广州珠江实业开发股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司名称:广州珠江实业开发股份有限公司
英文名称:GUANGZHOU PEARL RIVER INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO,LTD.(缩写:GZPR)
(二)公司法定代表人:董明训
(三)公司董事会秘书:丘宝文
联系地址:公司股份管理部
电话:020-83838056
传真:020-83808469
(四)公司注册地址及办公地点:广州市华乐路49号华乐大厦二楼
邮政编码:510060
(五)公司年度报告备置地址:公司股份管理部
(六)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:珠江实业
股票代码:600684
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额为55,232,732.21元,净利润38,153,492.82元,主营业务利润58,354,231.49元,其他业务利润8,385,569.30元,投资收益8,215,714.19元,营业外收支净额4,294,697.43元,经营活动产生的现金流量净额-220,175,161.48元,现金及现金等价物净增加额-100,617,430.35元。
2、近三年主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 117271513.89 138080615.33 179827893.20
净利润(元) 38153492.82 36253804.43 48005784.16
总资产(元) 1207266606.45 1294911501.83 802449519.98
股东权益(元) 667329105.21 628816897.13 477820386.29
每股收益(元)(摊薄) 0.21 0.194 0.296
(加权) 0.21 0.22
每股净资产(元)(摊薄) 3.57 3.37 2.95
(加权) 3.57 3.83
净资产收益率(％)(摊薄) 5.72 5.76 10.05
(加权) 5.89 6.54
调整后的每股净资产(元)(摊薄)
3.28 3.24
(加权)
3.28 3.68
注:(1)以上数据和指标均按合并报表数据计算。
(2)根据《股份有限公司会计制度》规定调整以前年度损益并调整会计报表相关的年初数或上年实际数。
(3)计算公式如下:
①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数;
③净资产收益率(摊簿)=净利润/年度末股东权益×100％;
④净资产收益率(加权)=净利润/[(年度末股东权益+年初股东权益)/2]
⑤调整后的每股净资产(摊簿)=(年度末股东权益-三年以上的应收
款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
⑥调整后的每股净资产(加权)=[(年度末股东权益-三年以上的应
收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/(配股前总股本×11+配股后总股本×1)/12]
3、股东权益变动情况
项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金
未分配利润 合计
期初数 187039377.20 358158463.11 83568028.51 20309470.73
51028.31 628816897.13
本期增加 10.00 50.00 17527727.03 1907674.64
38153492.82 55681279.85
本期减少
17169071.77 17169071.77
期末数 187039387.20 358158513.11 101095755.54 22217145.37
21035449.36 667329105.21
变动原因说明:
(1)股本增加10元,主要是九七年配股的尾数,经会计师事务所验证后增加股本。
(2)资本公积增加50元,主要是九七年配股的尾数,经会计师事务所验证后增加资本公积。
(3)盈余公积增加17,527,727.03元,是按董事会预分方案提10％法
定公积金,5％法定公益金,30％的任意盈余公积金以及合资公司侨兴公司计提的生产发展基金占70％的比例而构成的。
(4)未分配利润本年增加38,153,492.82元,是本年度实现利润总额
转入可作分配的利润,本年利润减少的利润17,169,071.77元,是按董事会预分方案提10％法定公积金,5％法定公益金,30％任意盈余公积金而构成。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-)期末数
配 送 公积 其 小
股 股 金转股 他 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份 1290.34 1290.34
境内法人持有股份 7410.10 7410.10
2、社会公众持股(转配股) 2778.75 2778.75
尚未流通股份合计 11479.19 11479.19
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 7224.75 7224.75
已流通股份合计 7224.75 7224.75
三、股份总数 18703.94 18703.94
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数为83938户。
2、公司前十名股东持股情况:
序号 股东名称 持股数(股) 比例(％)
(1) 广州珠江实业集团公司 74100940.20 39.62
(2) 广州市国有资产管理局 12903437.00 6.89
(3) 华厦证券有限公司 3506288.00 1.87
(4) 哈里投资股份有限公司 1387589.00 0.74
(5) 厦门国际信托投资公司 1065658.00 0.56
(6) 珠江兴业有限公司 1000000.00 0.53
(7) 浙江金华信托投资股份公司 809143.00 0.43
(8) 申银万国证券有限公司 763518.00 0.40
(9) 珠江设计有限公司 694150.00 0.37
(10) 海通证券有限公司 501437.00 0.26
说明:(1)在前10名股东之间不存在关联关系。
(2)持股10％以上的法人股东是广州珠江实业集团公司,其法定代表人是董明训。经营范围是:境内外房地产投资、开发和商品房销售、经营,工程承包,酒店、物业投资及管理等。其所持股份无抵押。
3、现任董事、监事和高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初数 年末数
董明训 董事长 15795 15795
谢汉秋 副董事长、总经理 13455 13455
黄承荫 董事 11765 11765
陈瑞日 董事 15795 15795
冯 劲 董事 0 0
刘昌伟 董事 0 0
周孟尝 董事 0 0
杨秀云 监事会召集人 0 0
李世聪 监事 1335 1335
钱晓健 监事 0 0
王荣先 监事 1144 1144
吴惠芳 监事 0 0
郑暑平 副总经理 0 0
蒋 明 副总经理 78 78
丘宝文 董事会秘书 8775 8775
肖广兴 总会计师 0 0
四、股东大会简介
(一)1997年度股东大会情况
1、于1998年4月6日在《上海证券报》刊出召开1997年度股东大会的通知,大会依期于1998年5月8日在本公司三楼职工活动中心举行。
2、到会的股东206人,代表股份95,302,440.20股,占公司总股本的
50.95％。
3、决议内容:会议以举手表决方式全票通过了如下决议:①1997年度董事会工作报告;②1997年度财务决算情况报告;③1997年度利润分配和分红方案:1997年度税后利润36,253,804.43元,提取法定公积金3925916.82元,法定公益金1,812,690.22元,当年可分配利润30,815,733.77元,加上以前年度未分配利润,合计可供股东分配利润为30,867,385.06元。向全体股东每10股派送现金红利1.60元(含税)。④1997年度监事会工作报告;⑤按《上市公司章程指引》修改后的公司章程;⑥公司董、监事人员变动议案。
(二)选举、更换公司董事、监事情况
公司董事会第九次会议研究决定,因工作需要,余伟相、劳国良不再担任公司董事,增补周孟尝、刘昌伟为公司董事。
公司二届监事会第三次会议研究决定,因工作需要,刘晓莉、陈仁增不再担任监事职务,增补杨秀云、吴惠芳为公司监事。更换上述董、监事已由股东大会全票通过。
(三)现任董事、监事情况介绍
姓 名 职务 年龄 性别 年度报酬
董明训 董事长 60 男 不在本公司领取报酬
谢汉秋 副董事长、总经理 57 男 32,962元
黄承荫 董事 60 男 不在本公司领取报酬
陈瑞日 董事 60 男 27,744元
冯 劲 董事 39 男 不在本公司领取报酬
刘昌伟 董事 50 男 不在本公司领取报酬
周孟尝 董事 55 男 不在本公司领取报酬
杨秀云 监事会召集人 55 女 不在本公司领取报酬
李世聪 监事 45 男 25,164元
钱晓健 监事 46 女 不在本公司领取报酬
王荣先 监事 53 女 不在本公司领取报酬
吴惠芳 监事 53 女 不在本公司领取报酬
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、董事会会议、情况及决议内容
1998年1月20日,公司举行二届董事会第八次会议,会议同意了谢汉秋总经理作的《1997年主要工作情况及1998年主要工作安排的报告》,确定了1997年税后利润分配预案;决定了将下属的三个物业公司按照《公司法》和有关法规合并成一个物业管理公司,名称为“广州珠江物业管理有限公司”,由股份公司控股。
1998年3月6日,公司举行二届董事会第九次会议,审议通过了公司
《1997年度董事会工作报告》;《1997年度财务决算报告》;《1997年度利润分配预案》,决定1997年度利润分配向全体股东每10股送现金红利1.60元(含税);《1997年年度报告及年度报告摘要》。
1998年7月21日,公司举行二届董事会第十次会议,听取了谢汉秋总经理“关于公司1998年上半年主要工作报告”,审议通过了“关于郑暑平同志任公司副总经理的报告”。
2、聘任或解聘公司经理情况
劳国良副总经理因退休不再担任公司副总经理,新聘任郑暑平同志为公司副总经理,已于1998年7月到任。
(二)本年度利润分配预案
根据羊城会计师事务所审核的财务报告,本公司1998年实现净利润38,153,492.82元,提取10％法定公积金3,815,349.28元,提取5％法定公益金1,907,674.64元,提取30％任意盈余公积金11,446,047.85元(尚需股东大会通过),加上年初未分配利润51,028.31元,总计未分配利润21,035,449.36元,决定暂不分配,留转下年度分配。该分配预案,尚需股东大会审议通过。
(三)报告期内公司利润分配方案执行情况
1997年度股东大会决议通过的1997年度利润分配方案是:向全体股东每10股派送现金红利1.60元(含税),该方案已于1998年7月6日实施。
六、监事会报告
1、1998年4月,召开二届三次监事会,会议决定根据工作需要,刘晓
莉、陈仁增两位同志不再担任监事,增补杨秀云、吴惠芳两位同志为公司监事,并提请1997年度股东大会选举通过。
2、1998年5月,召开二届四次监事会,会议选举杨秀云同志为公司监事会召集人。
3、1998年度内,监事会在履行监督职能中,没有发现公司董事、总经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
4、公司生产经营能依法运行,关联交易公平,未发现有损害上市公司利益的情况。
5、羊城会计师事务所对公司一九九八年度会计报表进行了审计并出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况
公司属房地产行业,主营业务是开发土地,经营房产。1998年广州市房地产市场仍处于供大于求的状态,市场竞争非常激烈。面对这种市场情况,公司及时调整了营销策略,提出了“以销定产”、“适销对路”、“投资规模适中”、“掌握市场动态”四个工作原则,并开展了“创优促销”系列活动,从而取得了明显效果。
(1)全面完成了1998年六大经济指标。房屋竣工面积指标8000平方米,实绩是8065平方米,完成计划100.81％,销售房屋面积指标14000平方米,实绩是16143.73平方米,完成计划115.31％;预售房屋面积指标12000平方米,实绩是14683.17平方米,完成计划122.36％;营业收入指标13000万元,实绩是13014.26万元,完成计划100.11％;开发工作量指标11000万元,实绩是11369.39万元,完成计划103.36％;税后利润指标是3780万元,实绩3815.30万元,完成计划100.93％。
(2)商品房销售出现了热销局面。百事佳花园至98年6月底就销售出157套,占可由我公司销售的158套住宅的99.36％。又一居花园截至98年12月中旬销售住宅490套,库存房屋的销售亦相当活跃,全年售出2899平方米,回笼资金895.12万元,缓解了建设资金的困难。
(3)物业出租工作获得了很大的进展。在写字楼租售市场严重过剩的情况下,公司争取到与万国通讯服务公司签订了三年的长期租赁合同,把华乐大厦二层写字楼全部租了出去。公司的物业空置率的总体水平已经由97年3月底的13.88％下降到6.97％,全年出租收入约730万元,超额完成了计划。
(4)在建的四个高层工程达到了计划进度和质量要求,其中昌岗金昌楼工程已基本完成,可望提早竣工,以真正现楼的形式推出市场。这些在建项目的顺利进行,使公司发展商品房经营有货源保证。
(5)开发了新项目,与宏瀚房地产开发有限公司共同合作开发“珠江新城”,已正式签订了合同,已在建设用地批准书上加上了公司的名称,现正加紧规划设计工作,组织了设计方案的竞投,务求做到适销对路。
2、公司财务状况及经营情况
项目 1998年 1997年 变动情况
总资产(元) 1207266606.45 1294911501.83 -87644895.38
长期负债(元) 20795.47 +20795.47
股东权益(元) 667329105.21 628816897.13 +38512208.08
主营业务利润(元) 58354231.49 53979030.96 +4375200.53
净利润(元) 38153492.82 36253804.43 +1899688.39
分析变化原因:
(1)总资产比上年度减少87,644,895.38元,主要原因是:1)、因代销商代销手续费尚未提供合法凭证,是预提挂帐的,1998年取得有关凭证后冲减其他应收款,预提费用、资产、负债同时减少约5000万元;2)、递延税项核算方法改变,从1997年865万元转入应交税金,资产从而减少了865万元;3)、从存款中支付1997年度股利2993万元,资产和负债同时减少。
(2)长期负债比年初数增加20,795.47元,主要是增加支付住房周转金。
(3)股东权益比上年度增加38,512,208.08元,主要是增加了盈余公积17,527,727.03元,未分配利润增加了20,984,421.05元,股本增加了10元,资本公积增加了50元。
(4)主营业务利润比上年度增加4,375,200.53元,主要是采取增收节支的办法,减少了成本,增加了利润。
(5)净利润比上年度增加1,899,688.39元,主要原因是增加了主营业务利润4,375,200.53元,其他业务利润增加了3,142,855.34元,同时增加了管理费用以及增加了所得税支出,使净利润比上年度增加了1,899,688.39元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
主要的存在问题:一是产品还未能以优质、适销对路跟上时代的发展,在市场上未能产生品牌效应。二是控制成本机制不够完善,影响了项目的成本核算有的不够准确。解决办法:加强产品的规划设计工作,组织设计方案的竞投活动,择优录用,使产品更能体现市场的特征,适应市场需要。对成本核算工作加强领导,注意做到对项目的成本构成进行内部调整,合理分配、降低整体的成本水平。以上两条办法正在实践中,预计会有良好的效果。
(二)公司投资情况
本公司于一九九七年配股说明书中已明确一九九七年募集资金使用计划,分别是:(1)淘金北旧铁路普通住宅楼1.5亿元;(2)昌岗中路普通住宅楼5000万元;(3)西华路17层住宅楼4000万元;(4)已成立的广州珠江实业集团财务公司注资5000万元。本公司于一九九七年十二月二十五日实际配股募集的资金为145,258,526.78元。至一九九八年十二月三十一日止,配股说明书中所列的四个项目总支出为136,417,027.11元,分别是:
(1)淘金北旧铁路普通住宅楼20,787,205.64元;(2)昌岗中路普通住
宅楼79,020,104.58元;(3)西华路17层住宅楼16,609,716.89元;
(4)注资广州珠江实业集团财务公司20,000,000.00元。余额 8841
499.67元存于银行存折帐户中,以后根据工程进度继续支付工程用款。
(三)1999年度的业务发展计划
展望1999年,对房地产行业来讲,是充满机遇与困难的一年,公司全体员工决心迎着困难上,一切的工作都以提高经济效益为中心,积极搞好经营,增加营业收入,努力节约开支,降低成本,完成和超额完成1999年的七大经济指标。
新开工面积:32000平方米
竣工面积:33000平方米
销售房屋面积:27000平方米
预售房屋面积:15000平方米
营业收入:1亿元
开发工作量:1亿元
税后利润:2000万元
为了实现以上计划,采取如下措施:
1、抓好员工的政治学习和思想教育工作,不断提高员工的责任心、事业心和公德心。
2、进一步开展“创优促销”活动。昌岗中的金昌大厦争取早日竣工,在四月初开始销售。又一居项目8号楼争取在四月前批出预售证进行预售,百事佳花园项目争取在四月前收回所有款项。西华路商住楼尽量争取作为福利分房销售。铁中西商住楼工程力争在11月份竣工。
3、抓好项目的招商工作。金盛大厦以成本加利息原则计算项目成本,用融资或参股方式引进资金。珠江新城争取在今年6月份前批出方案,要以单体整幢售出,加快资金回笼。侨辉公司项目,以我方所占的50％股权进行招商,合作双方以按参股比例分成原则计算投资及收益。
4、抓好物业的经营工作,规范管理。同时对原有的停车场、市场项目,继续推行承包制,提高盈利水平。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度公司无发生公司收购及出售资产、吸收、合并事项。
(三)公司总股本增了10股,原因是公司97年度配股时,个人股股东按
10配3的比例配股,新增股数的尾数四舍五入,使实际配股数比按比例配股数多了10股。经羊城会计师事务所(98)羊验字第3860号《验资报告》审验,现公司总股本从187039377.20元变更为187,039,387.20元。
(四)公司对计算机系统的应用,目前主要是用于日常的行政管理、人事劳资管理、财务会计方面,对2000年问题已委托专业电脑公司进行处理,有些管理软件将于1999年全面更新。
九、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经羊城会计师事务所注册会计师黄伟成、陈青审计,并出具(99)羊查字第5668号无保留意见审计报告。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司的基本概况
公司经广州市经济体制改革委员会体改股字[1992]10号批准由全民所有制企业改组为股份制企业。广州珠江实业集团有限公司为控股人,公司注册资本为18,703.94万元,公司主营土地开发、建设、销售、租赁、代理商品房,实业投资,物业管理,兼营承接小区规划和办理拆迁报建工程咨询等。
2、公司的会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法:
(1)会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
公司的会计年度自公历年度一月一日起至十二月三十一日止。
(3)记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为基础的记帐原则,公司以实际成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法
公司发生的外币业务时,将有关外币金额按业务发生当日的市场汇价折合为记帐本位币金额记帐。季度终了,将各种外币帐户的外币余额按照季末市场汇价折合为记帐本位币金额,其与原帐面记帐本位币金额之间的差额作为汇兑损益,计入当期损益。
(6)合并会计报表的编制方法
以公司本部和纳入合并范围的公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,将它们相互之投资、往来全部抵销基础上,逐项合并,并计算出少数股东权益。
(7)现金流量表中关于现金的界定
现金包括库存现金,银行存款和现金等价物。其中现金等价物指三个月内即可转换为现金的投资。
(8)坏帐核算
公司采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
(9)存货
1)公司存货主要包括: 开发成本、 商品房、出租开发产品、周转房。
2)存货计价方法
开发成本以实际支付和已确认的成本计算,工程完工后,对尚未支付的工程价款及其他费用,按已订合同造价和估计的应付费用预提计入开发产品。
3)出租开发产品、周转房摊期为五十年。低值易耗品发出时采用一次摊销法进行摊销。
(10)短期投资
公司按投资时实际支付的价款记帐,收到现金股利或利息时计入投资收益。
(11)长期投资
1)长期股权投资
公司按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐,公司对其他单位的投资额占该单位资本总额不足20％的,以成本法核算:投资额占该单位
资本总额20％以上50％以下的,以权益法核算;对投资额占该单位资本总额50％以上的(不含50％),或虽占资本总额不足50％的但具有实质控股权,以权益法核算并编制合并报表。投资款占投资单位资本总额不足10％的,以成本法核算。
2)长期债权投资
公司按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价,长期债权按期计提利息收入。
(12)固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备以及不属于生产经营主要设备的,使用年限在两年以上的,单位价值在2000元以上的。
固定资产原值按实际成本计价入帐,折旧采用直线法。预留残值率为原值0-10％。
各类固定资产年折旧率如下:
项目 使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20-28 3.56-4.5
运输工具 4.5-5 18-22.04
其他设备 4.5-5 18-22.04
(13)无形资产计价和摊销方法
无形资产———土地使用权按实际成本计价入帐,采用直线法摊销,摊销期限为50年。
(14)收入确认原则
在销售对象已明确,并且对盈利结果可以作合理估计的前提下,按实际完成的成本比例将预收售房款转为销售。
(15)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理是采用应付税款法进行处理。
(16)本年度会计政策,会计估计,合并会计报表范围的变更情况。
1)1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》停止执行《股份制试点会计制度》。
2)以前年度损益调整1997年在利润表中单列项目反映,1998年按照《股份有限公司会计制度》规定,以前年度损益调整项目不在利润表反映,余额直接转入“利润分配———未分配利润”,并调整本年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。会计估计未变更。
(17)利润分配
缴纳所得税后的利润按以下分配:
1)弥补亏损;
2)提取10％法定盈余公积金;
3)提取5％-10％公益金;
4)提取任意盈余公积金;
5)支付股利。
公司税后利润分配及派发股利,由公司董事会提出方案,经股东大会审议通过。
3、税项
(1)营业税
项 目 税率
商品房销售收入 5％
土地转让收入 5％
(2)城建维护建设税,按应纳营业税额的7％计缴。
(3)教育费附加:按应纳营业税额的3％计缴。
(4)企业所得税
根据广州市财政局[1996]453号文,公司所得税税率为15％
4、控股子公司及合营企业
我公司与香港瑞士中星公司共同投资的广州侨兴房产开发有限公司,我司占投资比例为70％,并纳入合并报表范围中。
(1)控股子公司:
被投资单位名称
注册资本 持投比例 经营范围 法定代表人 注册地址
广州侨兴房产开发有限公司
1,713万美元 70％ 开发、兴建、销售 董明训 广州市
淘金北小区商品住宅房
广州百事佳物业经营管理有限公司
50万元 90％ 物业管理、绿化工程、 谢汉秋 广州市
卫生清扫服务、家电电
器、单车修理
公司对广州百事佳物业经营管理有限公司的投资额占公司资本总额不足10％,公司采用成本法核算。
(2)合营企业
被投资单位名称 注册资本 持投比例 经营范围 法定 注册
代表人 地址
广州侨辉房地产 8,800万元 50％ 在经市国土局 谢汉秋 广州市
开发有限公司 穗国地合[97]001号
文同意,使用的珠江
新城I区,1-7＃地块,
开发建设、出租及管
理商品房。
5、会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项目 期初数(元) 期末数(元)
现金RMB 10223.27 7776.88
银行存款RMB 150025522.86 42717806.95
USD 4094404.57 4086209.44
(USD494505.25) (USD493581.05)
HKD 8457705.00 15158632.08
(HKD7915493.68) (HKD14185506.35)
合计 162587855.70 61970425.35
说明:货币资金比上年度减少100617430.35元,主要是用于经营性、投资性活动支出。
(2)短期投资
项目 期初数(元) 期末数(元)
其他投资
深圳珠江实业有限公司 10000000.00 10000000.00
合计 10000000.00 10000000.00
(3)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 455000.00 29.63％
1-2年 150485.77 13.06％
2-3年 78949.60 5.14％
3年以上 1001878.60 86.94％ 1001878.60 65.23％
合计 1152364.37 100％ 1535828.20 100％
说明:1) 应收帐款期末余额中没有持本公司5％以上股份的股东欠款。
2)帐龄在三年以上的应收帐款,是由于客户尚未要求办理产权手续,故挂帐,此款可收回。
(4)预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 35127782.80 43.59％ 26111575.00 25.95％
1-2年 4164210.62 5.17％ 35027782.80 34.82％
2-3年 35300000.00 43.80％ 4164210.62 4.14％
3年以上 6000000.00 7.44％ 35300000.00 35.09％
合计 80591993.42 100％ 100603568.42 100％
说明:预付帐款期末余额没有持公司5％以上股份的股东欠款。
(5)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 299292735.99 91.94％ 77750069.11 28.84％
1-2年 4938572.65 1.52％ 170918727.97 63.39％
2-3年 3660528.29 1.12％ 3933819.00 1.46％
3年以上 17627566.82 5.42％ 17013225.15 6.31％
合计 325519403.76 100％ 269615841.23 100％
说明:1)其他应收款中有委托广州市国际信托投资公司向广州东方鸣泉居渡假村公司发放贷款2,500,000.00元,原合同期限为1995.8.31-1996.6.30,1998年9月广州东方鸣泉居渡假村公司要求把贷款延期至1999年6月30日,公司本年收到该笔贷款的利息收入142,500.00元。
2)本帐户没有持公司5％以上股份股东的欠款。
(6)应收利息
项 目 期初数 期末数
海南珠江上海玫瑰花园项目 6037900.00
合 计 6037900.00
说明:本期增加应收利息6,037,900.00元,是应收投资海南珠江上海
玫瑰花园项目第二期投资的利息。
(7)存货
项目 期初数 期末数
开发成本 343739772.77 499738631.33
商品房 11654260.00 10057382.00
出租开发产品 22203546.80 21790000.28
周转房 5496879.68 3298737.22
合计 383094459.25 534884750.83
说明:存货比上年度增加了151,790,291.58元,主要是开发成本如珠
江新城L地块等项目支出增加了155,998,858.56元。
(8)长期投资
1)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
261675729.00 45356640.00 145000000.00 162032369.00
长期债权投资 55390000.00 55390000.00
合计 317065729.00 45356640.00 145000000.00 217422369.00
说明:长期投资比年初减少了99,643,360.00元,主要是我公司投资
的广州合富房地产有限公司收回投资115,000,000.00元。
2)长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占投资比例 备注
中珠房产联合开发股份有限公司
91.9— 12565729.00 4.75％
汕头广联地产开发有限公司
92.5— 5556640.00 8％
上海中大房地产实业股份有限公司
92.10—2062 4000000.00 2％
广州捷星房地产开发有限公司
94.12-2009 40660000.00 10％
广州市华南通信投资有限公司
94.12-2024 10000000.00 7.69％
广州百事佳物业经营管理有限公司
95.8- 450000.00 90％
广州珠江实业集团财务有限公司
97.4- 20000000.00 10％
华厦证券有限公司 98.7-2000.7 4800000.00 1％
广州侨辉房地产开发有限公司
98.9-2018.9 15000000.00 50％
广州合富辉煌房地产有限公司
97.4- 49000000.00 项目投资,待
结束后结转项
目收入,预计
在2000年前结
束本投资。
合 计 162032369.00
3)、长期债权投资
借款单位
本金 年限 年利率 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
海南珠江上海房地产公司
54890000.00 5年 10％ 99.8 6037900.00 16820000.00
福州市土地房屋综合开发有限公司
500000.00 4年 12％ 60000.00 343200.00
合计
55390000.00
(9)固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
原值
房屋及建筑物 3615812.60 3615812.60
运输工具 3334217.43 27400.00 41000.00 3320617.43
其他设备 1661907.80 99060.20 130070.00 1630898.00
合计 8611937.83 126460.20 171070.00 8567328.03
累计折旧
房屋及建筑物 754490.50 132589.16 887079.66
运输工具 2118410.21 486908.42 16566.73 2588751.19
其他设备 1296186.81 143113.87 75598.52 1363702.16
合计 4169087.52 762611.45 92165.25 4839533.72
(10)无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销 期末数
增加 转出
土地使用权 1226823.00 1122542.96 24536.48 1098006.48
(11)递延税款
项目 期初数 期末数
递延税款 8655148.65 0
合计 8655148.65 0
说明:根据股份制会计制度要求,将本科目金额转入“应交税金”借方科目核算。
(12)短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 40000000.00 80000000.00
担保借款 28000000.00
信用借款 50000000.00 20000000.00
合计 90000000.00 128000000.00
说明:短期借款比上年度增加了38,000,000.00元,为增长42.22％,主要是公司本年购入位于广州市天河区珠江新城综合小区内的地块所需资金增加。
(13)预收帐款
项 目 期初数 期末数
预收售房款 118403786.25 37159194.31
预收帐款期末余额中,没有持公司5％以上股份的股东款项。
(14)其他应付款
其他应付款比年初数增加232,613,644.70元,主要是应付给华侨乐园代理商的代理酬金,按会计制度要求进行科目调整,从“预提费用”科目转到“其他应付款”科目。
(15)预提费用
类 别 期初数 期末数
代销手续费 277860467.79 0
防洪费 279715.07 71035.21
配套工程款 17350141.41 11756432.57
小区管理统筹金 0.00 989033.00
合 计 295490324.27 12816500.78
说明:预提费用比年初数减少282,673,823.49元,主要是应付给华侨
乐园代理商的代理酬金,按会计制度要求进行科目调整,从“预提费用”科目转到“其他应付款”科目。
(16)应交税金
税 种 期初数 期末数
营业税 186186.55 -3599224.36
城建税 12270.09 -72128.14
调节税 824529.66 --
应交所得税 -673496.14 7311756.75
房产税 890056.14 11254.30
合计 1239546.56 3651658.55
说明:公司预收商品房价款时,按税法规定计交有关税费,结转营业收入时,相应结转营业税金及附加,由于税务处理与会计处理的不同而造成应交税金-营业税及附加出现负数。
(17)少数股东权益
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
投入资本 27668376.00 27668376.00
资本公积 14414481.24 14414481.24
企业发展基金 1937226.50 153709.40 2090935.90
未分配利润 8357140.66 3535316.16 5470710.56 6421746.26
合计 52377224.40 3689025.56 5470710.56 50595539.40
(18)股本
项 目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
国家股 12903437.00 12903437.00
法人股 74100940.20 74100940.20
个人股 100035000.00 10.00 100035010.00
合 计 187039377.20 10.00 187039387.20
说明:期末数比年初数增加10元,是九七年配股中,由于个人股东持股数大都有个位数,按10股配3股的比例配股时,新增股数的尾数四舍五入,使实际配股数与按比例应配出的股数相比多出了尾数,并经羊城会计师事务所验证。
(19)资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期未数
股本溢价 335271030.29 50.00 335271080.29
资产评估增值 22887432.82 22887432.82
合 计 358158463.11 50.00 358158513.11
说明:期末数比期初数增加50元,是九七年配股中,由于个人股东持股数大都有个位数,按10股配3股的比例,配股时,新增股数的尾数四舍五入,使实际配股数比按比例配出的股资相比多出的尾数,并经羊城会计师事务所验证。
(20)盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期未数
法定盈余公积 32494152.76 3815349.28 36309502.04
公益金 20309470.73 1907674.64 22217145.37
任意盈余公积 22749408.48 11446047.85 34195456.33
企业发展基金 8014996.54 358655.26 8373651.80
合 计 83568028.51 17527727.03 101095755.54
说明:盈余公积比上年度增加17,527,727.03元,主要是按董事会精神,本年度增加10％的法定盈余公积金,5％的公益金,30％的任意盈余公积金。
(21)未分配利润
说明:未分配利润为21,035,449.36元,是本年度实现的净利润38,153,492.82元,提取10％的法定盈余公积金,5％的公益金及30％的任意盈余公积金共计17,169,071.77元。加上年初未分配利润941084.71元,减上年度利润调整890,056.40元,余额为21,035,449.36元。
(22)财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 1908856.05 515046.02
减:利息收入 1990681.71 2760764.50
汇兑损失 188481.05 144869.05
减:汇兑收益 180175.79 -35697.67
其 他 2740.28 183827.21
合 计 -70780.12 -1881324.55
(23)其他业务利润
其他业务利润8385569.30元,其中:经营出租开发产品的承包上缴
利润为4,991,700.00元。
(24)投资收益
九八年投资收益为8215714.19元,其中股权投资收益为1572614.91元,债权投资收益为5,703,259.28元,债券收益为939,840.00元。
(25)营业外收入、支出
营业外收入比年初增加4,838,289.88元,主要是营业税的退税收入及清理历年应付不需支付的款项转帐收入。营业外支出947,088.31元,主要是支付捐赠的水灾款等。
(26)关联方关系及其交易
1)、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地 主营业务 与本企业 企业类型 法定
关 系 代表人
广州珠江实业集团有限公司
广州市 国内外工业及民有 母公司 国有独资公司 董明训
建设工程、房地产
开发经营
广州侨兴房产开发有限公司
广州市 开发、兴建、销售 子公司 有限责任公司 董明训
商品房
广州百事佳物业管理公司
广州市 物业管理 子公司 有限责任公司 谢汉秋
2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
广州珠江实业集团有限公司 10713.95 0.00 0.00 10713.95
广州侨兴房产开发有限公司 9222.79 0.00 0.00 9222.79
3)、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
广州珠江实业集团有限公司
7410.09 39.62 0.00 0.00 7410.09 39.62
广州侨兴房产开发有限公司
6455.95 70 6455.95 70
广州百事佳物业管理公司
45.00 90 0.00 0.00 45 90
(27)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业公司
广州珠江实业集团财务有限公司 受同一控股公司控制的子公司
海南珠江实业股份有限公司上海 受同一控股公司控制的子公司
房地产公司
深圳珠江实业公司 受同一控股公司控制的子公司
(28)或有事项
本公司无未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保等或有事项。
(29)承诺事项的说明
截止一九九八年十二月三十一日公司并无对外承担经济担保等财务承诺事项。
(30)资产负债表日后事项的说明
公司并无就有关一九九八年十二月三十一日之后会计期编制任何经中国注册会计师审核的会计报表。
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册日期:1992年12月23日
地点:广州市华乐路49号华乐大厦二楼,至今无变更。
(二)企业法人营业执照注册号:231235440-3
(三)税务登记号码:地税粤字44010019048157X号
(四)公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司。
(五)会计师事务所:羊城会计师事务所、地点:广州市大德路189号。
备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、1997年度股东大会通过的《公司章程》
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规和公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
广州珠江实业开发股份有限公司
一九九九年四月一日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
表一
编制单位：广州珠江实业开发股份有限公司 单位：人民币元
期初数 期末数
资产 母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产： 139443152.33 162587855.70 36553180.79 61970425.35
货币资金 10000000.00 10000000.00 10000000.00 10000000.00
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额10000000.00 10000000.00 10000000.00 10000000.00
应收票据
应收股利
应收利息 6037900.00 6037900.00
应收帐款 1001878.60 1152364.37 1456878.60 1535828.20
减：坏帐准备 3005.63 3005.63 4310.64 4310.64
应收帐款净额 998872.97 1149358.74 1452567.96 1531517.56
预付帐款 74491993.42 80591993.42 100603568.42 100603568.42
应收补贴款
其他应收款 84183489.46 325519403.76 91221360.53 269615841.23
存货 364439099.65 383094459.25 514915969.26 534884750.83
减：存货跌价准备
存货净额 364439099.65 383094459.25 514915969.26 534884750.83
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
132160.00 332160.00
其他流动资产
流动资产合计
673688767.83 963275230.87 760784546.96 984644003.39
长期投资：
长期股权投资
376813515.32 261675729.00 285777881.63 462032369.00
长期债权投资55390000.00 55390000.00 55390000.00 553900000.00
长期投资合计
432203515.32 317065729.00 341167881.63 217422369.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
432203515.32 317065729.00 341167881.63 217422369.00
固定资产：
固定资产原价 5077342.13 8611937.83 5039282.33 8567328.03
减：累计折旧 1718308.75 4169087.52 2098420.99 4839533.72
固定资产净值 3359033.38 4442850.31 2940861.34 3727794.31
工程物资
在建工程 350000.00 350000.00 350000.00 350000.00
固定资产清理
待处理固定资产损失 24433.27 24433.27
固定资产合计 3709033.38 4792850.31 3315294.61 4102227.58
无形资产及其他资产：
无形资产 1122542.96 1122542.96 1098006.48 1098006.48
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
1122542.96 1122542.96 1098006.48 1098006.48
递延税项：
递延税款借项 4962528.82 8655148.69
资产总计
1115686388.31 1294911501.83 1106365729.68 1207266606.45
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 90000000.00 90000000.00 128000000.00 128000000.00
应付票据
应付帐款 100000.00 4168182.09 100000.00 605783.49
预收帐款 98131289.04 118403786.25 31165855.75 37159194.31
代销商品款
应付工资
应付福利费3537850.25 4360092.65 3090538.73 4425145.79
应付股利 29926300.35 29926300.35
应交税金 1228646.91 1239546.56 725850.06 3651658.55
其他应交款 12270.08 12270.08 -67639.30 -67639.30
其他应付款
254206679.03 70116878.05 271761029.80 302730522.75
预提费用 9726455.52 295490324.27 4240193.96 12816500.78
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
486869491.18 613717380.30 439015829.00 489321166.37
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 20795.47 20795.47
其他长期负债
长期负债合计 20795.47 20795.47
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
486869491.18 613717380.30 439036624.47 489341961.84
少数股东权益 52377224.40 50595539.40
股东权益
股本 187039377.20 187039377.20 187039387.20 187039387.20
资本公积
358158463.11 358158463.11 358158513.11 358158513.11
盈余公积83568028.51 83568028.51 101095755.54 101095755.54
其中：公益金
20309470.73 20309470.73 22217145.37 22217145.37
未分配利润
51028.31 51028.31 21035449.36 21035449.36
股东权益合计
628816897.13 628816897.13 667329105.21 667329105.21
负债及股东权益总计
1115686388.31 1294911501.83 1106365729.68 1207266606.45
利润及利润分配表
表二
编制单位：广州珠江实业开发股份有限公司 单位：人民币元
本年度累计数 上年同期累计数
项目 母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营业务收入
88387970.98 117271513.89 70054008.60 138080615.33
减：折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额
88387970.98 117271513.89 70054008.60 138080615.33
减：主营业务成本
44122775.51 53056467.10 44432611.10 76571122.33
主营业务税金及附加
4396644.86 5860815.30 3993078.49 7530462.04
二、主营业务利润
39868550.61 58354231.49 21628319.01 53979030.96
加：其他业务利润
7785569.30 8385569.30 4368881.96 5242713.96
减：存货跌价损失
0.00 0.00
营业费用 2393765.63 4238829.43 1302048.00 20843368.97
管理费用 17792242.14 19849430.89 14119422.64 17020621.54
财务费用 550421.71 -70780.12 -68523.19 -1881324.55
三、营业利润26917690.43 42722320.59 10644253.52 23539078.96
加：投资收益16369009.24 8215714.19 27522712.62 20610375.71
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 1118480.60 5241785.74 3074.22 403495.86
减：营业外支出513433.31 947088.31 243968.55 732915.75
四、利润总额43891746.96 55232732.21 37926071.81 43820034.75
减：所得税 5738254.14 12519193.91 1672267.38 3745124.86
少数股东本期损益 3689025.56 3091231.41
提取生产发展基金 358655.26 300536.38
提取职工奖励及福利基金 512364.66 429337.70
五、净利润
38153492.82 38153492.82 36253804.43 36253804.43
加：年初未分配利润
51028.31 51028.31 -838405.11 -838405.11
盈余公积转入
六、可供分配的利润
38204521.13 38204521.13 35415399.32 35415399.32
减：提取法定盈余公积
3815349.28 3815349.28 3625380.44 3625380.44
提取法定公益金
1907674.64 1907674.64 1812690.22 1812690.22
七、可供股东分配的利润
32481497.21 32481497.21 29977328.66 29977328.66
减：已分配优先股股利
提取任意盈余公积
11446047.85 11446047.85
已分配普通股股利 29926300.35 29926300.35
八、未分配利润
21035449.36 21035449.36 51028.31 51028.31
现金流量表
表三
编制单位：广州珠江实业开发股份有限公司 单位：人民币元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 21633000.86 35586017.69
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 4472781.12
收到的其他与经营活动有关的现金 38104084.55 39170702.75
现金流入小计 59737085.41 79229501.56
购买商品、接受劳务支付的现金 233211084.10 238251929.66
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5447928.48 6648735.25
支付的增值税款
支付的所得税款 3247632.21 4533941.02
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3617574.06 6833944.63
支付的其他与经营活动有关的现金 41411224.50 43136112.48
现金流出小计 286935443.35 299404663.04
经营活动产生的现金流量净额 -227198357.94 -220175161.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 145132160.00 145332160.00
分得股利或利润所收到的现金 2476678.91 2520454.91
取得债券利息收入所收到的现金 52000.00
处置固定资产、无形资产 1199.20 1199.20
和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 147610038.11 147905814.11
购建固定资产、无形资产 80420.00 80420.00
和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 46866040.00 46866040.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 46866040.00 46866040.00
投资活动产生的现金流量净额 100663578.11 100959354.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 60.00 60.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 38000000.00 38000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1120400.29 1753759.17
现金流入小计 39120460.29 39753819.17
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 13804830.01 9275540.56
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 1670822.00 1670822.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 200774.33
现金流出小计 15475652.00 21147136.89
筹资活动产生的现金流量净额 23644808.29 18606682.28
四、汇率变动对现金的影响 -8305.26
五、现金及现金等价物净增加额 -102889971.54 -100617430.35
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 38153492.82 38153492.82
加：少数股东损益 3535316.16
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1024729.32
固定资产折旧 1305.01 1305.01
无形资产摊销 24536.48 24536.48
处置固定资产、无形资产 34301.28 34301.28
和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 655.00
财务费用 550421.71 -70780.12
投资损失(减收益) -16369009.24 -8215714.19
递延税款贷项(减借项) 4962528.82 8655148.69
存货的减少(减增加) -150476869.61 -151790291.58
经营性应收项目的减少(减增加) -72930588.36 -24797291.58
经营性应付项目的增加(减减少) -31614859.34 -87493187.10
增值税增加净额(减减少)
经营活动产生的现金流量净额 -227198357.94 -220175161.48
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 36553180.79 61970425.35
减:货币资金的期初余额 139443152.33 162587855.70
加:现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -102889971.54 -100617430.35
