内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
600863
2006年中期报告
目 录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 9
七、财务会计报告(未经审计) 15
八、备查文件目录 46
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人任树亭，主管会计工作负责人高原及会计机构负责人（会计主管人员）王晓戎声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 公司法定中文名称缩写：内蒙华电 公司法定英文名称：Inner Mongolia MengDian HuaNeng Thermal Power Corporation Limited 公司法定英文名称缩写：NMHD 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G蒙电 公司A股代码：600863 3、 公司注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218号 公司办公地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼 邮政编码：010020 公司国际互联网网址：www.nmhdwz.com 公司电子信箱：nmhd@public.hh.cn 4、 公司法定代表人：吕慧 5、 董事会秘书：张彤 电话：（0471）6222388 传真：（0471）6228410 E-mail：nmhd@public.hh.nm.cn 联系地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司总经理工作部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
流动资产 2,189,623,54 2,372,613,9 -7.71
9.23 75.81
流动负债 3,556,998,99 3,929,410,7 -9.48
5.06 13.42
总资产 19,658,464,3 18,335,714, 7.21
35.15 307.25
股东权益（不含少数 4,377,649,64 4,286,047,4 2.14
股东权益） 7.45 10.02
每股净资产(元) 2.210 2.163 2.14
调整后的每股净资产( 2.171 2.137 1.61
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期
月） 增减(％)
净利润 91,602,237.4 111,729,326 -18.01
3 .77
扣除非经常性损益的 92,339,086.5 113,167,612 -18.41
净利润 4 .09
每股收益(元) 0.046 0.056 -17.86
净资产收益率(%) 2.092 2.454 减少0.36个百分点
经营活动产生的现金 569,168,403. 419,951,107 35.53
流量净额 66 .07
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2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司规定计提的资产减值准备后的其他各项营 -736,849.11
业外收入、支出
合计 -736,849.11
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表 单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比
例 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持 42,800, 2. -3,735, -3,735 39,064, 1.
股 000 16 742 ,742 258 97
2、国有法 1,542,9 77 -134,67 -134,6 1,408,2 71
人持股 60,000 .8 5,293 75,293 84,707 .0
8 8
3、其他内
资持股
其中：境内
法人持股
境内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 1,585,7 80 -138,41 -138,4 1,447,3 73
股份合计 60,000 .0 1,035 11,035 48,965 .0
4 5
二、无限售条件流通股份
1、人民币 395,460 19 138,411 138,41 533,871 26
普通股 ,000 .9 ,035 1,035 ,035 .9
6 5
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 395,460 19 138,411 138,41 533,871 26
流通股份合 ,000 .9 ,035 1,035 ,035 .9
计 6 5
三、股份总 1,981,2 10 0 0 1,981,2 10
数 20,000 0 20,000 0
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股份变动的批准情况
上述股权变动系公司2006年4月实施股权分置改革发生，公司股权分置改革方案已经2006年4月12日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过。
股份变动的过户情况
上述股份变动已于2006年4月24日完成股权过户。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
依据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]755号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》及内蒙古自治区人民政府国有资产监督管理委员会内国资产权字[2005]185号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》，原内蒙古电力（集团）有限责任公司（现内蒙古电力投资有限责任公司）持有的本公司1,333,489,644股国有股份变更为北方联合电力有限责任公司持有。依据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1005号《关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司国家股持股单位变更的批复》，中国华能集团公司持有的本公司209,470,356股国有股份变更为北方联合电力有限责任公司持有。至此，北方联合电力有限责任公司持有本公司154,296万股股份，占总股本的77.88%，股份性质为国有法人股。此事项已于2006年元月经中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]3号文《关于同意北方联合电力有限责任公司公告〈内蒙古蒙电华能热电股份有限公司收购报告书〉并豁免其要约收购义务的批复》批准豁免北方联合电力有限责任公司要约收购义务。2006年2月23日，完成相关股权过户登记手续。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 94,339
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总 报告期内 持有有 质押
质 例(%) 数 增减 限售条 或冻
件股份 结的
数量 股份
数量
北方联合电力有限 国有股 71.08 1,408,2 -134,675 1,408,2
责任公司 东 84,707 ,293 84,707
北京能源投资（集 国有股 1.97 39,064, -3,735,7 39,064,
团）有限公司 东 258 42 258
全国社保基金一零 0.87 17,151,
九组合 543
全国社保基金一零 0.81 15,991,
二组合 167
华盛服饰 0.49 9,663,0
07
全国社保基金一零 0.35 6,999,8
三组合 63
科翔证券投资基金 0.31 6,168,1
05
胡进培 0.31 6,146,3
70
张照明 0.29 5,525,5
49
裕阳证券投资基金 0.18 3,583,0
28
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零九组 17,151,543 人民币普通股
合
全国社保基金一零二组 15,991,167 人民币普通股
合
华盛服饰 9,663,007 人民币普通股
全国社保基金一零三组 6,999,863 人民币普通股
合
科翔证券投资基金 6,168,105 人民币普通股
胡进培 6,146,370 人民币普通股
张照明 5,525,549 人民币普通股
裕阳证券投资基金 3,583,028 人民币普通股
吴景春 2,011,200 人民币普通股
李益鸣 1,847,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一
致行动关系的说明
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 有限售条件股份可 限售条件
号 售条 有限售 上市交易情况
件股 条件股 可上市交 新增可
东名 份数量 易时间 上市交
称 易股份
数量
1 北方 1,408,2 2008年4 99,061, 北方联合电力有限责任公司承
联合 84,707 月25日 000 诺：其所持有的本公司原非流
电力 通股股份，自股权分置改革方
有限 案实施之日起的24个月之内不
责任 上市交易或者转让；在上述承
公司 诺期满后，通过证券交易所挂
2 2009年4 198,122 牌交易出售股份数量占公司股
月25日 ,000 份总数的比例在12个月内不超
3 2010年4 1,111,1 过5%，在24个月内不超过10%；
月25日 01,707 自改革方案实施之日起36个月
内，北方电力通过上海证券交
易所挂牌减持公司股票的价格
不低于3.99元/股。
4 北京 39,064, 2007年4 39,064, 公司全体非流通股股东承诺，
能源 258 月25日 258 其持有的原非流通股股份，自
投资 股权分置改革方案实施之日起
（集 的12个月之内不上市交易或者
团） 转让。
有限
公司
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年6月19日，公司2005年年度股东大会选举居政纲先生、杨护埃、格尔勒为公司监事，任期至本届监事会任期届满为止，免去了杨美茹女士、王永夫、孟昭辉的监事职务；选举吴景龙、王永夫、杨美茹、少军为公司董事，任期至本届董事会任期届满为止，免去了乌若思、秦定国、毕玉璞、黄金凯先生的公司董事职务。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司主营业务为火力发电、供应，蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理。通过电网运营企业向用户提供稳定及可靠的电力供应，直接或通过热网运营企业向用户提供热力供应。
公司目前全资拥有四家运营电厂、控股拥有四家运营发电公司、参股六家电力公司和一家煤炭公司。截止2006年6月30日，公司在运行权益装机总容量为482万千瓦，在建权益装机容量为231万千瓦。公司发电业务均分布于华北电网。
1、报告期内公司经营情况的回顾
报告期，公司完成发电量134.70亿千瓦时，完成售电量121.70亿千瓦时。完成供热量994.48万百万千焦。
报告期，公司盈利水平比去年同期有所下降，公司供热业务持续亏损，公司利润主要来源于新建项目投产后产生的收益。造成这种情况的主要原因是：（1）、与去年同期相比，燃煤价格大幅上涨，报告期完成发电标准煤单价同比增长35.95元／吨，上涨17％，与去年全年平均水平相比增长了26.51元／吨，增长了12.16%。与去年年底相比燃煤价格也是持续高位运行并有小幅上涨；（2）、公司2005年度煤电联动电价调整不到位（仅调整了4.6元/千千瓦时）；（3）、报告期电力市场出现变化，公司设备利用小时比去年同期有所下降。
报告期，公司电力产品主营业务收入完成248327万元，同比增加8391万元，增长3.50%；热力产品主营业务收入完成10920万元，同比增加1139万元，增长11.65%。但同时电力、热力主营业务成本也分别同比增长8.69%和14.05%，造成公司主营业务利润率同比下降。
公司基本建设项目进展顺利，融资渠道通畅，现金流量充裕，财务状况良好。
2、经营中的问题与困难
2006年下半年，预计公司所属电厂设备利用小时将会下降，为公司经营带来新的困难。同时，煤炭价格上涨压力有所减缓，但预计仍将持续高位运行，不排除出现价格继续上涨的可能，这给公司控制燃料成本带来更大的挑战。热力业务亏损的局面也将持续。
针对以上问题与困难，公司将主要采取如下几方面的措施：第一、利用目前蒙西地区新投产机组集中在年末的情况，努力多发多供，最大限度增加售电量；第二、突出抓好燃料管理，完善燃料管理体系，通过统一订货、统一调度、集中管理等手段，努力控制燃煤价格和质量；第三、继续狠抓节能降耗，努力控制成本支出，减少各项费用开支。通过对现有机组的技术改造，严格运行考核制度，细化节能指标，降低运行消耗；第四、继续加强在建项目管理，控制在建项目建设成本，增强公司未来的竞争优势；第五、尽快协调落实煤电联动政策，争取热力价格调整，千方百计增加收入。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币
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分行业或分 主营业 主营业务 主营 主营业 主营业 主营业务利
产品 务收入 成本 业务 务收入 务成本 润率比上年
利润 比上年 比上年 同期增减（%
率(% 同期增 同期增 ）
) 减（％ 减（％
） ）
分行业
D0101电力生 248,326 217,291. 11.4 3.50 8.69 减少4.30个
产业 .65 44 9 百分点
D0110蒸汽、 10,920. 22,377.3 -104 11.65 14.05 减少4.32个
热水的生产 80 2 .91 百分点
和供应业
其他 513.84 832.98 -62. 54.66 -12.35 增加123.87
65 个百分点
合计 259,761 240,501. 6.45 3.88 9.08 减少4.52个
.29 74 百分点
分产品
电力 248,326 217,291. 11.4 3.50 8.69 减少4.30个
.65 44 9 百分点
热力 10,920. 22,377.3 -104 11.65 14.05 减少4.32个
80 2 .91 百分点
其他 513.84 832.98 -62. 54.66 -12.35 增加123.87
65 个百分点
合计 259,761 240,501. 6.45 3.88 9.08 减少4.52个
.29 74 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额941.64万元人民币。
2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
蒙西地区 259,761.29 3.88
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3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
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公司名称 经营 净利 参股公司贡 占上市公司净
范围 润 献的投资收 利润的比重(%)
益
内蒙古大唐托克托发电有限 火力 16,483.78 179.95
责任公司 发电
内蒙古国华准格尔发电有限 火力 7,139 2,141.79 23.38
责任公司 发电 .3
内蒙古岱海发电有限责任公 火力 3,734 1,829.80 19.98
司 发电 .29
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公司持有内蒙古大唐托克托发电有限责任公司15％的股权，按照成本法核算，本期收到该公司2005年度分配利润16,483.78万元。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期，公司全部产品毛利率6.45%,同比下降4.52个百分点，与去年全年相比下降了3.44个百分点，主要为以下原因影响所致：
（1）、公司主要燃料煤炭价格持续上涨。发电标准煤单价同比增加35.95元／吨，上涨17％，与去年全年平均水平相比相比增加26.51元／吨，增长了12.16%，与去年年底相比亦持续高位运行并有小幅上涨，造成公司电力、热力产品毛利率持续下滑；
（2）、2005年5月，公司电价因煤电联动得到小幅调整，公司热价、水价也在2005年下半年得到部分调整，影响了公司电、热及其他产品的毛利率；
（3）、报告期，公司设备利用小时数同比下降了约3.16％，影响公司毛利率有所降低。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期，由于公司主要燃料煤炭价格与去年年底相比持续高位运行并有小幅上涨，与去年全年平均水平相比则增加26.51元／吨，增长了12.17%，造成公司主营业务利润下降，合并口径营业利润首次出现亏损局面；同时由于公司参股的岱海发电有限责任公司投产以及托克托发电有限责任公司盈利增长等因素，报告期公司取得投资收益比去年全年增长5521万元；从而使公司利润构成情况出现较大变化，主营业务利润、营业利润占利润总额比例比去年全年均有大幅度下降，投资收益占利润总额比例大幅上涨。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、内蒙古上都发电有限责任公司一期工程
公司出资510,000万元人民币投资该项目。项目进度：95％，报告期尚未投产。
2)、内蒙古上都发电有限责任公司二期工程
公司出资520,000万元人民币投资该项目。项目进度：10％，报告期尚未投产。
报告期，公司拨付内蒙古岱海发电有限责任公司资本金投资2亿元，拨付内蒙古京隆发电有限责任公司资本金投资6000万元，拨付内蒙古国华准格尔发电有限责任公司扩建工程资本金投资3000万元。内蒙古岱海发电有限责任公司一期工程两台60万千瓦发电机组已经投产，报告期取得投资收益1829.80万元，二期工程正在建设之中。内蒙古京隆发电有限责任公司两台60万千瓦发电机组新建工程以及内蒙古国华准格尔发电有限责任公司两台33万千瓦发电机组扩建工程尚未投产。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司能够按照《公司法》、《证券法》及相关法规的要求，不断完善法人治理结构、健全内部管理制度，加强信息披露工作，规范运作。公司独立董事占董事会成员的三分之一。公司组织制定了董事会专门委员会工作制度，明确了各专门委员会的人员职责等。
与有关规定相比，公司目前治理结构尚有如下不足：（1）、公司虽然制定并实施了董事会专门委员会工作制度，明确了各专门委员会的人员及职责，开展了一定的工作，但因公司内部相关制度及工作人员的欠缺，尚不能完全开展工作；（2）、公司目前尚未建立一套符合公司特点的市场化的绩效评价与激励约束机制。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币
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关联方名 关联交易内 关联 关联 关联交 占同 关 市 关联
称 容 交易 交易 易金额 类交 联 场 交易
定价 价格 易金 交 价 对公
原则 额的 易 格 司利
比例( 结 润的
%) 算 影响
方
式
内蒙古蒙 分摊材料、 市场 13,124.
达发电有 燃料采购成 价格 61
限责任公 本
司
北方联合 接受安全生 协议 15元 2,976.5
电力有限 产管理服务 价格 /千 0
责任公司 瓦.
年
北方联合 接受燃料管 协议 1.2 923.38
电力有限 理服务 价格 元/
责任公司 吨
内蒙古电
力燃料公
司
呼和浩特 接受检修服 协议 499.00
科林热电 务 价格
有限责任
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司之控股子公司内蒙古京达发电有限责任公司向母公司的控股子公司内蒙古蒙达发电有限责任公司分摊材料、燃料采购成本。
本公司接受控股股东北方联合电力有限责任公司安全生产管理服务。
本公司接受母公司的全资子公司北方联合电力有限责任公司内蒙古电力燃料公司燃料管理服务。
本公司之控股子公司丰泰发电有限公司接受母公司的控股子公司呼和浩特科林热电有限责任公司检修服务。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交 关联 关联 占同 关 市 关联
内容 易定价 交易 交易 类交 联 场 交易
原则 价格 金额 易金 交 价 对公
额的 易 格 司利
比例( 结 润的
%) 算 影响
方
式
呼和浩特科 销售热力 政府定 8.50 941.6 5.88
林城发热力 价 元/百 4
有限公司 万千
焦
内蒙古丰镇 分摊材料 市场价 15,99
发电有限责 、燃料采 格 4.68
任公司 购成本
北方联合电 分摊材料 市场价 1,178
力乌海发电 、燃料采 格 ,838
厂 购成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司之控股子公司丰泰发电有限公司向其他关联方呼和浩特科林城发热力有限公司销售热力。
本公司向母公司的全资子公司内蒙古丰镇发电有限责任公司分摊材料、燃料采购成本。
本公司之控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司、蒙华海勃湾发电有限公司向母公司的全资子公司北方联合电力乌海发电厂分摊材料、燃料采购成本。
公司控股经营的丰泰发电有限公司两台发电机组为热电联产机组，该公司向呼和浩特市居民提供冬季取暖用热。呼和浩特科林城发热力有限公司负责呼和浩特市城市三期热力管网建设和运营，丰泰发电有限公司的热力必须通过呼和浩特科林城发热力有限公司管理的呼和浩特市城市三期热力管网向居民供热。该交易具有不可避免性，其价格均由国家价格主管部门定价，关联交易没有损害公司利益。
公司及控股子公司京达发电有限责任公司与内蒙古丰镇发电有限责任公司、内蒙古蒙达发电有限责任公司以及北方联合电力有限责任公司发生的关于销售与采购燃料、材料的关联交易，是由于公司所属发电企业分别与上述两公司位于同一厂区内或共用部分公用设施，不可避免地发生共同费用分摊开支，分摊共同采购和保管的燃料、材料等事宜。该类事项的交易原则均为市场价格的原则，不存在损害公司利益的情况。
丰泰发电有限公司的设备检修、辅机运行维护等事宜委托呼和浩特科林热电有限责任公司进行，相应支付其服务费，价格为协议价格，不存在损害公司利益情况。
关于公司接受安全生产监督管理服务和燃料服务，相应支付安全生产管理费和燃料服务费是基于：1、电力生产具有产、供、销一次完成的生产特点，"厂网分开"后，北方联合电力有限责任公司承担与电网公司联系检修、消缺、出力调度以及安全生产监督、管理等有关事宜，本公司应支付其安全生产管理费；2、对发电企业的燃料采取统一管理方式，可以充分发挥集中管理的优势，有效保证各电厂发电用煤，控制燃料成本。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况 单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 27,200
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 27,200
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.21
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 27,200
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 27,200
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司已承诺为公司所属丰泰发电有限公司、蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古大唐托克托发电有限责任公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古岱海发电有限责任公司、内蒙古上都发电有限责任公司等项目公司的基本建设融资按照出资比例为其提供担保，且已经过公司股东大会批准并披露。但除前述2.72亿元担保外，目前其他担保承诺均未履行担保手续。
公司上述担保承诺是严格按照董事会、股东大会的批准程序作出的，同时按照出资比例为项目公司建设融资提供担保承诺也是目前电力行业项目建设的通行做法。公司认为电力建设项目具有固定资产投资比例大，营业收入相对稳定的特点，因而这种担保承诺风险很小。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
公司股权分置改革已于2006年4月24日完成，非流通股股东法定承诺事项如下：
（1）公司全体非流通股股东承诺，其持有的原非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起的12个月之内不上市交易或者转让；
（2）持有公司股份5%以上的非流通股股东北方联合电力有限责任公司，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%；
（3）公司全体非流通股股东承诺，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数1%的，应当自该事实发生之日起2个工作日内做出公告，但公告期间无需停止出售股份。
报告期，公司原非流通股股东北方联合电力有限责任公司及北京能源投资（集团）有限公司按照承诺，未出售其持有的本公司股份。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东 特殊承诺 承诺履行情况
名称
北方 特别承诺：所持有的原非流通股股份，自股权分置 报告期，北方
联合 改革方案实施之日起24个月内不上市交易或者转让 联合电力有限
电力 ；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易 责任公司按照
有限 出售股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不 承诺，未出售
责任 超过5%，在24个月内不超过10%；自改革方案实施之 其持有的本公
公司 日起36个月内，北方联合电力有限责任公司通过上 司股份；公司2
海证券交易所挂牌减持公司股票的价格不低于3.99 005年年度股东
元/股。北方电力如有违反本项承诺的卖出交易，将 大会批准的200
卖出股票所得资金划入公司账户归公司全体股东所 5年利润分配方
有。在公司股权分置改革方案实施后，当公司因利 案为每股派发
润分配或资本公积金转增股本等导致股份或股东权 现金红利0.12
益发生变化时，前述承诺中设定的价格应按下述公 元，高于当年
式进行相应的调整：派息：P1＝P-D送股或转增股本 实现可分配利
：P1＝P/(1＋N)送股或转增股本并同时派息：P1＝( 润的50％，北
P-D)/(1＋N)P为设定的价格，P1为调整后的价格，D 方联合电力有
为每股派息，N为送转率。北方联合电力有限责任公 限责任公司依
司承诺将按照国家关于提高上市公司质量的有关精 承诺在股东大
神，继续支持内蒙华电的发展；通过支持其收购优 会上投了赞成
质资产等具体措施，增强该公司的核心竞争力和盈 票。
利能力。北方联合电力有限责任公司将提议内蒙华
电2005-2006年连续二年的利润分配比例不低于当年
实现的可分配利润（不含以前年度累计未分配利润
）的50%，且每股分红不低于0.1元。并在股东大会
上投赞成票。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联
名称及版面 网网站及检
索路径
关于公司国有股权变更进展情 《中国证券 2006年1月21 www.sse.com
况的公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
内蒙华电股东收购报告书 2006年1月21 www.sse.com
日 .cn
公司第五届董事会第四次会议 《中国证券 2006年1月25 www.sse.com
决议公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司第五届监事会第二次会议 《中国证券 2006年1月25 www.sse.com
决议公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司关于重组北联电能源公司 《中国证券 2006年1月25 www.sse.com
的关联交易公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
内蒙华电被收购公司董事会报 《中国证券 2006年1月25 www.sse.com
告书 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司2005年度业绩预告公告 《中国证券 2006年1月25 www.sse.com
报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司所属电厂批复脱硫电价的 《中国证券 2006年2月9日 www.sse.com
公告 报》、《上 .cn
海证券报》
公司国有股权变更进展公告 《中国证券 2006年2月25 www.sse.com
报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司股权分置改革提示性公告 《中国证券 2006年2月27 www.sse.com
报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司股权分置改革说明书 2006年3月6日 www.sse.com
.cn
公司股权分置改革说明书摘要 《中国证券 2006年3月6日 www.sse.com
报》、《上 .cn
海证券报》
关于召开股权分置改革相关股 《中国证券 2006年3月6日 www.sse.com
东会议的通知 报》、《上 .cn
海证券报》
公司董事会关于股权分置改革 《中国证券 2006年3月6日 www.sse.com
相关股东会议的投票委托征集 报》、《上 .cn
函 海证券报》
公司独立董事关于股权分置改 2006年3月6日 www.sse.com
革方案的独立意见 .cn
内蒙华电股权分置改革保荐意 2006年3月6日 www.sse.com
见书 .cn
内蒙华电股权分置改革法律意 2006年3月6日 www.sse.com
见书 .cn
关于举行股权分置改革网上交 《中国证券 2006年3月13 www.sse.com
流会的通知 报》、《上 日 .cn
海证券报》
关于延期披露股权分置改革方 《中国证券 2006年3月15 www.sse.com
案沟通协商情况和结果的公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
关于推迟股权登记日并延期召 《中国证券 2006年3月24 www.sse.com
开股权分置改革相关股东会议 报》、《上 日 .cn
的公告 海证券报》
关于股权分置改革方案股东沟 《中国证券 2006年3月29 www.sse.com
通与协商结果公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司独立董事关于股权分置改 2006年3月29 www.sse.com
革方案调整的意见函 日 .cn
公司股权分置改革方案补充法 2006年3月29 www.sse.com
律意见书 日 .cn
公司股权分置改革方案补充保 2006年3月29 www.sse.com
荐意见书 日 .cn
公司股权分置改革说明书摘要 《中国证券 2006年3月29 www.sse.com
（修订稿） 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司股权分置改革说明书（修 2006年3月29 www.sse.com
订稿） 日 .cn
公司股权分置改革相关股东会 《中国证券 2006年3月31 www.sse.com
议第一次提示性公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司所属电厂机组批复脱硫上 《中国证券 2006年4月3日 www.sse.com
网电价的公告 报》、《上 .cn
海证券报》
公司股权分置改革相关股东会 《中国证券 2006年4月6日 www.sse.com
议第二次提示性公告 报》、《上 .cn
海证券报》
公司股权分置改革方案获得国 《中国证券 2006年4月7日 www.sse.com
资委批准的公告 报》、《上 .cn
海证券报》
公司股权分置改革相关股东会 《中国证券 2006年4月14 www.sse.com
议决议公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司股权分置改革相关股东会 2006年4月14 www.sse.com
议法律意见书 日 .cn
公司股权分置改革实施公告 《中国证券 2006年4月19 www.sse.com
报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司第五届董事会第五次会议 《中国证券 2006年4月28 www.sse.com
决议公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司第五届监事会议三次会议 《中国证券 2006年4月28 www.sse.com
决议公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司关于会计差错更正的公告 《中国证券 2006年4月28 www.sse.com
报》、《上 日 .cn
海证券报》
2005年度控股股东及其他关联 2006年4月28 www.sse.com
方资金占用情况的专项说明 日 .cn
关于召开2005年年度股东大会 《中国证券 2006年5月18 www.sse.com
的通知 报》、《上 日 .cn
海证券报》
关于非经营性资金占用清偿情 《中国证券 2006年5月31 www.sse.com
况的公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司2005年年度股东大会会议 2006年6月14 www.sse.com
资料 日 .cn
公司2005年年度股东大会决议 《中国证券 2006年6月20 www.sse.com
公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
公司2005年年度股东大会法律 2006年6月20 www.sse.com
意见书 日 .cn
公司第五届监事会第四次会议 《中国证券 2006年6月20 www.sse.com
决议公告 报》、《上 日 .cn
海证券报》
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
(二)会计报表附注
附注1公司简介
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“公司”）经内蒙古自治区股份制工作试点小组以内股份办通字[1993]11号文批准，由内蒙古电力（集团）有限责任公司、中国华能集团公司、华能内蒙古发电公司作为发起人以社会募集方式设立的股份公司，经中国证券监督管理委员会批准，公司股票于1994年5月在上海证券交易所挂牌交易。公司于2003年3月28日经2002年年度股东大会决议以资本公积转增股本玖亿玖仟零陆拾壹万元，经北京中天华正会计师事务所审验并出具中天华正（蒙）验[2003]005号验资报告，变更后的公司注册资本为人民币拾玖亿捌仟壹佰贰拾贰万元整。该转增股本事项于2003年4月28日完成。公司于2003年7月31日在内蒙古工商行政管理局办理了变更登记,注册号码为：1500001001182(4-4)，法定代表人：吕慧，公司注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218号，公司经营范围：火力发电、供应，蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理。
附注2公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制
2.1 会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2 会计年度：公司会计年度自公历1月1日至12月31日止。
2.3 记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础和计价原则：公司的记账基础为权责发生制原则，资产计价遵循历史成本原则。
2.5 外币业务核算方法
公司发生外币经济业务时，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，属于与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；属于筹建期的计入开办费；属于生产经营期间的计入当期财务费用。
2.6 现金等价物的确定标准
将持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
2.7 短期投资核算方法
2.7.1短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放、尚未领取的现金股利或利息作为投资成本。
2.7.2短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。
2.7.3处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。
2.7.4期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投资比重大（占整个短期投资10%及以上），按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。
2.8 坏账核算方法
2.8.1坏账损失的核算方法
坏账损失采用备抵法核算：对应收款项（包括应收账款、其他应收款，下同）采用账龄分析与个别认定相结合的方法确定具体计提标准，对应收款项合理计提坏账准备。
对于备用金及应向职工收回的各种代垫款，以及对于同一法人单位内部所属各分公司之间、分公司和本部之间的应收款项，不得计提坏账准备。
坏账准备计提比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 不计提坏账准备
1—2年 10%
2—3年 30%
3—5年 50%
5年以上 80%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.8.2坏账的确认标准
公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
2.9 存货核算方法
2.9.1存货包括燃料、原材料、备品备件、低值易耗品等。
2.9.2存货计价方法：
公司燃料和备品备件以实际成本计价，其发出成本按加权平均法计算确定。原材料采用计划成本法核算，日常以计划成本计价，月份终了，按照发出原材料的计划成本计算应负担的成本差异，从而将原材料的计划成本调整为实际成本。
2.9.3存货跌价准备:
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值，预计的存货跌价损失计入当期损益。
2.9.4低值易耗品采用一次摊销法核算。
2.9.5存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期债权投资的计价及其收益的确认方法
(1)长期债权投资的计价
长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定：
购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
（2）长期债权投资溢价或折价及其摊销
长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
（3）长期债权投资收益的确认
投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。
2.10.2长期股权投资的计价及其收益的确认方法
（1）长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定：
购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
（2）长期股权投资收益的确认方法
公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，按成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的按权益法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，并对被投资单位具有实质控制权或公司投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，按权益法核算并编制合并会计报表。
确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础进行确认。
（3）股权投资差额及其摊销方法
公司将取得长期股权投资时的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。对于取得成本小于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按投资年限与10年孰低法平均摊销计入损益，如相应的投资是在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公积。
2.10.3长期投资的处置
处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.4长期投资减值准备的确认标准、计提方法
(1)公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。
①市价持续二年低于账面价值；
②该项投资暂停交易一年或一年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续二年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
(2)无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；
④有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。
长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
2.11委托贷款的核算方法
(1)委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计提利息并冲回已计提利息。
(2)委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。
2.12固定资产计价和折旧方法
2.12.1固定资产标准：单位价值较高,使用年限在一年以上的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
2.12.2固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
2.12.3固定资产计价方法：
公司对固定资产按实际成本计价,各项固定资产的实际成本按以下方法确定:
(1)投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入账价值。
(2)购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，作为入账价值。
(3)自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。
(4)盘盈的固定资产,按以下规定确定其入账价值:
①同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
(5)接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值。
②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值：
ａ、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值。
ｂ、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
如接受捐赠的系旧的固定资产，依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
2.12.4固定资产折旧方法：
公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资产均按规定采用直线法计提折旧（公司不预留残值），并按各类固定资产的原价和预计使用年限确定其折旧率。
分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 折旧年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 25—45 4.00%—2.22%
其中：简易、强腐蚀用房 8—15 12.50%—6.67%
通用设备 8—22 12.50%—4.55%
专用设备 16—20 6.25%—5.00%
运输设备 12 8.33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.12.5固定资产减值准备：
公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。
2.13在建工程核算方法
2.13.1在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前发生的，进行资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.13.2公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
(1)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
2.14借款费用的核算方法
2.14.1公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
2.14.2公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前应予以资本化列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。
2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。
2.14.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
2.15无形资产计价、摊销方法和无形资产减值准备的核算方法
2.15.1无形资产计价
购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
2.15.2无形资产的摊销方法
合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。
2.15.3无形资产减值准备
公司期末对无形资产进行全面检查，当出现下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准备：
(1)某项无形资产已被其他新技术等替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
(2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
(3)其他足以证明某项无形资产实质上已经丧失使用价值和转让价值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
2.16长期待摊费用摊销政策
公司开办费在发生时，以实际发生额入账，自生产经营的当月起，一次性记入当期损益。其他长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。
2.17应付债券核算方法
本公司所发行的债券，按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
2.18预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
可能性与其对应的概率关系如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
结果的可能性 对应的概率区间
基本确定 大于95%但小于100%
很可能 大于50%但小于等于95%
可能 大于5%但小于等于50%
极小可能 大于0%但小于等于5%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认负债的账面价值。
2.19收入确认原则
2.19.1商品销售：
商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.19.2提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业收入的实现。
2.19.3让渡资产使用权：他人使用公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述2.19.2和2.19.3收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
2.20所得税的会计处理方法：公司企业所得税的会计处理采用应付税款法核算。
2.21会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数
2.21.1会计政策变更的内容、变更理由及影响：公司本期无会计政策变更事项。
2.21.2会计估计变更的内容、变更理由及影响：公司本期无会计估计变更事项。
2.21.3重大会计差错的内容、变更理由及影响：公司本期无重大会计差错事项。
2.22合并会计报表的编制方法
2.22.1合并范围
公司合并会计报表根据财政部财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》，将公司直接或间接拥有的20%以上并具有实质控制权和50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业纳入合并的范围。
具体包括北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古海勃湾电力股份有限公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古京达发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古上都发电有限责任公司。
2.22.2编制方法
合并会计报表以母公司及其纳入合并范围的各子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表的各项目，并将母公司和子公司、各子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。
2.23利润分配
根据《中华人民共和国公司法》和公司章程规定，税后利润按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取法定公积金10%；
(3) 提取任意公积金；
(4)向投资者分配利润。
附注3主要税项
3.1增值税：售电收入的税率为17％，售热收入的税率为13%，售水收入的税率为6%。
3.2城市维护建设税：按实际应缴纳流转税额的7%计缴。
3.2.1公司之分公司乌拉山发电厂按实际应缴纳流转税额的5%计缴。
3.2.2内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，不缴纳城市维护建设税和教育费附加。
3.3教育费附加：按实际应缴纳流转税额的3%计缴。
3.4企业所得税：企业所得税税率为15%。
3.4.1根据国家税务总局国税发[2002]47号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局审核通过，本公司、内蒙古海勃湾电力股份有限公司在2006年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部大开发鼓励类产业的税收优惠政策，企业所得税减按15%的税率征收。
3.4.2根据国家税务总局国税发[2002]47号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司属于在西部地区新办电力企业，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局审核通过，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司在2006年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部大开发鼓励类产业的税收优惠政策，可以享受按15%税率计算出应纳税所得额后减半征收所得税的税收优惠。
3.4.3内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，执行中外合资企业税收优惠政策，本年为第四个获利年度，企业所得税率为7.5%。
3.4.4根据国家税务总局国税发[2002]47号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，在西部地区新办电力企业可享受“两免三减半”的税收优惠政策；对设在西部地区，以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入70%的企业，经税务机关审核确认后，2010年以前企业可减按15%税率缴纳企业所得税。内蒙古京达发电有限责任公司经鄂尔多斯市达拉特旗国家税务局达国税函[2005]23号《达旗国家税务局关于内蒙古京达发电有限责任公司享受企业所得税税收优惠政策的批复》内蒙古京达发电有限责任公司属于西部地区新设立的电力企业，同意内蒙古京达发电有限责任公司从投产之日起减按15%的税率缴纳企业所得税，同时从2005年度起享受企业所得税“免二减三”的优惠政策。今年为第二个获利年度，享受免税政策。
附注4控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股公 注册地点 注册资本 控股 法定 经营范围
司名称 比例 代表
人
北京青 北京市海 600万元 50% 乌若 法律、法规禁止的，不得
鸟蒙电 淀区海淀 思 经营；应经审批的，未获
信息技 路5号燕园 审批前不得经营；法律、
术有限 3区2号楼2 法规未规定审批的，企业
公司 层 自主选择经营项目，开展
经营活动。
内蒙古 呼和浩特 40,000.0 45% 乌若 电力、蒸汽、热水的生产
丰泰发 市电厂路1 0万元 思 、供应和销售。
电有限 号
公司
内蒙古 海勃湾海 28,000.0 60% 乌若 两台200兆瓦级和两台330
蒙华海 南区拉僧 0万元 思 兆瓦级燃煤发电机组的建
勃湾发 庙 设和电力生产及附属产品
电有限 的综合利用、技术信息咨
责任公 询、服务、培训（不含中
司 介服务）
内蒙古 达拉特旗 45,511.4 40% 吕慧 两台330MW燃煤发电机组的
京达发 树林召镇2 万元 建设和电力生产、销售及
电有限 10国道西 其附属产品的生产、销售
责任公 技术咨询、服务和培训等
司 。
内蒙古 海勃湾海 39,899.6 46.35 铁木 电力、蒸汽、热水的生产
海勃湾 南区拉僧 8万元 9148% 尔 、供应和销售。
电力股 庙
份有限
公司
内蒙古 内蒙古自 99,200万 51% 乌若 两台600MW燃煤发电机组的
上都发 治区锡林 元 思 建设和电力生产、销售、
电有限 郭勒盟正 电力设备检修、电力工程
责任公 蓝旗上都 技术咨询、服务和培训等
司 镇 。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注5会计报表主要项目注释
注：以下会计项目中的“期初数”为2005年12月31日数据，“期末数”为2006年6月30日数据。
5.1货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 207,430.48 494,269.09
银行存款 569,702,736.56 355,154,386.04
其他货币资金 402,802.40 23,627,468.38
合计 570,312,969.44 379,276,123.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.1. 增加原因：电费回收。
5.2短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 期末市
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 价总额
股权投资
其中：股票
投资
债权投资 80,000,000 80,000,00 80,000,000 80,000,000
.00 0.00 .00 .00
（1）国债投 80,000,000 80,000,00 80,000,000 80,000,000
资 .00 0.00 .00 .00
（2）其他债
券投资
基金投资
其他短期投 100,000,00 100,000,00
资 0.00 0.00
合计 180,000,00 80,000,00 180,000,00 80,000,000
0.00 0.00 0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2.1跌价准备计提原因：
公司控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司根据与闽发证券有限责任公司签订的国债托管协议，将号码为B880770560的股东账户及账户内价值为人民币5000万元的国债托管于闽发证券有限责任公司所属营业部的交易席位上，托管期限自2003年12月19日至2004年12月18日。
公司控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司根据与闽发证券有限责任公司签订的国债托管协议，将号码为B880770560的股东账户及账户内价值为人民币3000万元的国债托管于闽发证券有限责任公司所属营业部的交易席位上，托管期限自2003年11月14日至2004年11月13日。
2004年度公司控股子公司内蒙古海勃湾电力股份有限公司尚未收回8000万元托管国债的本金和收益，故按投资本金的50%计提了4000万元的投资跌价准备，截止2005年度报告出具之日，公司尚未收回8000万元托管国债的本金和收益，故再按投资本金的50%计提了4000万元的投资跌价准备。
5.2.2增加原因：依据经批准的债券募集资金用途，本期将债券资金100,000,000.00元，委托中国银行内蒙分行贷予参股公司内蒙古岱海发电有限公司2×600MW机组一期工程。
5.3应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类型 期末数 期初数
银行承兑汇票 271,424,516.24 499,492,918.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.3.1减少原因：支付或变现。
5.3.2无持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
5.4应收股利：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
内蒙古大唐托克托发电有 3,202,47 3,202,471.
限责任公司 1.99 99
合计 3,202,47 3,202,471.
1.99 99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.5应收账款
5.5.1账龄分析、百分比及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 期初数
龄 账面余额 坏账准 账面净 账面余额 坏账准备 账面净
备 额 额
金额 比 金 计 金额 比 金 计
例% 额 提 例% 额 提
比 比
例% 例
%
1 602,2 100 602,20 828,468 100 828,468,919
年 04,46 .00 4,464. ,919.47 .00 .47
以 4.62 62
内
1- 10. 10
2 00 .0
年 0
2- 30. 30
3 00 .0
年 0
3- 50. 50
5 00 .0
年 0
5 80. 80
年 00 .0
以 0
上
合 602,2 100 602,20 828,468 100 828,468,919
计 04,46 .00 4,464. ,919.47 .00 .47
4.62 62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.5.2减少原因：电热费回收。
5.5.3截止2006年6月30日止，应收账款前五名金额合计601,321,852.37元，占本科目余额的99.85%。
5.5.4无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
5.5.5应收关联方往来款项详见本会计报表附注7.5.5。
5.6其他应收款
5.6.1账龄分析、百分比及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 期初数
龄 账面余额 坏账准 账面 账面余 坏 账面净额
备 净额 额 账
准
备
金额 比 金 计 金 比 金额 计
例 额 提 额 例 提
比 % 比
例 例
% %
1 279, 91 279, 64, 71 64,581,383.66
年 872, .7 872, 581 .9
以 273. 4 273. ,38 4
内 08 08 3.6
6
1- 5,56 1. 554 10 5,01 5,5 6. 554,015 10 5,011,187.78
2 5,20 83 ,01 .0 1,18 65, 20 .10 .0
年 2.88 5.1 0 7.78 202 0
0 .88
2- 3,45 1. 1,0 30 2,42 3,4 3. 1,037,2 30 2,420,237.53
3 7,48 14 37, .0 0,23 57, 85 44.66 .0
年 2.19 244 0 7.53 482 0
.66 .19
3- 4,69 1. 2,3 50 2,34 4,6 5. 2,345,7 50 2,345,747.34
5 1,49 53 45, .0 5,74 91, 23 47.32 .0
年 4.66 747 0 7.34 494 0
.32 .66
5 11,4 3. 9,2 80 2,27 11, 12 9,209,8 80 2,271,157.10
年 81,0 76 09, .0 1,15 481 .7 88.00 .0
以 45.1 888 0 7.10 ,04 9 0
上 0 .00 5.1
0
合 305, 10 13, 291, 89, 10 13,146, 76,629,713.41
计 067, 0. 146 920, 776 0. 895.08
497. 00 ,89 602. ,60 00
91 5.0 83 8.4
8 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.6.2截止2006年6月30日止，其他应收款前五名金额合计274,170,029.57元，占本科目余额的89.88%。
主要客户单位：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 款项性质 账龄
内蒙古蒙达发电有限责任公 195,268,039.4 1年以内
司 7
北方联合电力乌海发电厂 58,237,014.08 1年以内
海勃湾发电厂劳动综合服务 10,220,648.35 5年以上
公司
包头市瑞石新型建筑材料有 7,862,755.67 1年以内
限公司
呼市西美房地产公司 2,581,572.00 2-3年
合计 274,170,029.5
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.6.3持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东北方联合电力有限责任公司的全资子公司北方联合电力乌海发电厂欠款58,237,014.08元。
5.6.4应收关联方往来款项详见本会计报表附注7.5.5。
5.7预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 43,526,320.00 85.82% 54,689,624.7 83.28%
3
1-2年 7,193,698.53 14.18% 10,976,855.5 16.72%
5
2-3年
3年以上
合计 50,720,018.53 100.00% 65,666,480.2 100.00%
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.8存货及存货跌价准备
5.8.1存货分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
燃料 71,025,6 71,025,62 144,742,4 144,742,4
26.39 6.39 30.56 30.56
原材料 154,242, 438,00 153,804,3 208,290,0 438,00 207,852,0
335.90 0.00 35.90 71.00 0.00 71.00
备品备 51,546,6 51,546,66 47,878,53 47,878,53
件 69.25 9.25 0.40 0.40
其他 10,526,5 10,526,54 12,362,53 12,362,53
40.00 0.00 4.63 4.63
合计 287,341, 438,00 286,903,1 413,273,5 438,00 412,835,5
171.54 0.00 71.54 66.59 0.00 66.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减少原因：（1）燃煤及原材料库存减少。
5.8.2存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
燃料
原材料 438,000.00 438,000.00
备品备件
其他
合计 438,000.00 438,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.9待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因
保险费 1,731,08 10,256,33 6,518,963 5,468,454 预交2006年保
7.83 0.00 .20 .63 险费
待抵扣进 1,850,69 3,349,704 1,023,520 4,176,879 暂估发票未到
项税 4.64 .77 .00 .41 的税款
租赁费 160,000. 160,000.0 0 受益期跨年度
00 0
债务担保 3,300,00 3,600,000 3,600,000 3,300,000 受益期跨年度
费 0.00 .00 .00 .00
合计 7,041,78 17,206,03 11,302,48 12,945,33
2.47 4.77 3.20 4.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.10长期投资
5.10.1长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减 金额 减值
值 准备
准
备
长期股权投资 1,535,088 335,098, 51,160,9 1,819,026
,759.45 437.32 37.48 ,259.29
其中：对子公
司的投资
对其他企业投 1,535,088 335,098, 51,160,9 1,819,026
资 ,759.45 437.32 37.48 ,259.29
长期债权投资
其中：国债投
资
其他长期投资
合计 1,535,088 335,098, 51,160,9 1,819,026
,759.45 437.32 37.48 ,259.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增加原因：
(1)依据投资协议，本期公司对岱海发电有限责任公司继续投资2亿元人民币，已于规定期间投资到位；
(2)依据投资协议，本期公司对京隆发电有限责任公司继续投资6000万元人民币，已于规定期间投资到位；
(3)依据投资协议，本期公司对国华准格尔发电有限责任公司扩建工程投资30,000,000.00元；
(4) 依据包头东华热电有限公司本期实现的净利润，公司按权益法计算投资收益5,382,500.00元。
(5)依据国华准格尔发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益2,141.79万元；
(6)依据投资协议，公司对岱海发电有限责任公司本期所实现的净利润按权益法计算投资收益18,298,037.32元；
减少原因：本期收到内蒙古国华准格尔发电有限责任公司分配的利润51,160,937.48元。
5.10.2长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资成本 权益变动 账面余 年 核
位名称 初始 年初投 本年 本年 本年 累计 额 末 算
投资 资成本 增减 权益 利润 增减 持 方
成本 增减 分回 股 法
比
例
%
大唐托克 256,4 256,40 256,40 15 成
托发电有 06,00 6,000. 6,000. .0 本
限责任公 0.00 00 00 0 法
司
国华准格 170,2 140,24 30,0 21,41 51,16 59,44 229,68 30 权
尔发电有 43,47 3,473. 00,0 7,900 0,937 0,976 4,449. .0 益
限责任公 3.07 07 00.0 .00 .48 .05 12 0 法
司 0
岱海发电 900,2 700,23 200, 18,29 22,54 922,78 49 权
有限责任 32,30 2,300. 000, 8,037 8,886 1,186. .0 益
公司 0.00 00 000. .32 .72 72 0 法
00
包头东华 125,0 125,00 5,382 1,654 126,65 25 权
热电有限 00,00 0,000. ,500. ,623. 4,623. .0 益
公司 0.00 00 00 45 45 0 法
蒙达发电 82,00 82,000 82,000 10 成
有限责任 0,000 ,000.0 ,000.0 .0 本
公司 .00 0 0 0 法
京隆发电 176,5 116,50 60,0 176,50 25 权
有限责任 00,00 0,000. 00,0 0,000. .0 益
公司 0.00 00 00.0 00 0 法
0
北联电能 25,00 25,000 25,000 10 成
源开发有 0,000 ,000.0 ,000.0 .0 本
限责任公 .00 0 0 0 法
司
合计 1,735 1,445, 290, 45,09 51,16 83,64 1,819,
,381, 381,77 000, 8,437 0,937 4,486 026,25
773.0 3.07 000. .32 .48 .22 9.29
7 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.11固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 4,356,918,19 1,707,464.00 32,032,044 4,326,593,6
2.12 .13 11.99
通用设备 1,041,859,11 1,256,300.00 562,100.00 1,042,553,3
9.87 19.87
专用设备 9,510,183,40 18,687,990.5 5,070,496. 9,523,800,8
1.53 7 90 95.20
运输设备 155,050,695. 2,654,348.00 157,705,043
67 .67
合计 15,064,011,4 24,306,102.5 37,664,641 15,050,652,
09.19 7 .03 870.73
累计折旧
房屋建筑物 1,374,789,95 88,765,217.8 13,796,495 1,449,758,6
5.74 0 .12 78.42
通用设备 472,576,044. 25,631,231.0 498,207,275
86 0 .86
专用设备 3,657,642,71 309,549,337. 3,443,024. 3,963,749,0
6.88 06 15 29.79
运输设备 60,254,063.5 7,760,107.71 68,014,171.
7 28
合计 5,565,262,78 431,705,893. 17,239,519 5,979,729,1
1.05 57 .27 55.35
固定资产净值
房屋建筑物 2,982,128,23 -87,057,753. 18,235,549 2,876,834,9
6.38 80 .01 33.57
通用设备 569,283,075. -24,374,931. 562,100.00 544,346,044
01 00 .01
专用设备 5,852,540,68 -290,861,346 1,627,472. 5,560,051,8
4.65 .49 75 65.41
运输设备 94,796,632.1 -5,105,759.7 - 89,690,872.
0 1 39
合计 9,498,748,62 -407,399,791 20,425,121 9,070,923,7
8.14 .00 .76 15.38
固定资产减值
准备
房屋建筑物 7,199,184.48 7,199,184.4
8
通用设备
专用设备 6,490,757.93 6,490,757.9
3
运输设备
合计 13,689,942.4 - - 13,689,942.
1 41
固定资产净额
房屋建筑物 2,974,929,05 -87,057,753. 18,235,549 2,869,635,7
1.90 80 .01 49.09
通用设备 569,283,075. -24,374,931. 562,100.00 544,346,044
01 00 .01
专用设备 5,846,049,92 -290,861,346 1,627,472. 5,553,561,1
6.72 .49 75 07.48
运输设备 94,796,632.1 -5,105,759.7 - 89,690,872.
0 1 39
合计 9,485,058,68 -407,399,791 20,425,121 9,057,233,7
5.73 .00 .76 72.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.11.1抵押情况见附注11.2。
5.12在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 预算 期初数 本年增加 本年转 其他 期末数 资 项
称 数(万 数 入固定 减少 金 目
元) 资产数 数 来 进
源 度
京达技 4,462,37 12,352,0 16,814,3 自
改 5.72 10.00 85.72 筹
丰泰技 17,037,7 50,792,7 67,830,4 自
改 49.22 02.00 51.22 筹
其中： 1,022,28 自
利息资 0.00 筹
本化金
额
上都电 510,0 2,813,02 1,053,65 3,866,67 自 55
厂2×60 00.00 5,504.50 2,410.06 7,914.56 筹 %
0MW机组 贷
一期 款
其中： 169,445, 104,978, 274,423, 自
利息资 090.22 897.30 987.52 筹
本化金
额
上都电 184,794, 325,573, 510,367, 自
厂2×60 647.99 205.35 853.34 筹
0MW机组 贷
二期 款
乌拉山 3,149,89 4,640,45 7,790,35 自
电厂技 6.00 7.24 3.24 筹
改项目
包头二 2,836,50 35,624,1 38,460,6 自
电厂技 7.83 00.00 07.83 筹
改项目
丰镇电 34,830,7 9,247,46 13,028 676, 30,373,1 自
厂技改 53.36 0.00 ,445.3 600. 68.01 筹
项目 5 00
合计 3,060,13 1,491,88 13,028 676, 4,538,31
7,434.62 2,344.65 ,445.3 600. 4,733.92
5 00
其中： 169,445, 106,001, 275,446,
利息资 090.22 177.30 267.52
本化金
额
在建工
程减值
准备
在建工 3,060,13 1,491,88 13,028 0.00 4,538,31
程净额 7,434.62 2,344.65 ,445.3 4,733.92
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.12.1增加原因:上都发电有限责任公司2×600MW燃煤发电机组本期继续进行投资建设。
5.13工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 期末数 期初数
预付大型设备款 1,784,289,277.32 1,652,830,599.79
专用材料 16,125,421.00 15,777,433.05
专用设备 90,354,805.09 86,025,565.57
合计 1,890,769,503.41 1,754,633,598.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.13.1增加原因：内蒙古上都发电有限责任公司投资建设2×600MW燃煤发电机组本期继续进行投资建设,定制设备到货。
5.14无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 期初数 本期 本期 本期摊 累计摊 期末数 剩
额 增加 转出 销 销 余
摊
销
年
限
土地使 96,143 73,566, 961,42 23,538 72,604 38.
用权 ,000.0 180.00 5.00 ,245.0 ,755.0 5年
0 0 0
软件 18,770 13,322, 628,0 1,247, 6,067, 12,702
,689.5 471.23 01.17 681.68 898.85 ,790.7
7 2
合计 114,91 86,888, 628,0 2,209, 29,606 85,307
3,689. 651.23 01.17 106.68 ,143.8 ,545.7
57 5 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.14.1经检查无明显证据证明期末无形资产存在减值情况。
5.15长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金 年初余 本年增 本年摊 累计 年末余额 剩余摊
额 额 加 销 摊销 销年限
公路使 2,600,0 1,841,6 130,00 888,3 1,711,66 79个月
用费 00.00 66.59 0.02 33.43 6.57
生产培 58,422, 38,911, 16,968 2,542 55,879,8
训费 595.10 332.41 ,508.5 ,754. 40.96
5 14
房屋装 594,792 540,203 59,478 114,0 480,724. 84个月
修费 .00 .00 .66 67.66 34
合计 61,617, 41,293, 16,968 189,47 3,545 58,072,2
387.10 202.00 ,508.5 8.68 ,155. 31.87
5 23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.15.1增加原因：公司所属子公司内蒙古上都发电有限责任公司生产人员培训费增加所致。
5.16短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 备注
信用借款 1,671,000,000.00 1,500,000,000.00
抵押借款
保证借款
质押借款 20,000,000.00
合计 1,671,000,000.00 1,520,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增加原因：经营规模扩大，所需流动资金增加所至。
5.17应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比
例
1年以内 984,754,395.25 76.86% 1,060,606,601. 72.63%
35
1-2年 256,145,223.20 19.99% 358,986,362.91 24.58%
2-3年 18,963,523.00 1.48% 17,141,522.12 1.17%
3年以上 21,356,200.00 1.67% 23,507,382.42 1.62%
合计 1,281,219,341. 100.00% 1,460,241,868. 100.00%
45 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.17.1减少原因：支付欠款。
5.17.2应付关联方往来款项详见本会计报表附注7.5.5。
5.18预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 6,716,789.6 100.00% 5,507,058 99.97%
6 .81
1–2年 1,861.32 0.03%
2–3年
3年以上
合计 6,716,789.6 100.00% 5,508,920 100.00%
6 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.18．1无欠持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
5.19应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
42,020,942.95 39,479,099.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.19.1余额为已计提未发放的工效挂钩工资。
5.20应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
43,301,119.38 51,812,610.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.20.1余额为历年计提额大于使用额
5.21应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位 期末数 期初数
国家电力开发投资公司 -1,115,653.74 -1,115,653.74
海勃湾矿务局 1,587,630.95 1,587,630.95
个人股 927,860.78 927,860.78
北方联合电力有限责任公司 185,155,200.00
北京能源投资（集团）有限公 5,136,000.00
司
合计 1,399,837.99 191,691,037.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.22应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 适用税率 期初数
企业所得税 14,951,712.61 15% 16,942,771.75
增值税 40,176,039.95 13%、17% 19,018,038.39
营业税 1,315.25 5% 25,001.87
代扣缴个人所得税 2,391,725.75 7,607,648.02
房产税 996,270.65 1.20% 20,253.87
土地使用税 2,470,975.19 -279,536.95
印花税 37,614.81
城市维护建设税 4,329,038.75 5%、7% 2,514,565.08
其他 -446,010.40
合计 64,871,067.75 45,886,356.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.23其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 2,000,974.43 1,028,837.13
养老保险金 3,331,139.36 3,616,973.29
失业保险金 30,413.81 220,656.81
医疗保险金 -2,690.95 -129.83
住房公积金 -299,579.04 1,752,938.24
地方教育费附加 413,112.51 308,723.86
其他 2,551683.43 140,241.40
合计 8,025,053.55 7,068,240.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.24其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比
例
1年以内 93,044,087.89 88.83% 188,150,415. 92.26%
71
1–2年 7,321,679.32 6.99% 11,166,691.5 5.48%
8
2–3年 879,980.04 0.84% 864,880.72 0.42%
3年以上 3,501,130.05 3.34% 3,758,261.00 1.84%
合计 104,746,877.3 100.00% 203,940,249. 100.00%
0 01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.24.1欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东北方联合电力有限责任公司13,805,467.31元。
5.24.2应付关联方往来款项详见本会计报表附注7.5.5。
5.25预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 期末数 期初数 计提依据
修理费 65,358,282.55
水费 3,872,032.15
材料费 2,050,000.00
安生服务费 19,849,966.33
技术服务费 4,724,300.02
排污费 19,729,298.66
借款利息 3,632,298.29 3,632,298.29
其他 1,870,207.03
合计 121,086,385.0 3,632,298.29
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.26一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款
保证借款 75,000,000.00 185,000,000.00
质押借款 86,200,000.00 200,400,000.00
合 计 161,200,000.00 385,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.26.1保证及质押借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 担保（ 担保人（抵押、质 贷款期限
抵押、 押物）
质押物
）
中国建设银行达电 5,000,000 担保 内蒙古蒙电华能热 2002.12.1
专业支行 .00 电股份有限公司、 7-2006.12
北方联合电力有限 .10
责任公司、北京国
华电力有限责任公
司按4:3:3的比例进
行担保
中国建设银行达电 10,000,00 担保 内蒙古蒙电华能热 2003.11.0
专业支行 0.00 电股份有限公司、 6-2006.12
北方联合电力有限 .10
责任公司、北京国
华电力有限责任公
司按4:3:3的比例进
行担保
中国建设银行达电 5,000,000 担保 内蒙古蒙电华能热 2003.12.9
专业支行 .00 电股份有限公司、 -2006.12.
北方联合电力有限 10
责任公司、北京国
华电力有限责任公
司按4:3:3的比例进
行担保
中国建设银行达电 5,000,000 担保 内蒙古蒙电华能热 2004.4.29
专业支行 .00 电股份有限公司、 -2006.12.
北方联合电力有限 10
责任公司、北京国
华电力有限责任公
司按4:3:3的比例进
行担保
中国建设银行达电 5,000,000 担保 内蒙古蒙电华能热 2004.5.27
专业支行 .00 电股份有限公司、 -2006.12.
北方联合电力有限 10
责任公司、北京国
华电力有限责任公
司按4:3:3的比例进
行担保
中国建设银行达电 5,000,000 担保 内蒙古蒙电华能热 2004.10.9
专业支行 .00 电股份有限公司、 -2006.12.
北方联合电力有限 10
责任公司、北京国
华电力有限责任公
司按4:3:3的比例进
行担保
国家开发银行内蒙 40,000,00 担保 由内蒙电力集团、 2004.6--2
古分行 0.00 北京国际电力、北 006.11
京国华电力按4：3
：3比例提供担保
国家开发银行 26,200,00 质押 电费收费权质押 2000.12.3
0.00 1--2006.1
1.20
中国工商行总行营 60,000,00 质押 电费收费权质押 2000.08.2
业部 0.00 4--2010.0
8.23
合 计 161,200,0
00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.27长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款 1,220,000,000.00 900,000,000.00
抵押借款 550,000,000.00 550,000,000.00
保证借款 4,602,450,000.00 4,202,450,000.00
质押借款 1,804,600,000.00 1,088,600,000.00
合计 8,177,050,000.00 6,741,050,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增加原因：
(1)国家开发银行项目资本金软贷款净增加32000万元，用于参股及控股公司追加资本金；
(2)内蒙古上都发电有限责任公司建设2×600MW机组新增贷款113000万元。
减少原因：公司所属子公司内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限公司、内蒙古京达发电有限公司建设期结束还款1400万元。
5.27.1抵押、质押、担保借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 担保（ 担保人（抵押、 贷款期限
抵押、 质押物）
质押物
）
国家开发银行内蒙 500,000,0 担保 内蒙古电力（集 2002.3.10-2
古分行 00.00 团）有限责任公 017.3.9
司
中国人民建设银行 180,000,0 担保 北京国华电力有 2002.4.22-2
乌海市分行 00.00 限责任公司 012.8.27
国家开发银行内蒙 150,000,0 担保 由内蒙电力集团 2002-12--20
古分行 00.00 、北京国际电力 18-12
、北京国华电力
按4：3：3比例提
供担保
国家开发银行内蒙 100,000,0 担保 由内蒙电力集团 2003-6--201
古分行 00.00 、北京国际电力 8-12
、北京国华电力
按4：3：3比例提
供担保
国家开发银行内蒙 100,000,0 担保 由内蒙电力集团 2003-10--20
古分行 00.00 、北京国际电力 18-12
、北京国华电力
按4：3：3比例提
供担保
国家开发银行内蒙 200,000,0 担保 由内蒙电力集团 2003-12--20
古分行 00.00 、北京国际电力 18-12
、北京国华电力
按4：3：3比例提
供担保
国家开发银行内蒙 218,600,0 担保 由内蒙电力集团 2004-6--201
古分行 00.00 、北京国际电力 8-12
、北京国华电力
按4：3：3比例提
供担保
中国建设银行达电 216,000,0 担保 内蒙古蒙电华能 2003.11.06-
专业支行 00.00 热电股份有限公 2014.12.17
司、北方联合电
力有限责任公司
、北京国华电力
有限责任公司按4
:3:3的比例进行
担保
中国建设银行达电 90,000,00 担保 内蒙古蒙电华能 2002.12.17-
专业支行 0.00 热电股份有限公 2014.12.17
司、北方联合电
力有限责任公司
、北京国华电力
有限责任公司按4
:3:3的比例进行
担保
中国建设银行达电 14,000,00 担保 内蒙古蒙电华能 2003.11.06-
专业支行 0.00 热电股份有限公 2014.12.11
司、北方联合电
力有限责任公司
、北京国华电力
有限责任公司按4
:3:3的比例进行
担保
中国建设银行达电 90,000,00 担保 内蒙古蒙电华能 2003.12.9-2
专业支行 0.00 热电股份有限公 014.12.17
司、北方联合电
力有限责任公司
、北京国华电力
有限责任公司按4
:3:3的比例进行
担保
中国建设银行达电 90,000,00 担保 内蒙古蒙电华能 2004.4.29-2
专业支行 0.00 热电股份有限公 014.12.17
司、北方联合电
力有限责任公司
、北京国华电力
有限责任公司按4
:3:3的比例进行
担保
中国建设银行达电 90,000,00 担保 内蒙古蒙电华能 2004.5.27-2
专业支行 0.00 热电股份有限公 014.12.17
司、北方联合电
力有限责任公司
、北京国华电力
有限责任公司按4
:3:3的比例进行
担保
中国建设银行达电 55,000,00 担保 内蒙古蒙电华能 2004.10.9-2
专业支行 0.00 热电股份有限公 014.12.17
司、北方联合电
力有限责任公司
、北京国华电力
有限责任公司按4
:3:3的比例进行
担保
国家开发银行 340,600,0 质押 电费收费权质押 2000.12.31-
00.00 -2012.12.29
中国工商行总行营 284,000,0 质押 电费收费权质押 2000.08.24-
业部 00.00 -2010.08.23
工行锡盟支行 988,850,0 担保 北方联合电力有 2004.04.27-
00.00 限责任公司 2021.04.27
国家开发银行 1,180,000 质押 上都一期50%电费 2005.6.6-20
,000.00 收费权 23.6.5
建行上都电厂支行 1,420,000 担保 北方联合电力有 2004.4.29-2
,000.00 限责任公司 020.4.29
建行包头青山支行 10,000,00 抵押 以包头第二热电 2003.11.25-
0.00 厂2×200MW机组 2014.11.25
作为抵押
建行包头青山支行 140,000,0 抵押 以包头第二热电 2003.12.15-
00.00 厂2×200MW机组 2014.11.25
作为抵押
建行包头青山支行 200,000,0 抵押 以包头第二热电 2003.11.26-
00.00 厂2×200MW机组 2014.11.25
作为抵押
建行包头青山支行 100,000,0 抵押 以包头第二热电 2004.05.28-
00.00 厂2×200MW机组 2014.11.25
作为抵押
建行包头青山支行 100,000,0 抵押 以包头第二热电 2004.05.31-
00.00 厂2×200MW机组 2014.11.25
作为抵押
合 计 6,957,050
,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.27.2抵押情况见附注11.2。
5.28应付债券
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券 期 发行日 面值总额 溢 本年应计 累计应计 期末数
名称 限 期 价/ 利息总额 息总额
折
价
额
公司 10 2004-1 1,800,000, 43,200,0 132,000, 1,800,000
债券 年 2-20 000.00 00.00 000.00 ,000.00
合计 1,800,000, 43,200,0 132,000, 1,800,000
000.00 00.00 000.00 ,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.29专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
款项性质 期初数 本年增加 本年减少 期末数
排污费返还款 7,826,628. 1,700,000.0 9,526,628.00
00 0
合计 7,826,628. 1,700,000.0 9,526,628.00
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.29.1增加原因：收到排污费返还款。
5.30股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名 期初数 所占 本年增加 本年减少 期末数 所占
称 比例 比例
北方联合 1,542,960 77.88 134,675,2 1,408,284 71.0
电力有限 ,000.00 % 93.00 ,707.00 8%
责任公司
北京能源 42,800,00 2.16% 3,735,742 39,064,25 1.97
投资（集 0.00 .00 8.00 %
团）有限
公司
社会公众 395,460,0 19.96 138,411,0 533,871,0 26.9
股 00.00 % 35.00 35.00 5%
合计 1,981,220 100.0 1,981,220 1,585,760 1,981,220 100.
,000.00 0% ,000.00 ,000.00 ,000.00 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动原因：2006年4月公司实施股权分制改革，原非流通股股东北方联合电力有限责任公司和北京能源投资（集团）有限公司按照每10股送3.5股向流通股股东支付股改对价。
5.31资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
资本溢价 1,181,071,83 1,181,071,83
9.16 9.16
股权投资准备 1,290,000.00 1,290,000.00
拨款转入 17,007,669.1 17,007,669.1
8 8
其他 2,585,296.98 2,585,296.98
合计 1,201,954,80 1,201,954,80
5.32 5.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.32盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 244,105,026. 244,105,026
金 94 .94
法定公益金 98,471,535.7 98,471,535.
7 77
任意盈余公积 238,297,425. 98,471,535. 336,768,961
金 98 77 .75
合计 580,873,988. 580,873,988
69 .69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.32.变动原因： 根据新公司法公益金转任意盈余公积。
5.33未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本年年初余额 521,998,616.01
本年增加数 91,602,237.43
其中：本年净利润转入 91,602,237.43
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额 613,600,853.44
其中：董事会已批准的现金股利数 237,746,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
依据股东大会决议以2005年12月31日总股本198122万股为基数，每10股派1.20元(含税)，派发现金红利237,746,406.93。
5.34主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
销售电力 2,483,266,526.87 2,399,352,701.60
销售热力 109,207,950.08 97,816,028.32
销售水 5,138,440.63 3,322,393.98
合计 2,597,612,917.58 2,500,491,123.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.35主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
销售电力 2,172,914,385.42 1,999,201,504.64
销售热力 233,773,258.22 196,202,040.16
销售水 8,329,787.46 9,503,128.05
合计 2,405,017,431.10 2,204,906,672.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.35.1增加原因：本期销量增加及燃煤价格上涨所致。
5.36主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城市维护建设税 15,079,321.27 14,197,289.85
教育费附加 7,569,611.14 7,117,279.50
地方教育费附加 2,410,966.79
合计 25,059,899.20 21,314,569.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.36.1增加原因：销售收入增加所致。
5.37其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
2006年1- 2005年1- 2006年1 2005年1- 2006年1- 2005年
6月 6月 -6月 6月 6月 1-6月
材料销售 322,502, 70,338,2 324,426 70,823,6 -1,923,6 -485,4
805.06 72.93 ,491.25 83.17 86.19 10.24
运输业务
加工业务
固定资产 200,000. 494.22 27.20 200,000. 467.02
出租 00 00
无形资产
转让
其他 13,747,6 12,602,0 14,701, 12,731,3 -954,081 -129,3
28.00 00.00 709.58 97.58 .58 97.58
合计 336,450, 82,940,7 339,128 83,555,1 -2,677,7 -614,3
433.06 67.15 ,200.83 07.95 67.77 40.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.38财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 192,167,745.45 181,022,610.58
减：利息收入 3,694,420.58 5,711,069.46
汇兑损失 27,300.00
减：汇兑收益
手续费 6,473.88 1,371.06
其他 3,628,773.28 16,985,968.62
合计 192,135,872.03 192,298,880.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.39投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告分派 164,837,822.92 105,350,966.06
的利润
年末调整的被投资单位所有者权益净 45,098,437.32 24,089,268.51
增减的金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合计 209,936,260.24 129,440,234.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.39.1成本法核算的股权投资收益：
本期收到内蒙古大唐托克托发电有限责任公司2005年度分配利润164,837,822.92元。
5.39.2权益法核算的股权投资收益：
依据内蒙古国华准格尔发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益21,417,900.00元；
依据原投资协议，本期公司对内蒙古岱海发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益18,298,037.32元；
依据内蒙古包头东华热电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益5,382,500.00元。
5.40营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净收益 179,584.08
罚款净收入 8,332.15
教育附加返还
保险费收入
其他 214,852.13 105,852.13
合计 223,184.28 285,531.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.41营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净损失
固定资产减值准备
罚款支出 90,000.00 3.42
捐赠支出 4,500.00
非常损失 28,900.00 517,382.99
违约金 11,862.71 2,835.74
其他 824,770.68 918,063.17
合计 960,033.39 1,438,285.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.42所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
所得税 6,485,564.79 7,639,382.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.42.1所得税政策见附注3.4。
5.43非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营 -736,849.11
业外支出
合计 -736,849.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6母公司会计报表附注
注：各项目解释见合并会计报表附注
6.1应收账款
6.1.1账龄分析、百分比及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 期初数
龄 账面余额 坏账准 账面净 账面余额 坏账准备 账面净
备 额 额
金额 比例 金 计 金额 比 金 计
% 额 提 例 额 提
比 % 比
例% 例%
1 321,08 100. 321,088 383,200, 10 383,20
年 8,974. 00 ,974.13 268.03 0. 0,268.
以 13 00 03
内
1- 10. 10.
2 00 00
年
2- 30. 30.
3 00 00
年
3- 50. 50.
5 00 00
年
5 80. 80.
年 00 00
以
上
合 321,08 100. 321,088 383,200, 10 383,20
计 8,974. 00 ,974.13 268.03 0. 0,268.
13 00 03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2其他应收款
6.2.1账龄分析、百分比及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ォォォォォ?
账 期末数 期初数
龄 账面余 坏账准 账面 账面余 坏账准 账面净
额 备 净额 额 备 额
金 比 金 计 金 比 金 计提比
额 例 额 提 额 例 额 例%
% 比 %
例
%
1 36, 72 36,5 33, 70 33,604,222.25
年 579 .5 79,9 604 .8
以 ,99 9 93.3 ,22 7
内 3.3 7 2.2
7 5
1- 43, 0. 4,3 10 38,8 43, 0. 4,3 10.00 38,855.31
2 172 09 17. 55.3 172 10 17.
年 .57 26 1 .57 26
2- 574 1. 172 30 401, 574 1. 172 30.00 401,815.93
3 ,02 14 ,20 815. ,02 21 ,20
年 2.7 6.8 93 2.7 6.8
6 3 6 3
3- 4,2 8. 2,1 50 2,10 4,2 8. 2,1 50.00 2,100,373.28
5 00, 34 00, 0,37 00, 85 00,
年 746 373 3.28 746 373
.56 .28 .56 .28
5 8,9 17 7,1 80 1,79 8,9 18 7,1 80.00 1,799,337.99
年 96, .8 97, 9,33 96, .9 97,
以 689 5 351 7.99 689 7 351
上 .92 .93 .92 .93
合 50, 10 9,4 40,9 47, 10 9,4 37,944,604.76
计 394 0. 74, 20,3 418 0. 74,
,62 00 249 75.8 ,85 00 249
5.1 .30 8 4.0 .30
8 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
长期股权投资 3,045,663, 519,939,2 64,787,36 3,500,814,9
040.93 52.72 2.89 30.76
其中：对子公司的投 1,510,574, 184,840,8 13,626,42 1,681,788,6
资 281.48 15.40 5.41 71.47
对其他企业投资 1,535,088, 335,098,4 51,160,93 1,819,026,2
759.45 37.32 7.48 59.29
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期投资
合计 3,045,663, 519,939,2 64,787,36 3,500,814,9
040.93 52.72 2.89 30.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
增加原因：(1)对其他企业投资增加见附注5.10.1；
(2)本期依据有关投资协议，拨付内蒙古上都发电有限责任公司投资款110,000,000.00元；
(3)本期以内蒙古海勃湾电力股份有限公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古京达发电有限责任公司实现的净利润确认投资收益75,840,815.40元；
减少原因：(1)对其他企业投资减少见附注5.10.1；
(2)收到内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古京达发电有限责任公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司分配的利润共计12,626,425.41元。
长期股权投资余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投资成本 权益变动 账面余 年 核
单位名 初始投 年初投 本年 本年 本年 累计 额 末 算
称 资成本 资成本 增减 权益 利润 增减 持 方
增减 分回 股 法
比
例
%
内蒙古 256,40 256,40 256,40 15 成
大唐托 6,000. 6,000. 6,000. .0 本
克托发 00 00 00 0 法
电有限
责任公
司
内蒙古 170,24 140,24 30,00 21,41 51,16 59,44 229,68 30 权
国华准 3,473. 3,473. 0,000 7,900 0,937 0,976 4,449. .0 益
格尔发 07 07 .00 .00 .48 .05 12 0 法
电有限
责任公
司
内蒙古 900,23 700,23 200,0 18,29 22,54 922,78 49 权
岱海发 2,300. 2,300. 00,00 8,037 8,886 1,186. .0 益
电有限 00 00 0.00 .32 .72 72 0 法
责任公
司
内蒙古 125,00 125,00 5,382 1,654 126,65 25 权
包头东 0,000. 0,000. ,500. ,623. 4,623. .0 益
华热电 00 00 00 45 45 0 法
有限责
任公司
内蒙古 82,000 82,000 82,000 10 成
蒙达发 ,000.0 ,000.0 ,000.0 .0 本
电有限 0 0 0 0 法
责任公
司
内蒙古 176,50 116,50 60,00 176,50 25 权
京隆发 0,000. 0,000. 0,000 0,000. .0 益
电有限 00 00 .00 00 0 法
责任公
司
内蒙古 25,000 25,000 25,000 10 成
北联电 ,000.0 ,000.0 ,000.0 .0 本
能源开 0 0 0 0 法
发有限
责任公
司
内蒙古 184,97 184,97 6,215 32,80 217,77 46 权
海勃湾 1,522. 1,522. ,872. 7,067 8,589. .3 益
电力股 00 00 05 .09 09 6 法
份有限
公司
北京青 3,000, 3,000, -615, 1,776 4,776, 50 权
鸟蒙电 000.00 000.00 351.8 ,254. 254.70 .0 益
信息技 4 70 0 法
术有限
公司
内蒙古 180,00 180,00 3,556 13,62 10,83 190,83 45 权
丰泰发 0,000. 0,000. ,019. 6,425 5,837 5,837. .0 益
电有限 00 00 45 .41 .38 38 0 法
公司
内蒙古 182,04 182,04 36,08 127,9 309,98 42 权
京达发 5,485. 5,485. 2,715 37,65 3,135. .4 益
电有限 00 00 .27 0.21 21 6 法
责任公
司
内蒙古 168,00 168,00 29,60 165,4 333,41 60 权
蒙华海 0,000. 0,000. 1,560 19,13 9,135. .0 益
勃湾发 00 00 .47 5.41 41 0 法
电有限
责任公
司
内蒙古 624,99 514,99 110,0 624,99 51 权
上都发 5,719. 5,719. 00,00 5,719. .0 益
电有限 68 68 0.00 68 0 法
责任公
司
合计 3,078, 2,678, 400,0 119,9 64,78 422,4 3,500,
394,49 394,49 00,00 39,25 7,362 20,43 814,93
9.75 9.75 0.00 2.72 .89 1.00 0.76
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6.4主营业务收入
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
销售电力 1,374,481,513.52 1,324,989,438.96
销售热力 99,791,563.87 88,777,916.49
销售水 5,138,440.63 3,322,393.98
合计 1,479,411,518.02 1,417,089,749.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
销售电力 1,344,973,211.77 1,217,411,621,87
销售热力 198,938,693.89 176,209,125.22
销售水 8,329,787.46 9,503,128.05
合计 1,552,241,693.12 1,403,123,875.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 119,939,252.72 99,531,014.75
债权投资收益
其中：债券收益
其他债权投资收益
以成本法核算的被投资单位宣告 164,837,822.92 105,350,966.06
分派的利润
年末调整的被投资单位所有者权
益净增减的金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合计 284,777,075.64 204,881,980.81
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6.6.1成本法核算的股权投资收益增加原因见附注5.39.1。
6.6.2权益法核算的股权投资收益：
依据内蒙古国华准格尔发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益21,417,900.00元；
依据原投资协议，本期公司对内蒙古岱海发电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益18,298,037.32元；
依据内蒙古包头东华热电有限责任公司本期所实现的净利润，公司按权益法计算投资收益5,382,500.00元。
本期以内蒙古海勃湾电力股份有限公司、北京青鸟蒙电信息技术有限公司、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司、内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古京达发电有限责任公司实现的净利润确认投资收益74,840,815.40元；
附注7关联方关系及其交易
7.1存在控制关系的关联方：
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企业名称 注册地 主营业务 与本 经济性 法定
址 企业 质或类 代表
的关 型 人
系
北方联合 内蒙古 开发、投资、建设、运营电 母公 合资经 冯大
电力有限 呼和浩 力、热力、煤炭资源、铁路 司 营（港 为
责任公司 特市 及配套基础设施项目；电力 资）
、热力生产供应（国家法律
、行政法规和国务院规定应
经审批的，未获审批前不准
生产经营）
北京青鸟 北京市 法律、法规禁止的，不得经 子公 有限责 乌若
蒙电信息 海淀区 营；应经审批的，未获审批 司 任公司 思
技术有限 海淀路5 前不得经营；法律、法规未
公司 号燕园3 规定审批的，企业自主选择
区2号楼 经营项目，开展经营活动。
2层
内蒙古丰 呼和浩 电力、蒸汽、热水的生产、 子公 中外合 乌若
泰发电有 特市电 供应和销售 司 资有限 思
限公司 厂路1号 公司
内蒙古蒙 海勃湾 两台200MW纯凝汽发电机组 子公 有限责 乌若
华海勃湾 海南区 的投资建设和电力生产。 司 任公司 思
发电有限 拉僧庙
责任公司
内蒙古京 达拉特 两台330MW燃煤发电机组的 子公 有限责 吕慧
达发电有 旗树林 建设和电力生产、销售及其 司 任公司
限责任公 召镇 附属产品的生产、销售技术
司 咨询、服务和培训等。
内蒙古海 海勃湾 电力、蒸汽、热水的生产、 子公 股份有 铁木
勃湾电力 海南区 供应和销售 司 限公司 尔
股份有限 拉僧庙
公司
内蒙古上 内蒙古 两台600MW燃煤发电机组的 子公 有限责 乌若
都发电有 自治区 建设和电力生产、销售、电 司 任公司 思
限责任公 锡林郭 力设备检修、电力工程技术
司 勒盟正 咨询、服务和培训等
蓝旗上
都镇
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7.2存在控制关系关联方的实收资本及其变化：
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企业名称 2005年12月 本期增加 本期减少 2006年06月
31日 30日
北方联合电力有限责任 10,000,000 10,000,000
公司 ,000.00 ,000.00
北京青鸟蒙电信息技术 6,000,000. 6,000,000.
有限公司 00 00
内蒙古丰泰发电有限公 400,000,00 400,000,00
司 0.00 0.00
内蒙古蒙华海勃湾发电 280,000,00 280,000,00
有限责任公司 0.00 0.00
内蒙古京达发电有限责 428,739,68 428,739,68
任公司 5.00 5.00
内蒙古海勃湾电力股份 398,996,80 398,996,80
有限公司 7.00 7.00
内蒙古上都发电有限责 1,016,924, 212,900,0 1,229,824,
任公司 319.68 00.00 319.68
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7.3存在控制关系关联方所持股份及其变化:
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企业名称 2005年12月 比例 本期增加 本期减少 2006年06 比
31日 % 月30日 例%
北方联合电 1,542,960, 77.8 134,675,2 1,408,284 71.
力有限责任 000.00 8 93.00 ,707.00 08%
公司
北京青鸟蒙 3,000,000. 50.0 3,000,000 50.
电信息技术 00 0 .00 00
有限公司
内蒙古丰泰 180,000,00 45.0 180,000,0 45.
发电有限公 0.00 0 00.00 00
司
内蒙古蒙华 168,000,00 60.0 168,000,0 60.
海勃湾发电 0.00 0 00.00 00
有限责任公
司
内蒙古京达 182,045,48 42.4 182,045,4 42.
发电有限责 5.00 6 85.00 46
任公司
内蒙古海勃 184,971,52 46.3 184,971,5 46.
湾电力股份 2.00 6 22.00 36
有限公司
内蒙古上都 514,995,71 51.0 110,000,0 624,995,7 51.
发电有限责 9.68 0 00.00 19.68 00
任公司
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7.4不存在控制关系的关联方:
企业名称 关联关系
内蒙古丰镇发电有限责任公司 与本公司同一母公司
内蒙古大唐托克托发电有限责任公司 参股公司
内蒙古国华准格尔发电有限责任公司 参股公司
内蒙古岱海发电有限责任公司 参股公司
内蒙古包头东华发电有限责任公司 参股公司
内蒙古蒙达发电有限责任公司 参股公司
内蒙古京隆发电有限责任公司 参股公司
内蒙古北联电能源开发有限责任公司 与本公司同一母公司
北方联合电力有限责任公司内蒙古电力燃料公司 与本公司同一母公司
呼和浩特科林热电有限责任公司 与本公司同一母公司
呼和浩特科林城发热力有限公司 其母公司与本公司同一母公司
7.5关联方交易:
7.5.1销售热力
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企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
呼和浩特科林城发热力有 9,416,386.21 9,038,111.83
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价原则：依据内蒙古发展和改革委员会内计价字[2002]1870号文“关于内蒙古丰泰发电有限责任公司2×20万千瓦热电联产机组供热价格的批复”批准的价格8.50元/百万千焦执行。
7.5.2销售材料、燃料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
内蒙古丰镇发电有限责任 159,946,848.55 137,384,945.52
公司
北方联合电力乌海发电厂 117,883,820.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价原则为市场价格。
7.5.3购进材料、燃料
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企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
内蒙古蒙达发电有限责任 131,246,113.43 138,004,682.61
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价原则为市场价格。
7.5.4接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
北方联合电力有限责任公司 29,764,966.33 22,798,500.00
北方联合电力有限责任公司内蒙 9,233,808.68 7,560,697.20
古电力燃料公司
呼和浩特科林热电有限责任公司 4,990,000.00 4,990,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
定价原则：
(1)依据签订的协议按照装机容量15元/千瓦·年向北方联合电力有限责任公司支付安全生产服务费；
(2)依据签订的协议以当年煤炭采购量按照1.2元/吨向北方联合电力有限责任公司内蒙古电力燃料公司支付煤炭服务费；
(3)呼和浩特科林热电有限责任公司（呼厂老厂）向内蒙古丰泰发电有限公司（呼厂扩建）提供检修服务，价格按双方签订的合同确定,本年为998万元。
7.5.5关联方应收应付款项金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科目名称 期末余额 占全部应收（付）款项余
额的比重（%）
2006年6月3 2005年12 2006年6月 2005年12月3
0日 月31日 30日 1日
应收账款：
呼和浩特科林城发热 3,875,880 0.47
力有限公司 .65
其他应收款：
内蒙古丰镇发电有限 593,647.2 0.78
责任公司 6
内蒙古蒙达发电有限 195,268,03 64.01
责任公司 9.47
北方联合电力乌海发 58,237,014 29,201,43 19.09 32.53
电厂 .08 5.93
其他应付款：
北方联合电力有限责 29,270,000 13,805,46 27.95 6.77
任公司 .00 7.31
内蒙古丰镇发电有限 5,562,020. 5.31
责任公司 98
应付账款：
北方联合电力有限责 3,000,000 0.21
任公司 .00
北方联合电力有限责 2,788,977. 2,283,125 0.22 0.16
任公司内蒙古电力燃 4 .40
料公司
呼和浩特科林热电有 2,741,981 0.19
限责任公司 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注8或有事项：截止2005年12月31日公司为控股子公司内蒙古京达发电有限责任公司提供贷款担保272,000,000.00元。
附注9承诺事项：公司无需披露的重大承诺事项。
附注10资产负债表日后事项中的非调整事项：公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
附注11其他重要事项：
11.1根据国家税务总局国税发[2002]47号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局审核通过，本公司、内蒙古海勃湾电力股份有限公司在2006年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部大开发鼓励类产业的税收优惠政策，企业所得税减按15%的税率征收。
根据国家税务总局国税发[2002]47号文《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》规定，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司属于在西部地区新办电力企业，经内蒙古自治区地方税务局直属征管局审核通过，内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司在2006年度以电力类大型煤矿坑口电站及重要枢纽电站建设项目为主营业务收入，符合西部大开发鼓励类产业的税收优惠政策，可以享受按15%税率计算出应纳税所得额后减半征收所得税的税收优惠。
内蒙古丰泰发电有限公司为中外合资企业，执行中外合资企业税收优惠政策，本年为第四个获利年度，企业所得税率为7.5%。
根据国家税务总局国税发[2002]47号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》，在西部地区新办电力企业可享受“两免三减半”的税收优惠政策；对设在西部地区，以国家规定的鼓励类产业项目为主营业务，且其当年主营业务收入超过企业总收入70%的企业，经税务机关审核确认后，2010年以前企业可减按15%税率缴纳企业所得税。内蒙古京达发电有限责任公司经鄂尔多斯市达拉特旗国家税务局达国税函[2005]23号《达旗国家税务局关于内蒙古京达发电有限责任公司享受企业所得税税收优惠政策的批复》内蒙古京达发电有限责任公司属于西部地区新设立的电力企业，同意内蒙古京达发电有限责任公司从投产之日起减按15%的税率缴纳企业所得税，同时从2005年度起享受企业所得税“免二减三”的优惠政策，本年为享受优惠政策第二个年度，免征所得税。
11.2公司与中国建设银行包头青山区支行于2003年11月25日签订最高额抵押合同，借款最高限额为11.10亿元，借款期限自2003年11月25日至2014年11月25日。公司以包头第二热电厂2×200MW机组作为抵押，截止2006年6月30日共收到贷款5.5亿元。
11.3公司向北方联合电力有限责任公司支付安全生产服务费29,764,966.33元，燃煤服务费9,233,808.68元。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：吕慧 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2006年8月15日