股票简称:银泰股份 股票代码:600683
银泰控股股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2独立董事胡一平先生因身体原因授权委托独立董事汤得军先生代为出席并行使会议各项议案的投票表决权。
1.3立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人杨海飞，主管会计工作负责人杨大勇及会计机构负责人(会计主管人员)吴宁莲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 银泰股份
股票代码 600683
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 宁波市中山东路238号/宁波市东渡路55号华联大厦7楼
邮政编码 315000
公司国际互联网网址 www.600683.com
电子信箱 ir@600683.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 顾荻江 鲍慧慧
联系地址 宁波市东渡路55号华联大厦7楼 宁波市东渡路55号华联大厦7楼
电话 （0574）87092004 （0574）87092006
传真 （0574）87092008 （0574）87092008
电子信箱 ir@600683.com ir@600683.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
减(%)
主营业务收入 743,894,085.62 1,093,522,934.79 -31.97 1,289,206,763.88
利润总额 40,858,548.86 63,579,368.42 -35.74 88,459,309.37
净利润 31,660,103.39 49,044,561.24 -35.45 88,432,830.84
扣除非经常性损益的净
1,316,115.83 24,843,890.77 -94.70 68,528,718.01
利润
经营活动产生的现金流
29,992,696.16 191,835,388.03 84.37 149,263,061.64
量净额
本年末比上年
2006年末 2005年末 2004年末
末增减(%)
总资产 950,491,080.95 1,035,340,254.42 -8.20 1,085,097,829.66
股东权益（不含少数股
441,533,087.72 413,961,940.47 6.66 382,900,246.14
东权益）
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.135 0.246 -45.12 0.444
最新每股收益
净资产收益率（%） 7.17 11.85 减少4.68个百分点 23.10
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的
0.30 6.00 减少5.70个百分点 17.90
净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.128 0.963 -86.76 0.749
本年末比上年末增减 2004年
2006年末 2005年末
(%) 末
每股净资产 1.88 2.08 -9.62 1.92
调整后的每股净资产 1.87 2.07 -9.66 1.91
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
19,176,661.89
产产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,057,942.14
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
221,983.09
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 17,049,592.75
所得税影响数 -9,162,192.31
合计 30,343,987.56
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新股 股 他 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
109,363,280 54.89 0 0 109,363,280 46.50
股
其中：
境内法人持股 109,363,280 54.89 0 0 109,363,280 46.50
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
109,363,280 54.89 0 0 109,363,280 46.50
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
89,890,354 45.11 35,956,142 35,956,142 125,846,496 53.50
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
89,890,354 45.11 35,956,142 35,956,142 125,846,496 53.50
通股份合计
三、股份总数 199,253,634 100.00 235,209,776 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 29,704
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
中国银泰投资有限公司 其他 20.63 48,516,520 48,516,520 冻结37,957,600
交通银行宁波分行 其他 1.44 3,380,000 3,380,000 0
中国糖业酒类集团公司 国有股东 1.29 3,042,000 3,042,000 0
宁波市银河综合服务管理中心 其他 1.08 2,535,000 2,535,000 0
南京新港开发总公司 其他 0.93 2,197,000 2,197,000 0
宁波市燃料总公司 国有股东 0.50 1,183,000 1,183,000 0
华能综合产业公司 国有股东 0.50 1,183,000 1,183,000 0
浙江物产元通机电(集团)有限
其他 0.43 1,014,000 1,014,000 0
公司
宁波市社会劳动保险管理处 国有股东 0.42 997,100 997,100 0
北京卓银投资有限公司 其他 0.42 989,500 0 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京卓银投资有限公司 989,500 人民币普通股
金夏英 900,000 人民币普通股
何伟光 635,200 人民币普通股
姜晓星 547,000 人民币普通股
石晶圣 434,840 人民币普通股
上海航思经贸有限公司 360,228 人民币普通股
牟俊先 351,700 人民币普通股
王复兴 320,500 人民币普通股
苏建昌 320,000 人民币普通股
陶玲 313,708 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 未知前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名股东
说明 之间是否存在关联关系
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：中国银泰投资有限公司
法人代表：沈国军
注册资本：30,000万元
成立日期：1996年12月25日
主要经营业务或管理活动：资产托管、重组与经营,高新技术产业投资开发与经营,商业百货零售业的投资与经营。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：北京国俊投资有限公司
法人代表：沈国军
注册资本：5,000万元
成立日期：2001年9月25日
主要经营业务或管理活动：投资管理；接受委托对企业进行经营管理、财务顾问、市场调查、信息咨询、投资咨询等。
(3)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：沈国军
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:无
最近五年内职业：董事长、总裁
最近五年内职务：自1997年起至今任中国银泰投资有限公司董事长、总裁，2000年起至2003年12月同时兼任本公司董事长。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从
是否在股东
公司领取的
性 年 年初持 年末持 股份增 变动原 单位或其他
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬总额
别 龄 股数 股数 减数 因 关联单位领
(万元.税
取报酬
后)
杨海飞 董事长 男 39 2007年1月5日 2008年5月31日 0 0 0 0 是
唐曙宁 副董事长 男 43 2005年5月25日 2008年5月31日 0 0 0 54.4 否
董事、副
高海波 男 45 2005年5月25日 2008年5月31日 0 0 0 13.3 是
总
股改后
董事、财 资本公
杨大勇 男 48 2005年5月25日 2008年5月31日 34,476 48,266 13,790 27 否
务总监 积金转
增所致
胡一平 独立董事 男 70 2005年5月25日 2008年5月31日 0 0 0 4.2 否
刘舟宏 独立董事 男 46 2005年5月25日 2008年5月31日 0 0 0 4.2 否
汤得军 独立董事 男 38 2005年5月25日 2008年5月31日 0 0 0 4.2 否
朱佳平 董事 男 43 2005年5月25日 2008年5月31日 0 0 0 0 否
韩学高 董事 男 34 2005年5月25日 2008年5月31日 0 0 0 0 是
监事会主 2006年10月10
吴宁莲 女 43 2008年5月31日 0 0 0 15.3 否
席 日
李晓新 监事 女 50 2005年5月25日 2008年5月31日 0 0 0 0 是
郭昭 监事 男 48 2005年5月25日 2008年5月31日 0 0 0 0 是
王遵闽 总经理 男 43 2007年2月2日 2008年5月31日 0 0 0 27 否
陈骥 副总经理 男 40 2005年5月25日 2008年5月31日 0 0 0 24.3 否
董事会秘 2006年11月16
顾荻江 男 34 2008年5月31日 0 0 0 18.2 否
书 日
合计 / / / / / 34,476 48,266 0 / 192.1
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、报告期经营情况回顾
2006年，是公司以房地产开发为主要业务的开局之年，也是房地产行业面临国家重点宏观调控的一年。一方面，房地产行业的整体发展增速趋缓、竞争日趋激烈，另一方面，公司的房地产主业尚处于培育和发展阶段，其行业优势和规模优势尚未确立，而且，由于房产项目收入确认的特性，现有的房产开发项目利润尚无法平稳、均衡地体现到当前会计年度。受上述因素影响，报告期内公司的主营业务收入、净利润以及利润来源均发生了不同程度的变动。
（一）经营指标完成情况及财务状况
报告期内，公司实现主营业务收入74,389万元，与去年同期相比减少34,963万元，下降31.97%，其中，房地产销售收入增加1,264.71万元，外贸营业收入增加5,079万元，零售销售收入减少43,423万元；净利润3,166万元，同期相比减少1,738万元，下降35.45%；在费用方面，期内三项期间费用6,069万元，同比减少1,684万元，下降21.72%，主要系负债减少、财务费用压缩及实行全面预算管理制度后管理费用得到有效控制所致。
截至报告期末，公司资产负债率53.5%，较上年同期下降了6.5个百分点，主要系银行借款减少使负债总额同比下降所致。公司的负债水平和结构比较合理，资产整体安全性良好。
二、公司未来发展与展望
(一)公司所处行业的发展趋势
公司所处的行业主要为房地产和国内外贸易。
2007年房地产调控的基调将依然是从严从紧，与此同时，土地“招、拍、挂”政策的严格执行、土地价格的不断攀升、行业竞争的充分发育，使房产开发行业的利润日益平均化。但从长期来看，在国家宏观经济持续向好、人民币汇率升值预期的态势下，未来房地产开发投资将依旧保持一个相对平稳的水平，房价涨幅也将趋稳，全国房价仍会稳中有升，房地产市场将朝着更为健康、稳定及可持续的方向发展，更有利于有实力和有准备的公司发挥优势，逐步做大做强。
从内外贸的发展态势来看，由于外贸市场准入制度已全面改革，货币政策又逐步放开，人民币升值压力剧增，经营风险和汇率风险将进一步凸现，给公司内外贸业务带来了机遇和挑战。
（二）公司存在的主要困难和解决方法
公司当前经营中的主要困难，一是受政策调控的风险较大，如国家有关房地产业的税收、金融及产业政策的调整和变化，都会给公司的房地产开发带来较大的不可预见因素；二是新项目的拓展，仍缺乏稳定和可靠的渠道；三是资金的瓶颈效应日渐显现，房地产行业是资金密集型行业，随着现有项目的开工和新项目的投入，对资金的需求越来越大，而当前公司的筹资渠道仍较单一。
针对上述困难，公司将主要通过采取以下几个方面措施解决：一是依据政策的导向和市场的变化，实施稳健的发展战略，适时调整开发产品结构和发展重点，以规避或减少相关政策性变化带来的风险；二是在新项目的拓展上，要不拘形式，拓宽思路。三是积极开拓新的融资渠道，尤其是要积极尝试信托、房地产基金等创新金融产品，并充分利用上市公司在资本市场的再融资功能，为公司发展房产主业募集长期、稳定的资金。
（三）公司的发展战略
公司的发展战略是：稳定内外贸业务市场份额并取得持续稳定的销售收入；充分利用当前的房产开发平台，全力抓好现有项目的开发和管理，逐步打造“银泰地产”品牌；在充分调研的基础上，通过多种运作手段，增加公司的土地及项目资源储备，培育可连续开发、可持续经营的房地产业务，保持经营业绩的均衡性、稳定性和持续性；充分利用资本市场融资平台，通过再融资与项目开发的有机结合，募集长期、稳定的资本，做大做强房地产主业；培养、储备各类人才，打造具有核心竞争力的管理团队，同时通过建立健全公司的各项管理制度，构建支持公司发展战略的人力资源体系和内控体系。
（四）2007年的经营指标计划
2007年度，公司的具体经营目标和计划为：实现营业收入不少于6亿元；华联三号地块年内完成桩基、围护、地下室挖土等工程，并做好预售证领取前的各项准备工作；慈溪四号地块年内完成土建、安装工程，并至少完成预售1.5亿元；年内至少完成一个新房产项目的储备。
（五）资金需求和使用计划
为完成2007年度的经营计划和工作目标，预计公司的资金需求较大，资金来源渠道主要有:利用公司自有资金和向商业银行贷款。条件成熟时，可考虑向资本市场融资。
上述资金主要用于华联三号地块、慈溪四号地块的开发和公司储备项目的投入。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
一、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
（一）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析
公司目前依据财政部新会计准则规定已经辩别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：
所得税：由于公司按税法规定，对已计提的各项资产减值准备、长期股权投资差额摊销和部分应付款项等负债进行了纳税调整，从而形成了资产的帐面价值小于资产计税基础和负债的帐面价值大于负债计税基础的差异，产生了递延所得税资产10,358,429.24元，增加了2007年1月1日留存收益10,358,429.24元。
（二）执行新会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况，主要有以下几方面：
1、根据新企业会计准则第2号长期股权投资的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将使子公司经营盈亏对母公司当期投资收益产生影响，但不影响公司合并报表。同时，对非同一控制下的长期股权投资差额（公司长期股权投资借差初始金额为4004.59万元）不再按十年摊销，期末进行减值测试，可能对公司当期利润产生影响。
2、根据新企业会计准则第3号投资性房地产的规定，公司将自2007年1月1日起将原在固定资产和无形资产中核算的符合投资性房地产定义的房地产和土地使用权，确认为投资性房地产，转入“投资性房地产”科目核算，并按成本模式进行后续计量。由于在成本模式下房屋建筑物和土地使用权折旧和摊销方法和比例与原来一致，因此不影响公司经营成果和股东权益。
3、根据新企业会计准则第22号金融工具确认和计量的规定，对金融资产按公允价值计量。公司将申购和从二级市场购入的股票、债券、基金，列为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”，即“交易性金融资产”；将持有的处于限售期的上市公司股票在解除限售可上市流通后，列为“可供出售金融资产”，按公允价值计量。公司持有的帐面价值为66.86万元处在限售期间的流通股“金山开发”和“杭州解百”分别为171,600股和101,223股，限售到期可上市流通日分别为07年2月16日和07年6月12日。
4、根据新企业会计准则第9号职工薪酬的规定，应付福利费不再实行固定的14%计提方法，而是采用“实报实销”制度，应付福利费余额在首次执行日转入职工薪酬，在首次执行日后第一个会计期间企业根据实际发生额与转入余额的差额调整当期损益。这样将会影响公司07年度损益。
5、根据新企业会计准则第18号所得税的规定，公司将现行会计政策下采用的应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。
此外，根据有关会计准则规定，直接计入当期损益的政府补助变更为根据不同情况形成递延收益分期计入当期损益或直接计入当期损益；借款费用资本化范围由目前制度下固定资产、房地产开发企业开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，资本化借款范围不仅包括专门借款也包括一般借款等，目前对公司没有影响。
上述差异和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解析而进行调整。
二、公司的土地增值税会计政策及其对公司的影响
公司目前采用的土地增值税政策为：确认销售收入时按预征率全额计提并解缴土地增值税。国税发（2006）187号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》对土地增值税的清算作出了详细的规定。公司以前年度开发的房地产项目已在07年2月1日前完成竣工并完成销售，已按规定预缴土地增值税。该通知对公司已竣工并完成销售的项目不会产生大的影响，但对未竣工并未完成销售的项目将有一定的影响。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务成本
主营业务利 主营业务收入比 主营业务利润率比
分行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减
润率(%) 上年增减(%) 上年增减(%)
(%)
房地产 10,289.81 7,374.55 21.93 14.01 2.60 58.11
物业租赁 4,369.78 62.35 92.61 98.70 -70.50 4.54
进出口贸易 47,806.74 46,793.48 2.11 11.89 12.60 22.65
商业 11,452.05 11,014.23 3.82 -79.45 -76.26 76.27
其他 471.02 187.94 57.91 -10.22 -24.03 35.29
合计 74,389.41 65,432.56 10.78 -31.97 -30.94 11.60
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
境内 26,582.66 -60.10
境外 47,806.74 11.89
合计 74,389.41 -31.97
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
完成地面0-6层施工，2007
慈溪329国道地块项目 1,572 0
年4月预售
华联3号地块 4,436 前期施工准备阶段 0
合计 6,008 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经立信会计师事务所有限公司审计，公司本年度实现净利润31,660,103.39.元，减：根据《公司法》和《公司章程》的规定，提取母、子公司10%法定盈余公积3,166,010.34元，加：上一年度末未分配利润115,281,988.00元，本年末可供股东分配利润为143,776,081.05元。
公司董事会提出以下利润分配预案：以公司2006年12月31日总股本235,209,776股为基数，向全体股东每10股送红股2股并派发现金红利0.23元（含税），共计分配股利52,451,780.00元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。
上述利润分配尚须提交股东大会批准。
本年度无资本公积转增股本、配股、增发新股等预案。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
所涉及 所涉及
是否为关联
本年初起至出售日 的资产 的债权
交易对方及被出售或置 出售 出售价 出售产生 交易（如是，
该出售资产为上市 产权是 债务是
出资产 时间 格 的损益 说明定价原
公司贡献的净利润 否已全 否已全
则）
部过户 部转移
社会公众，公开出售慈溪
2006
三北大街等商业用房和
年度 2,262.4 1,036.37 1,546.82 否 是 是
孙塘新村等住宅用房
内
1354.82平方米
上述资产的处置，对公司期内经营成果产生了重大影响。同时，对盘活公司存量资产，积极回笼资金，为公司开发新项目提供稳定的现金流支持起到积极作用。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发 担 是否
是否
生 保 为关
担保对象 担保金额 担保期限 履行
日 类 联方
完毕
期 型 担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,787.29
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,787.29
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 1,787.29
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.05
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
0
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
的比例(%) 比例(%)
银泰百货有限公司宁波分
2,724.32 62.34 0 -
公司
合计 2,724.32 62.34 0 -
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额124.32元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
宁波保税区天硕医
联营公司 -1.23 33.92 0 0
疗器材有限公司
银泰百货有限公司 同一实际控
0 0 1,300 1,300
宁波分公司 制人公司
合计 / -1.23 33.92 1,300 1,300
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
公司持股5%以上的第一大股东中国银泰投资有限公司承诺2006年3月下旬提出股权分置改革动议，6月底前进入股改程序。2006年6月19日公司股权分置改革方案业经2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过。方案实施股权登记日为2006年6月30日，并于2006年7月4日实施，至此上述承诺事项已全部履行完毕。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
公司第一大股东中国银泰投资有限公
司作为唯一持有公司股票5%以上非流
通股股东作出特别承诺：承诺所持非流
中国银泰投资有限公司 遵守承诺
通股份自获得上市流通权之日起，在三
十六个月内不通过上海证券交易所以
竞价交易方式出售。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审 计 报 告
信会师报字（2007）第1 0 9 3 8号
银泰控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的银泰控股股份有限公司（以下简称公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是 公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周琪
中国注册会计师：林伟
中国上海 二00七年四月二十六日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:银泰控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
行 合并数 母公司
资 产
次 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 67,492,489.60 136,004,852.34 41,811,858.51 102,988,882.61
短期投资 2 2,708,080.37 2,708,080.37
应收票据 3 808,614.12 1,606,213.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 27,225,875.37 22,780,103.53 24,725,632.21 22,332,600.68
其他应收款 7 5,136,207.61 3,918,360.44 551,449.81 1,971,008.83
预付账款 8 4,873,699.30 7,086,335.75 1,180,960.37 669,540.02
应收补贴款 9 10,922,410.94 8,673,084.50 10,890,574.18 8,673,084.50
存 货 10 235,703,465.19 228,319,865.65 2,413,442.94 1,398,870.62
待摊费用 11 344,457.47 198,927.71 237,491.29 145,397.74
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 352,507,219.60 411,295,823.29 81,811,409.31 140,887,465.37
长期投资：
长期股权投资 31 121,569,146.74 127,591,959.05 222,281,420.58 264,002,897.44
长期债权投资 32
长期投资合计 33 121,569,146.74 127,591,959.05 222,281,420.58 264,002,897.44
其中：合并价差 34 32,992,718.51 36,799,781.10
固定资产：
固定资产原价 39 545,452,171.06 552,738,638.21 533,875,661.46 533,060,691.61
减：累计折旧 40 74,358,180.99 60,514,733.71 70,964,536.69 56,789,448.46
固定资产净值 41 471,093,990.07 492,223,904.50 462,911,124.77 476,271,243.15
减：固定资产减值准备 42 1,364,506.82 1,438,031.38 1,364,506.82 1,364,506.82
固定资产净额 43 469,729,483.25 490,785,873.12 461,546,617.95 474,906,736.33
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 469,729,483.25 490,785,873.12 461,546,617.95 474,906,736.33
无形资产及其他资产：
无形资产 51 6,685,231.36 5,666,598.76 6,685,231.36 5,666,598.76
长期待摊费用 52
股权分置流通权 53
其他长期资产 54
无形资产及其他资产合计 55 6,685,231.36 5,666,598.76 6,685,231.36 5,666,598.76
递延税项：
递延税款借项 57
资产总计 60 950,491,080.95 1,035,340,254.22 772,324,679.20 885,463,697.90
流动负债：
短期借款 61 291,000,000.00 433,500,000.00 201,000,000.00 292,500,000.00
应付票据 62 12,107,000.00 15,800,000.00
应付账款 63 46,449,034.56 49,006,615.36 32,813,174.34 35,483,838.33
预收账款 64 34,362,427.83 42,319,717.59 19,215,605.11 18,943,686.06
应付工资 65 9,549,445.22 7,267,562.44 9,549,445.22 7,241,662.44
应付福利费 66 5,677,169.86 5,104,536.01 4,259,858.01 3,864,181.09
应付股利 67 1,840,577.06 1,464,946.30 1,840,577.06 1,464,946.30
应付利息 68
应交税金 69 927,772.27 -1,514,464.72 -731,010.59 -3,895,192.98
其他应交款 70 73,376.19 11,540.10 21,859.76 18,336.36
其他应付款 71 53,035,344.06 61,593,383.76 16,085,372.83 21,496,271.71
预提费用 72 2,001,909.82 2,330,540.51 1,654,862.12 1,894,467.12
预计负债 73
递延收益 74
一年内到期的长期负债 77
应付权证 78
其他流动负债 79 -6,852,088.74 87,995,624.60
流动负债合计 80 457,024,056.87 616,884,377.35 278,857,655.12 467,007,821.03
长期负债：
长期借款 81 49,498,333.23 2,118,333.27 49,498,333.23 2,118,333.27
应付债券 82
长期应付款 83 2,435,603.13 2,375,603.13 2,435,603.13 2,375,603.13
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 51,933,936.36 4,493,936.40 51,933,936.36 4,493,936.40
递延税项： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 508,957,993.23 621,378,313.75 330,791,591.48 471,501,757.43
少数股东权益 91
股东权益：
股 本 92 235,209,776.00 199,253,729.00 235,209,776.00 199,253,729.00
资本公积 93 31,342,351.70 71,387,354.84 31,342,351.70 71,387,354.84
盈余公积 94 31,204,878.97 28,038,868.63 31,198,497.36 28,032,487.02
减：未确认的投资损失 96
未分配利润 97 143,776,081.05 115,281,988.00 143,782,462.66 115,288,369.61
减：库存股 98
外币报表折算差额 99
股东权益合计 100 441,533,087.72 413,961,940.47 441,533,087.72 413,961,940.47
负债和股东权益总计 101 950,491,080.95 1,035,340,254.22 772,324,679.20 885,463,697.90
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:银泰控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
行 合并数 母公司
项 目
次 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1 743,894,085.62 1,093,522,934.79 498,118,915.73 467,221,704.62
减：主营业务成本 2 654,325,626.91 947,510,670.23 450,557,252.14 421,136,133.91
主营业务税金及附加 3 9,349,911.63 12,619,819.71 2,059,145.31 2,440,174.68
二、主营业务利润 4 80,218,547.08 133,392,444.85 45,502,518.28 43,645,396.03
加：其他业务利润 5 5,244,783.89 9,942,279.56 3,067,965.74 2,601,558.87
减：营业费用 6 26,781,037.01 28,163,398.47 8,081,662.84 7,672,769.52
管理费用 7 17,023,429.90 22,955,622.85 27,098,205.03 19,243,319.56
财务费用 8 16,886,866.15 26,408,149.99 13,239,061.33 13,746,703.10
三、营业利润 10 24,771,997.91 65,807,553.10 151,554.82 5,584,162.72
加：投资收益 11 -788,629.54 -1,210,612.52 29,957,055.01 43,371,686.53
补贴收入 12 6,309.00 6,309.00
营业外收入 13 17,833,697.44 524,522.69 2,191,678.02 318,368.31
减：营业外支出 14 958,516.95 1,548,403.85 640,184.46 235,965.32
四、利润总额 15 40,858,548.86 63,579,368.42 31,660,103.39 49,044,561.24
减：所得税 16 9,198,445.47 14,534,807.18
少数股东损益 17
加：未确认投资损失 18
五、净利润 20 31,660,103.39 49,044,561.24 31,660,103.39 49,044,561.24
加：年初未分配利润 21 115,281,988.00 91,067,255.78 115,288,369.61 91,073,637.39
其他转入 22
六、可供分配的利润 25 146,942,091.39 140,111,817.02 146,948,473.00 140,118,198.63
减：提取法定盈余公积 26 3,166,010.34 4,904,456.12 3,166,010.34 4,904,456.12
提取职工奖励及福利基金 28
提取储备基金 29
提取企业发展基金 30
利润归还投资 31
七、可供股东分配的利润 35 143,776,081.05 135,207,360.90 143,782,462.66 135,213,742.51
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38 19,925,372.90 19,925,372.90
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润 40 143,776,081.05 115,281,988.00 143,782,462.66 115,288,369.61
公司法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：杨大勇 会计主管人员：吴宁莲
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:银泰控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期数
项 目 行次
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 771,955,140.81 509,762,420.48
收到的税费返还 2 50,927,080.77 50,927,080.77
收到的其他与经营活动有关的现金 3 1,359,480.12 618,917.55
经营活动现金流入小计 5 824,241,701.70 561,308,418.80
购买商品、接受劳务支付的现金 6 735,860,422.47 516,922,039.90
支付给职工以及为职工支付的现金 7 11,335,073.09 7,174,571.79
支付的各项税费 8 29,951,904.79 7,565,257.31
支付的其他与经营活动有关的现金 9 17,101,605.19 26,968,417.59
经营活动现金流出小计 10 794,249,005.54 558,630,286.59
经营活动现金流量净额 11 29,992,696.16 2,678,132.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 3,946,155.62 3,946,155.62
其中：出售子公司所收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14 3,996,107.52 2,529,607.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 15 23,718,680.45 4,163,026.21
收到的其他与投资活动有关的现金 16
投资活动现金流入小计 17 31,660,943.59 10,638,789.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 6,298,236.09 6,230,902.09
投资所支付的现金 19 6,150,000.00
其中：购买子公司所收到的现金 20
支付的其他与投资活动有关的现金 21
投资活动现金流出的小计 22 6,298,236.09 12,380,902.09
投资活动产生的现金流量净额 25 25,362,707.50 -1,742,112.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 345,000,000.00 314,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 345,000,000.00 314,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31 440,120,000.04 358,120,000.04
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 24,660,939.93 13,849,087.19
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34 4,143,956.14 4,143,956.14
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 468,924,896.11 376,113,043.37
筹资活动产生的现金流量净额 40 -123,924,896.11 -62,113,043.37
四、汇率变动对现金的影响 41 57,129.71
五、现金及现金等价物净增加额 42 -68,512,362.74 -61,177,024.10
补 充 资 料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 43 31,660,103.39 31,660,103.39
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 493,957.65 132,710.59
固定资产折旧 47 16,606,071.54 15,336,169.64
无形资产摊销 48 437,957.29 437,957.29
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减：增加） 50 -145,529.76 -92,093.55
预提费用增加（减：减少） 51 -229,374.00 -229,374.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 -16,841,715.92 -1,364,765.27
固定资产报废损失 53
财务费用 54 17,278,109.00 13,572,582.19
投资损失（减：收益） 55 788,629.54 -29,957,055.01
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 6,526,998.16 -2,533,127.40
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 3,772,872.52 -2,316,538.05
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -30,355,383.25 -21,968,437.61
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 29,992,696.16 2,678,132.21
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
其 他 69
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 70 67,492,489.60 41,811,858.51
减：现金的期初余额 71 136,004,852.34 102,988,882.61
加：现金等价物的期末余额 72
减：现金等价物的期初余额 73
现金及现金等价物净增加额 74 -68,512,362.74 -61,177,024.10
公司法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：杨大勇 会计主管人员：吴宁莲
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
关于银泰控股股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
信会师报字（2007）第1 0 9 3 9号
银泰控股股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的银泰控股股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是银泰控股股份有限公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周琪
中国注册会计师：林伟
中国上海 二00七年四月二十六日
银泰控股股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币元
编 附注编号
项 目 金 额
号
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 441,533,087.72
1 长期股权投资差额 0.00
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 0.00
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 0.00
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.00
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00
5 股份支付 0.00
6 符合预计负债确认条件的重组义务 0.00
7 企业合并 0.00
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00
根据新准则计提的商誉减值准备 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
8 0.00
售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00
10 金融工具分拆增加的收益 0.00
11 衍生金融工具 0.00
12 附注三、2 所得税 10,358,429.24
13 附注三、3 少数股东权益（现行准则） 0.00
14 其他 0.00
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 451,891,516.96
其中：归属于母公司的股东权益 451,891,516.96
归属于少数股东的权益 0.00
公司法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：杨大勇 会计主管人员：吴宁莲
银泰控股股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一、编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136号，以下简称“通知”)，要求公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
（一）子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
（二）编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反应。
三、主要项目附注
（一）2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表业经立信会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月26日出具了标准无保留意见的审计报告（信会师报字（2007）第10938号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
（二）所得税
根据《企业会计准则第18号—所得税》的相关规定，公司下列情况应计算递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备、其他应收款坏帐准备、存货跌价准备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备，由此产生递延所得税资产4,565,604.43元；
（2）因长期股权投资差额摊销增加递延所得税资产1,935,983.06元；
（3）公司可税前弥补亏损而增加递延所得税资产283,512.36元；
（4）其他原因增加递延所得税资产3,573,329.39元。
由于上述原因将增加2007年1月1日留存收益10,358,429.24元，其中归属于母公司的所有者权益减少10,358,429.24元、归属于少数股东的权益增加0.00元。
董事长：杨海飞
银泰控股股份有限公司
2007年4月26日