甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司
2014 年第三季度报告
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 13
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人徐建刚、主管会计工作负责人黄海涛及会计机构负责人（会计主管人员）徐建保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 2,953,231,100.40 2,032,725,642.00 45.28
归属于上市公司股东的 1,444,235,391.11 1,383,555,775.13 4.39
净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流 -327,970,819.38 -245,463,802.96 -33.61
量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,001,370,237.91 462,671,641.28 332.57
归属于上市公司股东的
86,313,009.35 110,509,985.14 -21.9
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 78,855,516.80 -5,777,681.80 不适用
利润
加权平均净资产收益率 减少 16.66 个百分
6.09 22.75
（%） 点
基本每股收益（元/股） 0.176 0.351 -49.86
稀释每股收益（元/股） 0.176 0.351 -49.86
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
处置上海复星平鑫投资有
非流动资产处置损益 956,089.83
限公司 20%股权投资收益。
中信证券-刚泰控股-中国
委托他人投资或管理
3,000,000 9,000,000 银行定向资产管理委托理
资产的损益
财收益。
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
3,277,237.41 -317,862.59 公允价值变动收益
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其
265,777.81 305,096.16
他营业外收入和支出
所得税影响额 -1,635,753.81 -2,485,830.85
少数股东权益影响额
（税后）
合计 4,907,261.41 7,457,492.55
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 18,245
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例
条件股份数 股份 股东性质
（全称） 减 量 (%) 数量
量 状态
上海刚泰矿业有 境内非国
166,109,117 33.88 165,915,027 质押 166,109,117
限公司 有法人
兰州大地矿业有
48,798,537 9.95 48,798,537 未知 国有法人
限责任公司
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刚泰集团有限公 境内非国
33,544,174 6.84 质押 33,542,191
司 有法人
上海刚泰投资咨 境内非国
29,279,123 5.97 29,279,123 质押 29,279,122
询有限公司 有法人
建信基金－民生
银行－华鑫信托
－东源 9 期证券 21,242,785 4.33 21,242,785 未知 其他
投资集合资金信
托计划
建信基金－民生
银行－华鑫信托
－东源 11 期证 21,109,217 4.31 21,109,217 未知 其他
券投资集合资金
信托计划
建信基金－民生
银行－华鑫信托
－东源 10 期证 19,796,716 4.04 19,796,716 未知 其他
券投资集合资金
信托计划
建信基金－民生
银行－华鑫信托
－东源 12 期证 19,148,658 3.91 19,148,658 未知 其他
券投资集合资金
信托计划
境内自然
桑烨 1,540,134 2,238,496 0.46 未知
人
境内自然
熊玉清 -1,037,367 2,167,902 0.44 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
刚泰集团有限公司 33,544,174 人民币普通股 33,544,174
桑烨 2,238,496 人民币普通股 2,238,496
熊玉清 2,167,902 人民币普通股 2,167,902
季振兴 2,039,297 人民币普通股 2,039,297
俞锋 1,975,960 人民币普通股 1,975,960
顾吉音 1,430,211 人民币普通股 1,430,211
郑文涌 1,009,000 人民币普通股 1,009,000
童全康 900,055 人民币普通股 900,055
施宁 765,139 人民币普通股 765,139
董明云 706,900 人民币普通股 706,900
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公司股东刚泰集团有限公司、上海刚泰矿业有限公司及上
海刚泰投资咨询有限公司均为实际控制人徐建刚先生同一
上述股东关联关系或一致行动的说明 控制下的企业，本公司和刚泰集团有限公司、上海刚泰矿
业有限公司、上海刚泰投资咨询有限公司均为徐建刚先生
同一控制下的关联方。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1．合并资产负债表项目
应收票据较期初增长 38.7%，主要系公司黄金饰品销售业务增长且客户采用商业票据结算所
致。
应收账款期末数较期初增长 505.33%，主要系公司黄金饰品销售业务增长所致。
预付账款期末数较期初数大幅增长 1152.42%，主要系公司本期经营活动中原材料采购预付款、
购买矿权预付款及预付工程款等增加所致。
其他应收款期末余额较期初余额增长 521.86%，主要系公司支付矿权招标保证金所致。
可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额变化系公司执行 2014 年财政部颁布或
修订的新会计准则所致。
短期借款期末余额较期初余额增长 677.69%，主要系公司销售业务量增加带来流动资金需求
增加，由此增加的融资。
交易性金融负债期末余额较期初余额增长 330.63%，主要系公司公司黄金租赁业务增加所致。
应付账款期末余额较期初余额增长 122.19%，主要系公司原材料及黄金采购增加所致。
应交税费期末数较期初数减少 52.22%，主要系公司所得税汇算清缴后支付税金所致。
应付股利期末余额较期初余额增加 83.35%，主要系公司本年度实施了利润分配所致。
一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少 99.52%，主要系公司本期归还华澳信托 10000
万元贷款所致。
2．合并利润表项目
营业收入本期数较上期数增长 332.57%，主要系公司本期黄金饰品系列销售业务规模扩大导
致营业收入增加所致。
销售费用本期数较上期数增长 1456.75%，主要系公司本期黄金饰品系列销售业务规模扩大，
拓展市场费用增加所致。
管理费用本期数较上期数减少 73.49%，主要系公司去年同期有重大资产重组费用影响，同时
本期强化增收节支管理，费用支出大幅下降所致。
财务费用本期数较上期数增加 176.49%，主要系公司本期融资金额增加所致。
资产减值损失本期数较上期数增加 580.11%，主要系公司计提应收账款坏账准备增加所致。
投资收益本期数较上期数减少 91.98%，主要系公司去年同期重大资产重组出售子公司股权投
资收益的影响所致。
3.合并现金流量表项目
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经营活动产生的现金流量净额本期数比上期数减少 33.61%，主要系公司本期黄金饰品销售的
的增加，账期内应收账款未回笼所致。
投资活动产生的现金流量净额本期数比上期数减少 112.13%，主要系公司 2013 年度重大资产
重组出售子公司股权投资的影响所致。
筹资活动产生的流量净额本期数比上期数增加 1131.85%，主要系公司本期黄金饰品销售业务
规模扩大带来融资需求的增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承 承诺 是否
诺 时间 及时
承诺方 承诺内容
类 及期 严格
型 限 履行
（1）本人及本人所控制的其他子公司、合营或联营公司及其他
任何类型企业（以下简称“相关企业”）未从事任何对刚泰控
股及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动；并
保证将来亦不从事任何对刚泰控股及其子公司构成直接或间接
避 竞争的生产经营业务或活动。（2）本人将对自身及相关企业的
免 生产经营活动进行监督和约束，如果将来本人及相关企业的产
实际控制
同 品或业务与刚泰控股及其子公司的产品或业务出现相同或类似 长期
人徐建刚 是
业 的情况，本人承诺将采取以下措施解决：①刚泰控股认为必要 有效
先生
竞 时，本人及相关企业将减持直至全部转让本人及相关企业持有
争 的有关资产和业务；②刚泰控股在认为必要时，可以通过适当
方式优先收购本人及相关企业持有的有关资产和业务；③如本
人及相关企业与刚泰控股及其子公司因同业竞争产生利益冲
突，则优先考虑刚泰控股及其子公司的利益；④有利于避免同
业竞争的其他措施。
（1）本公司及本公司所控制的其他子公司、合营或联营公司及
刚泰集团 其他任何类型企业（以下简称“相关企业”）未从事任何对刚
避 有限公司、 泰控股及其子公司构成直接或间接竞争的生产经营业务或活
免 上海刚泰 动；并保证将来亦不从事任何对刚泰控股及其子公司构成直接
同 矿业有限 或间接竞争的生产经营业务或活动。（2）本公司将对自身及相 长期
是
业 公司、上海 关企业的生产经营活动进行监督和约束，如果将来本公司及相 有效
竞 刚泰投资 关企业的产品或业务与刚泰控股及其子公司的产品或业务出现
争 咨询有限 相同或类似的情况，本公司承诺将采取以下措施解决：①刚泰
公司 控股认为必要时，本公司及相关企业将减持直至全部转让承诺
方及相关企业持有的有关资产和业务；②刚泰控股在认为必要
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时，可以通过适当方式优先收购本公司及相关企业持有的有关
资产和业务；③如本公司及相关企业与刚泰控股及其子公司因
同业竞争产生利益冲突，则优先考虑刚泰控股及其子公司的利
益；④有利于避免同业竞争的其他措施。
（1）保证甘肃金能矿业有限责任公司和贵州福茂源矿业投资有
限公司不从事任何与上市公司构成竞争的业务；（2）如果甘肃
避 金能矿业有限责任公司和/或贵州福茂源矿业投资有限公司与
免 上市公司因同业竞争而发生利益冲突，本公司将优先考虑上市
上海刚泰
同 公司的利益；（3）如果甘肃金能矿业有限责任公司和/或贵州 长期
矿业有限 是
业 福茂源矿业投资有限公司拟从事的业务（包括贵州福茂源矿业 有效
公司
竞 投资有限公司拥有的铅锌矿探矿权探明储量并具备开采和生产
争 条件后）与上市公司存在同业竞争，根据上市公司的要求，本
公司将通过将该等业务注入上市公司或将该等业务转让给第三
方的方式或采取其他必要措施以避免和消除同业竞争。
（1）不利用自身对刚泰控股的控制性影响谋求刚泰控股及其子
公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；（2）不利
用自身对刚泰控股的控制性影响谋求与刚泰控股及其子公司达
规 成交易的优先权利；（3）不以低于（如刚泰控股为买方则“不
范 以高于”）市场价格的条件与刚泰控股及其子公司进行交易，
实际控制
关 亦不利用该类交易从事任何损害刚泰控股及其子公司利益的行 长期
人徐建刚 是
联 为。同时，本人将保证刚泰控股及其子公司在对待将来可能产 有效
先生
交 生的与本人的关联交易方面，将采取如下措施规范可能发生的
易 关联交易：①若有关联交易，均严格履行合法程序，及时详细
进行信息披露；②对于原材料采购、产品销售等均严格按照市
场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式进行，以充分
保障刚泰控股及其全体股东的合法权益。
（1）不利用自身对刚泰控股的大股东地位及控制性影响谋求刚
泰控股及其子公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权
利；（2）不利用自身对刚泰控股的股东地位及控制性影响谋求
刚泰集团
与刚泰控股及其子公司达成交易的优先权利；（3）不以低于（如
规 有限公司、
刚泰控股为买方则“不以高于”）市场价格的条件与刚泰控股
范 上海刚泰
及其子公司进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害刚泰控
关 矿业有限 长期
股及其子公司利益的行为。同时，本公司将保证刚泰控股及其 是
联 公司、上海 有效
子公司在对待将来可能产生的与本公司的关联交易方面，将采
交 刚泰投资
取如下措施规范可能发生的关联交易：①若有关联交易，均严
易 咨询有限
格履行合法程序，及时详细进行信息披露；②对于原材料采购、
公司
产品销售等均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场
定价等方式进行，以充分保障刚泰控股及其全体股东的合法权
益。
规 兰州大地 （1）不利用自身对刚泰控股的股东/间接股东地位影响谋求刚
范 矿业有限 泰控股及其子公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权
长期
关 责任公司、 利；（2）不利用自身对刚泰控股的股东地位影响谋求与刚泰控 是
有效
联 甘肃省地 股及其子公司达成交易的优先权利；（3）不以低于（如刚泰控
交 调院 股为买方则“不以高于”）市场价格的条件与刚泰控股及其子
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易 公司进行交易，亦不利用该类交易从事任何损害刚泰控股及其
子公司利益的行为。同时，本公司将保证刚泰控股及其子公司
在对待将来可能产生的与本公司的关联交易方面，将采取如下
措施规范可能发生的关联交易：①若有关联交易，均严格履行
合法程序，及时详细进行信息披露；②对于原材料采购、产品
销售等均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价
等方式进行，以充分保障刚泰控股及其全体股东的合法权益。
1、保证刚泰控股人员独立：（1）保证刚泰控股生产经营与行
政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于承诺方及
承诺方下属其他公司、企业。（2）保证刚泰控股总经理、副总
经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员
专职在刚泰控股工作、并在刚泰控股领取薪酬，不在承诺方下
属其他公司、企业兼职担任除董事、监事以外的其他职务，且
不在承诺方下属的其他公司或企业中领薪。（3）保证出任刚泰
控股董事、监事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，
承诺方不干预刚泰控股董事会和股东大会作出的人事任免决
定。2、财务独立：（1）保证刚泰控股设置独立的财务会计部
门和拥有独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制
实际控制 度和财务管理制度。（2）保证刚泰控股在财务决策方面保持独
人徐建刚 立，承诺方及承诺方下属其他公司、企业不干涉刚泰控股的资
先生、刚泰 金使用、调度。（3）保证刚泰控股保持自己独立的银行帐户，
集团有限 不与承诺方及承诺方下属其他公司、企业共用一个银行账户。
上 公司、上海 （4）保证刚泰控股依法独立纳税。3、机构独立：（1）保证刚
市 刚泰矿业 泰控股及其子公司依法建立和完善法人治理结构，并与承诺方
公 有限公司、 下属其他公司、企业机构完全分开；保证刚泰控股及其子公司
长期
司 上海刚泰 与承诺方下属其他公司、企业之间在办公机构和生产经营场所 是
有效
独 投资咨询 等方面完全分开，不存在机构混同的情形。（2）保证刚泰控股
立 有限公司、 及其子公司独立自主运作，承诺方不会超越刚泰控股董事会、
性 兰州大地 股东大会直接或间接干预刚泰控股的决策和经营。（3）保证刚
矿业有限 泰控股的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人
责任公司、 员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。4、资产独立、
甘肃省地 完整：（1）保证刚泰控股及其子公司资产的独立完整，且该等
调院 资产全部处于刚泰控股及其子公司的控制之下，并为刚泰控股
及其子公司独立拥有和运营。（2）保证承诺方及承诺方下属其
他公司、企业不违规占用刚泰控股资产、资金及其他资源。5、
业务独立：（1）保证刚泰控股拥有独立的生产和销售体系；在
本次重大资产重组完成后拥有独立开展经营活动的资产、人员、
资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在产、供、销等
环节不依赖于承诺方及承诺方下属其他公司、企业。（2）保证
承诺方及承诺方下属其他公司、企业避免与刚泰控股及其子公
司发生同业竞争。（3）保证严格控制关联交易事项，尽可能减
少刚泰控股及其子公司与承诺方及承诺方下属其他公司、企业
之间的持续性关联交易。杜绝非法占用刚泰控股资金、资产的
行为，并不要求刚泰控股及其子公司向承诺方及承诺方下属其
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他公司、企业提供任何形式的担保。对于无法避免的关联交易
将本着“公平、公正、公开”的原则，与对非关联企业的交易
价格保持一致，并及时进行信息披露。（4）保证不通过单独或
一致行动的途径，以依法行使股东权利以外的任何方式，干预
刚泰控股的重大决策事项，影响刚泰控股资产、人员、财务、
机构、业务的独立性。
无论本次重大资产重组于 2012 年度内或 2013 年度内实施完毕，
2012
补偿期限均为 2012 年度、2013 年度、2014 年度、2015 年度和
上海刚泰 年度、
2016 年度。上海刚泰矿业有限公司、兰州大地矿业有限责任公
盈 矿业有限 2013
司及上海刚泰投资咨询有限公司承诺大冶矿业补偿期限内每年
利 公司、上海 年度、
的实际净利润数不低于大冶矿业同期的预测净利润数。由于大
预 刚泰投资 2014
冶矿业评估报告的预测净利润数低于大冶矿业拥有的采用折现
测 咨询有限 年度、 是
现金流量法评估的矿业权评估报告的预测净利润数，为了保护
及 公司、兰州 2015
上市公司及其股东的利益，以矿业权评估报告的预测净利润数
补 大地矿业 年度
为大冶矿业的预测净利润数。即：2012 年度、2013 年度、2014
偿 有限责任 和
年、2015 年度及 2016 年度的净利润数分别为 1,257.02 万元、
公司 2016
15,060.21 万元、22,001.44 万元、28,345.79 万元及 33,362.25
年度
万元。
（1）无论刚泰控股本次重大资产重组是在 2012 年度内或是在
2013 年度内实施完毕，承诺方对刚泰控股的盈利预测补偿期限
均为 2012 年度、2013 年度、2014 年度、2015 年度和 2016 年
度。（2）承诺方同意于上述盈利预测补偿期限内每一年度对大
冶矿业除大桥金矿采矿权及大桥一带探矿权外的其他 16 项探
矿权（以下合称“追加补偿探矿权”）进行减值测试，即由刚
泰控股于上述盈利预测补偿期限内的每一年度末，聘请具有证
券从业资格的矿业权评估机构对追加补偿探矿权进行资产评
2012
估，若追加补偿探矿权发生了减值，承诺方将追加补偿股份，
上海刚泰 年度、
具体如下：盈利预测补偿期限内每一年度需追加补偿的股份数
探 矿业有限 2013
量为：追加补偿探矿权期末减值额/每股发行价格－盈利预测补
矿 公司、上海 年度、
偿期限内追加补偿探矿权已补偿的股份总数；追加补偿探矿权
权 刚泰投资 2014
期末减值额=追加补偿探矿权当年末的评估价值－本次交易的
减 咨询有限 年度、 是
矿权评估报告书（“本次交易的矿权评估报告书”包括矿权评
值 公司、兰州 2015
估机构出具的矿权评估报告书以及相关补充说明，下同）中追
测 大地矿业 年度
加补偿探矿权的评估值。（3）若在上述盈利预测补偿期限内，
试 有限责任 和
大冶矿业出售了追加补偿探矿权中的某一项或多项（被出售的
公司 2016
探矿权以下单称或合称“出售探矿权”；在此情况下，追加补
年度
偿探矿权应为其余未出售的探矿权之总称，不包括出售探矿
权），且出售探矿权的出售价格低于本次交易的矿权评估报告
书中的出售探矿权的评估值，则承诺方将另行补偿股份：另需
补偿的股份数量为：出售价差/每股发行价格（出售价差=出售
探矿权的出售价格－本次交易的矿权评估报告书中的出售探矿
权的评估值）。（4）承诺方在本次重大资产重组中认购的刚泰
控股非公开发行的股份，自股份发行结束之日起 36 个月（“锁
定期”）内不进行转让。在承诺方所持股份的上述锁定期届满
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之日至刚泰控股盈利预测补偿期限内最后一个年度的股份补偿
数量确定之日之间，承诺方若发生减持行为，则减持后仍持有
的刚泰控股股票数量应不低于已确定的盈利预测补偿期限内应
回购股份数量（如有）以及盈利预测补偿期限内潜在股份补偿
数量上限之和。（5）追加补偿探矿权和/或出售探矿权的追加
补偿股份的补偿方式、回购时间及具体实施安排，与《关于业
绩补偿的协议》中的相关安排一致。（6）若追加补偿探矿权发
生了减值，承诺方按照本承诺应追加补偿的股份数量应计入本
承诺第 4 条所述的“已确定的盈利预测补偿期限内应回购股份
数量”，适用本承诺第 4 条的相关锁定安排。（7）本承诺的内
容与《关于业绩补偿的协议》的约定不一致的，承诺方同意受
本承诺函的约束。如刚泰控股提出就本承诺的有关内容签署补
充协议，承诺方将无条件予以配合。（8）对于大冶矿业拥有的
相关探矿权本次办理延续手续时因勘探面积缩减导致的探矿权
评估值下降，承诺方承诺将根据持有的大冶矿业的股权比例以
现金补足评估值下降的差额部分。
上海刚泰
承诺方在本次重大资产重组中认购的刚泰控股非公开发行股
矿业有限
份，自股份发行结束之日起 36 个月内不进行转让或上市交易。 截止
公司、上海
股 如果《关于业绩补偿的协议》约定的盈利预测补偿期限（以下 日为
刚泰投资
份 简称“补偿期限”）内第三年度的股份补偿数量确定之日晚于 2016
咨询有限 是
限 承诺方所持股份的上述限售期届满之日，则上述日期之间承诺 年2
公司、兰州
售 方若发生减持行为，则减持后仍持有刚泰控股股票数量不得低 月4
大地矿业
于补偿期限内第一年度、第二年度应回购股份数量（如有）以 日
有限责任
及第三年度潜在股份补偿数量上限之和。
公司
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司根据 2014 年财政部颁布或修订的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计
准则第 39 号-公允价值计量》等共七号会计准则，将持有的不具有控制、共同控制或重大影响且
其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金融资产会
计科目，并进行追溯调整。
公司执行 2014 年新颁布或修订的相关企业会计准则不会对公司 2013 年度以及本报告期的总
资产、净资产产生任何影响，也不会对 2013 年度及本报告期的净利润产生任何影响。
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3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
单位：元 币种：人民币
2013年1月1 2013年12月31日
被投资 交易基本 日归属于母 归属于母公
长期股权投资 可供出售金融
单位 信息 公司股东权 司股东权益
（+/-） 资产（+/-）
益（+/-） （+/-）
广州珠江实业股 公司持股 -11,400.00 11,400.00
份有限公司 3000 股
哈尔滨申格体育 子公司持 -14,000,000 14,000,000
连锁有限公司 股 1.59%
武汉巨正环保科 子公司持 -28,600,000.00 28,600,000.00
技有限公司 股 9.20%
上海景盈投资管 -5,000,000.00 5,000,000.00
子公司持
理合伙企业(有限
股 5.82%
合伙）
上海源恺股权投 -4,620,631.02 4,620,631.02
子公司持
资合伙企业（有限
股 9.09%
合伙）
上海复星平鑫投 公司持股 -2,332,510.17 2,332,510.17
资有限公司 20%
合计 - -54,564,541.19 54,564,541.19
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明
上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对
本公司2013年度经营成果和现金流量未产生影响。
公司在 2014 年上半年将持有上海复星平鑫投资有限公司 20%的股权进行处置，处置收益为
956,089.83 元。
公司名称 甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司
法定代表人 徐建刚
日期 2014 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 542,931,034.14 504,837,464.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 964,203,782.00 695,153,782.00
应收账款 286,315,838.91 47,299,206.12
预付款项 68,297,783.72 5,453,261.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,503,627.08 2,814,723.66
买入返售金融资产
存货 381,324,561.86 111,071,304.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,740.06
流动资产合计 2,260,576,627.71 1,366,649,482.44
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 52,232,031.02 54,564,541.19
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 311,010,885.66 322,795,865.45
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在建工程 6,803,141.79 9,453,348.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 221,052,705.52 176,501,402.36
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,555,708.70 2,761,001.90
其他非流动资产 100,000,000.00 100,000,000.00
非流动资产合计 692,654,472.69 666,076,159.56
资产总计 2,953,231,100.40 2,032,725,642.00
流动负债：
短期借款 404,400,000.00 52,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 427,984,555.18 99,386,137.41
应付票据 300,000,000.00
应付账款 145,901,978.27 65,666,157.16
预收款项 3,366,768.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 876,976.62 976,534.22
应交税费 44,807,202.02 93,777,502.36
应付利息 46,933.33 519,952.89
应付股利 6,605,846.04 3,602,859.16
其他应付款 128,025,983.81 181,461,258.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 500,000.00 105,100,000.00
其他流动负债
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
流动负债合计 1,462,516,243.64 602,490,401.22
非流动负债：
长期借款 46,400,000.00 46,600,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 79,465.65 79,465.65
其他非流动负债
非流动负债合计 46,479,465.65 46,679,465.65
负债合计 1,508,995,709.29 649,169,866.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 490,245,195.00 377,111,688.00
资本公积 672,464,927.96 785,598,434.96
减：库存股
专项储备 9,340,404.90 4,804,863.23
盈余公积 9,408,068.78 9,408,068.78
一般风险准备
未分配利润 262,776,794.47 206,632,720.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 1,444,235,391.11 1,383,555,775.13
合计
少数股东权益
所有者权益合计 1,444,235,391.11 1,383,555,775.13
负债和所有者权益总 2,953,231,100.40 2,032,725,642.00
计
法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：徐建
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母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 313,249,294.62 199,548,236.87
交易性金融资产
应收票据
应收账款 108,900,020.00 216,124.80
预付款项 1,744,615.77
应收利息
应收股利
其他应收款 1,291,394,237.11 834,908,900.00
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,740.06
流动资产合计 1,715,288,167.50 1,034,693,001.73
非流动资产：
可供出售金融资产 11,400 2,343,910.17
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 128,725,302.29 128,725,302.29
投资性房地产
固定资产 52,142,626.98 53,417,381.63
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,787,127.09 25,787,127.09
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 72,843.68 72,843.68
其他非流动资产 100,000,000.00 100,000,000.00
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
非流动资产合计 306,739,300.04 310,346,564.86
资产总计 2,022,027,467.54 1,345,039,566.59
流动负债：
短期借款 352,400,000.00
交易性金融负债 48,037,700.00
应付票据 300,000,000.00
应付账款 63,029,303.00
预收款项 74,826.46
应付职工薪酬 42,560.00
应交税费 1,589,736.32 5,478,834.12
应付利息 46,933.33 46,933.33
应付股利 6,605,846.04 3,602,859.16
其他应付款 13,313,786.25 60,396,027.61
一年内到期的非流动负债 4,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 785,098,131.40 74,367,214.22
非流动负债：
长期借款 19,200,000.00 19,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,200,000.00 19,200,000.00
负债合计 804,298,131.40 93,567,214.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 490,245,195.00 377,111,688.00
资本公积 672,464,927.96 785,598,434.96
减：库存股
专项储备
盈余公积 8,761,233.80 8,761,233.80
一般风险准备
未分配利润 46,257,979.38 80,000,995.61
所有者权益（或股东权益）合计 1,217,729,336.14 1,251,472,352.37
负债和所有者权益（或股 2,022,027,467.54 1,345,039,566.59
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东权益）总计
法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：徐建
合并利润表
编制单位：甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,184,196,167.22 52,411,985.85 2,001,370,237.91 462,671,641.28
其中：营业收入 1,184,196,167.22 52,411,985.85 2,001,370,237.91 462,671,641.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,143,551,822.55 29,010,423.29 1,893,463,900.78 471,187,661.78
其中：营业成本 1,113,759,433.32 23,801,258.59 1,838,176,112.20 386,283,193.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 620,811.15 469,330.88 2,994,448.19 2,484,069.68
销售费用 317,980.34 165,935.58 2,583,202.36 165,935.58
管理费用 7,652,127.76 4,820,928.03 19,470,776.89 73,448,152.27
财务费用 10,482,903.93 3,539,308.06 20,312,800.42 7,346,753.16
资产减值损失 10,718,566.05 -3,786,337.85 9,926,560.72 1,459,557.50
加：公允价值变动
收益（损失以“－” 3,277,237.41 -317,862.59
号填列）
投资收益（损失以 8,044,147.34 784,285.08 12,357,593.67 153,999,312.67
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏 51,965,729.42 24,185,847.64 119,946,068.21 145,483,292.17
损以“－”号填列）
加：营业外收入 300,000.00 706,613.70 350,653.85 1,361,905.64
减：营业外支出 34,222.19 45,557.69 310,995.72
其中：非流动资产
处置损失
四、利润总额（亏 52,231,507.23 24,892,461.34 120,251,164.37 146,534,202.09
损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 16,358,288.33 6,219,354.82 33,938,155.02 36,024,216.95
五、净利润（净亏
损以“－”号填 35,873,218.90 18,673,106.52 86,313,009.35 110,509,985.14
列）
归属于母公司所有
35,873,218.90 18,673,106.52 86,313,009.35 110,509,985.14
者的净利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收
0.07 0.06 0.176 0.351
益(元/股)
（二）稀释每股收
0.07 0.06 0.176 0.351
益(元/股)
七、其他综合收益
八、综合收益总额 35,873,218.90 18,673,106.52 86,313,009.35 110,509,985.14
归属于母公司所有
35,873,218.90 18,673,106.52 86,313,009.35 110,509,985.14
者的综合收益总额
归属于少数股东的
综合收益总额
法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：徐建
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
母公司利润表
编制单位：甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 280,913,305.25 489,678,665.25 310,995,726.36
减：营业成本 278,005,367.44 484,969,067.34 309,397,434.66
营业税金及附加 14,967.17 234,113.49 14,679.75
销售费用
管理费用 2,632,642.76 839,330.84 6,149,137.26 75,341,189.59
财务费用 4,207,385.37 -569,440.06 5,202,208.25 -2,581,159.30
资产减值损失 5,731,580.00 5,731,580.00
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 3,000,000.00 9,956,089.83 152,238,552.74
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” -6,678,637.49 -269,890.78 -2,651,351.26 81,062,134.40
号填列）
加：营业外收入 623,296.98 1,278,176.98
减：营业外支出 1,271.49 310,995.72
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额 -6,678,637.49 353,406.20 -2,652,622.75 82,029,315.66
以“－”号填列）
减：所得税费用 931,180.20 19,911,592.27
四、净利润（净亏损以“－” -6,678,637.49 353,406.20 -3,583,802.95 62,117,723.39
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
六、其他综合收益 62,117,723.39
七、综合收益总额 -6,678,637.49 353,406.20 -3,583,802.95 62,117,723.39
法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：徐建
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 2,185,324,383.87 525,041,200.00
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 653.85 623,296.98
收到其他与经营活动有关 703,863,465.58 271,099,562.54
的现金
经营活动现金流入小计 2,889,188,503.30 796,764,059.52
购买商品、接受劳务支付的 2,423,873,203.40 428,149,625.10
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 10,792,116.07 7,283,052.08
付的现金
支付的各项税费 94,311,835.03 23,802,044.59
支付其他与经营活动有关 688,182,168.18 582,993,140.71
的现金
经营活动现金流出小计 3,217,159,322.68 1,042,227,862.48
经营活动产生的现金 -327,970,819.38 -245,463,802.96
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,332,510.17 351,633,504.51
取得投资收益收到的现金 13,567,696.79 784,285.08
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 22,035,467.30 339,472.00
的现金
投资活动现金流入小计 37,935,674.26 352,757,261.59
购建固定资产、无形资产和 35,673,696.03 100,911,617.78
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,165,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 16,636,314.00
的现金
投资活动现金流出小计 68,475,510.03 100,911,617.78
投资活动产生的现金 -30,539,835.77 251,845,643.81
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
投资收到的现金
取得借款收到的现金 520,481,059.80 52,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 252,313,988.59
的现金
筹资活动现金流入小计 772,795,048.39 52,000,000.00
偿还债务支付的现金 154,400,000.00 62,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 35,793,073.21 28,198,595.54
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 186,165,240.31 221,518.67
的现金
筹资活动现金流出小计 376,358,313.52 90,420,114.21
筹资活动产生的现金 396,436,734.87 -38,420,114.21
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,926,079.72 -32,038,273.36
加：期初现金及现金等价物 504,837,464.59 321,480,710.12
余额
六、期末现金及现金等价物余额 542,763,544.31 289,442,436.76
法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：徐建
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 701,322,833.65 363,865,000.00
现金
收到的税费返还 623,296.98
收到其他与经营活动有关 898,834,146.52 150,168,374.65
的现金
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
经营活动现金流入小计 1,600,156,980.17 514,656,671.63
购买商品、接受劳务支付的 589,030,151.21 361,995,000.00
现金
支付给职工以及为职工支 516,639.97 648,963.28
付的现金
支付的各项税费 5,315,870.06 15,013,150.16
支付其他与经营活动有关 1,265,635,790.28 523,619,146.68
的现金
经营活动现金流出小计 1,860,498,451.52 901,276,260.12
经营活动产生的现金 -260,341,471.35 -386,619,588.49
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,332,510.17 344,034,424.51
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 206,472.00
的现金
投资活动现金流入小计 2,332,510.17 344,240,896.51
购建固定资产、无形资产和 8,950.00 53,847,745.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 8,950.00 53,847,745.00
投资活动产生的现金 2,323,560.17 290,393,151.51
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 350,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 47,990,924.19
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甘肃刚泰控股（集团）股份有限公司 2014 年第三季度报告
的现金
筹资活动现金流入小计 397,990,924.19
偿还债务支付的现金 2,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息 21,539,445.09 16,318,775.10
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 23,939,445.09 16,318,775.10
筹资活动产生的现金 374,051,479.10 -16,318,775.10
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 116,033,567.92 -112,545,212.08
加：期初现金及现金等价物 199,548,236.87 276,463,962.86
余额
六、期末现金及现金等价物余额 315,581,804.79 163,918,750.78
法定代表人：徐建刚 主管会计工作负责人：黄海涛 会计机构负责人：徐建
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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