宁波华联集团股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
(一)公司法定中英文名称
中文名称:宁波华联集团股份有限公司
英文名称:NINGBO HUALIAN GROUP CO.,LTD
英文缩写:NBHL
(二)公司法定代表人:王家兴
(三)公司董事会秘书:钟明海
董秘授权代表:吴宁莲
联系地址:宁波市江厦街21号
联系电话:(0574)7361088－3819、3816
传真电话:(0574)7367652
(四)公司注册地址:宁波市江厦街21－23号
办公地址:宁波市江厦街21号
邮政编码:315000
(五)公司年度报告备置地点:本公司总经理办公室
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:宁波华联
股票代码:600683
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要会计数据
利润总额 -69,029,209.62元;
净利润 -67,555,441.80元;
主营业务利润 56,511,864.25元;
其他业务利润 7,400,529.68元;
投资收益 3,470,339.08元;
补贴收入 0元;
营业外收支净额 -2,138,754.87元;
经营活动产生的现金流量净额 17,422,755.02元;
现金及现金等价物净增加额 -14,394,258.87元。
(二)前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 77557.47 66134.36 82567.90
净利润(万元) -6755.54 375.33 2002.97
总资产(万元) 128616.11 132290.86 109862.44
股东权益(万元) 52751.10 59363.40 58709.77
每股收益(元) -0.34 0.02 0.10
每股净资产(元) 2.65 2.98 2.95
调整后的每股净资产(元) 2.51 2.87
净资产收益率(％) -12.81 0.63 3.41
加权每股收益(元) -0.34 0.02
加权净资产收益率(％) -12.05 0.64
注:1、公司1998年和1997年均未发行新股或配股,年度末股份总数和加权股份总数均为19925.37万元。
2、主要财务指标的计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权每股收益=当期净利润/加权股份总数
加权每股净资产收益率=当期净利润/(期初净资产+期末净资产)/2×100％
(三)股东权益变动情况
数量单位:万股; 金额单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配
公益金 利润
合计
期初数 19925.37 34328.51 2491.42 822.45 2618.10
59363.40
本期增加 - 143.25 6.10 2.04 -6755.54
-6606.19
本期减少 - - - - 6.10
6.10
期末数 19925.37 34471.76 2497.52 824.49 -4143.55
52751.11
增减变动原因:
1.资本公积本期增加系设立在保税区或开发区的子公司1997年度所得税及增值税返还。
2.盈余公积本期增加系下属子公司本年度根据董事会决议提取的法定盈余公积及公益金。
3.未分配利润本期减少系本年度亏损。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位:股
股份类别 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 57527600 57527600
其中:
国家拥有股份 42655600 42655600
境内法人持有股份 14872000 14872000
2.募集法人股 51835680 51835680
3.优先股或其它 21150691 21150691
尚未流通股份合计 130513971 130513971
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 68739758 68739758
已流通股份合计 68739758 68739758
三、股份总数 199253729 199253729
(二)股东情况介绍
1、1998年末公司股东总数为51676户,其中公司职工股已全部上市流通。
2、主要股东持股情况
股东名称 年末持 占总股份 年内增
股数(万股) (％) 减(±)
宁波市国有资产管理局(国家) 4265.56 21.41 0
宁波金港信托投资有限责任公司 401.88 2.02 0
宁波金港信托上海证券营业部 382.51 1.92 0
交通银行宁波市分行 338.00 1.70 0
中国糖业酒类集团公司 304.20 1.53 0
宁波市工商银行劳动服务公司 253.50 1.27 0
中国华能浙江公司 219.70 1.10 0
浙江省物资开发总公司 169.00 0.85 0
上海申银万国证券有限公司 145.86 0.73 +145.86
宁波国际经济技术合作公司 135.20 0.68 0
说明:前10名股东中,第二和第三大股东之间存在关联关系,后者系前者全资子公司。
3、报告期内公司控股股东及所持股份未发生变动。
4、现任董事、监事和高级管理人员的持股及股份变动情况在本摘要“股东大会简介”中一并披露。
四、股东大会简介
(一)会议情况及会议决议
1998年5月26日,公司第八次股东大会(97年度股东年会)在“宁波影都”如期召开,到位股东136人,代表股权8353.72万股,占公司股份总数的41.93％。会议以记名投票表决的方式通过如下决议:
1、批准《1997年度董事会工作报告》;
2、批准《1997年度监事会工作报告》;
3、批准公司《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》;
4、决定了股东红利暂不分配的《1997年度利润分配方案》;
5、根据中国证监会《上市公司章程指引》修改的“公司章程”;
6、通过股东大会《关于授权董事会投资、担保和抵押权限的议
案》;
7、通过《关于续聘立信会计师事务所的议案》;
8、同意钱梅芳先生因到法定退休年龄要求辞去董事职务的请求。
有关此次大会决议情况公告于1997年5月27日《上海证券报》。
(二)现任董事与监事及高级管理人员情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬 年初 年末
(元) 持股数 持股数
王家兴 董事长、总经理 男 50岁 3年 37600 43095 43095
沈炜卿 副董事长 男 64岁 3年 公司未支付 0 0
杨大勇 董事、副总经理 男 40岁 3年 25300 34476 34476
徐艰奋 董事 男 38岁 3年 公司未支付 0 0
李晓新 董事 女 42岁 3年 公司未支付 0 0
王世理 董事 男 66岁 3年 公司未支付 0 0
钟明海 董事、董事会秘书 男 41岁 3年 23400 0 0
洪征宇 董事、总经理助理 男 37岁 3年 23400 0 0
张连明 董事 男 45岁 3年 25300 28730 28730
董敏芳 董事 女 42岁 3年 32000 28730 28730
王 勤 监事会召集人 女 43岁 3年 25300 11830 11830
张英君 监事 女 44岁 3年 21530 3400 3400
李幸勇 监事 男 38岁 3年 公司未支付 0 0
曹任娅 监事 女 42岁 3年 公司未支付 0 0
马元龙 监事 男 60岁 3年 18045 0 0
说明:1、上述人员任期三年系自1996年6月至1999年5月。
2、本年度内上述人员所持股份未发生变动。
(三)离任董事与监事
1998年5月,经公司第八次股东大会批准,同意董事钱梅芳先生因到法定退休年龄离任。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、会议情况及决议内容
本年度公司董事会共召开二次会议。分别为:
1998年4月20日,公司召开第二届董事会第五次会议。会议决议:通过1997年度的董事会工作报告、总经理业务报告、利润分配预案、公司年度报告及年度报告摘要,1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;通过《公司章程(修改草案)》,以及依据该“草案”制订的《公司经理工作细则》;通过《关于授权董事会决定公司净资产总额10％以下投资事宜,合计总额不超过公司净资产总额的担保和资产抵押事项的议
案》。
1998年8月26日,公司召开第二届董事会第六次会议。会议审议了《总经理1998年度中期业务报告》,通过了《公司1998年度中期报告》。
2、本年度未有聘任或者解聘公司经理、董事会秘书的情况。
3、会计师事务所未出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
4、公司未委托会计师事务所等中介机构作任何的本年度利润预
测。
(二)本年度利润分配预案
经立信会计师事务所中国注册会计师审计,公司1998年度实现净利润-67,555,441.80元,减子公司分别按其净利润10％和5％提取的法定公积金40,706.84元、法定公益金20,353.42元,加年初未分配利润26,181,016.21元,年末未数配利润为-41,435,485.85元。因公司未分配利润为负数,本年度无利润可分配。
另,本年度无资本公积金转增股本预案。
(三)报告期内利润分配等方案执行情况
在报告期内,公司对上一年度的利润未进行分配,也没有资本公积金转增股本方案和配股方案。
六、监事会报告
(一)监事会会议情况
1998年5月8日,公司监事会召开二届四次会议。会议通过了《1997年度监事会工作报告》,审查了二届四次董事会议决议内容及涉及的所有文件。公司副董事长及有关董事列席了会议,并就有关问题回答了监事会的质询。
(二)监事会独立意见
1、对立信会计师事务所出具的无保留意见审计报告进行了审阅,认为此报告符合有关规定,并公允地反映了公司的财务状况以及1998年度的经营业绩和现金流量情况。
2、公司未委托任何机构对本公司年度利润作任何的预测。
3、监事会建议公司,要努力搞好主营业务,增加主营业务利润;要盘活存量资产,降低资产负债比例;要重视规范建议,加强内部管理,以确保公司达到扭亏为盈的目标。
七、业务报告摘要
(一)经营情况
1、主营业务情况
公司主营业务以商品批发、零售为主,同时涉及外贸、房地产和酒店等不同业务。各主营业务及业务收入情况如下:
主营业务名称
业务收入 比上年增减 占公司业务总额(％)
(万元) (±％)
零售 31045.80 101.18 40.03
批发 30772.24 -16.40 39.68
外贸 5736.62 -32.90 7.40
房地产 8931.28 123.11 11.52
饮食服务 689.78 -52.22 0.89
其他 381.75 -31.03 0.48
合计 77557.47 17.27 -
2、财务状况及经营情况
1998年末,公司财务状况及经营情况说明如下:
(1)总资产:128,616.11万元,比上年减少3,674.74万元,减少2.78％。其主要原因系应收帐款减少。
(2)长期负债:9,710.09万元,比上年增加2,801.30万元,增长40.55％。主要原因是长期借款增加。
(3)股东权益:52,751.10万元,比上年减少6,612.30万元,减少11.14％。主要系本年度发生亏损所致。
(4)主营业务利润:5,651.19万元,比上年增加631.97万元,增长12.59％。主要原因是主营业务收入的增加。
(5)净利润:-6,755.54万元,比上年减少7,130.87万元。其主要原
因:
①本年度公司“华联2号楼”项目部分使用后,一方面是全公司的各项费用支出大幅度增加,其中利息、水电费、折旧的支出比上年增支2076万元;另一方面,受市场疲软影响,又使使用部分的经营效益未能达到预期目标。
②于年内对部分商品存货进行清理核销损失计280万元,对确难收回的三年以上应收款项计2788万元,作坏帐核销处理。
③受经济形势影响,对外投资比上年减少2199万元,其中债权投资比上年减少1826.96万元,非控股公司分来利润减少328.51万元。
(二)公司投资情况
公司自1995年至报告年度末无募集资金,亦无95年之前的募集资金的使用延续到报告年度内。
在非募集资金的对内、对外投资上:
1、报告年度内,公司对尚未竣工决算的“华联2号楼”增加投入(含利息金额)11,407.27万元,至年末累计投入68.342.38万元,其中自筹资金43.105.01万元,以前年度投入的募集资金25,237.37万元。该项目建筑面积8.5万平方米,其中自用商场部分计4万平方米已使用营业;写字楼部分待租、待售。
2、报告年度末,公司对外长期投资余额计7,369.85万元,比上年增加0.46万元,主要是系购买上海市住宅建设债券。
(三)应说明的情况
1998年以来,由于国内市场起动困难,内需不足,又加上本地各类专业市场和国外零售跨国公司对零售业的冲击,公司倍受经营压力。同时由于公司“华联2号楼”投资较大,且部分使用后,致各项费用的负担加重,已经并正在对公司的财务状况和经营成果产生较大的不利影响。现提醒投资者注意。
(四)新年度业务发展计划
按照“稳定主业,盘活资产,降低费用,减少风险”的工作思路,拟计划采取以下措施:
1、针对目前零售业现状,不断完善公司华联商厦的“购物中心模式”,进一步加快从商品经营转向物业经营的步伐,以提高营业面积使用效益,减少经营上的风险。
2、从转让或出售资产入手、实现资产收益着眼,盘活公司原有营业大楼、仓库等计建筑面积约10万平方米的闲置或利用率不高的固定资产,以降低资产负债比例,减少财务上的风险。
3、努力降低费用,继续落实各项“减支”措施。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并情况。
(三)报告期内公司无重大关联交易事项。
(四)公司未有委托存款和委托贷款。
(五)在本年度公司继续聘任立信会计师事务所为本公司提供审计服务。
(六)报告期内未更改公司名称及股票简称。
(七)其他重大合同
截止1998年12月31日,公司为浙江省商业财务开发公司等6家单位提供合计为15,850万元的银行借款担保。
(八)计算机2000年问题
公司计算机的应用范围仅在一般性的文字处理和数据统计上,计算机2000年问题对本公司的经营管理基本无影响。
九、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经立信会计师事务所注册会计师周琪、朱建弟审计,并出具了无保留意见的审计报告[信会师报字(99)10436号]。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
附注1:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:采用公历制,即每年1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和记价基础:采用权责发生制原则,以历史成本作为计价基础。
5、外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生日市场汇价(中间价)折合人民币记帐,期未外币帐户余额按年(月)末市场汇价(中间价)折合人民币金额进行调整。汇兑差额记入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准:凡同时具备期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收款项;债务人逾期三年内未能履行义务,经本公司董事会决议或主管财政机关审核认可,列作为坏帐。
(2)公司采用备抵法进行核算,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金。
8、存货核算方法:
(1)存货分类为库存材料、低值易耗品、库存商品、受托代销商品、在途商品、开发成本、出租开发产品、在产品、产成品。
(2)库存商品采用进价核算。
(3)低值易耗品采用五五摊销法核算。
(4)年末按库存商品余额的5‰计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
(1)债券投资以购入时的实际成本为依据入帐,出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。
(2)其他投资以取得时的实际成本为依据入帐,投资收益按当期实际确认的利息或分回的利润确认。
(3)公司不计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确实的价值记帐。
公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本50％以上的采用权益法核算,并合并会计报表。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(2)长期债权投资的计价及收益的确认:以购入时的实际成本为依据入帐,其中长期债券投资按期计提利息。
(3)公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法:
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋、建筑物、营运设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
(2)固定资产的分类:房屋及建筑物、通用设备、运输工具。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值率确定折旧率如下:
资产类别 折旧年限 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 25-40年 3.880-2.425 3
通用设备 4-14年 24.250-6.929 3
运输工具 8-12年 12.125-8.083 3
12、在建工程核算方法:以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固定资产的时点。用借款进行的工程发生的借款利息在尚未交付使用前予以资本化,交付使用后计入当期财务费用。
13、无形资产核算及其摊销方法
无形资产按实际成本计价。其中商标使用权按受益年限平均摊销;土地使用权按50年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费:按实际发生的支出入帐,自生产经营起按5年期限平均摊销。
(2)长期待摊费用:按实际发生的支出入帐,各项目按其受益期平均摊销。
15、收入实现的确认
(1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的证据,并且与销售商品有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
(2)提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现。
(3)他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
16、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
(1)按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时,已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资、所有者权益、债权与债务、重大内部交易予以抵销。
(2)本年度合并范围没有变动。
(3)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
附注2:税项
1、流转税及附加的税种与税率
税种 税率％ 计税基数
增值税 13、17 当期销项税额一当期进项税额
营业税 5、8、10 营业额
消费税 5 营业额
城建税 7 应纳营业税额、增值税额和消费税额
租赁、广告、代理等收入计征营业税,税率为5％;拆借资金计征营业税,税率为8％,并根据拆借资金5％的营业税额计征城建税等附加税;娱乐场所的收入计征营业税,税率为10％;出租汽车收入按定额计征营业税。
2、所得税:公司适用税率15％。
附注3:会计报表主要项目附注(以下项目如无特别注明,货币单位均为人民币元)
1、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 26940014.46 48.40 14831873.91 72.54
1－2年 1032005.93 1.85 5065227.63 24.77
2－3年 27544399.63 49.49 324709.94 1.59
3年以上 147140.48 0.26 225078.66 1.10
合计 55663560.50 100.00 20446890.14 100.00
注:本项目年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
2、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 81446473.74 77.21 26511913.99 28.31
1－2年 16307060.72 15.46 55229758.83 58.99
2－3年 7242993.00 6.87 10345026.63 11.05
3年以上 485563.00 0.46 1542563.00 1.65
合计 105482090.46 100.00 93629262.45 100.00
注:1.本项目期末余额中所属房地产公司商品房和“华联2号楼”工程预付款为85,783,078.63元。
2.本项目年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠
款。
3、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 83005137.62 73.54 25347933.72 47.00
1－2年 13881211.46 12.30 12646425.11 23.45
2－3年 14306869.47 12.68 10100080.92 18.73
3年以上 1677796.09 1.48 5832760.07 10.82
合计 112871014.64 100 53927199.82 100.00
注:期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
4、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 5173691.74 2187684.44 -
在途商品 1982008.94 -
库存商品 83564144.07 362747.69 63513641.99 317568.21
低值易耗品 2078576.54 - 2167770.02 -
开发成本 637257508.16 - 577280696.50 -
在产品 18518.10 - - -
产成品 919961.46 - - -
受托代销商品 - - 12441798.00 -
出租开发产品 - - 171674676.59 -
合计 730994409.01 362747.69 829266267.54 317568.21
注:年末“开发成本”中华联2号楼余额为511.749,091.12元.
5、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 73656440.00 - - 73656440.00
长期债权投资 37460.80 4570.00 - 42030.80
合计 73693900.80 4570.00 - 73698470.80
(1)长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 期末市价
(股) 股权的比例(％)
甬城隍庙
法人股 325000 0.40 400000.00 3682250.00
杭州解百
法人股 55770 0.04 68640.00 350793.30
上海凤凰
法人股 100000 0.03 600000.00 666000.00
杭州安琪儿股份有限公司
法人股 50,000 0.05 60,000.00 未上市
普陀金三角股份有限公司
法人股 100,000 0.92 116,000.00 未上市
宁波东方房地产有限公司
法人股 780,000 1.11 998,400.00 未上市
山东国泰房地产有限公司
法人股 100,000 0.18 111,000.00 未上市
合计 1510770 2354040.00
②其他投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位注 备注
(年) 册资本比例(％)
上海时装保龄球馆
10 1800000.00 15.00
宁波华联广泰保龄球馆
10 1300000.00 10.00
宁波北仑金港联合有限公司
50 15000000.00 15.00
宁波三江开发有限公司
20 4800000.00 11.36
宁波大榭开发区三江贸易有限公司
20 100000.00 1.00
上海海通证券公司
无约定期限 10000000.00 1.00
华联饭店集团
无约定期限 100000.00 2.63
宁波市商业银行股份有限公司
无约定期限 11214900.00 4.70
交通银行
无约定期限 7000000.00 0.04
宁波市海云液化储运公司
无约定期限 787500.00 17.50
宁波市华联陶瓷工业联营公司
无约定期限 3300000.00 33.00
宁波市金港信托投资有限公司
无约定期限 15000000.00 26.10
全国华联集团总部
无约定期限 200,000.00 社会团体
郑州商品交易所
- 400,000.00 席位费
海南中商期货交易所
- 300,000.00 席位费
合计 71302400.00
注:公司对实际不具有重大影响的投资企业(宁波市华联陶瓷工业有限公司、宁波市金港信托投资有限公司)采用成本法核算。
(2)长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期 累计 备注
利息 应收或
已收利息
86年国债 1,000 8％ 1,000.00 91.7 - 延期兑付
87年国债 15,000 8％ 15,000.00 92.7 - 4200.00 延期兑付
88年国债 1,400 8％ 1,400.00 93.7 - 460.80 延期兑付
重点企业债券 15400 - 15400.00 - - -
上海市住宅 4570 3.6％ 4570.00 2002.03 - - -
建设债券
合计 32800.00 - 37370.00 - - 4660.80 -
6、在建工程
工程名称
期初数 本期 本期转入 本期 期末数
增加 固定资产 减少
预付营业用房
10988383.10 150000.00 - 174921.60 10963461.50
预付职工住宅
2178138.20 39936.04 464883.24 1000000.00 753191.00
合计
13166521.30 189936.04 464883.24 1174921.60 11716652.50
其中:利息资本化金额:
预付营业用房
192668.00 - - - 192668.00
7、长期待摊费用
明细项目
期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
装修费
3298376.31 1563853.77 - 2038539.23 2823690.85
电脑初装费
58081.24 - 6533.84 28946.93 22600.47
其他递延支出
10598638.13 1469421.75 24737.33 2820405.52 9222917.03
合计
13955095.68 3033275.52 31271.17 4887891.68 12069208.35
注:其他递延支出系1997年度宁波华联商厦停业装修期间的费用,经宁波市财税部门批准,在长期待摊费用列支,并按5年进行摊销。
8、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 23,000,000.00 75,000,000.00 房产抵押
担保借款 291692270.00 213500000.00
合计 314692270.00 288500000.00
9、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 12700000.00 22000000.00
抵押借款 18,000,000.00 24,000,000.00 房产抵押
合计 30700000.00 46000000.00
10、长期借款
借款单位
期末数 借款期限 年利率 借款条件
工行东门支行
3,500,000.00 3年 12.078％ 担保
工行东门支行
23,000,000.00 1年11个月一4年 10.296-12.87％ 抵押
工行市分行
70,000,000.00 1年04个月一3年 7.825-10.98％ 抵押
合计
96500000.00
注:长期借款本年比上年增长的2,900万元,增长了42.96％,主要系向中国工商银行宁波市分行增加网点贷款。
11、营业税金及附加
上年发生数 本年发生数
3866005.60 7539915.82
注:营业税金及附加本年比上年增加了367万元,增长了95.03％,主要系商品房销售收入和租赁收入的增加而相应增加的税金所致。
12、管理费用
上年发生数 本年发生数
42480406.27 86749842.56
注:管理费用本年比上年增加4,427万元,增长了104.21％,主要系经董事会批准对确实无法收回的应收款项计2,788万元进行了核销,以及存货核销等增加所致。
13、财务费用
项目 上年发生数 本年发生数
利息支出 11586490.80 18618012.65
减:利息收入 3706173.92 1386553.60
汇兑损失 114017.15 56618.48
减:汇兑收益 28576.18 2.34
其他 514318.43 505926.87
合计 8480076.28 17794002.06
注:财务费用本年比上年增加了931万元,增长了109.83％,主要系公司本部借款增加所致。
14、其他业务利润
(1)上年发生数
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
劳务 949872.00 52559.24 897312.76
租赁 2545005.55 463785.60 2081219.95
运输 354207.33 222319.28 131888.05
修理 77722.80 12790.74 64932.06
材料销售 74538.62 26331.66 48206.96
广告 709388.27 39371.05 670017.22
合计 4710734.57 817157.57 3893577.00
(2)本年发生数
劳务 467838.75 137051.36 330787.39
租赁 6068903.60 507800.61 5561102.99
修理 288853.51 72215.95 216637.56
代理业务 1715455.01 666565.60 1048889.41
其他 520577.00 277444.67 243112.33
合计 9061607.87 1661078.19 7400529.68
注:其他业务利润本年比上年增加350万元,增长了90.07％,主要系营业场地出租收入增加所致。
15、投资收益
(1)上年发生数
明细项目
股票投资 债权投资 非控股 年末 股权 合计
收益 收益 公司分 调整的被 投资
配来的利润 投资公司
所有者 差额摊销
权益净增
减的金额
短期投资
358180.29 19206430.85 - - - 19564611.14
长期股权投资
74928.17 - 5704122.84 - - 5779051.01
长期债权投资
- 114504.33 - - - 114504.33
合计
433108.46 19320935.18 5704122.84 - - 25458166.48
(2)本年发生数
短期投资
- 1051336.51 - - - 1051336.51
长期股权投资
- - 2419002.57 - - 2419002.57
长期债权投资
合计
- 1051336.51 2419002.57 - - 3470339.08
16、营业外收入
明细项目 上年发生数 本年发生数
固定资产清理收益 516.15 214057.17
无法支付的应付款项 133429.97 27317.29
赔偿及罚款收入 560190.77 604296.53
废料出售收入 32955.00 14380.00
其他 203863.80 9669.94
合计 930955.69 869720.93
17、营业外支出
明细项目 上年发生数 本年发生数
固定资产清理损失 156978.52 256606.28
水利基金支出 640173.19 564940.53
公益性捐赠 141000.00 -
赞助支出 - 245000.00
赔款支出 - 1334200.80
罚款支出 49518.65 266321.03
非常损失 - 118439.07
其他 215993.44 222968.09
合计 1203663.80 3008475.80
附注4:关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地点 法定 注册资本 主营业务 与本企 经济性质
代表人 (万元) 业关系 或类型
宁波华联(集团)上海经济发展公司
上海市区 洪征宇 1000 内贸、美容 子公司 股份制
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司
宁波大榭区 陆嘉衍 1000 针纺织品 子公司 中外合资
宁波华联保税区分公司
宁波保税区 沈国庆 150 家用电器 子公司 股份制
宁波大榭开发区华兴商业有限公司
宁波大榭区 陈国平 50 百货 子公司 股份制
宁波保税区华邦贸易有限公司
宁波保税区 陈菊君 300 化工原料 子公司 股份制
宁波开发区昌达经济发展公司
宁波开发区 陈发奋 120 交家电 子公司 股份制
宁波保税区华联五金机械有限公司
宁波保税区 严昌耀 150 国内贸易 子公司 股份制
海南华联商旅发展公司
海口市 董敏芳 300 贸易、期货 子公司 股份制
宁波市现代办公设备公司
宁波开发区 楼卫国 104.6 办公设备 子公司 股份制
宁波华联物业管理有限公司
宁波市 史明良 50 物业管理 子公司 股份制
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化与所持股份及变化(金额单位:万元)
企业名称 注册资本 所持投份
年初、年末数 本年增加 本年减少 年初、年末数
金额 比例％
宁波华联(集团)上海经济发展公司
1000 - - 1000 100
宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司
1000 - - 1000 51
宁波华联保税区分公司
150 - - 150 100
宁波大榭开发区华兴商业有限公司
50 - - 50 100
宁波保税区华邦贸易有限公司
300 - - 300 100
宁波经济技术开发区昌达经济发展公司
120 - - 120 100
宁波保税区华联五金机械有限公司
150 - - 150 100
海南华联商旅发展公司
300 - - 300 100
宁波市现代办公设备公司
104.60 - - 104.60 100
宁波华联物业有限公司
50 - - 50 100
2、不存在控制关系的关联方情况
关联企业名称 与本企业的关系
宁波市金港信托投资有限公司 联营企业
宁波华联陶瓷工业联营公司 联营企业
3、关联方交易事项
本企业向关联方借款:
关联企业名称 借款年末金额 年利率
宁波市金港信托投资有限公司 300万元 7.623％
(八)或有事项
1、提供担保
截止1998年12月31日本公司为其它单位提供以下担保:
被担保单位名称 币种 金额(万元)
宁波天地集团 人民币 5000
宁波大榭开发区三江贸易公司 人民币 500
浙江省商业财务开发公司 人民币 6100
宁波华通股份有限公司 人民币 3100
宁波城隍庙实业股份有限公司 人民币 850
宁波市市场开发建设公司 人民币 300
合计 15850
2、抵押借款
公司以宁波市海曙区中山路285号1至8楼房地产作抵押借款人民币19,200万元。
(九)承诺事项
截止审计报告日,本公司无需要承诺的事项。
(十)资产负债表日后事项
本公司无资产负债表日后事项。
(十一)其他重要事项
公司根据《股票发行与交易管理暂行条例》第六十条和中国证监会证监上字(1998)148号《关于做好上市公司1998年度报告有关问题的通知》第二条规定,进行了亏损预告。
十、公司的其他有关资料
公司最近变更注册日期、地点:1997年4月24日于宁波。
企业法人营业执照注册号:14405209 -6
税务登记号码:国、地税甬字330203144052096
公司未流通股票托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
会计师事务所:立信会计师事务所有限公司
办公地点:上海市高安路18弄20号
宁波华联集团股份有限公司董事会
一九九九年四月二十四日
备查文件:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：宁波华联集团股份有限公司 单位：元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
56895161.62 66178015.07 47374727.04 51783756.20
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
50626872.55 55663560.50 17773457.74 20446890.14
减：坏帐准备
253134.37 275279.78 88867.29 10234.45
应收帐款净额
5037378.18 55388280.72 17684590.45 20344655.69
预付帐款
103228488.44 105482090.46 92771377.84 93629262.45
应收补贴款
其他应收款
94380401.54 112871014.64 7698545.18 53927199.82
存货
686909818.72 730994409.01 808088485.85 829266267.54
其中：工程施工
减：存货跌价准备
204768.87 362747.69 212973.02 317568.21
存货净额
686705049.85 730631661.32 807875512.83 828948699.33
待摊费用
4963569.27 5017561.46 3754696.60 3754969.60
待处理流动资产净损失
-14616.63 -13047.81 1531.13 1531.13
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
996531792.27 1075555575.86 977161254.07 1052390074.22
长期投资：
长期股权投资
98848197.12 73656440.00 95073077.56 73656440.00
长期债权投资
37460.80 37460.80 37460.80 42030.80
长期投资合计
98885657.92 73693900.80 95110538.36 73698470.80
减：长期投资减值准备
长期投资净额
98885657.92 73693900.80 95110538.36 73698470.80
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
183803220.08 192189143.39 183485612.38 190801495.17
减：累计折旧
53583359.89 54923470.43 61484354.06 63017495.06
固定资产净值
130219860.19 137265672.96 122001258.62 127784000.00
工程物资
在建工程
13166521.30 13166521.30 11716652.50 11716652.50
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
143386381.49 150432194.26 133717911.12 139500652.61
无形资产及其他资产：
无形资产
7899329.09 7899329.09 7605405.53 7605405.53
开办费
1372465.99 1372465.99 27056.60 897333.33
长期待摊费用
11518229.29 13955095.98 11960305.11 12069208.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
20790024.37 23226890.76 19592767.24 20571947.21
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1259593856.05 1322908561.68 1225582470.79 1286161144.84
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
299552270.00 314692270.00 282800000.00 288500000.00
应付票据
2157023.51 2157863.51 3024755.03 3024755.03
应付帐款
81913442.86 99888285.50 89469564.50 112420887.44
预收帐款
57549668.96 62489932.90 23778982.01 26509393.40
代销商品款
0.00 0.00 12441798.00 12441798.00
应付工资
13134903.08 13134903.08 9139226.55 49139226.54
应付福利费
2568131.79 2795336.27 1689658.46 2013638.41
应付股利
应交税金
-4849018.63 -9993886.75 147732.51 -2356138.76
其他应交款
406267.89 408580.86 484239.01 487416.14
其他应付款
113617499.00 139016827.57 131428136.57 159736385.49
预提费用
121831.17 230024.71 566456.10 637986.60
一年内到期的长期负债
30700000.00 30700000.00 46000000.00 46000000.00
其他流动负债
流动负债合计
596872019.63 655520137.65 600970548.73 658555348.29
长期负债：
长期借款
67500000.00 6750000.00 96500000.00 96500000.00
应付债券
长期应付款
1195603.13 1195603.13 695603.13 695603.13
住房周转金
392242.14 392242.14 -94716.26 -94716.26
其他长期负债
长期负债合计
69087845.27 69087845.27 97100886.87 97100886.87
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
665959864.90 724607982.92 698071435.60 755656235.16
少数股东权益
0.00 4666587.61 0.00 2993874.49
股东权益
股本
199253729.00 199253729.00 199253729.00 199253729.00
资本公积
343285073.74 343285073.74 344717559.58 344717559.58
盈余公积
23862359.08 24914172.20 23862359.08 24975232.46
其中：公益金
7873921.18 8224525.55 7873921.18 8244878.97
未分配利润
27232829.33 26181016.21 -40322612.47 -41435485.85
外币报表折算差额
股东权益合计
593633991.15 593633991.15 527511035.19 527511035.19
负债及股东权益总计
1259593856.02 1322908561.68 1225582470.79 1286161144.84
利润及利润分配表
编制单位：宁波华联集团股份有限公司 单位:元
项目 上年数 本年累计
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
535656582.04 661343569.68 624316651.00 775574661.49
减：折扣与折让
0.00 0.00 33112.40 33112.40
主营业务收入净额
535656582.04 661343569.68 624283538.60 775541549.09
减：主营业务成本
488909301.49 607285377.06 559283256.57 711489769.02
主营业务税金及附加
3764922.44 3866005.60 7378152.03 7539915.82
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
42982358.11 50192187.02 57622130.00 56511864.25
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2391290.10 3893577.00 4802870.61 7400529.68
减：存货跌价损失
-76091.45 -18115.14 157863.73 111567.29
营业费用
19917153.81 23965935.01 26262823.38 29617775.85
管理费用
36271468.41 42480406.27 82803140.07 86749842.56
财务费用
6557211.00 8480076.28 16706644.38 17794002.06
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-17293093.56 -20822538.40 -63505470.95 -70360793.83
加：投资收益(损失以"-"号填列)
22910683.73 25458166.48 -1912491.85 3470339.08
期货损益(亏损以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入
317932.11 930955.96 617132.34 869720.93
减：营业外支出
1154910.02 1203663.80 2754611.34 3008475.80
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
4780612.26 4362919.97 -67555441.80 -69029209.62
减：所得税
1027319.07 1805409.71 0.00 220081.61
减：少数股东损益
0.00 -1195782.93 0.00 -1693849.43
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
3753293.19 3753293.19 -67555441.80 -67555441.80
加：年初未分配利润
24042530.12 23255899.37 27232829.33 26181016.21
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
27795823.31 27009192.56 -40322612.47 -41374425.59
减：提取法定盈余公积
375329.32 552117.57 0.00 40706.84
提取法定公益金
187664.66 276058.78 0.00 20353.42
职工奖福基金
七、可供股东分配的利润
27232829.33 26181016.21 -40322612.17 -41435485.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
27232829.33 26181016.21 -40322612.47 -41435485.85
现金流量表
编制单位：宁波华联集团股份有限公司 单位:元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 671088463.72 806277703.37
收取的租金 4691931.85 5693582.25
收到的除增值税以外的其他税费返还 4232881.52 4515211.93
收到的其他与经营活动有关的现金 2042401.21 2533471.13
现金流入小计 6820556778.30 819019968.68
购买商品、接受劳务支付的现金 602150149.56 718532657.80
经营租赁所支付的现金 212797.12 1178236.26
支付给职工以及为职工支付的现金 29742446.16 31554537.44
支付的增值税款 6472510.90 8187449.80
支付的所得税款 907.34 54892.55
支付的除增值税、所得税以外的其他税费14499279.94 14912084.33
支付的其他与经营活动有关的现金 16219426.72 27177355.48
现金流出小计 669287517.74 801597213.66
经营活动产生的现金流量净额 12768160.56 17422755.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 1051336.51
分得股利或利润所收到的现金 2095202.57 2419002.57
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
23012.87 197644.25
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2118215.44 3667983.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1138560.35 1596791.73
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 0.00 4570.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1138560.35 1601361.73
投资活动产生的现金流量净额 979655.09 2066621.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 648430000.00 678130000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1477863.93 1477863.93
现金流入小计 649907863.93 679607863.93
偿还债务所支付的现金 620882270.00 660022270.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 49661696.94 50837081.03
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2632145.84 2632145.84
现金流出小计 673176112.78 713491496.87
筹资活动产生的现金流量净额 (23268248.85) (33883632.94)
四、汇率变动对现金的影响 (1.38) (2.55)
五、现金及现金等价物净增加额 (9520434.58) (14394258.87)
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 (67555441.80)(67555441.80)
加：少数股东损益 0.00 (1693849.43)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 (164267.08) (173045.33)
固定资产折旧 8322497.66 8968164.70
无形资产、长期待摊费用摊销 4048272.62 5766083.55
待摊费用摊销 1208599.67 1262591.86
预提费用的增加(减:减少) 188213.75 103761.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
178313.84 42549.11
固定资产报废损失
财务费用 17394840.64 18618015.20
投资损失(减收益) 1912491.85 (3470339.08)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (78282870.74)(55429445.67)
经营性应收项目的减少(减增加) 114081291.91 95242197.61
经营性应付项目的增加(减减少) 11436218.24 15741512.89
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 12768160.56 17422755.02
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 56895161.62 66178015.07
减:货币资金的期初余额 56895161.62 66178015.07
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (9520434.58)(14394258.87)
