宁波华联集团股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事冷玉文、朱佳平委托其他董事代为出席并行使表决权。 宁波华联集团股份有限公司 NINGBO HUALIAN GROUP CO.,LTD 目录 一、公司基本情况介绍 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况介绍 （一）公司法定中英文名称 中文名称:宁波华联集团股份有限公司 英文名称:NINGBO HUALIAN GROUP CO.,LTD 英文缩写:NBHL （二）公司法定代表人：沈国军 （三）公司董事会秘书：钟明海 证券事务代表： 曹颖颖 联系地址：宁波市东渡路55 号华联大厦8 楼 联系电话：(0574)87092006 传真：(0574)87092059 电子信箱：cao5566@sina.com （四）公司注册地址：宁波市中山东路238 号 办公地址：宁波市东渡路55 号华联大厦8 楼 邮政编码：315000 公司网址：http://www.nbhl.com.cn 电子信箱:hualian@ public.nbptt.zj.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宁波华联 股票代码：600683 （七）公司最近变更注册日期：2001 年4 月30 日 注册登记地点：宁波市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3302001001958 税务登记号码：国、地税甬字330203144052096 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地点：上海市南京东路61 号4 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：元） 利润总额 5,305,725.28 净利润 4,033,349.98 扣除非经常性损益后的净利润 -3,370,858.15 主营业务利润 54,354,648.23 其他业务利润 7,124,522.01 营业利润 -10,150,586.60 投资收益 7,699,634.60 补贴收入 3,440,100.50 营业外收支净额 4,316,576.78 经营活动产生的现金流量净额 4,806,449.49 现金及现金等价物净增加额 -282,562.60 注：扣除的非经常性损益项目和涉及的金额: 7,404,208.13 项目:处置被投资单位股权收益 1,846,770.00 税收减免及财政补贴 2,709,774.98 拆迁赔偿收益 2,918,067.15 赔偿、罚款收支净额 -70,404.00 所得税影响数 0.00 （二）前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 指标项目 2001年度 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 660,115,154.60 659,907,683.55 659,907,683.55 净利润 4,033,349.98 5,338,817.17 6,839,588.25 总资产 888,220,876.09 878,139,992.77 884,181,289.17 股东权益 236,593,525.92 231,472,657.18 233,000,681.44 每股收益 0.02 0.03 0.03 每股净资产 1.19 1.16 1.17 调整后的每股净资产 1.16 1.12 1.12 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.02 0.04 0.04 净资产收益率(%) 1.70 2.31 2.94 指标项目 1999年 调整后 调整前 主营业务收入 733,092,144.75 733,092,144.75 净利润 -280,629,305.64 -308,940,185.81 总资产 975,426,173.74 975,079,431.88 股东权益 226,885,809.58 198,574,929.41 每股收益 -1.41 -1.55 每股净资产 1.14 1.00 调整后的每股净资产 1.10 0.96 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.11 0.11 净资产收益率(%) -123.69 -155.58 (三)利润表附表(按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》规定计算及披露) 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.97 23.28 0.27 0.27 营业利润 -4.29 -4.35 -0.05 -0.05 净利润 1.70 1.73 0.02 0.02 扣除非经常性 -1.42 -1.44 -0.02 -0.02 损益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 199,253,729.00 345,495,513.46 22,341,300.47 本期增加 292,048.97 378,691.31 本期减少 期末数 199,253,729.00 345,787,562.43 22,719,991.78 变动原因 零星债务豁免 子公司提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 7,366,901.63 -334,053,295.54 231,472,657.18 本期增加 126,230.94 3,654,658.67 5,120,868.74 本期减少 期末数 7,493,132.57 -330,398,636.87 236,593,525.92 变动原因 子公司提取 实现利润 实现利润 注：本年度未确认的投资损失计769,120.42 元，系报表合并单位宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司净资产出现负数。 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 股份类别 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 14,872,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 14,872,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,835,680 3、境内法人股份 42,655,600 4、内部职工股 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 109,363,280 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 89,890,449 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 89,890,449 三、股份总数 199,253,729 股份类别 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 14,872,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 14,872,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,835,680 3、境内法人股份 42,655,600 4、内部职工股 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 109,363,280 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 89,890,449 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 89,890,449 三、股份总数 199,253,729 2、股票发行与上市情况 （1）至报告期末止的前三年，公司未有股票发行情况，但公司转配股21,150,691股经获准于2000 年5 月8 日上市流通。 （2）报告期内，公司股份结构及总数无变动。 （3）公司无现存内部职工股。 （二）股东情况 1、股东总数 截止2001 年12 月31 日，持有本公司股份的股东总数为33563 户。 2、前10 名股东持股情况 股东名称 年末持股数（股） 持股比例(%) 股份类别 中国银泰投资公司 42,655,600 21.41 境内法人股 宁波金港信托投资有限责任公司 4,018,820 2.02 境内法人股 交通银行宁波市分行 3,380,000 1.70 境内法人股 中国糖业酒类集团公司 3,042,000 1.53 境内法人股 宁波市工商银行劳动服务公司 2,535,000 1.27 境内法人股 南京新港开发总公司 2,197,000 1.10 境内法人股 宁波保税区华能联合开发有限公司 1,183,000 0.59 境内法人股 宁波市燃料公司 1,183,000 0.59 境内法人股 刘皎 1,046,854 0.53 流通A 股 浙江物产元通机电(集团)有限公司 1,014,000 0.52 境内法人股 注1：持有公司5%以上股份的中国银泰投资公司，其年度内所持股份无变动，也无质押或冻结情况。 注2：上述前10 名股东之间不存在关联关系。 3、控股股东情况 本公司第一大股东中国银泰投资公司注册于北京市，法定代表人：沈国军；成立时间：1996 年12 月；注册资本：10000 万元；经营范围：房地产开发与经营，资产托管、重组与经营，高新技术产业投资开发与经营，商业百货零售业投资与经营等。 中国银泰投资公司的第一大股东海南银泰置业有限责任公司对其出资2000 万元，占该公司注册资本的20%。法定代表人：车国成；成立时间：1993 年3 月23日；注册资本：24800 万元；经营范围：房地产开发经营（贰级），大型基础设施的开发建设和装修工程的承包，国内商业贸易、仓储业、本系统动产与不动产的租赁业务。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事和高级管理人员 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 沈国军 董事长 男 39岁 2000.10-2002.05 杨大勇 副董事长、财务总监 男 43岁 1999.05-2002.05 邱中伟 董事、总经理 男 33岁 2000.10-2002.05 冷玉文 董事 男 30岁 2000.10-2002.05 厉玲 董事 女 43岁 2000.10-2002.05 朱佳平 董事 男 38岁 1999.05-2002.05 李晓新 董事 女 45岁 1999.05-2002.05 陈震芳 监事会召集人 男 36岁 1999.05-2002.05 李幸勇 监事 男 41岁 1999.05-2002.05 郭昭 监事 男 43岁 1999.05-2002.05 李铁 副总经理 男 33岁 2000.10-2002.05 钟明海 董事会秘书、总助 男 44岁 1999.05-2002.05 姓名 年初持股数 年末持股数 沈国军 0 0 杨大勇 34476 34476 邱中伟 0 0 冷玉文 0 0 厉玲 0 0 朱佳平 0 0 李晓新 0 0 陈震芳 0 0 李幸勇 0 0 郭昭 0 0 李铁 0 0 钟明海 0 0 注：上述董事、监事在股东单位任职情况如下： 董事长沈国军任中国银泰投资公司董事长、总裁； 董事冷玉文任中国银泰投资公司投资部总经理； 董事厉玲任中国银泰投资公司全资子公司浙江银泰百货有限公司总经理； 董事朱佳平任宁波金港信托投资有限责任公司总经理； 董事李晓新任中国糖业酒类集团公司实业开发部副经理； 监事李幸勇任浙江省物资总公司总经理； 监事郭昭任南京新港开发总公司下属南京新港高科技股份有限公司总经理助理、董事会秘书。 2、年度报酬情况 （1）下列董事、监事不在公司领取报酬，但在其任职的股东单位领取报酬：董事沈国军、冷玉文、朱佳平、李晓新，监事李幸勇、郭昭。 （2）下列董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬：杨大勇、邱中伟、厉玲、陈震芳、李铁、钟明海。上述在公司内任行政职务的董事、监事以其所任职务的高低和岗位的不同，按公司《岗位工资制》的规定领取报酬；高级管理人员由董事会依据经董事会会议通过的《公司2001 年度经营考核办法》确定其报酬。计年度报酬总额42.60 万元，其中8 万元至10 万元之间的2 人，5 万元至7 万元之间的3 人，3.5 万元以下的1 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为25.29 万元。前三名高级管理人员的报酬总额为24.66 万元。 3、董事、监事离任情况与高级管理人员聘免情况 报告期内，公司无董事、监事离任情况，也无聘任或解聘高级管理人员的情况。 （二）公司员工情况 2001 年末，公司在册员工449 人，较上年末减少44 人。在在册员工中，其中销售营业人员384 人，技术人员16 人，财务人员33 人，行政人员16 人。具有大专以上学历的137 人，占员工总数的30%；中专学历的45 人，占员工总数的10％。至年末由社会统筹的退休职工人数为308 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况现状 目前公司治理的实际现状，与中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的规范性文件所规定的要求基本一致。按照上述文件，公司重新修改并进一步完善了《公司章程》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，制定了《股东大会议事规则》、《董事行为准则》、《董事会秘书工作规则》和《信息披露规则》。公司将依据业经董事会审议通过的上述规章，确保股东，特别是中小股东的利益，确保股东大会、董事会和监事会的议事依法进行，确保独立董事和董事会专门委员会依法行使职权，以不断完善公司治理，规范公司运作。 （二）独立董事履行职责情况 公司目前尚未设独立董事。但董事会年度会议已审议通过了三名独立董事人选，待报中国证监会审核和年度股东大会选举产生。 （三）与控股股东在人员、机构、财务、资产及业务上的“五分开”情况 1、人员、机构、业务方面：公司设有独立的管理部门及其办公机构，具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东之间不存在人员交叉任职、机构合署办公、业务混合经营的情况。公司商品采购与销售及其价格确定，均独立自主决定，且不存在与控股股东在业务上的关联交易。 2、资产、财务方面：公司拥有独立完整的经营场所及其他经营设施，以及土地及房屋使用权等无形资产。具有独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，独立依法纳税。 （四）高级管理人员考评制度的建立和实施情况 公司董事会于每年制订当年高级管理人员的年度经营考核办法，并依据该办法载明的各项经济指标和工作任务，对高级管理人员进行考核和议奖。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会会议情况及决议内容 1、2001 年4 月11 日， 公司董事会在《中国证券报》发布了“关于召开第十二次股东大会(2000 年度股东年会)的公告”， 同年5 月15 日，大会在“宁波金港大酒店”如期召开。会议到位股东35 人，代表股权66,646,564 股，占公司股份总数的33.45%。会议通过了2000 年度的董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案，以及《关于续聘立信会计师事务所的预案》。有关此次会议的决议公告刊登于2001 年5 月16 日《中国证券报》。 2、2001 年5 月30 日，公司董事会在《中国证券报》发布了“关于以通讯方式召开股东大会第十三次会议（临时）的通知”，同年7 月3 日会议如期召开。会议共收到有效表决单11 份,代表股份57,296,820 股，占公司股份总数的28.76%。会议表决通过了《关于为浙江省商业财务公司向银行借款进行担保的议案》。有关此次会议的决议公告刊登于2001 年7 月4 日《中国证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内无选举、更换公司董事、监事情况。 七、董事会报告 （一） 公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 公司主要经营百货、服装、家电等商品的零售、批发业务，自营和代理核准产品的进出口业务，房地产开发和写字楼出租业务。报告期内，完成主营业务收入66,011.52 万元，与上年持平；主营业务利润5,435.46 万元，较上年同期增长3.83%。 按行业划分，各主营业务经营状况及主营业务收入和主营业务利润构成情况如下（单位：万元）： 行业名称 主营业务收入 占总额比例（%） 主营业务利润 占总额比例(%) 商业（内贸） 39,541.50 59.90 3,693.40 67.95 外贸业 25,199.43 38.17 1,219.16 22.43 房地产业 305.66 0.46 61.06 1.12 其他 964.93 1.47 461.84 8.50 合计 66,011.52 100.00 5,435.46 100.00 按地区划分，各主营业务收入和主营业务利润构成情况如下（单位：万元） 地区名称 主营业务收入 占总额比例（%） 主营业务利润 占总额比例(%) 境内 40,812.09 61.83 4,216.30 77.57 境外 25,199.43 38.17 1,219.16 22.43 2、公司主要控股公司经营情况及业绩 （1）宁波银泰百货有限公司:系公司全资附属企业，主营百货、服装、家电等商品的零售、批发业务，注册资本1,000 万元,总资产7,542.59 万元，营业面积4万余平方米，是宁波市最大的零售商场，也是本公司主导企业。期内营业收入39,541.50 万元，其中零售额33,840.77 万元，较上年增长8.33%；净利润2,144.40万元，较上年增长26.31%。 （2）宁波华联集团对外经济贸易有限公司:系公司全资附属企业，从事自营和代理核准产品的进出口贸易，具有自营进出口权，注册资本500 万元，总资产5,590.05 万元。期内营业收入25,199.43 万元，其中出口3,040 万美元，分别较上年劲升60.17%和52%；净利润286.03 万元，较上年增长184.95%。 （3）宁波华联房地产开发有限公司：系公司全资附属企业，从事房地产开发业务，注册资本2000 万元，总资产63,046.41 万元。期内因无开发项目和可销面积，营业收入305.66 万元，净利润65.57 万元。 （4）宁波华联物业管理有限公司：系公司全资附属企业，从事本公司写字楼的出租及物业管理业务，注册资本50 万元，总资产378.24 万元。期内营业收入964.93万元，较上年增长98.55%；净利润217.17 万元；较上年增长64.22%。 3、公司主要参股公司情况 （1）宁波三江投资股份有限公司：主营投资开发，注册资本1,648 万元，期内营业收入6.06 万元，净利润232.52 万元。公司于1994 年出资480 万元，占其总股本的29.13%，现已于2001 年12 月将该股权出售（详见本年度报告八“重大事项”）。 （2）上海海通证券有限责任公司：主营证券业务，注册资本400,609 万元，期内营业收入281,700 万元，净利润65,700 万元。本公司于1993 年出资1,020 万元，占其现有股本0.33%。 本年度公司从上述参股公司获得的投资收益，详见本年度报告财务报表附注五“合并会计报表主要项目注释（三十三）投资收益”。 4、主要供应商和客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为10,548 万元，占公司采购总额的18.91%；公司的主要客户为宁波地区的消费者和境外进口代理商，向前五名客户销售总额为3504.20 万元，占公司主营业收入的5.31%。 5、经营中出现的问题与困难及解决办法 经营中的主要问题和困难是核心竞争力缺乏，费用负担依然沉重。对此，本公司将通过进一步的资产重组，提高企业核心竞争力；继续开源节流，降低各项费用支出。 （二）公司投资情况 报告期内,公司投资额为零,上年度为零,报告期比上年度增减幅度为零。 1、募集资金使用情况 公司自1995 年至报告年度末未有新增募集资金，亦无前期募集资金的使用延续到本报告年度内。 2、非募集资金投资情况 报告期内，公司未有非募集资金投资重大项目的情况。 （三）公司财务状况和经营成果 报告期内，公司财务状况和经营成果分析如下： 1、增减变动情况（单位：元） 项目 2001年12月31日 2000年12月31日(调整后) 增减金额 总资产 888,220,876.09 878,139,992.17 10,080,883.92 长期负债 1,173,603.12 65,380,603.13 -64,207,000.01 股东权益 236,593,525.92 231,472,657.18 5,120,868.74 项目 增减比例(%) 总资产 1.15 长期负债 -98.20 股东权益 2.21 项目 2001年1-12月 2000年1-12月(调整后) 增减金额 主营业务利润 54,354,648.23 52,351,503.18 2,003,145.05 净利润 4,033,349.98 5,338,817.17 -1,305,467.19 项目 增减比例(%) 主营业务利润 3.83 净利润 -24.45 2、增减变动主要原因： （1）总资产增加,系应收补贴款（出口退税）和预付货款增加所致； （2）长期负债减少，系长期借款减少所致； （3）股东权益增加系未确认的投资损失减少和当年实现的净利润； （4）主营业务利润增加系经营毛利增加、主营业务税金及附加减少所致； （5）净利润减少系营业外收入减少所致。 （四）新年度经营计划 1、经营目标 继续以零售为依托，不断提高零售在商业营业收入中的比重，扩大本地零售市场份额；充分利用和重视财务杠杆的作用，减少费用支出，特别是财务费用的支出。计划实现主营业务收入60,000 万元；在成本费用方面，力求进一步下降。 2、拟采取的措施 （1）全面推行经营目标责任考核制度。继续以“经营目标管理，成本动态考核，全过程实施控制”为手段，为达到经营目标而努力。 （2）全面强化经营管理工作。一是实现基础管理数字化，提高经营管理的质量。二是加大监控力度，开展效能督察；三是以量化为基础，完善各业态考核体系和绩效评价体系；四是重置有效资源，实现规模效益；五是以激励为手段，优化人力资源；六是以规范为手段，加强制度管理。 （3）全面推进进一步资产重组的进程，努力培植企业新的利润增长点和形成企业核心竞争力。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）2001 年4 月9 日，公司召开三届九次董事会。会议审议通过公司2000年度的总经理业务工作报告、董事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案和年度报告及年度报告摘要，2001 年度利润分配政策、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司的提案；同意公司《资产减值准备金计提和损失处理的内部控制制度》、《财务管理制度》、《投资管理制度》、《财务管理制度》、《经济合同管理制度》、《内部法律事务管理制度》、《担保管理制度》等基本规章制度，并组织实施。有关此次会议决议公告刊登于2001 年4 月11 日《中国证券报》。 （2）2001 年8 月3 日，公司召开三届十次董事会。会议审议通过《2001 年中期总经理业务报告》、《公司中期报告》及《中期报告摘要》、《公司2001 年经营考核办法》、《总经理工作细则》，以及公司总经理《关于对宁波华联（集团）上海经济发展有限公司会计报表不予合并并进行清算的报告》、《关于对宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司会计报表不予合并及建议进行清算的报告》。有关此次会议决议公告刊登于同年8 月7 日《中国证券报》。 （3）2001 年12 月15 日，公司董事会以传真方式召开临时会议，董事会7 名成员均参加了会议。会议同意将本公司持有的宁波三江投资股份有限公司29.13%的股份全部转让给宁波三江购物俱乐部有限公司。有关此次会议决议公告刊登于2001 年12 月28 日《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，股东大会对董事会未有授权事项。本年度公司未进行上一年度的利润分配，也没有资本公积金转增股本、配股和增发新股等方案的实施情况。 （六）利润分配预案或资本公积金转增股本预案与下年度利润分配政策 1、本年度利润分配预案 2001 年度,公司实现净利润4,033,349.98 元，减子公司分别按其净利润10%和5%提取的法定公积金286,406.40 元和法定公益金143,203.20 元，加年初未分配利润-334,053,295.54 元，加闭歇子公司盈余公积金转入50,918.29 元，年末未分配利润为-330,398,636.87 元。因公司未分配利润为负数，本年度未能进行利润分配。 本年度无资本公积金转增股本预案。 2、预计2002 年度利润分配政策 鉴于公司1998 年、1999 年度发生亏损，致2001 年末未分配利润仍为负数330,398,636.87 元。因预计2002 年可实现利润不足于弥补以前年度亏损，根据《公司法》和本公司章程的有关规定，2002 年度公司将不进行利润分配。该年度也不进行资本公积金转增股本。 八、监事会报告 （一）监事会日常工作情况 1、2001 年4 月9 日，公司召开三届六次监事会会议。会议审议通过了《公司2000 年度监事会工作报告》及《公司2000 年度报告及报告摘要》。 2、2001 年8 月3 日，公司召开三届七次监事会会议。会议审议通过了《公司监事会工作细则》、《公司2001 年中期报告及摘要》。 以上会议的有关决议公告分别刊登于2001 年4 月11 日、8 月7 日《中国证券报》。 （二）监事会独立意见 监事会列席了报告期内公司召开的董事会会议。监事会按照公司章程所赋予的职权，据此发表下列独立意见： 1、公司依法运作情况。报告期内，公司严格按照国家法律、法规、公司章程规范运作且决策程序合法，已建立较完善的内部控制制度,公司董事、经理在执行职务时无违反法律、法规、公司章程以及损害公司利益的行为发生。 2、检查公司财务的情况。公司本年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。该审计报告真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。 3、公司募集资金使用情况。报告期内，公司未有新增募集资金，亦无前期募集的资金延续到本报告年度内。 4、报告期内公司无收购资产和关联交易情况。 5、报告期内公司在出售宁波三江投资股份有限公司股权过程中，其决策程序合规、法律手续齐全完整、交易价格合理，未发现内幕交易，也未损害部分股东的权益或造成公司的资产流失。 九、重要事项 （一） 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 2001 年12 月26 日，经董事会临时会议批准，本公司与宁波三江购物俱乐部协商并签署了《股份转让协议》，将公司持有的宁波三江投资股份有限公司全部股份计480 万股，以641.36 万元的价款转让给该购物俱乐部。该股权帐面成本为480万元，股权处置收益为161.36 万元，占公司本年度利润总额的30.46%。此次股权转让旨在盘活公司存量资产，调整对外投资结构（详见2001 年12 月28 日《中国证券报》）。 此外，报告期内无出售其他重要资产和收购资产与吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 报告期内中国银泰投资公司为本公司短期借款3,200 万元提供担保。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁情况 报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、重大担保事项 （1）至本年度止，为全资子公司提供连带责任担保8410 万元； （2）至本年度止，为其他单位（非关联方）提供连带责任担保1750 万元（详见会计报表附注八“或有事项”）。 上述被担保单位不存在到期偿还债务的困难，至报告期末尚无迹象表明担保人有可能承担连带清偿责任。 上述为公司内部提供担保按公司内控制度规定,分别由总经理和董事长作出决策；为其他单位提供担保依据公司章程规定权限，由董事会或股东大会批准。 3、委托理财事项 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同 报告期内公司未签订其他重大合同。 （五）承诺事项 1、报告期内，公司未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 2、持股5%以上股东中国银泰投资公司于2000 年8 月24 日在《中国证券报》刊登协议受让本公司国家股的公告中承诺：自受让国家股之日起三年内不转让本次受让的股权。 （六）聘任会计师事务所事项 报告期内公司继续聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务。年内支付2000 年年报审计费为22 万元；2001 年年报审计费为20 万元，该款项将在2002 年支付。会计师事务所的交通、食宿费由本公司承担。 （七）受监管部门稽查和处罚情况 报告期内，公司董事会及董事均未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责。中国证监会及其派出机构未对本公司进行检查。 （八）其他重大事项 1、股票简称变更情况 公司股票于2001 年4 月17 日起撤销特别处理，股票简称由“ST 甬华联”恢复为“宁波华联”。该公告刊登于2001 年4 月16 日《中国证券报》。 2、所得税税率调整情况 公司所得税税率按有关税收政策规定,由原享受优惠的15%调整为33%。但公司以后年度利润将弥补亏损，对公司业绩尚不存在影响。 十、财务报告 审计报告 信长会师报字（2002）第10456 号 宁波华联集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二OO 一年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表，二OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 一年十二月三十一日的财务状况及二OO 一年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海 周琪 南京东路61 号4 楼 林伟 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二OO 二年四月十七日 资产负债表 2001年12月31日 编制单位:宁波华联集团股份有限公司(母公司) 资产 行次 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 37,871,231.13 36,208,628.13 短期投资 2 0.00 0.00 应收票据 3 300,000.00 400,000.00 应收股利 4 0.00 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 应收账款 6 858,520.22 6,094,796.60 其他应收款 7 6,932,004.79 12,502,003.80 预付账款 8 19,989,838.97 13,788,654.10 应收补贴款 9 29,949,239.29 4,568,590.21 存货 10 649,951,025.43 653,711,847.44 待摊费用 11 10,376.00 28,845.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 -20,595.34 流动资产合计 30 745,862,235.83 727,282,769.94 长期投资： 长期股权投资 31 72,443,911.86 78,290,465.45 长期债权投资 32 0.00 0.00 长期投资合计 33 72,443,911.86 78,290,465.45 固定资产： 固定资产原价 39 95,996,278.27 98,456,781.49 减：累计折旧 40 40,907,291.53 38,645,865.58 固定资产净值 41 55,088,986.74 59,810,915.91 减：固定资产减值准备 42 2,267,337.91 2,363,312.80 固定资产净额 43 52,821,648.83 57,447,603.11 工程物资 44 0.00 0.00 在建工程 45 0.00 200,000.00 固定资产清理 46 0.00 0.00 固定资产合计 50 52,821,648.83 57,647,603.11 无形资产及其他资产： 无形资产 51 4,501,008.71 2,661,046.58 长期待摊费用 52 0.00 0.00 其他长期资产 53 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 54 4,501,008.71 2,661,046.58 递延税项： 递延税款借项 55 0.00 0.00 资产总计 60 875,628,805.23 865,881,885.08 负债及股东权益 行次 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 61 443,600,000.00 365,400,000.00 应付票据 62 12,200,000.00 9,010,000.00 应付账款 63 70,846,453.34 80,264,002.64 预收账款 64 31,940,836.76 22,131,980.14 应付工资 65 7,665,522.97 8,995,157.32 应付福利费 66 1,719,363.66 1,559,516.37 应付股利 67 0.00 0.00 应交税金 68 -4,290,889.68 -9,034,421.22 其他应交款 69 4,627.69 359,989.12 其他应付款 70 12,460,202.50 43,361,745.92 预提费用 71 946,438.53 2,483,954.17 预计负债 72 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 73 40,000,000.00 43,000,000.00 其他流动负债 75 20,000,000.00 -67,889.90 流动负债合计 80 637,092,555.77 567,464,034.56 长期负债： 长期借款 81 517,999.99 65,000,000.00 应付债券 82 0.00 0.00 长期应付款 83 655,603.13 380,603.13 专项应付款 84 0.00 0.00 其他长期负债 85 0.00 0.00 长期负债合计 87 1,173,603.12 65,380,603.13 递延税款： 88 递延税款贷项 89 0.00 0.00 负债合计 90 638,266,158.89 632,844,637.69 少数股东权益(合并报表填列) 91 0.00 0.00 股东权益： 股本 92 199,253,729.00 199,253,729.00 资本公积 93 345,787,562.43 345,495,513.46 盈余公积 94 21,409,231.67 21,409,231.67 其中:法定公益金 95 7,056,212.54 7,056,212.54 未确认的投资损失 96 0.00 0.00 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 -329,087,876.76 -333,121,226.74 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 0.00 0.00 股东权益合计 99 237,362,646.34 233,037,247.39 负债及股东权益总计 100 875,628,805.23 865,881,885.08 利润及利润分配表 2001年度 编制单位:宁波华联集团股份有限公司(母公司) 项目 行次 本年数 一、主营业务收入 1 615,061,808.29 减：主营业务成本 2 562,150,842.48 主营业务税金及附加 3 2,450,629.33 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 50,460,336.48 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 6,779,779.51 减：营业费用 6 20,566,111.62 管理费用 7 19,380,268.76 财务费用 8 31,558,506.01 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 -14,264,770.40 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 10,544,784.26 补贴收入 12 3,440,100.50 营业外收入 13 4,690,144.55 减：营业外支出 14 376,908.93 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 4,033,349.98 减：所得税 16 0.00 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 0.00 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 0.00 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 4,033,349.98 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21 -333,121,226.74 加：其他转入 22 0.00 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25 -329,087,876.76 减：提取法定盈余公积 26 0.00 提取法定公益金 27 0.00 提取职工奖励及福利基金 28 0.00 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35 -329,087,876.76 减：应付优先股股利 36 0.00 提取任意盈余公积 37 0.00 应付普通股股利 38 0.00 转作股本的普通股股利 39 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40 -329,087,876.76 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 1,846,770.00 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 上年数 一、主营业务收入 552,016,104.33 减：主营业务成本 498,175,316.83 主营业务税金及附加 3,653,439.35 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 50,187,348.15 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 6,980,010.96 减：营业费用 10,882,621.56 管理费用 36,645,401.44 财务费用 31,670,855.70 三、营业利润(亏损以"－"号填列) -22,031,519.59 加：投资收益(损失以"－"号填列) 6,673,535.05 补贴收入 541,268.50 营业外收入 24,114,811.01 减：营业外支出 3,959,277.80 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 5,338,817.17 减：所得税 0.00 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 0.00 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 0.00 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 5,338,817.17 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 -338,460,043.91 加：其他转入 0.00 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) -333,121,226.74 减：提取法定盈余公积 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) -333,121,226.74 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -333,121,226.74 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 115,808.94 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -3,034,354.92 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2001年度 编制单位:宁波华联集团股份有限公司(母公司) 项目 行次 金额 1、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 696,186,492.08 收到的税费返还 2 16,753,282.87 收到的其他与经营活动有关的现金 3 6,014,907.51 经营活动现金流入小计 5 718,954,682.46 购买商品、接受劳务支付的现金 6 667,904,714.52 支付给职工以及为职工支付的现金 7 10,628,896.06 支付的各项税费 8 14,468,048.63 支付的其他与经营活动有关的现金 9 21,167,988.20 经营活动现金流出小计 10 714,169,647.41 经营活动产生的现金流量净额 11 4,785,035.05 2、投资活动产生的现金流量： 0.00 收回投资所收到的现金 12 6,726,770.00 取得投资收益所收到的现金 13 9,636,283.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 5,818,017.37 收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00 投资活动现金流入小计 16 22,181,070.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 3,647,521.60 投资所支付的现金 19 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 投资活动现金流出小计 22 3,647,521.60 投资活动产生的现金流量净额 25 18,533,548.90 3、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 0.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 0.00 借款所收到的现金 28 24,117,999.99 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 筹资活动现金流入小计 30 24,117,999.99 偿还债务所支付的现金 31 13,400,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 32,373,980.94 其中:子公司支付少数股东的股利 33 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 0.00 筹资活动现金流出小计 36 45,773,980.94 筹资活动产生的现金流量净额 40 -21,655,980.95 4、汇率变动对现金的影响 41 0.00 5、现金及现金等价物净增加额 42 1,662,603.00 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 4,033,349.98 加:少数股东本期损益（亏损以"－"号表示） 44 0.00 减: 未确认的投资损失 45 0.00 加:计提的资产减值准备 46 -1,311,384.83 固定资产折旧 47 3,765,227.37 无形资产摊销 48 178,437.87 长期待摊费用摊销 49 0.00 待摊费用减少（减：增加） 50 18,469.00 预提费用增加（减：减少） 51 -53,569.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52 -2,968,272.43 固定资产报废损失 53 0.00 财务费用 54 30,890,034.45 投资损失（减：收益） 55 -10,544,784.26 递延税款贷项（减：借项） 56 0.00 存货的减少（减：增加） 57 3,852,930.59 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -19,476,877.65 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -3,598,525.89 其他 60 0.00 经营活动产生的现金流量净额 65 4,785,035.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 0.00 一年内到期的可转换公司债券 67 0.00 融资租入固定资产 68 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 37,871,231.13 减: 现金的期初余额 70 36,208,628.13 加：现金等价物的期末余额 71 0.00 减: 现金等价物的期初余额 72 0.00 现金及现金等价物净增加额 73 1,662,603.00 资产负债表 2001年12月31日 编制单位:宁波华联集团股份有限公司（合并） 资产 行次 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 38,130,405.80 38,412,968.40 短期投资 2 0.00 0.00 应收票据 3 1,605,000.00 400,000.00 应收股利 4 0.00 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 应收账款 6 1,363,477.58 6,704,383.09 其他应收款 7 6,942,289.79 18,803,523.94 预付账款 8 28,392,213.75 18,636,333.18 应收补贴款 9 29,949,239.29 4,568,590.21 存货 10 659,330,220.42 656,810,670.11 待摊费用 11 10,376.00 28,845.00 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 -20,595.34 流动资产合计 30 765,723,222.63 744,344,718.59 长期投资： 长期股权投资 31 64,237,017.09 72,000,091.83 长期债权投资 32 0.00 4,570.00 长期投资合计 33 64,237,017.09 72,004,661.83 固定资产： 固定资产原价 39 98,554,854.37 101,460,808.59 减：累计折旧 40 41,856,846.68 39,511,548.17 固定资产净值 41 56,698,007.69 61,949,260.42 减：固定资产减值准备 42 2,938,380.03 3,034,354.92 固定资产净额 43 53,759,627.66 58,914,905.50 工程物资 44 0.00 0.00 在建工程 45 0.00 200,000.00 固定资产清理 46 0.00 14,660.27 固定资产合计 50 53,759,627.66 59,129,565.77 无形资产及其他资产： 无形资产 51 4,501,008.71 2,661,046.58 长期待摊费用 52 0.00 0.00 其他长期资产 53 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 54 4,501,008.71 2,661,046.58 递延税项： 递延税款借项 55 0.00 0.00 资产总计 60 888,220,876.09 878,139,992.77 负债及股东权益 行次 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 61 443,600,000.00 371,400,000.00 应付票据 62 29,200,000.00 9,010,000.00 应付账款 63 73,675,361.44 96,443,258.63 预收账款 64 32,509,644.18 22,470,435.66 应付工资 65 7,665,522.97 8,995,157.32 应付福利费 66 1,918,545.62 1,812,035.92 应付股利 67 0.00 0.00 应交税金 68 -4,277,406.13 -9,435,359.68 其他应交款 69 4,627.69 361,098.63 其他应付款 70 24,604,926.01 31,277,531.74 预提费用 71 1,552,525.27 5,952,574.24 预计负债 72 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 73 40,000,000.00 43,000,000.00 其他流动负债 75 0.00 0.00 流动负债合计 80 650,453,747.05 581,286,732.46 长期负债： 长期借款 81 517,999.99 65,000,000.00 应付债券 82 0.00 0.00 长期应付款 83 655,603.13 380,603.13 专项应付款 84 0.00 0.00 其他长期负债 85 0.00 0.00 长期负债合计 87 1,173,603.12 65,380,603.13 递延税款： 88 递延税款贷项 89 0.00 0.00 负债合计 90 651,627,350.17 646,667,335.59 少数股东权益(合并报表填列) 91 0.00 0.00 股东权益： 股本 92 199,253,729.00 199,253,729.00 资本公积 93 345,787,562.43 345,495,513.46 盈余公积 94 22,719,991.78 22,341,300.47 其中:法定公益金 95 7,493,132.57 7,366,901.63 未确认的投资损失 96 -769,120.42 -1,564,590.21 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 97 -330,398,636.87 -334,053,295.54 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 0.00 0.00 股东权益合计 99 236,593,525.92 231,472,657.18 负债及股东权益总计 100 888,220,876.09 878,139,992.77 利润及利润分配表 2001年度 编制单位:宁波华联集团股份有限公司（合并） 项目 行次 本年数 一、主营业务收入 1 660,115,154.60 减：主营业务成本 2 603,222,945.82 主营业务税金及附加 3 2,537,560.55 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 54,354,648.23 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 7,124,522.01 减：营业费用 6 20,763,448.53 管理费用 7 19,327,183.90 财务费用 8 31,539,124.41 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 -10,150,586.60 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 7,699,634.60 补贴收入 12 3,440,100.50 营业外收入 13 4,693,520.71 减：营业外支出 14 376,943.93 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 5,305,725.28 减：所得税 16 1,273,786.32 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 0.00 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 1,411.02 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 4,033,349.98 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21 -334,053,295.54 加：其他转入 22 50,918.29 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 25 -329,969,027.27 减：提取法定盈余公积 26 286,406.40 提取法定公益金 27 143,203.20 提取职工奖励及福利基金 28 0.00 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 35 -330,398,636.87 减：应付优先股股利 36 0.00 提取任意盈余公积 37 0.00 应付普通股股利 38 0.00 转作股本的普通股股利 39 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 40 -330,398,636.87 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 1,846,770.00 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 上年数 一、主营业务收入 659,907,683.55 减：主营业务成本 603,847,230.18 主营业务税金及附加 3,708,950.19 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 52,351,503.18 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 7,518,434.29 减：营业费用 11,255,060.36 管理费用 37,948,831.09 财务费用 32,737,399.86 三、营业利润(亏损以"－"号填列) -22,071,353.84 加：投资收益(损失以"－"号填列) 7,046,082.03 补贴收入 587,310.89 营业外收入 24,121,610.40 减：营业外支出 4,673,376.14 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 5,010,273.34 减：所得税 486,243.06 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 0.00 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 814,786.89 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 5,338,817.17 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 -339,260,660.36 加：其他转入 182,451.10 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) -333,739,392.09 减：提取法定盈余公积 209,268.97 提取法定公益金 104,634.48 提取职工奖励及福利基金 0.00 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) -334,053,295.54 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) -334,053,295.54 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 115,808.94 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -3,034,354.92 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2001年度 编制单位:宁波华联集团股份有限公司(合并) 项目 行次 金额 1、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 781,760,554.68 收到的税费返还 2 16,753,282.87 收到的其他与经营活动有关的现金 3 6,039,319.11 经营活动现金流入小计 5 804,553,156.66 购买商品、接受劳务支付的现金 6 750,890,811.02 支付给职工以及为职工支付的现金 7 10,628,896.06 支付的各项税费 8 16,820,565.66 支付的其他与经营活动有关的现金 9 21,406,434.43 经营活动现金流出小计 10 799,746,707.17 经营活动产生的现金流量净额 11 4,806,449.49 2、投资活动产生的现金流量： 0.00 收回投资所收到的现金 12 6,726,770.00 取得投资收益所收到的现金 13 7,435,939.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 6,051,781.12 收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00 投资活动现金流入小计 16 20,214,490.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 3,647,521.60 投资所支付的现金 19 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 投资活动现金流出小计 22 3,647,521.60 投资活动产生的现金流量净额 25 16,566,968.86 3、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 0.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 0.00 借款所收到的现金 28 24,117,999.99 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 筹资活动现金流入小计 30 24,117,999.99 偿还债务所支付的现金 31 13,400,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 32,373,980.94 其中:子公司支付少数股东的股利 33 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 0.00 筹资活动现金流出小计 36 45,773,980.94 筹资活动产生的现金流量净额 40 -21,655,980.95 四、汇率变动对现金的影响 41 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 -282,562.60 项目 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 4,033,349.98 加:少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） 44 0.00 减:未确认的投资损失 45 1,411.02 加:计提的资产减值准备 46 -6,150,591.35 固定资产折旧 47 3,906,405.48 无形资产摊销 48 178,437.87 长期待摊费用摊销 49 0.00 待摊费用减少（减：增加） 50 18,469.00 预提费用增加（减：减少） 51 -425,499.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52 -2,971,458.59 固定资产报废损失 53 0.00 财务费用 54 30,890,034.45 投资损失（减：收益） 55 -7,699,634.60 递延税款贷项（减：借项） 56 0.00 存货的减少（减：增加） 57 -2,427,441.73 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 -13,101,502.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -1,442,708.29 其他 60 0.00 经营活动产生的现金流量净额 65 4,806,449.49 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 0.00 一年内到期的可转换公司债券 67 0.00 融资租入固定资产 68 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 38,130,405.80 减: 现金的期初余额 70 38,412,968.40 加：现金等价物的期末余额 71 0.00 减: 现金等价物的期初余额 72 0.00 现金及现金等价物净增加额 73 -282,562.60 会计报表附注 一、公司简介 宁波华联集团股份有限公司1992 年9 月以募集方式设立，1993 年9 月经批准发行人民币普通股，并于同年10 月在上海证券交易所挂牌上市，公司的注册地点为宁波市中山东路238 号，法定代表人沈国军，注册资本为壹亿玖仟玖佰贰拾伍万元。公司所属行业为商业。主要经营五交化、百货、针纺织品等商品的零售、批发；以及进出口贸易、房地产开发、经营及租赁等业务，是目前宁波市规模较大的商业企业之一。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户的折算差额均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法：取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用已抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提：中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认：短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 坏帐准备计提范围为应收帐款及其他应收款；坏帐准备的计提方法为按帐龄分析法。计提比例如下： 帐龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 15% 二至三年 20% 三年以上 50% （十）存货核算方法 1、存货分类为：库存材料、库存商品、受托代销商品、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品。 2、取得和发出的计价方法：日常核算取得时按实际成本计价，零售批发商品发出时按先进先出法计价，其他存货发出时按个别认定法计价。 3、低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法核算； 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 5、开发用土地的核算方法 （1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本； （2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。 6、公共配套设施费用的核算方法 （1）不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例定标准分配计入商品房成本； （2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。 7、出租开发产品的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。 8、存货跌价准备的确认标准、计提方法 （1）除开发产品、开发成本以外的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 （2）开发产品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发产品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法：长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，并且降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复，按照公司管理权限，经批准后，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产； 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备； 3、固定资产的取得计价； 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25－40年 3% 3.880%-2.425% 通用设备 5－14年 3% 19.400%-6.929% 运输设备 6－12年 3% 16.167%-8.083% 5、固定资产减值准备的计提：中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产计价和摊销方法 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计嵛扌巫什踔底急浮? 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间：按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）维修基金的核算方法 按宁波市有关规定，提取维修基金计入开发成本，支付给物业管理公司。 （十八）质量保证金的核算方法 按土建、安装等工程合同中所规定质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。 （十九）收入确认原则 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让度资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同协议规定确认为收入。 4、房地产销售：（1）工程已竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已取得或确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。 5、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 （2）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租开发成本能够可靠地计量。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响 根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。本年度将固定资产减值准备3,034,354.92 元进行追溯调整，该项调整减少2001 年初留存收益3,034,354.92 元；减少2001 年初未分配利润3,034,354.92 元。 （二十二）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 备注 增值税 17% 13% 消费税 5% 按千足金销售额计缴 营业税 5%－10% 所得税 15%－33% 租赁、代理、广告等收入计征营业税，税率为5％；拆借资金计征营业税，税率为7％，并根据拆借资金5％的营业税额计征城建税等附加税；出租汽车收入按定额计征营业税。 （二）税收减免 1、根据宁波市地方税务局2000 年10 月16 日《宁波市地方税务局关于明确拆迁补偿收入征收企业所得税问题的通知》，对公司本年度拆迁补偿收入暂免征企业所得税； 2、根据宁波市地方税务局征收管理分局甬地税征收免（2001）1072 号减免税批复及（2001）1073 号减免税批复，对公司本年度免征房产税及土地使用税； 3、根据宁波市地方税务局征收管理分局甬地税征收免（2001）248 号减免税批复，对本公司转让盘活存量资产（乍浦乡私营工业城厂房）全额免征营业税； 3、根据宁波市地方税务局征收管理分局甬地税征收免（2001）974 号减免税批复，对本公司本年度免征水利建设专项资金。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资额 （万元） （万元） 宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 1,000 针纺织品 510 宁波保税区华联电器有限公司 150 家用电器批发 150 宁波大榭开发区华兴商业有限公司 50 百货 50 被投资单位全称 本公司所占 是否 投资比例 合并 宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 51.00% 是 宁波保税区华联电器有限公司 100.00% 是 宁波大榭开发区华兴商业有限公司 100.00% 是 （二）本年度合并报表范围的变更情况 本年减少合并单位2 家，原因为： 宁波华联（集团）上海经济发展有限公司、宁波市现代办公设备有限公司已于年内关闭。 五、合并会计报表主要项目注释 （一）货币资金 项目 期末数 期初数 现金 13,860.24 31,940.14 银行存款 29,766,323.11 36,197,043.77 其他货币资金 8,350,222.45 2,183,984.49 合计 38,130,405.80 38,412,968.40 其中美元：外币金额 8,960.95 121,014.26 折算汇率 8.2766 8.2781 折合人民币 74,166.20 1,001,768.14 （二）应收票据 种类 金额 银行承兑汇票 1,605,000.00 （三）应收补贴款 项目 金额 应收出口退税 29,949,239.29 （四）应收帐款 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 652,801.43 37.15% 5% 32,640.07 1至2年 545,890.95 31.06% 15% 81,883.64 2至3年 --- --- --- --- 3年以上 558,617.82 31.79% 50% 279,308.91 合计 1,757,310.20 100.00% --- 393,832.62 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 5,851,640.83 78.11% 5% 292,582.04 1至2年 807,986.71 10.79% 15% 121,198.00 2至3年 142,428.00 1.90% 20% 28,485.60 3年以上 689,186.38 9.20% 50% 344,593.19 合计 7,491,241.92 100.00% --- 786,858.83 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为943,728.87 元，占应收帐款总金额的53.70％。 3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 759,050.93 7.58% 5% 37,952.54 1至2年 1,012,741.01 10.11% 15% 151,911.15 2至3年 4,125,850.65 41.19% 20% 825,170.13 3年以上 4,119,362.04 41.12% 50% 2,059,681.02 合计 10,017,004.63 100.00% --- 3,074,714.84 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 3,669,916.77 13.32% 5% 183,495.84 1至2年 7,600,001.84 27.59% 15% 1,140,000.28 2至3年 2,400,710.26 8.72% 20% 480,142.05 3年以上 13,873,066.47 50.37% 50% 6,936,533.23 合计 27,543,695.34 100.00% --- 8,740,171.40 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为6,860,499.65 元，占其他应收款总金额的比例为68.49％。 3、本年度实际冲销的其他应收款 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 舟山市普陀区金三角股份有限公司 往来款 28,667.00 公司破产 欠款人名称 是否涉及关联交易 舟山市普陀区金三角股份有限公司 否 4、金额较大的其他应收款 欠款人名称 金额 性质或内容 宁波华联上海家电有限公司 3,960,499.65 往来款 慈溪雁门化工厂 1,600,000.00 往来款 5、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付帐款 1、帐龄分析 期初数 期末数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 23,539,631.53 82.91% 15,152,254.20 81.30%. 1至2年 1,562,653.22 5.51% 1,318,878.98 7.08% 2至3年 1,144,929.00 4.03% 900,200.00 4.83% 3年以上 2,145,000.00 7.55% 1,265,000.00 6.79% 合计 28,392,213.75 100.00% 18,636,333.18 100.00% 2、预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备 1、存货 项目 期末数 期初数 库存材料 36,756.40 10,059.30 库存商品 37,380,197.00 18,519,594.10 低值易耗品 679,616.10 724,402.06 开发成本 22,192,657.16 22,105,944.63 开发产品 131,912,180.06 161,145,495.90 出租开发产品 567,699,030.26 554,967,499.26 合计 759,900,436.98 757,472,995.25 2、存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 库存商品 365,563.66 982,835.05 277,845.20 开发产品 42,567,800.13 - 14,985,746.31 出租开发产品 57,728,961.35 14,188,647.88 - 合计 100,662,325.14 15,171,482.93 15,263,591.51 项目 期末数 库存商品 1,070,553.51 开发产品 27,582,053.82 出租开发产品 71,917,609.23 合计 100,570,216.56 其中： 1、开发成本 项目名称 期初余额 期末余额 华联三号地块 22,105,944.63 22,192,657.16 2、开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 华联二号楼 1999年 150,936,733.40 286,445.50 三市小区 1995年12月 7,638,399.49 - 演武小区 2000年11月 374,619.47 - 南苑小区 1996年5月 2,195,743.54 - 合计 - 161,145,495.90 286,445.50 项目名称 本期减少 期末余额 华联二号楼 27,252,496.30 123,970,682.60 三市小区 140,514.14 7,497,885.35 演武小区 374,619.47 - 南苑小区 1,752,131.43 443,612.11 合计 29,519,761.34 131,912,180.06 3、出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 华联二号楼 549,836,382.68 27,252,496.30 14,375,371.94 三市小区 5,131,116.58 - 145,593.36 合计 554,967,499.26 27,252,496.30 14,520,965.30 项目名称 期末余额 华联二号楼 562,713,507.04 三市小区 4,985,523.22 合计 567,699,030.26 4、存货跌价准备 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 华联二号楼 93,305,039.08 - - 93,305,039.08 三市小区 6,250,644.85 - 56,020.88 6,194,623.97 南苑小区 741,077.55 - 741,077.55 - 合计 100,296,761.48 - 797,098.43 99,499,663.05 “出租开发产品”及“开发产品”中华联二号楼房产计686,684,189.64 元已作银行借款抵押物。（详见附注九承诺事项） 5、存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为市价扣除相应的销售费用。 （八）待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 2,005.00 - 2,005.00 - 其他 26,840.00 13,832.00 30,296.00 10,376.00 合计 28,845.00 13,832.00 32,301.00 10,376.00 类别 期末结存原因 保险费 - 其他 按受益期尚未摊销完毕 合计 - （九）其他流动资产 类别 期末数 期初数 形成原因 流动资产净损益 - -20,595.34 - （十）长期投资 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 65,718,922.20 1,481,905.11 72,111,091.83 111,000.00 长期债权投资 - - 4,570.00 - 合计 65,718,922.20 1,481,905.11 72,115,661.83 111,000.00 1、长期股权投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资 注册资本比例 成本 宁波城隍庙实业股份有限公司 法人股 107,250 0.068% 80,000.00 杭州解百股份有限公司 法人股 101,223 0.043% 68,640.00 上海凤凰自行车股份有限公司 法人股 132,000 0.028 600,000.00 合计 - - 748,640.00 被投资公司名称 帐面余额 减值准 期末市价 备 宁波城隍庙实业股份有限公司 - - - 杭州解百股份有限公司 68,640.00 - 739,940.13 上海凤凰自行车股份有限公司 600,000.00 - 3,413,520.00 合计 668,640.00 - 4,153,460.13 （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 起止期 注册资本比例 普陀金三角股份有限公司 无约定 0.919% 116,000.00 杭州安琪儿股份有限公司 无约定 0.54% 60,000.00 宁波东方房地产股份有限公司 无约定 1.114% 998,400.00 山东国泰房地产股份有限公司 无约定 0.175% 111,000.00 宁波华联广泰保龄球馆 10年 10.00% 1,300,000.00 宁波北仑金港联合有限公司 50年 15.00% 15,000,000.00 宁波三江开发有限公司 20年 11.36% 4,800,000.00 宁波大榭开发区三江贸易公司 20年 1.00% 100,000.00 上海海通证券有限公司 无约定 0.33% 10,200,000.00 华联饭店集团 无约定 2.63% 100,000.00 宁波市商业银行股份有限公司 无约定 2.67% 11,214,900.00 交通银行 无约定 0.04% 7,000,000.00 宁波市液化储运有限公司 无约定 17.50% 787,500.00 *宁波市华联陶瓷工业联营公司 无约定 33.00% 3,300,000.00 *宁波市金港信托投资公司 无约定 26.31% 15,000,000.00 全国华联集团总部 无约定 - 200,000.00 海南中商期货交易所(席位费) - - 100,000.00 宁波华联电梯安装有限公司 10年 10.00% 50,000.00 宁波华联化工原料有限责任公司 10年 19.00% 95,000.00 宁波华联五金机械有限责任公司 10年 19.00% 95,000.00 宁波华联商旅发展有限公司 无约定 15.00% 150,000.00 宁波华联集团上海家电有限公司 10年 15.00% 90,000.00 合计 - - 70,867,800.00 被投资单位名称 本期投资 期末余额 增减额 普陀金三角股份有限公司 - 116,000.00 杭州安琪儿股份有限公司 - 60,000.00 宁波东方房地产股份有限公司 - 998,400.00 山东国泰房地产股份有限公司 - 111,000.00 宁波华联广泰保龄球馆 -1,300,000.00 - 宁波北仑金港联合有限公司 - 15,000,000.00 宁波三江开发有限公司 -4,800,000.00 - 宁波大榭开发区三江贸易公司 - 100,000.00 上海海通证券有限公司 - 10,200,000.00 华联饭店集团 - 100,000.00 宁波市商业银行股份有限公司 - 11,214,900.00 交通银行 - 7,000,000.00 宁波市液化储运有限公司 - 787,500.00 *宁波市华联陶瓷工业联营公司 - 3,300,000.00 *宁波市金港信托投资公司 - 15,000,000.00 全国华联集团总部 - 200,000.00 海南中商期货交易所(席位费) - 100,000.00 宁波华联电梯安装有限公司 - 50,000.00 宁波华联化工原料有限责任公司 - 95,000.00 宁波华联五金机械有限责任公司 - 95,000.00 宁波华联商旅发展有限公司 - 150,000.00 宁波华联集团上海家电有限公司 - 90,000.00 合计 -6,100,000.00 64,767,800.00 被投资单位名称 减值准备 普陀金三角股份有限公司 116,000.00 杭州安琪儿股份有限公司 - 宁波东方房地产股份有限公司 - 山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 宁波华联广泰保龄球馆 - 宁波北仑金港联合有限公司 - 宁波三江开发有限公司 - 宁波大榭开发区三江贸易公司 - 上海海通证券有限公司 - 华联饭店集团 - 宁波市商业银行股份有限公司 - 交通银行 - 宁波市液化储运有限公司 - *宁波市华联陶瓷工业联营公司 1,100,000.00 *宁波市金港信托投资公司 154,905.11 全国华联集团总部 - 海南中商期货交易所(席位费) - 宁波华联电梯安装有限公司 - 宁波华联化工原料有限责任公司 - 宁波华联五金机械有限责任公司 - 宁波华联商旅发展有限公司 - 宁波华联集团上海家电有限公司 - 合计 1,481,905.11 *公司对实际不具有重大影响的投资企业采用成本法核算。 注：公司2001 年度将投资宁波市金港信托投资有限公司的1,500 万元股权作为质押物向银行质押贷款。 B．权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 被投资单位名称 投资 占被投资 期初余额 本期合计 其中：投 起止期 单位注册 资成本 资本比例 宁波保税区天硕医疗 10年 40.00% 494,651.83 -212,169.63 - 器材有限公司 小计 - 40.00% 494,651.83 -212,169.63 - 本期权益增减额 被投资单位名称 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 宁波保税区天硕医疗 38,269.52 - 250,439.15 200,000.00 器材有限公司 小计 38,269.52 - 250,439.15 200,000.00 期末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 宁波保税区天硕医疗 82,482.20 282,482.20 器材有限公司 小计 82,482.20 282,482.20 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资 到期日 期初余额 成本 上海市住宅建设债权 4,570.00 3.60% 4,570.00 2002.03 4,570.00 小计 4,570.00 3.60% 4,570.00 2002.03 4,570.00 债券种类 本期利息 累计应收 期末 减值 (已收)利息 余额 准备 上海市住宅建设债权 - - - - 小计 - - - - 3、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 普陀金三角股份有限公司 - 116,000.00 - 山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 - - 宁波市华联陶瓷工业联营公司 - 1,100,000.00 - 宁波市金港信托投资公司 - 154,905.11 - 合计 111,000.00 1,370,905.11 - 被投资单位名称 期末数 计提原因 普陀金三角股份有限公司 116,000.00 进入破产清算 山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 公司资不抵债 宁波市华联陶瓷工业联营公司 1,100,000.00 公司停产且持续一年以上 宁波市金港信托投资公司 154,905.11 公司净资产低于股本 合计 1,481,905.11 （十一）固定资产原值及累计折旧 1、固定资产原值： 固定资产类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 77,792,589.64 - 3,245,868.12 74,546,721.52 通用设备 9,765,139.40 669,693.60 162,767.00 10,272,066.00 运输设备 13,903,079.55 959,428.00 1,126,440.70 13,736,066.85 合计 101,460,808.59 1,629,121.60 4,535,075.82 98,554,854.37 其中：出售固定资产原值为4,498,550.82 元。 抵押和担保的固定资产原值为46,979469.67 元。（详见附注九承诺事项） 2、累计折旧： 固定资产类别 期初数 本年增加 本年提取 本年减少 房屋及建筑物 21,295,023.54 - 2,249,136.52 588,076.39 通用设备 11,841,355.74 - 504,974.95 888,125.07 合计 39,511,548.17 - 3,906,405.48 1,561,106.97 固定资产类别 期末数 房屋及建筑物 22,956,083.67 通用设备 11,455,694.11 合计 41,856,846.68 3、固定资产减值准备： 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 2,813,203.85 - - 2,813,203.85 通用设备 - - - - 运输设备 221,151.07 - 95,974.89 125,176.18 合计 3,034,354.92 - 95,974.89 2,938,380.03 （十二）在建工程： 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 固定资产 预付职工住宅 - 200,000.00 - - 200,000.00 - 工程项目名称 资金来源 工程投入 占预算比例 预付职工住宅 其他 - （十三）无形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 土地使用权 购入 2,216,462.00 1,858,854.40 - 房屋使用权 购入 893,575.32 802,192.18 - 财务软件 购入 18,400.00 - 18,400.00 出租车营运权 购入 2,000,000.00 - 2,000,000.00 合计 5,128,437.32 2,661,046.58 类别 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 44,329.24 401,936.84 1,814,525.16 41年7月 房屋使用权 89,357.52 180,740.66 712,834.66 8年 财务软件 306.67 306.67 18,093.33 4年11月 出租车营运权 44,444.44 44,444.44 1,955,555.56 14年9月 合计 178,437.87 627,428.61 4,501,008.71 - （十四）短期借款、一年内到期的长期负债 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款 - 6,000,000.00 抵押贷款 312,500,000.00 274,500,000.00 保证借款 116,100,000.00 90,900,000.00 质押借款 15,000,000.00 - 合计 443,600,000.00 371,400,000.00 *宁波华联集团股份有限公司为集团内全资公司担保8,410 万元，中国银泰投资公司为宁波华联集团股份有限公司提供担保3,200 万元； *有关资产抵押情况详见附注九（承诺事项）； *宁波华联集团股份有限公司以对宁波市金港信托投资有限公司的股权作为质押物向银行质押借款。 2、一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 抵押贷款 40,000,000.00 13,000,000.00 保证借款 - 30,000,000.00 合计 40,000,000.00 43,000,000.00 （十五）应付票据： 种类 金额 银行承兑汇票 29,200,000.00 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 73,675,361.44 96,443,258.63 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 32,509,644.18 22,470,435.66 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、预收房款项目分析： 借款类别 期末数 期初数 演武一、二期 - 40,000.00 南苑小区 450,643.67 699,723.99 三市小区 200,000.00 200,000.00 合计 650,643.67 939,723.99 3、帐龄超过一年的预收帐款： 付款单位名称 金额 未结转原因 宁波市物价局 450,643.67 购房款尚未结帐 曹立芳 200,000.00 购房款尚未结帐 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 24,604,926.01 31,277,531.74 1、期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 宁波市金润资产经营有限公司 4,000,000.00 往来款 （十九）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -4,455,741.30 -10,340,638.74 13%-17% 消费税 8,828.63 1,708.20 5% 营业税 64,313.46 660,889.55 5%-10% 城建税 77,573.65 71,858.46 7% 企业所得税 23,195.75 169,046.58 33% 个人所得税 4,423.68 1,776.27 - 合计 -4,277,406.13 -9,435,359.68 - （二十）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 51,112.71 41,061.93 4% 水利基金 -46,592.27 222,105.38 0.1% 其他 107.25 97,931.32 - 合计 4,627.69 361,098.63 - （二十一）预提费用： 类别 期末数 期初数期 末结存原因 运费 - 43,039.15 - 租赁费 - 371,930.00 - 利息 1,552,525.27 5,527,075.09 尚需支付的利息 其他 - 10,530.00 - 合计 1,552,525.27 5,952,574.24 - （二十二）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 517,999.99 65,000,000.00 *期末抵押借款系出租汽车抵押按揭借款。 （二十三）股本： 期末数 比例% 期初数 比例% 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 14,872,000.00 7.46% 14,872,000.00 7.46% 其中： 境内法人持有股份 14,872,000.00 7.46% 14,872,000.00 7.46% （2）境内法人股 42,655,600.00 21.41% 42,655,600.00 21.41% （3）募集法人股份 51,835,680.00 26.01% 51,835,680.00 26.01% 未上市流通股份合计 109,363,280.00 54.88% 109,363,280.00 54.88% 2、已上市流通股份 人民币普通股 89,890,449.00 45.12% 89,890,449.00 45.12% 已上市流通股份合计 89,890,449.00 45.12% 89,890,729.00 45.12% 3、股份总数 199,253,729,00 100.00% 199,253,729.00 100.00% （二十四）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 336,941,784.08 - - 336,941,784.08 股权投资准备 761,378.52 - - 761,378.52 其他资本公积 7,792,350.86 292,048.97 - 8,084,399.83 合计 345,495,513.46 292,048.97 - 345,787,562.43 （二十五）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,974,398.84 286,406.40 33,945.53 15,226,859.71 公益金 7,366,901.63 143,203.20 16,972.76 7,493,132.07 合计 22,341,300.47 429,609.60 50,918.29 22,719,991.78 本期增加数为子公司按其本年净利润10％计提法定盈余公积，按其本年净利润5％计提法定公益金，合并报表时子公司计提的法定盈余公积、公益金按母公司拥有份额调整。本期减少数为本年减少合并范围宁波市现代办公设备有限公司，其以前年度计提的盈余公积，母公司所占有的份额在本年度转出。 （二十六）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 -332,901,448.89 - 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -1,151,846.65 - 调整后期初未分配利润 -334,053,295.54 - 加：本期净利润 4,033,349.98 - 加：其他盈余公积转入 50,918.29 减：提取法定盈余公积 286,406.40 10% 提取法定公益金 143,203.20 5% 年末未分配利润 -330,398,636.87 - 调整期初未分配利润-1,151,846.65 元，其中： 1、依据《企业会计制度》对固定资产减值准备采用追溯调整，影响期初未分配利润-3,034,354.92 元[详见附注二（二十一）]； 2、由于按财政部《关于企业住房制度改革中有关会计问题的补充通知》的规定，公司结转住房周转金期初余额，影响期初未分配利润1,533,583.84 元； 3、调整以前年度多计的消费税及附加，影响期初未分配利润348,924.43 元。 （二十七）主营业务收入、主营业务成本： 项目 主营业务收入 本年数 上年数 1.运输业 1,168,016.00 1,066,179.53 2.商业 424,337,796.14 462,898,194.50 3.进出口贸易 251,994,274.02 157,614,311.00 4.房地产业 3,056,596.37 33,469,204.68 5.服务业 8,481,308.16 4,859,793.84 小计 689,037,990.69 659,907,683.55 公司内各业务分部相互抵销 28,922,836.09 - 业务分部 合计 660,115,154.60 659,907,683.55 项目 主营业务成本 本年数 上年数 1.运输业 442,884.00 436,087.00 2.商业 385,695,583.23 428,854,275.81 3.进出口贸易 239,802,669.53 150,677,774.75 4.房地产业 2,368,878.05 20,953,273.75 5.服务业 3,835,767.10 2,925,818.87 小计 632,145,781.91 603,847,230.18 公司内各业务分部相互抵销 28,922,836.09 - 业务分部 合计 603,222,945.82 603,847,230.18 项目 主营业务毛利 本年数 上年数 1.运输业 725,132.00 630,092.53 2.商业 38,642,212.91 34,043,918.69 3.进出口贸易 12,191,604.49 6,936,536.25 4.房地产业 687,718.32 12,515,930.93 5.服务业 4,645,541.06 1,933,974.97 小计 56,892,208.78 56,060,453.37 公司内各业务分部相互抵销 - - 业务分部 合计 56,892,208.78 56,060,453.37 公司向前五名客户销售总额为35,042,044.11 元，占公司全部主营业务收入的5.31％。 （二十八）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5%-10% 1,280,046.48 2,538,537.49 消费税 5% 133,088.52 15,576.39 城建税 7% 715,246.57 738,982.88 教育费附加 4% 409,178.98 415,853.43 合计 - 2,537,560.55 3,708,950.19 营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少1,171,389.64 元，减少比例为31.58％，减少原因为：本年度房地产营业收入大幅减少所致。 （二十九）其他业务利润： 类别 本年发生数 收入 成本 利润 提供劳务 1,877,512.17 349,802.44 1,527,709.73 租赁业务 4,752,332.87 449,497.69 4,302,835.18 修理业务 443,693.69 148,529.57 295,164.12 其他 1,098,910.21 100,097.23 998,812.98 合计 8,172,448.94 1,047,926.93 7,124,522.01 类别 上年发生数 收入 成本 利润 提供劳务 702,157.56 51,687.58 650,469.98 租赁业务 6,447,900.59 618,594.96 5,829,305.63 修理业务 226,518.09 107,760.30 118,757.79 其他 1,106,918.52 187,017.63 919,900.89 合计 8,483,494.76 965,060.47 7,518,434.29 （三十）营业费用： 本年发生数 上年发生数 20,763,448.53 11,255,060.36 营业费用本年发生数比上年发生数增加9,508,388.17 元，增加比例为84.48％，增加原因主要为：本期将管理费用中部分属于销售人员的工资转至营业费用核算以及运杂费、广告费增加所致。 （三十一）管理费用： 本年发生数 上年发生数 19,327,183.90 37,948,831.09 管理费用本年发生数比上年发生数减少18,621,647.19 元，减少比例为49.07％，减少原因主要为：本期将管理费用中部分属于销售人员的工资转至营业费用核算、本年度坏帐核销损失减少以及公司裁员减少工资性支出。 （三十二）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 30,890,034.45 32,554,097.38 减：利息收入 531,681.26 473,351.18 汇兑损失 17,621.66 26,976.26 减：汇兑收益 59.81 889.69 其他 1,163,209.37 630,567.09 合计 31,539,124.41 32,737,399.86 （三十三）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 - 长期股权投资 5,061.15 7,180,439.04 38,269.52 长期债权投资 - 合计 5,061.15 7,180,439.04 38,269.52 类别 计提长期投 股权转 合计 资减值准备 让收益 短期投资 长期股权投资 -1,370,905.11 1,846,770.00 7,699,634.60 长期债权投资 合计 -1,370,905.11 1,846,770.00 7,699,634.60 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 短期投资 - 2,991,226.78 - 长期股权投资 -\697,827.04 - 2,944,281.68 长期债权投资 - -8,048.80 - 合计 697,827.04 2,983,177.98 2,944,281.68 类别 权益法下确认的 股权转 合计 股权投资收益 让收益 短期投资 - - 2,991,226.78 长期股权投资 304,986.39 115,808.94 4,062,904.05 长期债权投资 - - -8,048.80 合计 304,986.39 115,808.94 7,046,082.03 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动： 业务内容 交易金额 宁波市三江投资股份有限公司成本法分利 3,906,400.00 宁波市三江投资股份有限公司股权转让 1,613,600.00 上海海通证券有限责任公司成本法分利 2,407,200.00 交通银行成本法分利 459,200.00 （三十四）补贴收入： 1、内容 本年发生数 上年发生数 批准文件 财政补贴 2,150,000.00 - 宁波市财政局工交商贸处 甬财政工函（2001）16号批复 增值税返回 - 46,042.39 政策性补贴及 1,290,100.50 541.268.50 出口商品贴息 合计 3,440,100.50 587,310.89 2、补贴收入本年发生数比上年发生数增加2,852,789.61 元，增加比例为485.74％，原因为：本期收到财政补贴、政策性补贴及出口商品贴息高于上年。 （三十五）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 358,230.07 18,856,395.07 赔偿及罚款收入 297,226.17 1,113,465.28 无法支付的应付款项 - 44,986.17 拆迁补偿收入 2,918,067.15 2,411,182.40 公有住房出售收入 - 1,533,583.84 其他 1,119,997.32 161,997.64 合计 4,693,520.71 24,121,610.40 1、占报告期利润总额10%（含10%）以上的营业外收入： 项目及内容 金额 灵桥路房产拆迁清理收益 534,066.28 建新五金机械商店拆迁补偿收入 2,263,044.87 2、营业外收入本年发生数比上年发生数减少19,428,089.69 元，减少比例为80.54％，减少原因为：上年不动产出售较大。 （三十六）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 304,838.63 828,429.99 赔偿罚款支出 367,630.17 43,936.47 水利基金 -566,441.06 496,550.28 其他 270,916.19 270,104.48 计提固定资产减值准备 - 3,034,354.92 合计 376,943.93 4,673,376.14 注：水利基金本年发生数负数系本年度收到水利基金返回所致。 （三十七）收到的其他与经营活动有关的现金6,039,319.11 元。 其中： 项目 金额 收到租赁收入 4,620,606.67 存款利息收入 531,681.26 押金收入 275,000.00 其他收入 612,031.18 （三十八）支付的其他与经营活动有关的现金21,406,434.43 元。 其中： 项目 金额 支付水电费等能源费 6,720,841.39 支付运费包装费 5,321,671.45 支付交际应酬费 1,429,992.30 支付差旅费 1,132,069.54 支付修理费 985,200.30 支付保险费 901,613.05 支付离退休人员工资 612,907.60 其他 4,302,138.80 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 147,770.00 12.29% 5% 7,388.50 1至2年 545,890.95 45.42% 15% 81,883.64 2至3年 - - - - 3年以上 508,262.82 42.29% 50% 254,131.41 合计 1,201,923.77 100.00% - 343,403.55 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 5,628,319.23 83.39% 5% 281,415.96 1至2年 422,193.70 6.25% 15% 63,329.06 2至3年 131,360.00 1.95% 20% 26,272.00 3年以上 567,881.38 8.41% 50% 283,940.69 合计 6,749,754.31 100.00% - 654,957.71 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为525,547.47 元，占应收帐款总金额的43.73％。 3、应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 759,050.93 7.59% 5% 37,952.54 1至2年 1,000,641.01 10.00% 15% 150,096.15 2至3年 4,125,850.65 41.24% 20% 825,170.13 3年以上 4,119,362.04 41.17% 50% 2,059,681.02 合计 10,004,904.63 100.00% - 3,072,899.84 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 3,655,616.77 22.18% 5% 182,780.83 1至2年 7,430,001.84 45.08% 15% 1,114,500.28 2至3年 50,542.47 0.30% 20% 10,108.49 3年以上 5,346,464.65 32.44% 50% 2,673,232.33 合计 16,482,625.73 100.00% - 3,980,621.93 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为6,860,499.65 元，占其他应收款总金额的比例为68.57％。 3、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 舟山市普陀区金三角股份有限公司 往来款 28,667.00 公司破产 欠款人名称 是否涉及关联交易 舟山市普陀区金三角股份有限公司 否 4、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 宁波华联上海家电有限公司 3,960,499.65 往来款 慈溪雁门化工厂 1,600,000.00 往来款 5、其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 73,925,816.97 1,481,905.11 78,401,465.45 111,000.00 长期债权投资 - - - - 合计 73,925,816.97 1,481,905.11 78,401,465.45 111,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资 注册资本比例 成本 宁波城隍庙实业股份有限公司 法人股 107,250 0.068% 80,000.00 杭州解百股份有限公司 法人股 101,223 0.043% 68,640.00 上海凤凰自行车股份有限公司 法人股 132,000 0.028% 600,000.00 合计 - - 748,640.00 被投资公司名称 帐面余额 减值准备 期末市价 宁波城隍庙实业股份有限公司 - - - 杭州解百股份有限公司 68,640.00 - 739,940.13 上海凤凰自行车股份有限公司 600,000.00 - 3,413,520.00 合计 668,640.00 - 4,153,460.13 （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 起止期 注册资本比例 普陀金三角股份有限公司 无约定 0.919% 116,000.00 杭州安琪儿股份有限公司 无约定 0.054% 60,000.00 宁波东方房地产股份有限公司 无约定 1.114% 998,400.00 山东国泰房地产股份有限公司 无约定 0.175% 111,000.00 宁波北仑金港联合有限公司 50年 15.00% 15,000,000.00 宁波三江开发有限公司 20年 11.36% 4,800,000.00 宁波大榭开发区三江贸易公司 20年 1.00% 100,000.00 上海海通证券有限公司 无约定 0.33% 10,200,000.00 华联饭店集团 无约定 2.63% 100,000.00 宁波市商业银行股份有限公司 无约定 2.67% 11,214,900.00 交通银行 无约定 0.04% 7,000,000.00 宁波市海云液化储运有限公司 无约定 17.50% 787,500.00 *宁波市华联陶瓷工业联营公司 无约定 33.00% 3,300,000.00 *宁波市金港信托投资公司 无约定 26.31% 15,000,000.00 全国华联集团总部 无约定 - 200,000.00 海南中商期货交易所(席位费) - - 100,000.00 宁波华联电梯安装有限公司 10年 10.00% 50,000.00 宁波华联化工原料有限责任公司 10年 19.00% 95,000.00 宁波华联五金机械有限责任公司 10年 19.00% 95,000.00 宁波华联商旅发展有限公司 无约定 15.00% 150,000.00 宁波华联集团上海家电有限公司 10年 15.00% 90,000.00 合计 - - 69,567,800.00 被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额 普陀金三角股份有限公司 - 116,000.00 杭州安琪儿股份有限公司 - 60,000.00 宁波东方房地产股份有限公司 - 998,400.00 山东国泰房地产股份有限公司 - 111,000.00 宁波北仑金港联合有限公司 - 15,000,000.00 宁波三江开发有限公司 -4,800,000.00 - 宁波大榭开发区三江贸易公司 - 100,000.00 上海海通证券有限公司 - 10,200,000.00 华联饭店集团 - 100,000.00 宁波市商业银行股份有限公司 - 11,214,900.00 交通银行 - 7,000,000.00 宁波市海云液化储运有限公司 - 787,500.00 - *宁波市华联陶瓷工业联营公司 - 3,300,000.00 *宁波市金港信托投资公司 - 15,000,000.00 全国华联集团总部 - 200,000.00 海南中商期货交易所(席位费) - 100,000.00 宁波华联电梯安装有限公司 - 50,000.00 宁波华联化工原料有限责任公司 - 95,000.00 宁波华联五金机械有限责任公司 - 95,000.00 宁波华联商旅发展有限公司 - 150,000.00 宁波华联集团上海家电有限公司 - 90,000.00 合计 -4,800,000.00 64,767,800.00 被投资单位名称 减值准备 普陀金三角股份有限公司 116,000.00 杭州安琪儿股份有限公司 - 宁波东方房地产股份有限公司 - 山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 宁波北仑金港联合有限公司 - 宁波三江开发有限公司 - 宁波大榭开发区三江贸易公司 - 上海海通证券有限公司 - 华联饭店集团 - 宁波市商业银行股份有限公司 - 交通银行 - 宁波市海云液化储运有限公司 *宁波市华联陶瓷工业联营公司 1,100,000.00 *宁波市金港信托投资公司 154,905.11 全国华联集团总部 - 海南中商期货交易所(席位费) - 宁波华联电梯安装有限公司 - 宁波华联化工原料有限责任公司 - 宁波华联五金机械有限责任公司 - 宁波华联商旅发展有限公司 - 宁波华联集团上海家电有限公司 - 合计 1,481,905.11 *公司对实际不具有重大影响的投资企业采用成本法核算。 注：公司2001 年度将投资宁波市金港信托投资有限公司的1,500 万元股权作为质押物向银行质押贷款。 B．权益法核算的对子公司股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 起止期 注册资本比例 宁波保税区天硕医疗器材有限公司 10年 40.00% 494,651.83 宁波保税区华联电器有限公司 无约定 100.00% 5,637,408.03 宁波大榭开发区华兴商业有限公司 无约定 100.00% 1,924,680.87 宁波市现代办公设备有限公司 无约定 100.00% 28,284.72 宁波华联集团上海经济发展公司 无约定 100.00% - 宁波大榭开发区纵横二千服饰公司 无约定 51% - 小计 - - 8,085,025.45 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 确认收益 宁波保税区天硕医疗器材有限公司 -212,169.63 - 38,269.52 宁波保税区华联电器有限公司 663,720.25 - 2,864,064.04 宁波大榭开发区华兴商业有限公司 -18,914.38 - -18,914.38 宁波市现代办公设备有限公司 -28,284.72 -28,284.72 - 宁波华联集团上海经济发展公司 - - - 宁波大榭开发区纵横二千服饰公司 - - - 小计 404,351.52 -28,284.72 2,883,419.18 本期权益增减额 被投资单位名称 差额摊销 分得利润 初始投资 宁波保税区天硕医疗器材有限公司 - 250,439.15 200,000.00 宁波保税区华联电器有限公司 - 2,200,343.79 1,500,000.00 宁波大榭开发区华兴商业有限公司 - - 500,000.00 宁波市现代办公设备有限公司 - - - 宁波华联集团上海经济发展公司 - - 10,000,000.00 宁波大榭开发区纵横二千服饰公司 - - 5,100,000.00 小计 - 2,450,782..94 17,300,000.00 期末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 宁波保税区天硕医疗器材有限公司 82,482.20 282,482.20 宁波保税区华联电器有限公司 4,801,128.28 6,301,128.28 宁波大榭开发区华兴商业有限公司 1,405,766.49 1,905,766.49 宁波市现代办公设备有限公司 - - 宁波华联集团上海经济发展公司 -10,000,000.00 - 宁波大榭开发区纵横二千服饰公司 -5,100,000.00 - 小计 -8,810,623.03 8,489,376.97 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 普陀金三角股份有限公司 - 116,000.00 - 山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 - - 宁波市华联陶瓷工业联营公司 - 1,100,000.00 - 宁波市金港信托投资公司 - 154,905.11 - 合计 111,000.00 1,370,905.11 - 被投资单位名称 期末数 计提原因 普陀金三角股份有限公司 116,000.00 进入破产清算 山东国泰房地产股份有限公司 111,000.00 公司资不抵债 宁波市华联陶瓷工业联营公司 1,100,000.00 公司停产且持续一年以上 宁波市金港信托投资公司 154,905.11 公司净资产低于股本 合计 1,481,905.11 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 商业 350,361,613.74 345,345,053.28 进出口贸易 251,994,274.02 157,614,311.00 房地产业 3,056,596.37 33,469,204.68 运输业 1,168,016.00 1,066,179.53 旅游饮食服务业 8,481,308.16 14,521,355.84 合计 615,061,808.29 552,016,104.33 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 商业 315,700,643.80 316,312,208.65 进出口贸易 239,802,669.53 150,677,774.75 房地产业 2,368,878.05 20,953,273.75 运输业 442,884.00 436,087.00 旅游饮食服务业 3,835,767.10 9,795,972.68 合计 562,150,842.48 498,175,316.83 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 商业 34,660,969.94 31,824,252.82 进出口贸易 12,191,604.49 6,936,536.25 房地产业 687,718.32 12,515,930.93 运输业 725,132.00 630,092.53 旅游饮食服务业 4,645,541.06 1,933,974.97 合计 52,910,965.81 53,840,787.50 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 - - - 长期股权投资 5,061.15 7,180,439.04 2,883,419.18 长期债权投资 - - - 合计 5,061.15 7,180,439.04 2,883,419.18 类别 计提长期投 股权转 合计 资减值准备 让收益 短期投资 - - - 长期股权投资 -1,370,905.11 1,846,770.00 10,544,784.26 长期债权投资 - - - 合计 -1,370,905.11 1,846,770.00 10,544,784.26 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 股权转让收益 债权投资收益 短期投资 - - 2,991,226.78 长期股权投资 697,827.04 115,808.94 - 长期债权投资 - - -8,048.80 合计 697,827.04 115,808.94 2,983,177.98 类别 成本法下 权益法下 合计 确认的投资收益 确认的投资收益 短期投资 - - 2,991,226.78 长期股权投资 2,944,281.68 -67,560.59 3,690,357.07 长期债权投资 - - -8,048.80 合计 2,944,281.68 -67,560.59 6,673,535.05 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动： 业务内容 交易金额 宁波市三江投资股份有限公司成本法分利 3,906,400.00 宁波市三江投资股份有限公司股权转让 1,613,600.00 上海海通证券有限责任公司成本法分利 2,407,200.00 交通银行成本法分利 459,200.00 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 中国银泰投资公司 北京市 房地产开发与经营 资产托管重组与经营 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 中国银泰投资公司 母公司 股份制 沈国军 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国银泰投资公司 10,000 - - 10,000 宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 1,000 - - 1,000 宁波保税区华联电器有限公司 150 - - 150 宁波大榭开发区华兴商业有限公司 50 - - 50 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 金额 % 金额 % 中国银泰投资公司 4,265.56 21.41 - - 宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 510.00 51.00 - - 宁波保税区华联电器有限公司 150.00 100.00 - - 宁波大榭开发区华兴商业有限公司 50.00 100.00 - - 企业名称 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 中国银泰投资公司 - - 4,265.56 21.41 宁波大榭开发区纵横二千服饰有限公司 - - 510.00 51.00 宁波保税区华联电器有限公司 - - 150.00 100.00 宁波大榭开发区华兴商业有限公司 - - 50.00 100.00 （二）关联方交易： 存在控制关系的关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、中国银泰投资公司为本公司短期借款3,200 万元提供担保。 八、或有事项 （一）截止2001 年12 月31 日公司为其他单位提供债务担保情况： 被担保单位（非关联方） 担保金额 债务到期日 浙江新纪元商业经济发展公司 1,000万元 2002年2月 浙江新纪元商业经济发展公司 750万元 2002年4月 小计 1,750万元 被担保单位（非关联方） 备注 浙江新纪元商业经济发展公司 该公司系浙江省商业财务公司子公司 浙江新纪元商业经济发展公司 以浙江省商业财务公司借给本公司的 资金作反担保 小计 截止2001 年12 月31 日公司为其他单位提供债务担保占公司净资产的7.40%。 九、承诺事项 （一）公司以宁波市海曙区江厦街23 号1－6 楼房产（固定资产）4,090.85 万元、宁波市柳庄巷18 号房产（固定资产）198.11 万元、宁波市海曙区中山东路238号房产（开发产品及出租开发产品）68,668.42 万元以及宁波市江北区501、505 仓库（固定资产）408.99 万元作抵押借款人民币35,250 万元。其中：短期借款31,250万元、一年内到期的长期借款4,000 万元。 （二）公司以八辆出租汽车（固定资产）959,428.00 元向银行抵押借款517,999.99元。 （三）公司以宁波市金港信托投资有限公司1,500 万元股权向银行质押借款1,500 万元。 十、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、债务重组事项 公司本年度未发生债务重组事项。 十二、其他重要事项 公司于2001 年12 月26 日与宁波市三江购物俱乐部有限公司签署了《股权转让协议》，将本公司持有的宁波三江投资股份有限公司29.13%股权转让给宁波市三江购物俱乐部有限公司，转让价格为641.36 万元。 补充资料 一、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.97 23.28 0.27 0.27 营业利润 -4.29 -4.35 -0.05 -0.05 净利润 1.70 1.73 0.02 0.02 扣除非经常性 损益后的净利润 -1.42 -1.44 -0.02 -0.02 二、资产减值准备明细表 项目 行次 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 1 9,527,030.23 -6,029,815.77 其中：应收帐款 2 786,858.83 -393,026.21 其他应收款 3 8,740,171.40 -5,636,789.56 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 100,662,325.14 704,989.85 其中：库存商品 8 209,006.04 861,547.47 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 111,000.00 1,370,905.11 其中：长期股权投资 11 111,000.00 1,370,905.11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 3,034,354.92 其中：房屋、建筑物 14 2,813,203.85 机械设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 其中：短期 长期 项目 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 28,667.00 3,468,547.46 其中：应收帐款 393,832.62 其他应收款 28,667.00 3,074,714.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 797,098.43 100,570,216.56 其中：库存商品 1,070,553.51 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,481,905.11 其中：长期股权投资 1,481,905.11 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 95,974.89 2,938,380.03 其中：房屋、建筑物 2,813,203.85 机械设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期 十一、备查文件目录 ● 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司会计报表。 ● 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ● 报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 宁波华联集团股份有限公司 二OO 二年四月十七日
