5,800,000.00
二、累计摊销合计 4,032,991.10 451,857.39 4,484,848.49
土地使用权 305,857.88 8,229.36 314,087.24
电脑软件 499,856.51 250,279.23 750,135.74
出租车营运权 3,227,276.71 193,348.80 3,420,625.51
三、无形资产账面
5,980,807.90 -448,357.39 5,532,450.51
净值合计
土地使用权 517,078.12 -8,229.36 508,848.76
电脑软件 2,891,006.49 -246,779.23 2,644,227.26
出租车营运权 2,572,723.29 -193,348.80 2,379,374.49
四、减值准备合计
土地使用权
电脑软件
出租车营运权
五、无形资产账面
5,980,807.90 -448,357.39 5,532,450.51
价值合计
73
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
土地使用权 517,078.12 -8,229.36 508,848.76
电脑软件 2,891,006.49 -246,779.23 2,644,227.26
出租车营运权 2,572,723.29 -193,348.80 2,379,374.49
本期摊销额：451,857.39 元。
本报告期无用于抵押担保的无形资产。
13、 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
的事项
慈溪市住宅经
营有限责任公 32,992,718.51 32,992,718.51 21,388,978.01
司
京投银泰（湖
南）置地投资 383,832.73 383,832.73
有限公司
合计 33,376,551.24 33,376,551.24 21,388,978.01
注：A、商誉期初、期末数据含减值准备，扣除减值准备后净额为 11,987,573.23 元。
B、本报告期末对商誉进行减值测试，未发现商誉存在减值情况。
14、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
土地租赁费
2,300,000.00 450,000.00 1,850,000.00
摊销
装修费摊销 11,685,957.16 3,125,578.93 1,025,295.95 13,786,240.14
合计 13,985,957.16 3,125,578.93 1,475,295.95 15,636,240.14
15、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,957,970.92 3,653,059.14
可抵扣亏损 27,369,633.62 15,449,451.57
抵消未实现内部利润 31,018,132.50 31,018,132.50
固定资产折旧（年限） 345,261.51 345,261.51
应付及预收款项 4,806,419.15 5,082,731.13
小计 65,497,417.70 55,548,635.85
74
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
坏账准备 3,192,665.39
存货跌价准备 1,518,555.08
长期股权投资减值准备 1,680,000.00
固定资产减值准备 1,440,663.19
预收房款及租金 765,346.12
税务认定无须支付的应付款项 16,608,789.30
累计折旧 1,381,046.01
可抵扣亏损 109,478,534.52
税务认定无须支付的其他应付款 1,851,541.17
抵销未实现内部利润 124,072,530.00
小计 261,989,670.78
16、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 10,132,883.56 243,042.19 822,580.97 6,360,679.39 3,192,665.39
二、存货跌价准
1,518,555.08 1,518,555.08
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
1,680,000.00 1,680,000.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
1,442,676.77 2,013.58 1,440,663.19
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
0 0
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
75
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
21,388,978.01 21,388,978.01
准备
十四、其他
合计 36,163,093.42 243,042.19 822,580.97 6,362,692.97 29,220,861.67
17、 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
未完成股权收购手续的股权收
100,000,000.00 100,000,000.00
购款
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
未完成股权收购手续的股权收购款 100,000,000.00 元系子公司无锡嘉仁拟收购无锡惠澄剩余
49%股权收购款，截止本报告期末合同约定的收购条件尚未完成。
18、 所有权受到限制的资产
所有权受至限制
期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
的资产
存货 588,693,104.42 588,693,104.42
投资性房地产 1,000,423,632.73 95,733,132.85 95,665,669.44 1,000,491,096.14
固定资产 8,686,013.97 156,578.28 8,529,435.69
长期股权投资 714,039,859.24 1,050,364,003.32 1,764,403,862.56
合计 2,311,842,610.36 1,146,097,136.17 95,822,247.72 3,362,117,498.81
期末本公司以投资性房地产华联一号楼作为抵押物的短期借款余额为 5,000 万元。
期末本公司以投资性房地产华联二号楼 6 层房产作为抵押物的短期借款余额为 4,000 万元。
期末本公司以投资性房地产宁波市中山东路 93 号、181 号部分房产作为抵押物担保，宁波
银泰外贸短期借款余额为 2,000 万元。
期末本公司以投资性房地产华联二号楼 8 层房产作为抵押物担保，宁波银泰外贸短期借款余
额为 4,000 万元。
期末本公司以投资性房地产恒泰大厦 18-20 层房产作为抵押物担保，宁波银泰外贸短期借款
余额为 4,000 万元。
期末湘诚壹佰以长国用（2008)第 042501 号、以长国用（2008)第 042502 号、长国用（2008)
第 042503 号、长国用（2008）第 042508 号土地使用权作为抵押物的短期借款余额合计为
18,000 万元；以长国用（2008）第 042507 号作为抵押物的长期借款余额合计为 199,834,426
元。
期末本公司以投资性房地产华联二号楼 1-5F 房产作为抵押物的长期借款余额为 46,000 万
元；一年以内到期的长期借款余额为 3,000 万元。
期末宁波华联房地产开发有限公司以投资性房地产宁波市恒泰大厦 1-4 层作为抵押物的长
76
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
期借款余额合计为 16,150 万元，一年以内到期的长期借款余额为 700 万元。
期末京投置地以投资性房地产京投快线阳光花园 10#楼作为抵押物的一年以内到期长期借
款余额为 30,000 万元。
期末本公司以投资性房地产、固定资产华联二号楼 7F 房产作为抵押物，为合营公司钱湖国
际在华夏银行宁波分行开具的银行承兑汇票提供最高额 4,000 万元的抵押担保。
期末本公司以鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限责任公司 51%股权作为质押的短期借款
余额为 30,000 万元；以无锡嘉仁 100%股权作为质押的短期借款余额为 30,000 万元；以北
京晨枫房地产开发有限公司 51%股权作为质押的短期借款余额为 90,000 万元；以潭柘投资
100%股权作为质押的短期借款余额为 50,000 万元；以陵水骏晟房地产开发有限公司 55%股
权作为质押的一年内到期的长期借款余额为 80,000 万元；以京投置地持有北京京投银泰置
业有限公司 15%股权作为质押的长期借款余额为 167,500 万元；以京投置地分别持有京投万
科 80%股权和京投阳光 97.5%股权作为质押的一年内到期的长期借款余额为 90,000 万元，
截止报告日，相关股权质押手续尚未办理完毕；以钱湖国际 45%股权作为质押的短期借款
余额为 36,000 万元，截止报告日，相关股权质押手续尚未办理完毕；以上海礼兴 27.5%股
权为上海礼兴 75,000 万元借款提供质押担保。
19、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 2,483,300,000.00 1,850,000,000.00
抵押借款 370,000,000.00 379,009,100.00
保证借款 50,000,000.00
信用借款 40,000,000.00
合计 2,903,300,000.00 2,269,009,100.00
短期借款质押、抵押的资产情况详见附注“合并财务报表项目注释 18”。
本报告期末公司无已到期未偿还的短期借款。
20、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 286,788,791.50 489,052,390.98
1至2年 207,188,237.08 19,168,508.86
2至3年 1,971,614.00 2,025,066.00
3 年以上 11,856,677.21 12,091,930.21
合计 507,805,319.79 522,337,896.05
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
77
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
子公司陵水骏晟房地产开发有限公司应付陵水黎族自治县国土环境资源局地价款
188,048,661 元。
21、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 352,929,798.03 22,541,281.38
1至2年 8,350.58 436,393.07
2至3年 132,953.57 2,570,292.80
3 年以上 1,407,151.03 1,539,512.25
合计 354,478,253.21 27,087,479.50
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 按照房地产项目分类的预收款项 单位：元 币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
京投快线阳光花园 11,055,107.00 3,874,224.00
京投万科新里程一期 246,081,668.00 2013 年 5 月 26%
京投银泰环球村一期 31,407,515.40 2013 年 6 月 7.91%
22、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 26,005,607.40 23,334,852.67 45,271,856.32 4,068,603.75
二、职工福利费 509,389.37 509,389.37
三、社会保险费 130,445.57 5,743,707.00 5,360,242.82 513,909.75
其中：医疗保险 34,806.86 1,876,620.68 1,826,615.46 84,812.08
养老保险 83,610.26 3,419,033.02 3,119,417.66 383,225.62
失业保险 6,442.66 225,569.80 212,249.15 19,763.31
工伤保险 2,757.00 84,782.09 77,790.53 9,748.56
生育保险 2,828.79 137,701.41 124,170.02 16,360.18
四、住房公积金 46,033.80 2,087,885.88 2,036,566.08 97,353.60
五、辞退福利 291,208.60 1,214,505.71 1,409,917.79 95,796.52
六、其他 738,748.4 738,748.4
78
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
七、工会经费和职工教育经费 940,830.45 325,058.11 265,877.79 1,000,010.77
合计 27,414,125.82 33,954,147.14 55,592,598.57 5,775,674.39
23、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -4,676,386.88 -946,434.55
营业税 -2,704,046.71 16,496,397.98
企业所得税 -3,265,314.90 71,908,544.81
个人所得税 555,594.67 1,078,007.48
城市维护建设税 92,587.53 1,165,647.02
教育费附加 -168,599.50 724,263.09
土地使用税 4,061,720.43 4,061,720.43
土地增殖税 129,549,379.36 190,747,933.58
水利基金 350,216.75 297,294.58
契税 5,580,000.00 5,580,000.00
其他 0.00 525,533.58
合计 129,375,150.75 291,638,908.00
税金负数为根据房地产相关行业税收政策，按照预征比例和基数预缴的税金。
24、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
172,429,554.02 80,192,730.98
利息
短期借款应付利息 8,617,377.78 7,202,644.17
一年内到期的长期借款利息 977,166.69
合计 182,024,098.49 87,395,375.15
25、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
公司法人股股东 2,682,411.62 2,682,411.62
合计 2,682,411.62 2,682,411.62 /
26、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,974,090,287.18 2,307,949,989.22
79
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
1至2年 326,249,081.27 60,775,241.43
2至3年 984,555,596.64 992,251,190.59
3 年以上 41,798,901.78 20,159,630.49
合计 3,326,693,866.87 3,381,136,051.73
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
北京市基础设施投资有限公司 1,172,850,000.00 1,172,850,000.00
湖南金润通实业投资有限公司 14,163,612.55 14,163,612.55
银泰百货宁波海曙有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00
浙江银泰百货有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
中国银泰投资有限公司 5,000,000.00 0.00
杭州海威房地产开发有限公司 485,298.00 485,298.00
合计 1,204,998,910.55 1,199,998,910.55
(3) 账龄超过１年的大额其他应付款情况的说明 单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 性质或内容
北京商务中心区开发建设有限公司 420,000,000.00 土地开发款
台湾会馆 295,000,000.00 土地补偿款
应付拆迁款补偿款 249,932,721.80 拆迁补偿款
北京优视达广告有限公司 112,524,488.18 往来款
北京万科企业有限公司 88,876,358.94 前期费用及地价款
北京骏晟汇通置业投资有限公司 79,750,000.00 往来款
北京桓裕置地投资管理有限公司 20,250,000.00 往来款
中国华源集团 20,000,000.00 往来款
内蒙古凯富投资有限公司 19,000,000.00 往来款
湖南金润通实业投资有限公司 14,163,612.55 股权转让款
银泰百货宁波海曙有限公司 6,500,000.00 不动产租赁押金
浙江银泰百货有限公司 4,000,000.00 履约保证金
合计 1,329,997,181.47
(4) 对于金额较大的其他应付款 单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 性质或内容
北京市基础设施投资有限公司 1,172,850,000.00 代付土地款
北京万科企业有限公司 600,763,853.94 前期费用及地价款
北京商务中心区开发建设有限公司 420,000,000.00 土地开发款
台湾会馆 295,000,000.00 土地补偿款
应付拆迁款补偿款 249,932,721.80 拆迁补偿款
80
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
北京优视达广告有限公司 125,904,532.87 往来款
上海广翰投资管理有限公司 93,233,743.91 股权转让款
北京骏晟汇通置业投资有限公司 79,750,000.00 往来款
上海广翰投资管理有限公司 48,411,352.89 往来款
上海禾旭投资有限公司 28,110,800.00 往来款
北京桓裕置地投资管理有限公司 20,250,000.00 往来款
中国华源集团 20,000,000.00 往来款
合计 3,154,207,005.41
27、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 2,037,000,000.00 1,227,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 2,052,000,000.00 1,242,000,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 1,700,000,000.00 900,000,000.00
抵押借款 337,000,000.00 327,000,000.00
合计 2,037,000,000.00 1,227,000,000.00
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
始日 止日 （％） 本币金额 本币金额
2010 年 2012 年
北京市基础设施投
12 月 12 月 23 人民币 12 900,000,000.00 900,000,000.00
资有限公司
24 日 日
2011 年
北京市基础设施投 2013 年 6
6 月 9 人民币 12 500,000,000.00
资有限公司 月9日
日
2010 年
2012 年 9
浙商银行北京分行 9 月 15 人民币 7.315 300,000,000.00 300,000,000.00
月 14 日
日
2011 年
北京市基础设施投 2013 年 6
9 月 5 人民币 12 200,000,000.00
资有限公司 月9日
日
北京市基础设施投 2011 年 2013 年 6 人民币 12 100,000,000.00
81
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
资有限公司 7 月 1 月9日
日
2010 年 2012 年
光大银行宁波分行 1 月 12 12 月 31 人民币 6.345 10,000,000.00 10,000,000.00
日 日
2010 年
2012 年 7
光大银行宁波分行 1 月 12 人民币 6.345 10,000,000.00 10,000,000.00
月2日
日
2010 年 2012 年
中国工商银行宁波
3 月 8 12 月 10 人民币 7.05 7,000,000.00 7,000,000.00
东门支行
日 日
合计 / / / / 2,027,000,000.00 1,227,000,000.00
1 年内到期的长期借款抵押和质押资产情况详见附注“合并财务报表项目注释 18”。
(3) 1 年内到期的长期应付款
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 期末余额
湖南湘诚房地产开发有
2007.9.1-2012.9.1 60,000,000.00 15,000,000.00
限公司
孙公司湖南湘诚壹佰置地有限公司应付湖南湘诚房地产开发有限公司的款项性质为资金占
用费。
28、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
土地增值税 0.00 13,443,382.58
合计 0.00 13,443,382.58
29、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 1,675,000,000.00 2,475,000,000.00
抵押借款 821,334,426.00 763,694,426.00
合计 2,496,334,426.00 3,238,694,426.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 止日 本币金额 本币金额
北京市基础设 2011 年 2014 年 人民币 10 1,675,000,000.00 1,675,000,000.00
82
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
施投资有限公 10 月 17 10 月 16
司 日 日
北京市基础设
2011 年 6 2013 年 6
施投资有限公 人民币 12 500,000,000.00
月9日 月9日
司
北京市基础设
2011 年 9 2013 年 6
施投资有限公 人民币 12 200,000,000.00
月5日 月9日
司
2024 年
光大银行宁波 2010 年 1
12 月 31 人民币 6.345 200,000,000.00 200,000,000.00
分行 月 12 日
日
2024 年
光大银行宁波 2010 年 6
12 月 31 人民币 6.345 115,000,000.00 115,000,000.00
分行 月 29 日
日
2024 年
光大银行宁波 2010 年 6
12 月 31 人民币 6.345 100,000,000.00
分行 月 23 日
日
2023 年
中国工商银行 2010 年 2
10 月 10 人民币 7.05 100,000,000.00
宁波东门支行 月 12 日
日
合计 / / / / 2,190,000,000.00 2,690,000,000.00
①本报告期公司无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
②长期借款抵押、质押的资产情况详见附注“合并财务报表项目注释 18”。
30、 长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
出租车司机押
无固定期限 2,815,000.00 2,815,000.00
金
接受私股资金 无固定期限 182,603.13
合计 2,997,603.13
31、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
740,777,597.00 740,777,597.00
数
32、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
83
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 323,629,787.39 323,629,787.39
其他资本公积 6,622,937.94 6,622,937.94
合计 330,252,725.33 330,252,725.33
33、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 84,431,535.97 84,431,535.97
合计 84,431,535.97 84,431,535.97
34、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 600,195,486.75 /
调整后 年初未分配利润 600,195,486.75 /
加：本期归属于母公司所有者的
-127,563,433.20 /
净利润
期末未分配利润 472,632,053.55 /
35、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 176,913,952.02 1,036,049,782.32
其他业务收入 100,000.00
营业成本 130,239,630.35 547,427,549.40
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 79,101,243.17 36,454,947.58 939,682,124.82 454,561,415.01
进出口贸易 74,454,238.59 73,676,339.59 73,826,834.83 73,474,005.91
国内贸易 13,046,304.26 12,695,420.21 15,710,170.95 15,535,042.70
旅游饮食服务及
10,312,166.00 7,412,922.97 6,830,651.72 3,857,085.78
其他
合计 176,913,952.02 130,239,630.35 1,036,049,782.32 547,427,549.40
(3) 房地产业务情况 单位：元 币种：人民币
84
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 本期营业收入 本期营业成本 上期营业收入 上期营业成本
房产销售 23,860,227.80 15,917,267.34 900,815,723.00 444,866,615.34
物业租赁 55,241,015.37 20,537,680.24 38,866,401.82 9,694,799.67
合计 79,101,243.17 36,454,947.58 939,682,124.82 454,561,415.01
(4) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房产销售 23,860,227.80 15,917,267.34 900,815,723.00 444,866,615.34
物业租赁 55,241,015.37 20,537,680.24 38,866,401.82 9,694,799.67
进出口贸易 74,454,238.59 73,676,339.59 73,826,834.83 73,474,005.91
国内贸易 13,046,304.26 12,695,420.21 15,710,170.95 15,535,042.70
旅游饮食服务及
10,312,166.00 7,412,922.97 6,830,651.72 3,857,085.78
其他
合计 176,913,952.02 130,239,630.35 1,036,049,782.32 547,427,549.40
(5) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 41,123,609.20 27,683,741.41 896,567,817.62 410,054,476.18
宁波 135,790,342.82 102,555,888.94 139,481,964.70 137,373,073.22
合计 176,913,952.02 130,239,630.35 1,036,049,782.32 547,427,549.40
(6) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
银泰百货宁波海曙有限公司 21,526,489.89 12.16
浙江银泰百货有限公司 15,072,741.48 8.52
宁波三汇进出口有限公司 10,141,500.00 5.73
C+D PROOUCTS (HONG
8,532,639.10 4.82
KONG) CO
FLY WING 7,444,169.87 4.21
合计 62,717,540.34 35.44
36、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 9,506,049.75 48,553,879.39 应税收入 5%
城市维护建设税 647,266.75 3,351,621.38 应纳流转税额 5%-7%
教育费附加 467,014.86 1,532,933.90 应纳流转税额 5%
85
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
按土地增值额或预售收
土地增值税 1,941,495.96 147,232,078.79
入预征
水利基金 233,802.93 160,067.01 应税收入 0.1％
其它 491,946.14 485,293.80
合计 13,287,576.39 201,315,874.27 /
37、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,098,140.16 3,422,124.01
办公费 130,622.30 216,265.50
房租水电供暖物业费 1,368,079.16 948,137.42
车辆使用费 204,285.46 318,345.65
会议费 167,618.67 212,504.00
差旅签证费 260,297.90 249,875.08
业务招待费 440,671.75 535,118.58
广告宣传费 3,320,311.00 4,261,790.21
折旧费 113,093.34 267,439.04
代理费 369,000.00
其他 2,510,789.50 1,795,473.66
合计 10,982,909.24 12,227,073.15
38、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,576,596.78 12,613,718.93
办公费 1,465,907.67 1,584,152.37
房租水电供暖物业费 2,929,602.20 1,979,060.49
车辆使用费 1,411,879.68 1,152,936.47
会议费 688,127.24 492,783.13
差旅签证费 1,371,036.14 1,815,649.75
业务招待费 4,861,591.46 6,912,635.31
摊销费 275,848.57 350,832.73
折旧费 3,472,236.94 2,226,062.87
费用税金 4,680,993.73 3,590,459.45
咨询费 3,421,964.07 3,740,232.07
其他 3,124,167.13 3,472,227.19
合计 38,279,951.61 39,930,750.76
39、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
86
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
利息支出 459,471,724.64 171,400,115.54
减:资本化利息 -336,117,282.11 -122,261,494.68
减:利息收入 -45,370,795.68 -16,526,589.05
汇兑损失
减:汇兑收益 -70,837.38 -52,377.97
手续费 792,043.86 534,617.33
合计 78,704,853.33 33,094,271.17
40、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -69,177,708.80 -8,040,828.93
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,515,000.00
合计 -69,177,708.80 -6,525,828.93
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
宁波市钱湖国际会议中
-24,610,618.30 -6,669,881.42
心开发有限公司
杭州海威房地产开发有
-177,364.83 4,892,875.44
限公司
上海礼兴酒店有限公司 -44,389,725.67 -6,263,822.95
合计 -69,177,708.80 -8,040,828.93 /
注：-44,389,725.67 元投资收益系依据上海礼兴拟分拆后 107 酒店公司的利润表和本公司持
有 55%股权比例计算应享有联营企业的损益。
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
41、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -660,166.78 -938,337.59
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
87
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -660,166.78 -938,337.59
42、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
10,710.00
计
其中：固定资产处置利
10,710.00
得
政府补助 14,675,003.00 7,767,300.00 14,675,003.00
违约金、罚款收入 252,616.90 86,000.00 252,616.90
其他 170,527.93 272,276.66 170,527.93
合计 15,098,147.83 8,136,286.66 15,098,147.83
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
小企业发展补贴 305,800.00 140,000.00
参展补贴收入 5,000.00
信保补贴收入 1,400.00
街道补助 1,350,000.00
国外参展补贴 74,400.00
排名奖励补贴 100,000.00
财政奖励 14,362,803.00 6,102,900.00
合计 14,675,003.00 7,767,300.00 /
43、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
32,738.65 32,738.65
计
其中：固定资产处置损
32,738.65 32,738.65
失
对外捐赠 5,000.00 10,000.00 5,000.00
88
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
品牌使用费补偿款 3,980.62
其他 40,645.14 484,768.86 40,645.14
合计 78,383.79 498,749.48 78,383.79
44、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
3,909,133.21 74,568,070.81
所得税
递延所得税调整 -9,948,781.85 -2,228,002.93
合计 -6,039,648.64 72,340,067.88
45、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
本期发生额 上期发生额
项目 代码
（元） （元）
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -127,563,433.20 142,692,888.85
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损
F 44,402,650.28 17,086,167.80
益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通
P2=P1-F -171,966,083.48 125,606,721.05
股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润
P3
的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司
P4
普通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 740,777,597.00 740,777,597.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
S1
增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
S=S0+S1+Si*Mi/
发行在外的普通股加权平均数 740,777,597.00 740,777,597.00
M0-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通
X1
股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 740,777,597.00 740,777,597.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权
数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权
数
89
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S -0.17 0.193
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
Y2=P2/S -0.23 0.17
的基本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 -0.17 0.193
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
Y4=（P2＋P4）/X2 -0.23 0.17
的稀释每股收益
46、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -7,975,300.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -1,993,825.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -5,981,475.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 -5,981,475.00
47、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收往来款 59,498,748.02
客户诚意金 30,631,164.40
政府补助 14,668,603.00
90
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
收押金 1,098,673.03
利息收入 1,102,787.08
代收款项 827,422.33
合计 107,827,397.86
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
付现费用 28,775,423.39
付往来款 30,308,576.41
代扣代付款项 5,341,340.48
付押金保证金 3,008,703.84
合计 67,434,044.12
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到拆借资金利息 34,000,000.00
合计 34,000,000.00
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付拆借资金 240,244,668.24
合计 240,244,668.24
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
拆借资金 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
归还拆借资金 96,500,000.00
融资财务顾问费 2,822,985.00
合计 99,322,985.00
48、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
91
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -141,939,098.24 131,764,241.53
加：资产减值准备 -660,166.78 -731,063.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
22,830,450.76 13,656,450.11
折旧
无形资产摊销 451,857.39 329,842.68
长期待摊费用摊销 1,475,295.95 653,649.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
32,738.65 -10,710.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 77,983,646.85 33,094,271.17
投资损失（收益以“－”号填列） 69,177,708.80 6,525,828.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,948,781.85 12,622,251.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,993,825.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -270,536,904.96 -1,873,187,943.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -75,924,083.31 757,658,965.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 188,257,195.35 4,716,464.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 -138,800,141.39 -914,901,577.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 506,877,918.05 725,832,330.63
减：现金的期初余额 553,666,698.89 1,595,959,945.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -46,788,780.84 -870,127,615.29
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 506,877,918.05 553,666,698.89
其中：库存现金 154,504.25 77,301.69
可随时用于支付的银行存款 506,628,985.30 552,575,586.88
可随时用于支付的其他货币资金 94,428.45 1,013,810.32
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
92
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 506,877,918.05 553,666,698.89
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
基 础
北 京
设 施
市 基
项 目
础 设 国 有 北 京
的 投
施 投 独 资 北京 王琪 6,280,867.26 29.81 29.81 市 国 10112418-4
融 资
资 有 公司 资委
和 资
限 公
本 运
司
营
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码
北 京 京
投 置 地
有 限 责
房 地 产 北京 邓志高 房地产 28,000 100 100 76299513-9
任公司
有 限 公
司
鄂 尔 多
斯 市 京
投 银 泰
有 限 责 鄂尔多
房 地 产 徐增阳 房地产 20,000 51 51 55281107-1
任公司 斯
开 发 有
限 责 任
公司
北 京 潭
柘 投 资 有 限 责
北京 邓志高 房地产 5,000 100 100 69230751-2
发 展 有 任公司
限公司
京 投 银 有 限 责
长沙 陈铁儒 房地产 5,000 80 80 78539079-X
泰 （ 湖 任公司
93
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
南）置地
投 资 有
限公司
北 京 晨
枫 房 地
有 限 责
产 开 发 北京 程少良 房地产 5,000 51 51 80298543-8
任公司
有 限 公
司
慈 溪 市
住 宅 经
有 限 责
营 有 限 慈溪 顾荻江 房地产 4,500 100 100 14472118-1
任公司
责 任 公
司
宁 波 华
联 房 地
有 限 责
产 开 发 宁波 陈骥 房地产 2,000 100 100 14407259-9
任公司
有 限 公
司
宁 波 银
泰 对 外
有 限 责 进 出 口
经 济 贸 宁波 顾荻江 500 100 100 14408653-6
任公司 贸易
易 有 限
公司
京 投 银
泰 （ 宁
有 限 责 物 业 管
波）物业 宁波 陈骥 500 100 100 25410993-8
任公司 理
服 务 有
限公司
陵 水 骏
晟 房 地 房 地 产
有 限 责
产 开 发 海南 高轩 开 发 经 5,000 55 55 56242561-7
任公司
有 限 公 营
司
无 锡 嘉
仁 花 园
有 限 责 酒 店 管
酒 店 管 无锡 高轩 1,200 100 100 78634110-5
任公司 理服务
理 有 限
公司
宁 波 宁
华 出 租 有 限 责
宁波 顾荻江 客运 300 100 100 69823496-7
汽 车 有 任公司
限公司
宁 波 银 有 限 责
宁波 顾荻江 服务业 50 100 100 73695058-6
泰 广 告 任公司
94
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
有 限 公
司
北 京 京
投 阳 光
有 限 责
房 地 产 北京 高轩 房地产 24,000 97.5 97.5 56744180-0
任公司
开 发 有
限公司
北 京 京
投 万 科
有 限 责
房 地 产 北京 王辉 房地产 40,000 80 60 56952250-8
任公司
开 发 有
限公司
北 京 京
投 银 泰 有 限 责
北京 张芳 房地产 10,000 15 80 58774161-6
置 业 有 任公司
限公司
湖 南 湘
诚 壹 佰 有 限 责 房 地 产
长沙 陈铁儒 15,000 100 100 66633842-X
置 地 有 任公司 开发
限公司
北 京 台
湾 会 馆
有 限 责 房 地 产
开 发 建 北京 陈云海 10,000 80 80 79160168-8
任公司 开发
设 有 限
公司
无 锡 惠
澄 实 业 有 限 责 房 地 产
无锡 高轩 12,000 51 51 75462965-7
发 展 有 任公司 开发
限公司
北 京 潭
柘 阳 坡
有 限 责 旅 游 开
园 旅 游 北京 宋利全 500 100 100 59069783-9
任公司 发
开 发 有
限公司
北 京 华
霖 盛 景
有 限 责 园 林 绿
园 林 绿 北京 宋利全 50 100 100 58906383-9
任公司 化
化 有 限
公司
北 京 定
都 峰 旅
有 限 责 旅 游 开
游 开 发 北京 邓志高 1,000 60 60 59383399-8
任公司 发
有 限 公
司
95
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
长 沙 京
投 银 泰
有 限 责 物 业 管
物 业 管 长沙 黄跃宇 100 100 100 59101673-2
任公司 理
理 有 限
公司
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
在被投
被投资 本企业
企业类 法人代 业务性 资单位 组织机构
单位名 注册地 注册资本 持股比
型 表 质 表决权 代码
称 例(%)
比例
(%)
一、合营企业
宁波市
钱湖国
房地产
际会议 有限责
宁波 李光良 开发经 165,530,750.00 45 45 74498983-5
中心开 任公司
营
发有限
公司
二、联营企业
杭州海
威房地 房地产
有限责
产开发 杭州 韩学高 开发经 50,000,000.00 37 37 77082166-5
任公司
有限公 营
司
建造、
上海礼
经营及
兴酒店 有限责
上海 罗康瑞 管理宾 1,170,516,627.49 27.5 27.5 74116514-4
有限公 任公司
馆，物
司
业管理
单位:元 币种:人民币
被投资单位 期末净资产总 本期营业收
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
名称 额 入总额
一、合营企业
宁波市钱湖
国际会议中
2,222,013,432.27 2,199,351,440.81 22,661,991.46 23,166,809.02 -54,690,262.89
心开发有限
公司
二、联营企业
杭州海威房 166,055,544.38 85,803,211.29 80,252,333.09 1,046,000.00 -479,364.40
96
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
地产开发有
限公司
上海礼兴酒
1,558,818,485.78 1,206,088,178.62 352,730,307.16 36,690,032.05 -80,708,592.12
店有限公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
中国银泰投资有限公司 其他 10000338-0
北京银泰置业有限公司 其他 70023311-2
湖南金润通实业投资有限公司 其他 76560483-4
银泰百货宁波海曙有限公司 其他 77231411-4
浙江银泰百货有限公司 其他 14294455-X
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
北京银泰置 市价、股东
餐饮会议费 129.12 8.00 216.26 25.28
业有限公司 大会
宁波市钱湖
国际会议中 餐饮住宿会 市价、股东
4.68 0.25
心开发有限 议费 大会
公司
上海礼兴酒 餐饮住宿会 市价、股东
32.87 1.75
店有限公司 议费 大会
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
银泰百货宁
市价、股东
波海曙有限 物业管理 90.44 11.38 67.8 15.84
大会
公司
(2) 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：万元 币种：人民币
97
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
银泰百货宁 华联一号楼
2005 年 11 2024 年 12
本公司 波海曙有限 及二号楼商 注1 2,152.65
月1日 月 31 日
公司 场部分
京投快线阳
北京京投置
浙江银泰百 光 花 园 10# 2012 年 2 月 2032 年 1 月
地房地产有 注2 1,507.27
货有限公司 楼地下一层 1日 31 日
限公司
至地上五层
公司承租情况表：
单位：万元 币种：人民币
年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
赁费
北京银泰置业
2009 年 11 月 1 2012 年 10 月
有限公司（注 本公司 北京银泰中心 294.22
日 31 日
3）
注 1：2005 年 9 月 20 日，本公司与银泰百货有限公司签订《物业租赁合同》，本公司将拥有
的华联一号楼商场和二号楼部分商业用房共计建筑面积 46,286.23 平方米，以 20 年为期，期
内年最低保底租金 2,600 万元的价格出租给银泰百货有限公司，该房产租赁期限为 2005 年
11 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日（该出租房屋由银泰百货有限公司宁波分公司来使用并交付
租金，2009 年银泰百货有限公司宁波分公司更名为银泰百货宁波海曙有限公司）。根据租赁
协议规定，2008 年起按保底租金 2,600 万元和其营业额的 6%孰高来确定租金。2010 年,本
公司与银泰百货宁波海曙有限公司签订了补充协议，如银泰百货宁波海曙有限公司将其承租
的房屋转租出去，其应将转租收入的 25%支付给本公司。
注 2：2010 年 1 月 15 日，公司董事会七届十四次会议审议通过了《关于出租北京市丰台区
大红门“集中商业楼”暨关联交易的议案》，2010 年 1 月 18 日，京投置地与浙江银泰签订
京投快线阳光花园商业楼（京投快线阳光花园 10#楼）的租赁协议。2011 年 7 月 29 日房屋
移交给租赁方，移交日至 2012 年 1 月 31 日为免租期，该房产租赁期限为 20 年（2012 年 2
月 1 日至 2032 年 1 月 31 日），承租建筑面积 49,909.74 平方米，承租费用为首年 2 元/天/平
方米、次年 2.1 元/天/平方米、第三年 2.2 元/天/平方米、第四年至第二十年为 2.6 元/天/平方
米，如在一个会计年度结束按照年营业收入总额 5%的比例加上京投置地应获得转租部分的
租金收益计算的租金高于前述租金的（根据协议约定，浙江银泰百货有限公司转租面积不高
于承租面积的 20%），浙江银泰应将其中的差额部分再支付给京投置地。
注 3：2009 年 10 月 27 日，本公司与北京银泰置业有限公司签订《写字楼租赁合同》，租赁
标的物为北京银泰中心 C 座 17 层，租金为 420,320 元/月，其中装修期、免租期免收租金。
2010 年至 2012 年各年 10 月为免租期。
(3) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
北京京投置地房 2010 年 9 月 15 日～
本公司 30,000.00 否
地产有限公司 2012 年 9 月 14 日
本公司 湖南湘诚壹佰置 18,000.00 2012 年 3 月 30 日～ 否
98
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
地有限公司 2013 年 3 月 30 日
宁波市钱湖国际
2012 年 6 月 3 日～
本公司 会议中心开发有 3,575.00 否
2013 年 6 月 3 日
限公司
宁波市钱湖国际
2011 年 9 月 13 日～
本公司 会议中心开发有 4,000.00 否
2012 年 8 月 22 日
限公司
湖南湘诚壹佰置 2011 年 10 月 10 日～
本公司 33,000.00 否
地有限公司 2014 年 10 月 9 日
宁波市钱湖国际
2011 年 11 月 18 日～
本公司 会议中心开发有 4,000.00 否
2012 年 11 月 18 日
限公司
上海礼兴酒店有 2012 年 4 月 10 日～
本公司 75,000.00 否
限公司 2024 年 4 月 9 日
宁波银泰对外经 2012 年 1 月 17 日～
本公司 4,000.00 否
济贸易有限公司 2014 年 3 月 26 日
宁波银泰对外经 2012 年 1 月 16 日～
本公司 3,000.00 否
济贸易有限公司 2017 年 1 月 16 日
北京京投置地房 2012 年 6 月 29 日～
本公司 42,000.00 否
地产有限公司 2014 年 6 月 29 日
宁波华联房地
宁波银泰对外经 2012 年 1 月 10 日～
产开发有限公 4,000.00 否
济贸易有限公司 2015 年 1 月 9 日
司
注：关联担保金额为担保合同签订金额，本报告期末部分公司尚未全部提款。
A、2010 年 9 月，京投置地与浙商银行北京分行签订固定资产借款合同，借款金额为人民币
30,000 万元，借款期限为 2010 年 9 月 15 日至 2012 年 9 月 14 日，利率按中国人民银行公布
的同期基准利率上浮 10%。此项借款由本公司提供 30,000 万元的连带责任担保，担保期限
为 2010 年 9 月 15 日至 2012 年 9 月 14 日。
B、2012 年 3 月，湘诚壹佰与北京银行长沙分行签订借款合同，借款金额为人民币 18,000
万元，借款期限为 2012 年 3 月 30 日至 2013 年 3 月 30 日，利率按中国人民银行公布的同期
基准利率上浮 20%。上述银行借款由本公司提供 18,000 万元的连带责任担保，担保期限为
2012 年 3 月 30 日至 2013 年 3 月 30 日。
C、2012 年 6 月，本公司为合营企业钱湖国际在交通银行宁波市分行营业部的流动资金贷款
提供担保，担保金额为 3,575 万元，担保期限为 2012 年 6 月 3 日至 2013 年 6 月 3 日。
D、2011 年 8 月，本公司为合营企业钱湖国际在民生银行宁波分行的流动资金贷款提供担保，
担保金额为 4,000 万元，担保期限为 2011 年 9 月 13 日至 2012 年 8 月 22 日。
E、2011 年 10 月，湘诚壹佰与北京银行长沙分行签订长期借款合同，截止本报告期末此笔
担保提款 199,834,426 元，其余款项尚未提取，年利率为 8.645%。上述银行借款由本公司提
供 33,000 万元的连带责任担保，担保期限为 2011 年 10 月 10 日至 2014 年 10 月 9 日。
F、2011 年 11 月，本公司以写字楼(土地证编号：甬国用 2011 第 0100752 号和房产证编号：
甬房权证海曙字第 2011002442 号)不动产为合营企业钱湖国际在华夏银行宁波分行流动资金
贷款、银行承兑汇票等业务提供最高额抵押担保，担保金额为 4,000 万元，担保期限为 2011
年 11 月 18 日至 2012 年 11 月 18 日。
G、2012 年 4 月，公司为联营企业上海礼兴在中国银行上海闸北支行 75,000 万元贷款提供
99
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
担保，担保金额为 75,000 万元，截止本报告期末已提款 391,181,860.69 元，其余款项尚未提
取，担保期限为 2012 年 4 月 10 日至 2024 年 4 月 9 日。
H、公司以华联 2 号楼 8 层房产为全资子公司宁波银泰外贸向华夏银行宁波分行 4,000 万元
借款提供抵押，同时提供连带责任担保，担保期限为 2012 年 1 月 17 日至 2014 年 3 月 26
日。
I、公司以宁波市中山东路 93 号、181 号部分房产为全资子公司宁波银泰外贸向中信银行宁
波分行 3,000 万元借款提供抵押，抵押期限为 2012 年 02 月 17 日至 2017 年 02 月 17 日，同
时提供连带责任担保，担保期限为 2012 年 1 月 16 日至 2017 年 1 月 16 日，截止本报告期末
此笔提款 2,000 万元，其余款项尚未提取。
J、公司为全资子公司京投置地向华夏银行北京姚家园支行 42,000 万元期借款提供担保，截
止本报告期末此笔提款 5,000 万元，其余款项尚未提取，担保期限为 2012 年 6 月 29 日至 2014
年 6 月 29 日，担保类型为连带责任担保。
K、全资子公司宁波华联房地产开发有限公司以宁波市海曙区车轿街 69 号房产（华联 3#楼
恒泰大厦 18-20 层）为宁波银泰外贸民生银行宁波分行 4,000 万元借款提供抵押，抵押期限
为 2012 年 1 月 10 日至 2015 年 1 月 9 日。
(4) 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京市基础设施投资有限公 2012 年 3 月 1 2012 年 12 月 6 委托贷款，年利率
150,000,000.00
司 日 日 12%
北京市基础设施投资有限公 2012 年 4 月 27 2013 年 4 月 27 委托贷款，年利率
200,000,000.00
司 日 日 12%
北京市基础设施投资有限公 2012 年 6 月 20 2013 年 4 月 27 委托贷款，年利率
160,000,000.00
司 日 日 12%
北京市基础设施投资有限公 2012 年 6 月 26 2013 年 4 月 27 委托贷款，年利率
300,000,000.00
司 日 日 12%
拆出
宁波市钱湖国际会议中心开 2012 年 1 月 4 2013 年 1 月 4 委托贷款，年利率
5,000,000.00
发有限公司 日 日 18%
宁波市钱湖国际会议中心开 2012 年 1 月 10 2013 年 1 月 4 委托贷款，年利率
2,500,000.00
发有限公司 日 日 18%
宁波市钱湖国际会议中心开 2012 年 2 月 27 2013 年 1 月 4 委托贷款，年利率
10,000,000.00
发有限公司 日 日 18%
宁波市钱湖国际会议中心开 2012 年 3 月 1 2013 年 1 月 4 委托贷款，年利率
1,000,000.00
发有限公司 日 日 18%
宁波市钱湖国际会议中心开 2012 年 3 月 5 2013 年 1 月 4 委托贷款，年利率
34,000,000.00
发有限公司 日 日 18%
宁波市钱湖国际会议中心开 2012 年 3 月 15 2013 年 1 月 4 委托贷款，年利率
10,000,000.00
发有限公司 日 日 18%
宁波市钱湖国际会议中心开 2012 年 4 月 18 2013 年 1 月 4 委托贷款，年利率
5,000,000.00
发有限公司 日 日 18%
100
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
宁波市钱湖国际会议中心开 2012 年 4 月 27 2013 年 1 月 4 委托贷款，年利率
50,000,000.00
发有限公司 日 日 18%
宁波市钱湖国际会议中心开 2012 年 4 月 28 2013 年 4 月 28 委托贷款，年利率
80,000,000.00
发有限公司 日 日 18%
宁波市钱湖国际会议中心开 2012 年 5 月 3 2013 年 4 月 28 委托贷款，年利率
70,000,000.00
发有限公司 日 日 18%
2012 年 1 月 11 2013 年 1 月 11 委托贷款，年利率
上海礼兴酒店有限公司 5,000,000.00
日 日 12%
2012 年 2 月 23 2013 年 2 月 22 委托贷款，年利率
上海礼兴酒店有限公司 5,000,000.00
日 日 12%
2012 年 3 月 27 2013 年 3 月 27 委托贷款，年利率
上海礼兴酒店有限公司 3,000,000.00
日 日 12%
2012 年 5 月 31 2014 年 5 月 31 委托贷款，年利率
上海礼兴酒店有限公司 20,000,000.00
日 日 12%
2012 年 4 月 11 2012 年 12 月 计息往来款，年利
上海礼兴酒店有限公司 2,000,000.00
日 31 日 率 12%
(5) 其他关联交易
①2010 年 12 月 3 日董事会七届二十八次会议以及 2010 年 12 月 20 日公司 2010 年第七次临
时股东大会审议通过了《京投银泰股份有限公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房
地产项目暨关联交易的议案》，由京投公司向公司提供资金，年利率不超过 12%，具体数值
由双方参照市场利率协商确定。如成立项目公司，则公司将所持项目公司股权质押给京投公
司，作为项目公司获得京投公司所提供资金的担保。项目公司获取开发贷款、销售回款后，
将及时按银行相关规定和协议约定偿还借款。
截至 2012 年 6 月 30 日，该类借款余额为 50.75 亿元。
②2012 年 5 月 11 日董事会八届一次会议以及 2012 年 5 月 29 日公司 2012 年第一次临时股
东大会审议通过了《京投银泰股份有限公司与北京市基础设施投资有限公司合作投资房地产
项目暨关联交易的议案》，由京投公司向公司提供资金，年利率不超过 12%，具体数值由双
方参照市场利率协商确定。如成立项目公司，则公司将所持项目公司股权质押给京投公司，
作为项目公司获得京投公司所提供资金的担保。项目公司获取开发贷款、销售回款后，将及
时按银行相关规定和协议约定偿还借款。
截至 2012 年 6 月 30 日，该类借款余额为 6.6 亿元。
③2012 年 6 月 29 日，公司八届二次董事会审议通过《关于转让杭州海威房地产开发有限公
司 37%股权暨关联交易的议案》，同意公司与中国银泰签署《股权转让协议》，将公司持有
的杭州海威 37%的股权以 5,500 万元人民币转让给中国银泰，截止 6 月底，公司收到中国银
泰支付的首期股权转让款 500 万元，2012 年 7 月 24 日收到其余 5,000 万元，股权出售日为
2012 年 7 月 24 日。
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
101
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
宁波市钱湖国
其他应收款 际会议中心开 32,066,078.82 99,306,420.90
发有限公司
上海礼兴酒店
其他应收款 24,870,923.69 41,934,990.97
有限公司
北京银泰置业
其他应收款 1,681,280.00 1,681,280.00
有限公司
银泰百货宁波
应收账款 2,026,485.89 15,009,342.57
海曙有限公司
北京银泰置业
预付账款 210,160.00
有限公司
宁波市钱湖国
其他非流动资
际会议中心开 648,868,230.00 351,325,970.00
产(委托贷款)
发有限公司
其他非流动资 上海礼兴酒店
340,543,444.43 290,610,666.65
产(委托贷款) 有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京市基础设施投资有
其他应付款 1,172,850,000.00 1,172,850,000.00
限公司
湖南金润通实业投资有
其他应付款 14,163,612.55 14,163,612.55
限公司
银泰百货宁波海曙有限
其他应付款 6,500,000.00 6,500,000.00
公司
其他应付款 浙江银泰百货有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
其他应付款 中国银泰投资有限公司 5,000,000.00 0
杭州海威房地产开发有
其他应付款 485,298.00 485,298.00
限公司
北京市基础设施投资有
短期借款（委托借款） 2,360,000,000.00 1,850,000,000.00
限公司
一年内到期的非流动负 北京市基础设施投资有
1,700,000,000.00 900,000,000.00
债（委托借款） 限公司
北京市基础设施投资有
长期借款（委托借款） 1,675,000,000.00 2,475,000,000.00
限公司
北京市基础设施投资有
应付利息 103,950,618.06 45,079,868.04
限公司
(八) 股份支付
1、 股份支付总体情况
本期公司未发生需要披露的股份支付情况。
102
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
（1）2010 年，京投置地和北京万科企业有限公司签订《合作协议》约定，双方先按各 50%
比例联合投标并成立项目公司（北京京投万科房地产开发有限公司），获取水碾屯改造一期
地块。双方约定由京投置地合并财务报表，并将项股权结构通过增资方式调整为：北京万科
企业有限公司持股 20%，京投置地持股 80%。在项目销售净利润率超出 9%以上的情况下，
京投置地、北京万科企业有限公司分别按 70%和 30%分配比例对项目全部利润进行利润分
配；在项目销售净利润率在 9%以下（含 9%）的情况下，京投置地、北京万科企业有限公
司分别按 74%和 26%比例对项目全部利润进行利润分配。本报告期增资事项办理完毕。
（2）2011 年 9 月，京投置地、京投公司和北京万科企业有限公司三方共同签署并生效《郭
公庄五期项目合作开发协议》（以下简称：合作开发协议）第四条约定：项目公司的注册资
本为 1 亿元，各方出资比例为：京投置地 15%，京投公司 35%，北京万科企业有限公司 50%。
在协议各方按照《联合投标协议》及合作开发协议约定履行出资义务（包括但不限于缴纳注
册资本金、增资或提供股东借款）前提下，联合持股比例无论是否调整为合作持股比例，均
不影响合作开发协议各方按照合作持股比例（京投置地 50%、京投公司 35%和北京万科企
业有限公司 15%）分配项目公司利润。
(十一) 资产负债表日后事项：
1、 其他资产负债表日后事项说明
2012 年 6 月 29 日，公司八届二次董事会审议通过《关于转让杭州海威房地产开发有限公司
37%股权暨关联交易的议案》，同意公司与中国银泰签署《股权转让协议》，将公司持有的杭
州海威 37%的股权以 5,500 万元人民币转让给中国银泰，本报告期公司收到首期股权转让款
500 万元，剩余 5,000 万元股权转让款已于 2012 年 7 月 24 日付清，截止半年报披露时股权
工商变更手续正在办理中。
(十二) 其他重要事项：
1、 租赁
详见附注“关联方及关联交易”。
(十三) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
存在结算 2,047,935.89 100.00 15,030,792.57 100.00
103
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
周期应收
款项组合
组合小计 2,047,935.89 100.00 15,030,792.57 100.00
合计 2,047,935.89 / / 15,030,792.57 / /
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
存在结算期的应收款项
银泰百货宁波海曙有限公司 2,026,485.89
宁波东陆进出口有限公司 21,450.00
合计 2,047,935.89
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
银泰百货宁波海曙
关联方 2,026,485.89 1 年以内 98.95
有限公司
宁波东陆进出口有
非关联方 21,450.00 1 年以内 1.05
限公司
合计 / 2,047,935.89 / 100.00
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
银泰百货宁波海曙有限
关联方 2,026,485.89 98.95
公司
合计 / 2,026,485.89 98.95
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) 例 (%) (%)
104
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账 龄
6,885,392.63 0.30 663,417.97 9.64 7,070,017.19 0.27 743,247.13 10.51
组合
合 并
范 围
内 关
联 方
2,141,890,353.14 94.61 2,366,492,747.65 91.98
其 他
应 收
款 项
组合
存 在
结 算
周 期
其 他 115,218,282.51 5.09 199,393,317.87 7.75
应 收
款 项
组合
组 合
2,263,994,028.28 100.00 663,417.97 0.03 2,572,956,082.71 100.00 743,247.13 0.03
小计
合计 2,263,994,028.28 / 663,417.97 / 2,572,956,082.71 / 743,247.13 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 5,401,948.07 78.46 313,882.40 5,144,672.63 72.77 257,233.63
1至2年 350,000.00 5.08 52,500.00 876,521.34 12.40 131,478.20
2至3年 898,955.71 13.06 179,791.14 566,254.37 8.00 113,250.87
3 年以上 234,488.85 3.40 117,244.43 482,568.85 6.83 241,284.43
合计 6,885,392.63 100.00 663,417.97 7,070,017.19 100.00 743,247.13
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 坏账准备
存在结算期的其他应收款
北京市门头沟区人民政府国有
50,000,000.00
资产监督管理委员会
宁波市钱湖国际会议中心开发
32,066,078.82
有限公司
上海礼兴酒店有限公司 24,870,923.69
105
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
北京城市发展投资顾问有限公
5,000,000.00
司
北京银泰置业有限公司 1,681,280.00
北京潭柘寺镇人民政府 1,600,000.00
合并范围内关联方其他应收款
北京京投万科房地产开发有限
526,190,186.67
公司
北京京投阳光房地产开发有限
275,706,189.15
公司
京投银泰(湖南)置地投资有限公
271,015,428.36
司
北京京投置地房地产有限公司 193,254,420.48
北京潭柘投资发展有限公司 168,556,947.31
北京晨枫房地产开发有限公司 161,683,452.20
湖南湘诚壹佰置地有限公司 144,186,930.02
鄂尔多斯市京投银泰房地产开
143,469,100.96
发有限责任公司
无锡惠澄实业发展有限公司 127,573,652.34
无锡嘉仁花园酒店管理有限公
110,055,314.54
司
北京台湾会馆开发建设有限公
15,046,296.17
司
宁波银泰对外经济贸易有限公
2,620,041.51
司
北京京投银泰置业有限公司 2,532,393.43
合计 2,257,108,635.65
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
北京京投万科房
地产开发有限公 孙公司 526,190,186.67 1 年以下 23.24
司
北京京投阳光房
地产开发有限公 孙公司 275,706,189.15 1 年以下 12.18
司
京投银泰(湖南)置
子公司 271,015,428.36 1 年以下 11.97
地投资有限公司
106
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
北京京投置地房
子公司 193,254,420.48 1 年以下 8.54
地产有限公司
北京潭柘投资发
子公司 168,556,947.31 1 年以下 7.45
展有限公司
合计 / 1,434,723,171.97 / 63.38
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
北京京投万科房地产开
孙公司 526,190,186.67 23.24
发有限公司
北京京投阳光房地产开
孙公司 275,706,189.15 12.18
发有限公司
京投银泰(湖南)置地投
子公司 271,015,428.36 11.97
资有限公司
北京京投置地房地产有
子公司 193,254,420.48 8.54
限公司
北京潭柘投资发展有限
子公司 168,556,947.31 7.45
公司
北京晨枫房地产开发有
子公司 161,683,452.20 7.14
限公司
湖南湘诚壹佰置地有限
孙公司 144,186,930.02 6.37
公司
鄂尔多斯市京投银泰房
子公司 143,469,100.96 6.34
地产开发有限责任公司
无锡惠澄实业发展有限
孙公司 127,573,652.34 5.63
公司
无锡嘉仁花园酒店管理
子公司 110,055,314.54 4.86
有限公司
宁波市钱湖国际会议中
合营公司 32,066,078.82 1.42
心开发有限公司
上海礼兴酒店有限公司 联营公司 24,870,923.69 1.10
北京台湾会馆开发建设
孙公司 15,046,296.17 0.66
有限公司
宁波银泰对外经济贸易
子公司 2,620,041.51 0.12
有限公司
北京京投银泰置业有限
孙公司 2,532,393.43 0.11
公司
北京银泰置业有限公司 其他关联方 1,681,280.00 0.07
合计 / 2,200,508,635.65 97.20
107
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本期计 在被投资 在被投资单
增减
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 提减值 单位持股 位表决权比
变动
准备 比例（％） 例（％）
北京晨枫房地产开发有限公司 289,306,115.33 289,306,115.33 289,306,115.33 51 51
北京京投置地房地产开发有限公司 152,813,628.03 418,125,728.03 418,125,728.03 100 100
京投银泰（湖南）置地投资有限公司 121,582,003.20 121,582,003.20 121,582,003.20 80 80
鄂尔多斯市京投银泰房地产开发有限
102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 51 51
责任公司
慈溪市住宅经营有限责任公司 59,524,046.40 59,524,046.40 59,524,046.40 67 67
北京潭柘投资发展有限公司 20,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
宁波华联房地产开发有限公司 18,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100
宁波银泰对外经济贸易有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90
京投银泰（宁波）物业服务有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90
陵水骏晟房地产开发有限公司 27,500,000.00 27,500,000.00 27,500,000.00 55 55
无锡嘉仁花园酒店有限公司 203,233,743.91 203,233,743.91 203,233,743.91 100 100
湖南美姬生物技术有限公司 1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 1,680,000.00 14 14
宁波华联化工原料有限责任公司 95,000.00 95,000.00 95,000.00 19 19
杭州安琪儿置业股份有限公司 60,000.00 60,000.00 60,000.00 0.54 0.54
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
108
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在被投
在被投
资单位
减值 本期计提 现金 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准备 减值准备 红利 持股比
比例
例（％）
（％）
宁波市钱湖国际会议中心开发有限公
186,552,380.92 124,166,853.38 -33,627,213.12 90,539,640.26 45 45
司
上海礼兴酒店有限公司 354,457,255.61 296,045,106.01 -48,180,160.59 247,864,945.42 27.5 27.5
杭州海威房地产开发有限公司 39,587,013.30 35,577,122.62 -177,364.83 35,399,757.79 37 37
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京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 25,979,792.16 26,438,612.44
营业成本 6,803,284.66 6,919,200.99
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
物业租赁 25,979,792.16 6,803,284.66 26,438,612.44 6,919,200.99
合计 25,979,792.16 6,803,284.66 26,438,612.44 6,919,200.99
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
物业租赁 25,979,792.16 6,803,284.66 26,438,612.44 6,919,200.99
合计 25,979,792.16 6,803,284.66 26,438,612.44 6,919,200.99
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 1,171,300.72 841,951.33 1,892,096.62 867,747.48
宁波 24,808,491.44 5,961,333.33 24,546,515.82 6,051,453.51
合计 25,979,792.16 6,803,284.66 26,438,612.44 6,919,200.99
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
银泰百货宁波海曙有限公司 21,526,489.89 82.86
北京市夜色酒吧有限公司 859,050.00 3.31
杭州肯德基有限公司 853,032.00 3.28
宁波新华联商厦有限公司 688,313.33 2.65
宁波时代电影大世界有限公司 641,032.98 2.47
合计 24,567,918.20 94.57
5、 投资收益：
110
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 234,981,158.49
权益法核算的长期股权投资收益 -69,177,708.80 -8,040,828.93
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,515,000.00
合计 -69,177,708.80 228,455,329.56
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
宁波市钱湖国际会议中
-24,610,618.30 -6,669,881.42
心开发有限公司
杭州海威房地产开发有
-177,364.83 4,892,875.44
限公司
上海礼兴酒店有限公司 -44,389,725.67 -6,263,822.95
合计 -69,177,708.80 -8,040,828.93 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -96,574,099.92 246,742,813.15
加：资产减值准备 -79,829.16 122,872.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
8,383,952.91 8,415,130.36
折旧
无形资产摊销 209,196.87 91,355.75
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 25,350,681.49 -29,600,986.24
投资损失（收益以“－”号填列） 69,177,708.80 -228,455,329.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,474,054.76
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,993,825.00
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -160,132,950.86 -448,986,360.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -422,136,243.71 424,338,804.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 -582,275,638.34 -29,325,525.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
111
京投银泰股份有限公司 2012 年半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 29,005,543.39 75,550,038.72
减：现金的期初余额 146,159,687.34 359,390,444.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -117,154,143.95 -283,840,405.48
(十四) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -32,738.65
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
14,675,003.00 财政奖励款
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
7,844,207.20 收取参股企业资金占用费
金占用费
对外委托贷款取得的损益 36,404,097.24 收取参股企业委托贷款利息
除上述各项之外的其他营业外收入和支
377,499.69
出
所得税影响额 -14,817,017.12
少数股东权益影响额（税后） -48,401.08
合计 44,402,650.28
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-7.54 -0.17 -0.17
利润
扣除非经常性损益后归属于
-10.16 -0.23 -0.23
公司普通股股东的净利润
3、 其中，报告期加权平均资产收益率的计算过程如下：
项目 代码 报告期（元）
报告期归属于公司普通股股东的
P1 -127,563,433.20
净利润
报告期归属于公司普通股股东的 F 44,402,650.28
112
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非经常性损益
报告期扣除非经常性损益后归属
P2=P1-F -171,966,083.48
于公司普通股股东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净
E0 1,755,657,345.05
资产
报告期发行新股或债转股等新增
的归属于公司普通股股东的净资 Ei
产
新增净资产下一月份起至报告期
Mi
期末的月份数
报告期回购或现金分红等减少的
Ej
归属于公司普通股股东的净资产
减少净资产下一月份起至报告期
Mj
期末的月份数
其他事项引起的净资产增减变动 Ek
其他净资产变动下一月份起至报
Mk
告期期末的月份数
报告期月份数 M0 6
归属于公司普通股股东的期末净
E1 1,628,093,911.85
资产
归属于公司普通股股东的加权平
E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0 1,691,875,628.45
均净资产
归属于公司普通股股东的加权平
Y1=P1/E2 -7.54%
均净资产收益率
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的加权平均净资产收 Y2=P2/E2 -10.16%
益率
4、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
详见报告第五项董事会报告中公司主营业务及其经营状况。
八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：王琪
京投银泰股份有限公司
2012 年 8 月 20 日
113