浙江华盛达实业集团股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人袁建华、主管会计工作负责人赖新及会计机构负责人（会计主管人员）李泽华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：浙江华盛达实业集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：华盛达
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：华盛达
公司A股代码：600687
3、公司注册地址：浙江省德清县武康镇英溪北路2号
公司办公地址：浙江省德清县武康镇英溪北路2号
邮政编码：313200
公司国际互联网网址：www.hsdchina.com
公司电子信箱：hsd@hsdchina.com
4、公司法定代表人：袁建华
5、公司董事会秘书：赖新
电话：0572－8080820
传真：0572－8080867
E-mail：laixin@hsdchina.com
联系地址：浙江省德清县武康镇英溪北路2号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度期末增减（％）
总资产 705,821,767.13 621,394,216.50 649,413,956.21 13.59
所有者权益（或股
204,639,154.15 198,699,572.70 226,760,736.74 2.99
东权益）
每股净资产(元) 1.613 1.566 1.787 2.99
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 调整后 调整前 期增减（％）
营业利润 4,981,890.86 6,998,380.09 4,993,465.09 -28.81
利润总额 5,279,889.88 7,210,972.16 5,206,057.16 -26.78
净利润 5,939,581.48 7,107,801.19 5,213,130.73 -16.44
扣除非经常性损益 5,717,821.75 6,887,235.92 4,992,565.46 -16.98
的净利润
基本每股收益(元) 0.047 0.056 0.041 -16.07
稀释每股收益(元) 0.047 0.056 0.041 -16.07
减少0.72个百分
净资产收益率(%) 2.902 3.619 2.30
点
经营活动产生的现
-25,095,160.17 17,057,821.18 17,057,821.18 -247.12
金流量净额
每股经营活动产生
-0.20 0.13 0.13 -247.12
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
431,913.60
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -133,914.58
少数股权的影响 -13,839.38
所得税影响 -62,399.91
合计 221,759.73
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 15,246
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 减
量
华盛达控股集 境内非国有法
21.91 27,797,528 -1,307,886 22,760,986 质押23,105,414
团有限公司 人
浙江中策创业 境内非国有法
10.26 13,014,460 -859,300 7,529,332 质押7,873,760
投资有限公司 人
上海美锦科技 境内非国有法
4.10 5,200,000 -2,260 未知
有限公司 人
上海中尚生物 境内非国有法
4.10 5,200,000 -2,260 未知
科技有限公司 人
长春吉大小天
鹅仪器有限公 国有法人 3.55 4,508,972 未知
司
陈娟 境内自然人 1.05 1,327,590 未知
单华文 境内自然人 0.98 1,237,600 1,237,600 未知
钟关凤 境内自然人 0.72 918,697 918,697 未知
何敏 境内自然人 0.67 844,800 844,800 未知
重庆克艾灵生
境内非国有法
物科技开发有 0.56 715,500 未知
人
限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
浙江中策创业投资有限公司 5,485,128 人民币普通股
上海美锦科技有限公司 5,200,000 人民币普通股
上海中尚生物科技有限公司 5,200,000 人民币普通股
华盛达控股集团有限公司 5,036,542 人民币普通股
长春吉大小天鹅仪器有限公司 4,508,972 人民币普通股
陈娟 1,327,590 人民币普通股
单华文 1,237,600 人民币普通股
钟关凤 918,697 人民币普通股
何敏 844,800 人民币普通股
重庆克艾灵生物科技开发有限公司 715,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
序 新增可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 可上市交易时间 交易股份数
数量
量
1 华盛达控股集团有限公司 22,760,986 2008年4月27日 6,344,428
2 浙江中策创业投资有限公司 7,529,332 2008年4月27日 6,344,428
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年6月16日公司召开了二○○六年年度股东大会，审议通过了《关于董事会换届及选举第六届董事会董事的议案》、《关于监事会换届及选举第六届监事会监事的议案》，袁建华、赵月琴、王忠强、袁世杰当选为公司第六届董事会董事，林皓、黄轩珍、邵少敏当选为公司第六届董事会独立董事，黄琴丽、丁凌烨当选为公司监事。同日，在公司召开的六届董事会第一次会议上袁建华当选为公司董事长、并聘任赵月琴担任公司总经理、聘任郝庄严担任公司副总经理、聘任赖新担任公司财务总监兼董事会秘书，同意张旭伟因工作调动原因辞去公司副总经理。在公司召开的六届监事会第一次会议上黄琴丽当选为公司监事会召集人。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司进一步强化主营业务，一方面大力拓展数据系统业务，积极参加重点项目的投标，进一步扩大市场份额；另一方面，高效率、高质量地组织各房地产项目的施工，加大楼盘的营销力度，创新营销手段、早日回笼资金。
上半年，公司在数据系统业务方面重点加强了全国分销渠道体系的整合和完善，通过更紧密的渠道合作以及更合理的营销方案促使IBM分销型业务运转速度更块、效率更高。同时，集中优势资源开拓项目型业务，推出了一系列具有高技术含量、高度客户化的解决方案，与一批大型优质客户形成了长期合作的紧密关系。公司数据系统业务增长较快，上半年实现销售收入1.25亿元，比去年同期增长28.26％。
公司各房地产项目全面开工，上半年开工面积达15万平方米。在项目施工管理上下功夫，强化施工全过程的控制，努力实现“全面创优”的质量目标，同时多管齐下进行营销推广，针对可消房源的实际情况，分别从小高层公寓、排屋、商铺、2006年开工项目、2007年开工项目等多层面进行广告宣传，在营销策划上突出小区特点，积极参加各大型房产展销会。上半年，公司各项目工程进展顺利，公司重点项目“格兰维亚”一期公寓已经全面结顶，年底有望单体竣工，销售上稳中有升。
上半年，公司实现销售收入2.1亿元，比去年同期增长66％，实现净利润594万元，扣除因新旧会计准则调整因素，与去年同期基本持平。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币元
毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本
(%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
分行业
减少7.12个
数据系整合业务 125,489,616.73 107,080,353.52 14.67 28.26 39.94
百分点
PVC销售 61,788,190.25 61,172,547.67 1.00
减少5.79个
仓储物流 18,059,998.35 17,517,999.42 3.00 158.84 175.26
百分点
增加50.75个
房地产 4,972,922.40 1,068,295.02 78.52 -77.58 -93.33
百分点
分产品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京 113,081,486.92 131.00
湖州 97,229,240.81 24.57
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
数据系统业务毛利较去年同期下降7.12个百分点是因为报告期内毛利较高的软件收入下降所致，房地产业务毛利较去年同期增加50.75个百分点是是因为本期销售全部来源于毛利较高“塔山人家”商铺所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，逐步建立现代企业制度，进一步规范公司运作，强化信息披露工作，不断推进投资者关系管理工作。报告期内，公司根据中国证券监督委员会颁布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，对公司章程相关内容进行了修改。对照《上市公司治理准则》及其他规范性文件，公司治理情况如下：
（1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。
（2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到“五分开”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
（3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律和法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会制定了《独立董事制度》，各独立董事在完善公司治理结构、保护中小股东利益等方面发挥了积极作用。鉴于某些客观原因，公司三个独立董事均尚未取得独立董事任职资格证书，公司将尽快安排并督促独立董事参加培训，取得任职资格。
（4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，根据《公司法》、《证券法》以及公司章程等有关法律、法规规定赋予的各项职能，依法监督董事会并执行股东大会决议情况、公司日常经营工作、公司重大投资、财务支出等各项日常事务，切实有效地发挥了应有的作用，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。
（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任严格按照有关法律、法规和《公司章程》的要求，不存在其他组织或个人干预经理人员的正常选聘；公司还制定了《总经理工作细则》，明确了总经理工作的职责、权限，有效控制、督促和激励总经理的工作。
（6）关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
市
关联交 关联 占同类交易 关联交 关联交易
关联方名 关联交 场
易定价 交易 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利
称 易内容 价
原则 价格 (%) 方式 润的影响
格
浙江华盛
房地产
达建筑股 招标价
工程施 93,980,000.00 85.53
份有限公 格
工
司
浙江华盛
产业化
达建筑股 招标价
基地工 26,000,000.00 93.61
份有限公 格
程施工
司
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
市
关联 关联交 关联 占同类交易 关联交 关联交易
关联方名 场
交易 易定价 交易 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利
称 价
内容 原则 价格 (%) 方式 润的影响
格
浙江华之
销售
杰塑料建 市场价
型材 61,788,190.25 100
材有限公 格
原料
司
浙江华盛
达建筑股 销售 市场价
9,236,388.88 51.14
份有限公 钢材 格
司
德清县袁
销售 市场价
氏铸钢有 21,089.74 0.12
钢材 格
限公司
公司与华盛达建筑存在一定规模的关联交易，是由于公司下属子公司浙江华盛达房地产开发有限公司从事房地产开发业务，华盛达建筑通过公开招投标中标华盛达房产的房地产施工项目及公司产业化基地项目；下属子公司浙江华盛达仓储物流有限公司从事钢材销售，华盛达建筑在施工过程中需大量使用钢材，为支持仓储物流的业务开展，其向仓储物流以市场价格大量采购钢材。这些关联交易是自然形成的基于产业链和正常商业经营需要的关联交易，不会损害上市公司及股东利益，能够提高公司赢利水平。预计华盛达建筑在2007年会中标房地产施工项目，且仍需大量采购钢材，关联交易将持续发生。
公司与华之杰之间进行关联交易，主要是对公司采购平台的综合利用，有利于母公司销售业绩的增长。
选择与关联方进行交易，一方面是公开招投标的导致，另一方面也有利于公司业务销售及利润的稳定，没有损害上市公司利益，此类交易对公司以及未来财务状况、经营成果有一定的积极影响。公司及关联人在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，上述关联交易对公司独立性没有影响，公司主营业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
华盛达控股集团有限公司 母公司 19,693.01 96.48
合计 -- 19,693.01 96.48
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保类 是否履 是否为关联方担
担保金额 担保期
象名称 议签署日） 型 行完毕 保（是或否）
华盛达 2008年9
控股集 2006年9月11 4,500,000.00 连带责 月11日～
否 是
团有限 日 任担保 2009年9
公司 月11日
报告期内担保发生额合计 4,500,000.00
报告期末担保余额合计（A） 4,500,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,500,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,500,000.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例 2.73
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 4,500,000.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
0
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,500,000.00
2006年9月11日，本公司控股子公司浙江华盛达仓储物流有限公司为本公司控股股东华盛达控股集团有限公司提供担保，担保金额为4,500,000.00元,担保期限为2008年9月11日至2009年9月11日。该事项已于2006年9月11日刊登在上海证券报上。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
公司与华安财产保险股份有限公司于2007年3月达成初步合作意向，本公司拟出售资产给华盛达控股集团有限公司，同时吸收合并华安财产保险股份有限公司。公司股票于2007年3月23日起停牌，在公司股票停牌期间，合作双方就具体合作事宜进行了细致磋商，但未就相关合作条款目前未能达成一致意见，经双方协商确定终止合作事宜，并在六个月内不再就本事项进行讨论及申报，公司股票于2007年6月20日复牌。
(十三)信息披露索引
刊载的报刊名 刊载的互联网网站及检
事项 刊载日期
称及版面 索路径
五届董事会第四十一次董事会决议暨召开 上海证券报封 2007年1
www.sse.com.cn
2007年第一次临时股东大会的通知 四 月16日
上海证券报 2007年1
公司股权质押公告 www.sse.com.cn
D7版 月19日
关于增加2007年第一次临时股东大会议案 上海证券报 2007年1
www.sse.com.cn
的公告 D22版 月23日
上海证券报 2007年1
公司对外投资暨关联交易公告 www.sse.com.cn
D22版 月23日
上海证券报 2007年2
2007年第一次股东大会决议的公告 www.sse.com.cn
D6版 月2日
上海证券报 2007年3
关于股票交易异常波动的公告 www.sse.com.cn
D4版 月2日
上海证券报 2007年3
有关重大事项的公告 www.sse.com.cn
D42版 月23日
上海证券报 2007年3
有关重大事项的公告 www.sse.com.cn
A21版 月26日
上海证券报 2007年4
股权质押公告 www.sse.com.cn
D82版 月26日
上海证券报 2007年4
五届董事会第四十三次会议决议公告 www.sse.com.cn
62版 月28日
上海证券报 2007年4
五届监事会第十三次会议决议公告 www.sse.com.cn
62版 月28日
五届董事会第四十四次会议决议暨召开2006 上海证券报 2007年5
www.sse.com.cn
年度股东大会公告 D19版 月19日
上海证券报 2007年5
五届监事会第十四次会议决议公告 www.sse.com.cn
D19版 月19日
上海证券报 2007年5
日常关联交易公告 www.sse.com.cn
D19版 月19日
上海证券报 2007年6
2006年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn
D19版 月19日
上海证券报 2007年6
六届董事会第一次会议决议公告 www.sse.com.cn
D19版 月19日
上海证券报 2007年6
六届监事会第一次会议决议公告 www.sse.com.cn
D19版 月19日
上海证券报 2007年6
关于股票复牌交易的提示性公告 www.sse.com.cn
D13版 月20日
上海证券报 2007年6
有限售条件的流通股上市流通的公告 www.sse.com.cn
D10版 月21日
上海证券报 2007年6
股票交易异常波动公告 www.sse.com.cn
D12版 月22日
上海证券报 2007年6
股票交易异常波动公告 www.sse.com.cn
D30版 月26日
上海证券报 2007年6
关于股东减持公司股份的公告 www.sse.com.cn
D39版 月29日
上海证券报 2007年6
六届董事会第二次会议决议公告 www.sse.com.cn
69版 月30日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年06月30日 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 52,151,659.52 67,466,550.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 50,170,421.89 39,935,626.02
预付款项 132,493,724.12 156,668,304.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 11,570,977.13 13,331,467.18
买入返售金融资产
存货 380,741,030.17 271,431,623.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 627,127,812.83 548,833,571.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 100,000 100,000
长期应收款
长期股权投资 2,388,580.00 18,103,869.27
投资性房地产
固定资产 37,930,366.04 38,253,398.24
在建工程 29,130,876.88 7,766,112.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,124,238.31 7,108,827.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 375,000.00 432,283.08
递延所得税资产 1,644,893.07 796,154.35
其他非流动资产
非流动资产合计 78,693,954.3 72,560,644.79
资产总计 705,821,767.13 621,394,216.50
流动负债：
短期借款 149,000,000.00 208,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 89,125,000.00 87,500,000.00
应付账款 62,061,802.25 53,971,583.66
预收款项 59,494,436.90 23,314,796.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,702,276.00 1,853,344.43
应交税费 -4,574,788.44 1,285,526.13
应付利息
应付股利 1,350,619.00 1,350,619.00
其他应付款 18,066,846.97 20,480,031.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 4,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 381,026,192.68 397,755,900.91
非流动负债：
长期借款 105,000,000.00 9,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 0
其他非流动负债
非流动负债合计 105,000,000.00 9,800,000
负债合计 486,026,192.68 407,555,900.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 126,888,563.00 126,888,563
资本公积 1,193,441.21 1,193,441.21
减：库存股
盈余公积 40,536,784.41 40,536,784.41
一般风险准备
未分配利润 36,020,365.53 30,080,784.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 204,639,154.15 198,699,572.67
少数股东权益 15,156,420.30 15,138,742.92
所有者权益合计 219,795,574.45 213,838,315.59
负债和所有者权益总计 705,821,767.13 621,394,216.50
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
母公司资产负债表
编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年06月30日 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 29,624,053.90 33,934,700.63
交易性金融资产
应收票据
应收账款 12,216,922.44 946,203.66
预付款项 84,213,922.86 114,395,963.79
应收利息
应收股利
其他应收款 36,993,631.90 115,621,316.24
存货 31,197,520.78 42,328,092.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 194,246,051.88 307,226,277.15
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 100,000.00 100,000.00
长期应收款
长期股权投资 208,256,677.09 131,491,177.58
投资性房地产
固定资产 1,733,186.38 1,891,581.36
在建工程 29,130,876.88 7,766,112.49
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,015,911.63 3,015,911.62
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,504,061.12 6,465,881.45
其他非流动资产
非流动资产合计 248,740,713.10 150,730,664.50
资产总计 442,986,764.98 457,956,941.65
流动负债：
短期借款 139,000,000.00 168,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 71,625,000.00 70,000,000.00
应付账款 5,438,757.81 1,574,354.25
预收款项 11,742,711.14 9,206,476.71
应付职工薪酬 549,001.18 579,600.70
应交税费 224,309.29 496,648.28
应付利息
应付股利 1,350,619.00 1,350,619.00
其他应付款 2,040,827.70 1,673,285.33
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 231,971,226.12 252,880,984.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,955,427.99 2,509,797.84
其他非流动负债
非流动负债合计 2,955,427.99 2,509,797.84
负债合计 234,926,654.11 255,390,782.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 126,888,563.00 126,888,563.00
资本公积 1,193,441.21 1,193,441.21
减：库存股
盈余公积 37,684,126.21 37,684,126.21
未分配利润 42,293,980.45 36,800,029.12
所有者权益（或股东权益）合计 208,060,110.87 202,566,159.54
负债和所有者权益（或股东权
442,986,764.98 457,956,941.65
益）总计
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
合并利润表
编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 210,310,727.73 127,004,297.79
其中：营业收入 210,310,727.73 127,004,297.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 205,328,836.87 120,005,917.70
其中：营业成本 186,839,195.63 98,908,493.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 962,734.66 1,843,443.72
销售费用 6,396,661.77 7,236,371.55
管理费用 7,905,771.52 7,842,585.29
财务费用 2,843,716.47 3,248,466.18
资产减值损失 380,756.82 926,557.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,981,890.86 6,998,380.09
加：营业外收入 513,300.02 231,040.00
减：营业外支出 215,301.00 18,447.93
其中：非流动资产处置损失 18,327.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,279,889.88 7,210,972.16
减：所得税费用 -677,368.98 67,895.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,957,258.86 7,143,076.32
归属于母公司所有者的净利润 5,939,581.48 7,107,801.19
少数股东损益 17,677.38 35,275.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.047 0.056
（二）稀释每股收益 0.047 0.056
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
母公司利润表
编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 74,196,320.06 48,888,894.92
减：营业成本 68,210,134.80 37,407,047.97
营业税金及附加 121,404.05 102,132.02
销售费用 1,000.00 11,058.00
管理费用 363,926.62 3,208,457.22
财务费用 2,452,113.02 2,327,825.62
资产减值损失 231,391.93 -1,165,434.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,700,788.78 -53,126.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,517,138.42 6,944,682.56
加：营业外收入 220,000.00 231,040.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,737,138.42 7,175,722.56
减：所得税费用 243,187.09 11,091.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,493,951.33 7,164,631.14
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
合并现金流量表
编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 283,773,027.11 183,400,424.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,013.97
收到其他与经营活动有关的现金 42,078,672.03 27,314,751.11
经营活动现金流入小计 325,863,713.11 210,715,175.28
购买商品、接受劳务支付的现金 318,090,308.23 150,833,045.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,688,785.07 4,779,907.51
支付的各项税费 6,759,439.50 10,476,321.68
支付其他与经营活动有关的现金 21,420,340.48 27,568,079.13
经营活动现金流出小计 350,958,873.28 193,657,354.10
经营活动产生的现金流量净额 -25,095,160.17 17,057,821.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,715,289.27
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 288,003.06 15,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 16,003,292.33 15,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,805,426.54 6,676,427.44
投资支付的现金 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,805,426.54 7,676,427.44
投资活动产生的现金流量净额 -4,802,134.21 -7,661,427.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 246,000,000.00 128,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 29,782,804.31
筹资活动现金流入小计 246,000,000 157,782,804.31
偿还债务支付的现金 205,000,000.00 172,934,594.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,311,346.48 6,386,867.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,975,000.00
筹资活动现金流出小计 222,286,346.48 179,321,461.63
筹资活动产生的现金流量净额 23,713,653.52 -21,538,657.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,183,640.86 -12,142,263.58
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,957,258.86 7,143,076.32
加：资产减值准备 380,756.82 926,577.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,802,775.19 1,722,296.78
无形资产摊销 56,589.06 44,360.16
长期待摊费用摊销 14,533.08 66,455.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-81,327.36
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,963,900.08 3,653,218.62
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -848,738.72 624,887.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -122,519,589.41 28,787,366.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 88,928,999.49 51,828,025.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -750,317.26 -77,784,335.72
其他 45,893.57
经营活动产生的现金流量净额 -25,095,160.17 17,057,821.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 25,526,659.52 13,234,724.80
减：现金的期初余额 31,710,300.38 25,376,988.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,183,640.86 -12,142,263.58
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司现金流量表
编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 74,711,523.06 46,135,444.14
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 118,581,877.16 10,281,841.81
经营活动现金流入小计 193,293,400.22 56,417,285.95
购买商品、接受劳务支付的现金 53,100,396.85 51,134,170.91
支付给职工以及为职工支付的现金 328,388.89 423,631.94
支付的各项税费 524,052.51 188,818.62
支付其他与经营活动有关的现金 5,267,926.43 10,963,302.58
经营活动现金流出小计 59,220,764.68 62,709,924.05
经营活动产生的现金流量净额 134,072,635.54 -6,292,638.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,715,289.27
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,715,289.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,489,186.54 18,000.00
投资支付的现金 89,780,000.00 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 110,269,186.54 1,018,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -94,553,897.27 -1,018,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 136,000,000.00 115,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 29,580,000.00
筹资活动现金流入小计 136,000,000.00 144,580,000.00
偿还债务支付的现金 165,000,000.00 135,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,829,385.00 5,632,360.00
支付其他与筹资活动有关的现金 11,625,000.00
筹资活动现金流出小计 181,454,385.00 140,632,360.00
筹资活动产生的现金流量净额 -45,454,385.00 3,947,640.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,935,646.73 -3,362,998.1
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,493,951.33 7,164,631.14
加：资产减值准备 231,391.93 1,165,434.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 158,394.98 161,499.43
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,683,569.15 2,839,427.99
投资损失（收益以“－”号填列） -2,700,788.78 53,126.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -38,179.67 10,693.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 445,630.15
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,870,980.33 21,175,453.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 96,085,983.91 31,668,715.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 35,766,647.87 -70,531,621.04
其他 2,817,015.00
经营活动产生的现金流量净额 134,072,635.54 -6,292,638.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,999,053.90 5,021,051.72
减：现金的期初余额 8,934,700.63 8,384,049.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,935,646.73 -3,362,998.1
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并所有者权益变动表
编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 126,888,563.00 1,193,441.21 43,772,754.45 54,905,978.08 15,097,318.56 241,858,055.30
加：会计政策变更 -3,235,970.04 -24,825,194.03 41,424.36 -28,019,739.71
前期差错更正
二、本年年初余额 126,888,563 1,193,441.21 40,536,784.41 30,080,784.05 15,138,742.92 213,838,315.59
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,939,581.48 17,677.38 5,957,258.86
（一）净利润 5,939,581.48 17,677.38 5,957,258.86
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 5,939,581.48 17,677.38 5,957,258.86
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 126,888,563.00 1,193,441.21 40,536,784.41 36,020,365.53 15,156,420.30 219,795,574.45
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 109,999,979.00 18,014,905.44 42,165,982.83 51,273,321.00 10,664,614.94 232,118,803.21
加：会计政策变更 -3,235,941.61 -28,912,959.17 41,424.35
前期差错更正
二、本年年初余额 109,999,979.00 18,014,905.44 38,930,041.22 22,360,361.83 10,706,039.29 200,011,326.78
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,888,584.00-16,888,584.00 7,107,801.19 35,275.13 7,143,076.32
（一）净利润 7,107,801.19 35,275.13 7,143,076.32
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 7,107,801.19 35,275.13 7,143,076.32
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 16,888,584.00-16,888,584.00
1．资本公积转增资本（或股本） 16,888,584.00-16,888,584.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 126,888,563 1,126,321.44 38,930,041.22 29,468,163.02 10,741,314.42 207,154,403.10
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
母公司所有者权益变动表
编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司2007年1-6月
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 126,888,563.00 1,193,441.21 40,470,514.65 58,250,547.35 226,803,066.21
加：会计政策变更 -2,786,388.44 -21,450,518.23 -24,236,906.67
前期差错更正
二、本年年初余额 126,888,563.00 1,193,441.21 37,684,126.21 36,800,029.12 202,566,159.54
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,493,951.33 5,493,951.33
（一）净利润 5,493,951.33 5,493,951.33
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 5,493,951.33 5,493,951.33
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 126,888,563.00 1,193,441.21 37,684,126.21 42,293,980.45 208,060,110.87
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 109,999,979.00 18,014,905.44 39,976,897.22 53,807,990.51 221,799,772.17
加：会计政策变更 -2,786,388.44 -24,866,724.63 -27,653,113.07
前期差错更正
二、本年年初余额 109,999,979.00 18,014,905.44 37,190,508.78 28,941,265.88 194,146,659.10
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,888,584.00 -16,888,584.00 7,164,631.14 7,164,631.14
（一）净利润 7,164,631.14 7,164,631.14
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 7,164,631.14 7,164,631.14
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转 16,888,584.00 -16,888,584.00
1．资本公积转增资本（或股本） 16,888,584.00 -16,888,584.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 126,888,563 1,126,321.44 37,190,508.78 36,105,897.02 201,311,290.24
公司法定代表人:袁建华 主管会计工作负责人:赖新 会计机构负责人:李泽华
浙江华盛达实业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名厦门国贸泰达股份有限公司（以下简称“国泰股份”），系1992年经厦门市经济体制改革委员会、厦门市财政局厦体改[1992]009号文批准以发起方式设立的股份有限公司。同年，经中国人民银行厦门分行以厦银（92）180号文批准同意本公司向社会公开发行人民币股票1,450万股，发行后总股本2,903万股。1993年7月，经厦门市体改委厦体改（1993）044号文批复同意本公司增资扩股到5,003万股。1993年11月8日本公司股票获准在上海证券交易所上市交易。
1994年，本公司按10送1向全体股东派送红股500.30万股，1995年按10配3实际配售个人股433.84万股，1996年6月，公司向社会公众股每10股送2股，向法人股每10股送2元，送股后公司股本增至63,429,080股。2001年，公司执行2000年利润分配方案“10送6股，派现1.5元，以公积金10转增1.3422股”。至此，公司股份增至109,999,979股，业经湖南开元有限责任会计师事务所验证，并出具开元所（2001）内验字第012号验资报告。
1996年11月，经公司1995年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公司由“厦门国贸泰达股份有限公司”更名为“厦门国泰企业股份有限公司”。
2001年3月，经公司2000年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公司由“厦门国泰企业股份有限公司”更名为“厦门新宇软件股份有限公司”。
2003年6月1日，本公司第一大股东湖南长沙新宇科技发展有限公司(以下简称“湖南新宇科技”)与华盛达控股集团有限公司（以下简称“华盛达控股”）签署了《股权转让协议》，将其持有的本公司29,105,414股社会法人股转让给华盛达控股，转让价格为每股人民币1.896元。相应的股权转让过户手续已于2003年9月1日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。华盛达控股现持有本公司29,105,414股社会法人股，占本公司总股本的26.46%，成为本公司第一大股东，湖南新宇科技不再持有本公司的股份。
2003年11月5日，本公司第二大股东汕头市龙湖区创新科技投资有限公司（以下简称“创新科技”）分别与浙江省对外经济贸易财务公司（以下简称“财务公司”）和浙江中策创业投资有限公司（以下简称“中策创业”）签署了《股权转让合同》，创新科技将其持有的本公司法人股8,000,000股（占公司总股本的7.27％）转让给财务公司，转让价格2.5元/股，转让总价款为人民币2,000万元。将其持有的本公司法人股5,873,760股（占公司总股本的5.34％）转让给中策创业，转让价格2.52元/股，转让总价款为人民币1,481.61万元。相应的股权转让过户手续已于2003年11月17日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。财务公司现持有本公司法人股8,000,000股，占公司总股本的7.27％，成为公司第二大股东。中策创业现持有本公司法人股5,873,760股，占公司总股本的5.34％，成为公司第三大股东。创新科技不再持有本公司法人股。2004年7月，公司由“厦门新宇软件股份有限公司”更名为“浙江华盛达实业集团股份有限公司”。2004年7月12日，公司取得了由浙江省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，注册号：3300001010737，注册资本：人民币11,000万元，注册地：浙江省德清县武康镇英溪北路2号，法人代表：袁建华。
2004年7月29日本公司第二大股东财务公司与中策创业签订了《股权转让合同》。财务公司将其持有的本公司法人股8,000,000股(占公司总股本的7.27%)转让给中策创业,转让价格2.5元/股,转让总价款为人民币2,000万元。此次转让行为完成后，中策创业将持有本公司法人股13,873,760股,占公司总股本的12.61%，成为公司第二大股东。财务公司不再持有本公司法人股。2006年4月17日本公司2006年第一次临时股东大会通过了股权分置改革方案，以现有流通股42,221,459股为基数，流通股股东每10股获4股转增股份，相当于流通股股东每10股获2.14股对价。转增股份后境内法人持有的非流通股67,778,520股变为有限售条件的流通股，无限售条件的流通股由42,221,459股增加至59,110,043股，公司总股本增加至126,888,563股。
经营范围：计算机软硬件及外围设备、电子产品及通讯设备、电子元器件、环保设备、建筑材料、金属材料、汽车（不含小轿车）的销售，承接计算机系统网络集成工程，技术开发、技术咨询、技术培训及技术转让；信息咨询服务（除期货、证券咨询），仓储服务，商品的包装服务；经营进出口业务（国家法律法规限制、禁止的除外），建筑装潢工程承包。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司以权责发生制为记账基础。对会计要素进行计量时，一般采用历史成本法；企业会计准则有特别规定的，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本法、可变现净值、现值、公允价值计量。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，其所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
（1）本报告期采用的计量属性
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
本年度公司报表项目中除下述会计政策中采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的项目外，均采用历史成本计量。
（2）计量属性在报告期发生变化的报表项目
报告期内计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。对于外币货币性项目，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益，同时调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不会随意变更。
（2）、金融资产和金融负债的确认和计量
①、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②、持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收益，如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的可供出售持有至到期投资（较大金额是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期投资。但是，下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
③、应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④、可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
通常采用摊余成本进行后续计量。
（3）、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。公司在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①、所转移金融资产的账面价值；
②、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
③、终止确认部分的账面价值；
④、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）、金融资产、金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。②债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3年以上 20 20
公司将应收款项划分为单项金额重大的应收款项、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项和其他不重大应收款项。
期末单项金额重大的应收款项，本公司单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额不重大的应收款项，首先单独进行减值测试，再与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。合并范围内各公司的内部往来款不计提坏帐准备。
10、存货核算方法：
（1）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、在产品、低值易耗品等大类。
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
（3）存货取得和发出的计价方法：房地产发过程中所发生的各项直接与间接费用计入开发成本，待工程完工结转开发产品。其他各类存货的购入与入库按实际成本计价,存货发出采用个别计价法核算；低值易耗品于领用时一次计入成本。
（4）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发成本，后期未开发土地仍保留在本项目。
（5）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“开发产品”。
（6）存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（7）存货可变现净值的确定
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
11、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产,包括已出租或准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策、存在减值迹象的，按照《企业会计准则—资产减值》的规定进行处理。
有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：（一）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；（二）企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以期末投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
公司对投资性房地产的计量模式一经确定，不会随意变更。成本模式转为公允价值模式的，作为会计政策变更，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 2.375-4.75
机器设备 5-15 5 19-6.33
电子设备 5-10 5 19-6.33
运输设备 5-10 5 19-9.50
固定资产通常按照实际成本作为初始计量。与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相同的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。当固定资产不能为本公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理服务时，本公司将列入闲置固定资产管理，闲置固定资产按照在用固定资产计提折旧。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法：
（1）、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计价值确定其成本，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）、期末公司根据在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备◇对长期停建并计划在三年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）、无形资产确认条件
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列条件的，才能予以确认：
①、与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②、该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）、无形资产的计价方法
无形资产应当按照成本进行初始计量。
（3）、无形资产使用寿命及摊销
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
（4）、资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，使用寿命和摊销方法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（2）、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产
对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
存在减值迹象的，估计其可回收金额。可回收金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为资产减值损失。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，应当将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
16、长期股权投资的核算方法：
（1）、初始计量
①、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。采用吸收合并时，企业合并成本与取得被购买方可辨认净资产公允价值的差额，确认为商誉或计入当期损益。采用控股合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
②、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）、后续计量
对子公司的长期股权投资采用的成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用的成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
②、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
17、借款费用的会计处理方法：
（1）、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②、借款费用已经发生；
③、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（2）、借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态前予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、股份支付及权益工具的处理方法：
（1）、股份支付的种类
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。
（2）、权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
（3）、确认可行权权益工具最佳估计数量的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
19、收入确认原则：
（1）、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际选用下列方法情况确定：
①、已完工作的测量。
②、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
③、已经发生的成本占估计总成本的比例。公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、所得税的会计处理方法：
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1）递延所得税资产的确认
①、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①、商誉的初始确认；
②、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
a.企业合并；
b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。
21、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）、合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号——合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者权益变动表的影响后，由母公司进行合并编制。
（2）、当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
①、在首次执行日，对于按照《企业会计准则第20号——企业合并》规定，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留在首次执行日，对于按照《企业会计准则第20号——企业合并》规定，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益。公司据此将2006年12月31日账面属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完毕的股权投资借方差额28,815,894.06元全部冲销，并调减留存收益。。
②、公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，计提了各项资产减值准备，并对长期股权投资差额进行摊销。在首次执行日，企业应当对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。公司据此增加了2007年1月1日留存收益732,207.49元。。
③、公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为15,097,318.56元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益15,097,318.56元。此外，子公司根据新会计准则调整的所有者权益中归属于少数股东享有的权益63,946.86元，在新会计准则下也相应增加股东权益，因此新会计准则下少数股东权益为15,161,265.42元。。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品、原材料销售收入 17％
营业税 营业税应税收入 5％
城建税 应缴营业税额和增值税额 7％
企业所得税 应纳税所得额 33％
2、优惠税负及批文
根据“财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知”（财税字[1999]273号）第二条的规定，本公司取得的技术转让、技术开发收入和与之相关的技术咨询、技术服务收入免征营业税。
本公司于2004年12月6日取得了由浙江省信息产业厅颁发的浙R-2004-0081号《软件企业认定证书》。经浙江省德清县地方税务局审核，本公司符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题》的规定，享受所得税两免三减半的优惠政策，本年度减半征收企业所得税，税率为16.5%。
子公司北京华商达数据系统科技有限公司根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》（京政发[1988]49号）规定，科技园区内经认定的高新技术企业自开办之日起，享受所得税三免三减半的优惠政策，本年度减半征收企业所得税，税率为16.5%。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元币种:人民币
注
业务
子公司全称 子公司类型 册 注册资本 经营范围
性质
地
德
浙江华盛达房地 经营房地产，经销建筑材料、装潢
控股子公司 清 10,665
产开发有限公司 材料，室内外装潢、水电安装
县
德 钢材、黄沙、建筑材料、金属材料
浙江华盛达仓储
控股子公司 清 1,000 经销，自有钢管、场地、房屋出
物流有限公司
县 租，装卸服务。
技术开发、技术咨询、技术培训、
技术转让；承接计算机系统网络集
北京华商达数据 北 成工程；信息咨询、仓储；生产计
系统科技有限公 控股子公司 京 3,000 算机软硬件及外围设备；销售计算
司 市 机软硬件及外围设备、电子产品、
通信设备、机械电器设备(汽车除
外)。
德
德清华越房地产 控股子公司的
清 1,000 房地产开发经营
开发有限公司 控股子公司
县
实质上构成对子公司的净投
持股比 表决权比 是否合
子公司全称 期末实际投资额 资的余额（资不抵债子公司
例(%) 例(%) 并报表
适用）
浙江华盛达房地
156,801,941.68 89.78 89.78 是
产开发有限公司
浙江华盛达仓储
7,869,269.21 90 90 是
物流有限公司
北京华商达数据
系统科技有限公 43,574,066.20 95 95 是
司
德清华越房地产
4,503,312.37 45.79 45.79 是
开发有限公司
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 157,573.50 422,780.20
银行存款：
人民币 25,369,086.02 31,287,520.18
其他货币资金：
人民币 26,625,000.00 35,756,250.00
合计 52,151,659.52 67,466,550.38
其他货币资金期末余额中主要是本公司开具7162.5万元应付票据的保证金2662.5万元。
2、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以 46,610,888.80 87.30 2,330,544.44 35,406,026.68 83.35 1,770,301.33
内
一至二
3,469,146.76 6.50 346,914.68 5,817,867.02 13.70 581,786.70
年
二至三
2,410,485.20 4.51 361,572.79 1,230,658.30 2.90 184,598.75
年
三年以
898,666.30 1.68 179,733.26 22,201.00 0.05 4,440.20
上
合计 53,389,187.06 100.00 3,218,765.17 42,476,753.00 100 2,541,126.98
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
其他不重
大应收账 53,389,187.06 100 3,218,765.17 100 42,476,753.00 100 2,541,126.98 100
款
合计 53,389,187.06 -- 3,218,765.17 -- 42,476,753.00 -- 2,541,126.98 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 2,541,126.98 677,638.19 3,218,765.17
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
27,952,791.26 52.36 23,730,169.45 55.87
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
欠款时 欠款原 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
间 因 (%)
浙江华之杰塑料建材股份有限 1年以
10,906,201.44 货款 545,310.07 5
公司 内
1年以
兴业银行股份有限公司 8,653,415.00 货款 432,670.75 5
内
1年以
中信实业银行 3,025,289.17 货款 151,264.46 5
内
华北电网有限公司北京电力公 1年以
1,250,853.20 货款 62,542.66 5
司物资公司 内
1年以
浙江华盛达建筑股份有限公司 4,117,032.45 货款 205,851.62 5
内
合计 27,952,791.26 -- -- 1,397,639.56 --
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 8,784,261.42 70.44 439,213.08 6,328,305.90 43.56 316,415.29
一至二年 2,673,126.73 21.44 267,312.67 7,175,422.58 49.39 717,542.26
二至三年 194,325.61 1.56 29,145.52 849,525.00 5.85 127,428.75
三年以上 818,668.30 6.56 163,733.66 174,500.00 1.20 34,900.00
合计 12,470,382.06 100.00 899,404.93 14,527,753.48 100 1,196,286.30
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大
其他应收款 12,470,382.06 100 899,404.93 100 14,527,753.48 100 1,196,286.30 100
项
合计 12,470,382.06 -- 899,404.93 -- 14,527,753.48 -- 1,196,286.30 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 1,196,286.30 296,881.37 296,881.37 899,404.93
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
7,612,290.40 61.04 10,980,608.40 75.59
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
欠款时 计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 欠款原因
间 额 （%）
浙江华盛达电子科技有 １年以
2,300,000.00 往来款 115,000.00 5
限公司 内
１－２
德清华澳置业有限公司 2,000,000.00 借款 200,000.00 10
年
现代联合控股集团有限 １年以
1,750,000.00 股权转让款 87,500.00 5
公司 内
１年以 新型多孔砖保
县墙改办 798,368.40 39,918.42 5
内 证金
1年以
郝庄严 763,922.00 备用金 38,196.10 5
内
合计 7,612,290.40 -- -- 480,614.52 --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 100,817,079.97 76.09 100,847,355.12 64.37
一至二年 12,893,100.00 9.73 37,037,405.00 23.64
二至三年 18,783,544.15 14.18 18,783,544.15 11.99
合计 132,493,724.12 100 156,668,304.27 100
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
100,905,000.00 76.16 108,473,099.41 69.24
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
杭州现代物流运营信息有限公司 12,893,100.00 1-2年 购房款
北京乾坤建业科技发展有限公司 27,000,000.00 1年以内 货款
湖州伊唯尔实业有限公司 22,230,000.00 1年以内 土地款
杭州达海贸易有限公司 25,781,900.00 1年以内 货款
金航数码科技有限责任公司 13,000,000.00 1年以内 货款
合计 100,905,000.00 -- --
5、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
库存商品 84,367,308.54 84,367,308.54 83,390,524.35 83,390,524.35
开发产品 27,480,747.16 27,480,747.16 25,511,635.04 25,511,635.04
开发成本 268,892,974.47 268,892,974.47 162,529,464.47 162,529,464.47
合计 380,741,030.17 380,741,030.17 271,431,623.86 271,431,623.86
6 、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
建行建信货币 100,000 100,000
合计 100,000 100,000
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决
被投资单位
持股比例 决权比例 权比例不一致的说明
珠江实业 0.0016 0.0016
北京新宇计算机系统有限公司
VionnaInvestmentsPtyLtd 9.35 9.35
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
珠江实业 11,400.00 11,400.00 11,400.00
北京新宇计算机系统有限公司 15,715,289.27 15,715,289.27-15,715,289.27 0
VionnaInvestmentsPtyLtd 2,377,180.00 2,377,180.00 2,377,180.00
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 49,629,230.96 1,636,202.09 500,010.00 50,765,423.05
其中：房屋及建筑物 37,839,665.04 1,417,662.09 39,257,327.13
机器设备
运输设备 7,693,900.55 500,010.00 7,193,890.55
电子设备及其他 4,095,665.37 218,540.00 4,314,205.37
二、累计折旧合计： 11,375,832.72 1,752,558.59 293,334.30 12,835,057.01
其中：房屋及建筑物 5,290,070.05 1,059,389.52 6,349,459.57
机器设备
运输设备 4,028,090.99 319,457.00 293,334.30 4,054,213.69
电子设备及其他 2,057,671.68 373,712.07 2,057,671.68
三、固定资产净值合计 38,253,398.24 -116,356.50 206,675.70 37,930,366.04
其中：房屋及建筑物 32,549,594.99 358,272.57 0 32,907,867.56
机器设备 0 0 0 0
运输设备 3,665,809.56 -319,457.00 206,675.70 3,139,676.86
电子设备及其他 2,037,993.69 -155,172.07 0 1,882,821.62
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备及其他
五、固定资产净额合计 38,253,398.24 -116,356.50 206,675.70 37,930,366.04
其中：房屋及建筑物 32,549,594.99 358,272.57 0 32,907,867.56
机器设备 0 0 0 0
运输设备 3,665,809.56 -319,457.00 206,675.70 3,139,676.86
电子设备及其他 2,037,993.69 -155,172.07 0 1,882,821.62
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 29,130,876.88 29,130,876.88 7,766,112.49 7,766,112.49
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
产业化基地 7,766,112.49 21,364,764.39 自筹 29,130,876.88
合计 7,766,112.49 21,364,764.39 -- 29,130,876.88
10、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地使用权 7,007,263.55 42,667.02 6,964,596.53
软件 101,563.81 70,000.00 11,922.03 159,641.78
合计 7,108,827.36 70,000.00 54,589.05 7,124,238.31
11、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 75,000,000.00 113,000,000.00
担保借款 74,000,000.00 95,000,000.00
合计 149,000,000.00 208,000,000.00
12、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 89,125,000.00 87,500,000.00
合计 89,125,000.00 87,500,000.00
（1）本公司在中国建设银行杭州高新支行开具银行承兑汇票5,000万元，由华盛达控股及浙江华之杰塑料建材有限公司提供保证，保证期间为承兑汇票到期日起两年。
（2）本公司在华夏银行股份有限公司杭州西溪支行开具银行承兑汇票2,000万元，由浙江半岛实业集团有限公司和袁建华提供保证，保证期间为承兑汇票到期日起两年。
（3）本公司子公司浙江华盛达仓储物流在农行德清县支行开具银行承兑汇票650万元，由华盛达控股集团有限公司提供保证，保证期间为承兑汇票到期日起两年。
(4)本公司子公司浙江华盛达仓储物流在德清县武康信用社开具银行承兑汇票600万元，由德清袁氏铸钢有限公司提供保证，保证期间为承兑汇票到期日起两年。
13、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 554,432.37 4,231,119.29 4,688,785.07 96,766.59
二、职工福利费 1,298,912.06 604,702.74 298,105.39 1,605,509.41
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 1,853,344.43 4,835,822.03 4,986,890.46 1,702,276.00
16、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 369,344.13 1,652,501.19 产品、原材料销售收入
营业税 -2,605,164.18 -312,251.97 营业税应税收入
所得税 -2,367,153.52 -368,319.72 应纳税所得额
个人所得税 4,574.60
城建税 -111,791.02 2,774.66 应缴营业税额和增值税额
其他 135,401.55 310,821.97
合计 -4,574,788.44 1,285,526.13 --
17、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
股东分红 1,350,619.00 1,350,619.00
合计 1,350,619.00 1,350,619.00
18、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
华盛达控股集团有限公司 964,840.62 0
合计 964,840.62 0
(2)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 578,991.75 299,952.00 未支付
技术合同登记费 57,450.00
塔山人家开发成本 7,161,300.00
22#楼开发成本 460,415.50
信息披露费 120,000.00
审计及咨询费 700,000.00
合计 578,991.75 8,799,117.50 --
19、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日
利率(%) 币种 本币金额
武康信用社 2006年8月21日 2007年9月30日 9.45 人民币 4,800,000.00
合计 -- -- -- -- 4,800,000.00
20、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 105,000,000.00 9,800,000.00
合计 105,000,000.00 9,800,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
武康信 2006年8月 2007年9月30 人民 人民
9.45 4,800,000.00
用社 21日 日 币 币
武康信 2006年8月 2008年8月20 人民 人民
9.45 5,000,000.00 9.45 5,000,000.00
用社 21日 日 币 币
中行省 2007年2月2 2008年11月 人民 人民
6.93 21,000,000.00
分行 日 30日 币 币
中行省 2007年2月2 2009年5月30 人民 人民
6.93 7,000,000.00
分行 日 日 币 币
中行省 2007年1月 2009年5月30 人民 人民
6.93 43,000,000.00
分行 23日 日 币 币
中行省 2007年4月4 2008年11月 人民 人民
6.93 29,000,000.00
分行 日 30日 币 币
合计 -- -- -- -- 105,000,000.00 -- -- 9,800,000.00
21、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
126,888,563.00 100 126,888,563.00 100
数
22、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
1,028,798.16 1,028,798.16
价）
其他资本公积 164,643.05 164,643.05
合计 1,193,441.21 1,193,441.21
23、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 33,937,570.75 33,937,570.75
任意盈余公积 6,599,213.66 6,599,213.66
合计 40,536,784.41 40,536,784.41
24、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 5,939,581.48
加：年初未分配利润 30,080,784.05
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 36,020,365.53
25、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 210,310,727.73 127,004,297.79
其他业务收入
合计 210,310,727.73 127,004,297.79
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
数据系整合业务 127,709,257.67 109,299,994.46 110,687,261.7 89,365,274.54
PVC销售 61,788,190.25 61,172,547.67
仓储物流 18,059,998.35 17,517,999.42 6,977,230.28 6,364,146.78
房地产 4,972,922.40 1,068,295.02 22,185,037.56 16,024,304.17
合计 212,530,368.67 189,058,836.57 139,849,529.5 111,753,725.5
内部抵消 2,219,640.94 2,219,640.94 12,845,231.71 12,845,231.71
合计 210,310,727.73 186,839,195.63 127,004,297.79 98,908,493.78
(3)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 115,301,127.86 102,262,407.33 61,798,366.74 51,958,226.57
湖州 97,229,240.81 86,796,429.24 78,051,162.76 59,795,498.92
合计 212,530,368.67 189,058,836.57 139,849,529.50 111,753,725.49
内部抵消 2,219,640.94 2,219,640.94 12,845,231.71 12,845,231.71
合计 210,310,727.73 186,839,195.63 127,004,297.79 98,908,493.78
26、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 352,507.96 1,124,757.29 营业税应税收入
应缴营业税额和增值
城建税 54,557.03 149,745.17
税额
教育费附加 46,288.48 107,717.24
土地增值税 26,632.52 400,199.32
其他 482,748.67 61,024.7
合计 962,734.66 1,843,443.72 --
27、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 380,756.82 926,557.18
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 380,756.82 926,557.18
28、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 81,386.42 1,040.00
其中：固定资产处置利得 81,386.42 1,040.00
无形资产处置利得
政府补助 431,913.60 230,000.00
合计 513,300.02 231,040.00
29、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 1,500
其中：固定资产处置损失 1,500
无形资产处置损失
罚款支出 4.54 18,447.93
捐赠支出 211,500
其他 2,296.46
合计 215,301.00 18,447.93
30、政府补助和补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
政府补助 431,913.60 230,000.00
合计 431,913.60 230,000.00
31、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
资金往来 41,304,136.37
代垫款 2,802.66
补贴收入 420,000.00
存款利息收入 351,733.00
合计 42,078,672.03
32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
资金往来 17,205,418.77
办公费 773,302.99
保险费 69,582.24
水电费 17,903.45
证券事务费用 17,797.00
广告费 65,000.00
会务费 217,392.70
交际应酬费 636,700.02
交易登记费 20,397.20
手续费 301,860.83
捐赠支出 211,500.00
汽车耗费 174,449.37
审计、咨询费 338,121.84
通讯费 236,844.19
运费 283,951.41
租赁费 449,868.57
其他 400,249.90
合计 21,420,340.48
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 4,117.92 2,689.02
银行存款：
人民币 2,994,935.98 8,932,011.61
其他货币资金：
人民币 26,625,000.00 25,000,000.00
合计 29,624,053.90 33,934,700.63
2、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 12,457,080.99 96.51 622,854.05 230,692.12 22.49 2.50
一至二年 795,015.60 77.51 79,501.56
二至三年 450,230.00 3.49 67,534.50
合计 12,907,310.99 100.00 690,388.55 1,025,707.72 100 79,504.06
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的
应收账款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收
12,907,310.99 100 690,388.55 100 1,025,707.72 100 79,504.06 100
账款
合计 12,907,310.99 -- 690,388.55 -- 1,025,707.72 -- 79,504.06 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 79,504.06 610,884.49 690,388.55
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
12,907,260.99 100 1,025,707.72 100
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 37,062,659.80 99.53 218,405.30 111,069,836.70 95.55 97,897.86
一至二年 28,568.61 0.08 2,856.86 5,028,568.61 4.33 502,856.86
二至三年 145,489.00 0.39 21,823.35 145,489.00 0.12 21,823.35
三年以上
合计 37,236,717.41 100.00 243,085.51 116,243,894.31 100 622,578.07
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
的其他应收款
项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其
37,236,717.41 100 243,085.51 100 116,243,894.31 100 622,578.07 100
他应收款项
合计 37,236,717.41 -- 243,085.51 -- 116,243,894.31 -- 622,578.07 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 622,578.07 379,492.56 379,492.56 243,085.51
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 36,844,553.86 98.68 115,579,868.48 99.44
主要单位
单位:元币种:人民币
计提坏 计提坏帐
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
帐金额 比例（%）
浙江华盛达房地产开发有限公司 13,272,053.86 一年以内 借款
浙江华盛达仓储物流有限公司 19,095,000.00 一年以内 往来款
浙江华盛达电子科技有限公司 2,300,000.00 一年以内 往来款 115,000 5
现代联合控股集团有限公司 1,750,000.00 一年以内 股权款 87,500 5
北京华商达数据系统技术有限公
427,500.00 一年以内 往来款
司
合计 36,844,553.86 -- -- 202,500 --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 71,320,822.86 84.69 93,318,056.25 81.57
一至二年 12,893,100.00 15.31 21,077,907.54 18.43
合计 84,213,922.86 100 114,395,963.79 100
5、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
库存商品 31,197,520.78 31,197,520.78 42,328,092.83 42,328,092.83
消耗性生物
资产
合计 31,197,520.78 31,197,520.78 42,328,092.83 42,328,092.83
6、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
建行建信货币 100,000.00 100,000.00
合计 100,000.00 100,000.00
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
股比例 权比例 比例不一致的说明
北京华商达数据系统科
95 95
技有限公司
浙江华盛达仓储物流有
90 90
限公司
浙华盛达房地产开发有
89.78 89.78
限公司
珠江实业 0.0016 0.0016
北京新宇计算机系统有
限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额减值准备
珠江实业 11,400.00 11,400.00 11,400.00
北京新宇计算机系统有限公司 15,715,289.27 15,715,289.27-15,715,289.27
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
北京华商达数
据系统科技有 25,903,333.99 39,836,828.01 3,737,238.19 43,574,066.20
限公司
浙江华盛达仓
储物流有限公 9,000,000.00 7,937,551.51 -68,282.30 7,869,269.21
司
浙华盛达房地
产开发有限公 191,795,871.77 67,990,108.79 88,811,832.89 156,801,941.68
司
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 3,479,203.55 3,479,203.55
其中：房屋及建筑物 1,746,827.22 1,746,827.22
机器设备
运输设备 259,900.00 259,900.00
电子设备及其他 1,472,476.33 1,472,476.33
二、累计折旧合计： 1,587,622.19 158,394.98 1,746,017.17
其中：房屋及建筑物 568,846.03 23,706.96 592,552.99
机器设备
运输设备 220,156.78 12,345.24 232,502.02
电子设备及其他 798,619.38 122,342.78 2,057,671.68
三、固定资产净值合计 1,891,581.36 -158,394.98 1,733,186.38
其中：房屋及建筑物 1,177,981.19 -23,706.96 1,154,274.23
机器设备
运输设备 39,743.22 -12,345.24 27,397.98
电子设备及其他 673,856.95 -122,342.78 551,514.17
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备及其他
五、固定资产净额合计 1,891,581.36 -158,394.98 1,733,186.38
其中：房屋及建筑物 1,177,981.19 -23,706.96 1,154,274.23
机器设备
运输设备 39,743.22 -12,345.24 27,397.98
电子设备及其他 673,856.95 -122,342.78 551,514.17
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 29,130,876.88 29,130,876.88 7,766,112.49 7,766,112.49
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
产业化基地 7,766,112.49 21,364,764.39 自筹 29,130,876.88
合计 7,766,112.49 -- 29,130,876.88
10、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 65,000,000.00 73,000,000.00
担保借款 74,000,000.00 95,000,000.00
合计 139,000,000.00 168,000,000.00
11、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 71,625,000.00 70,000,000.00
合计 71,625,000.00 70,000,000.00
12、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 78,000.00 250,388.89 328,388.89
二、职工福利费 501,600.70 47,400.48 549,001.18
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 579,600.70 297,789.37 328,388.89 549,001.18
15、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 19,524.11 15,022.86
营业税 723.21
所得税 164,058.24 447,120.64
个人所得税 4,574.60 4,505.60
城建税 503.56 254.45
其他 35,648.78 29,021.52
合计 224,309.29 496,648.28 --
16、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
股东分红 1,350,619.00 1,350,619.00
合计 1,350,619.00 1,350,619.00
17、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
华盛达控股集团有限公司 964,840.62 0
合计 964,840.62 0
18、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
126,888,563.00 100 126,888,563.00 100
数
19、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
1,028,798.16 1,028,798.16
价）
其他资本公积 164,643.05 164,643.05
合计 1,193,441.21 1,193,441.21
20、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 30,635,330.95 30,635,330.95
法定公益金 7,048,795.26 7,048,795.26
合计 37,684,126.21 37,684,126.21
21、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 5,493,951.33
加：年初未分配利润 36,800,029.12
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 42,293,980.45
22、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 74,196,320.06 48,888,894.92
其他业务收入
合计 74,196,320.06 48,888,894.92
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
型材原料销售 61,788,190.25 61,172,547.67
数据系统整合业务 12,408,129.81 7,037,587.13 48,888,894.92 37,407,047.97
合计 74,196,320.06 68,210,134.80 48,888,894.92 37,407,047.97
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 74,196,320.06 68,210,134.80 48,888,894.92 37,407,047.97
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖州 74,196,320.06 68,210,134.80 48,888,894.92 37,407,047.97
合计 74,196,320.06 68,210,134.80 48,888,894.92 37,407,047.97
23、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 59,695.00
城建税 17,144.62 3,399.08
教育费附加 17,144.62 2,719.26
其他 87,114.81 36,318.68
合计 121,404.05 102,132.02 --
24、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
浙江华盛达房地产开发有限公司 122,226.87 -968,167.11
浙江华盛达仓储物流有限公司 -298,309.34 -68,282.30
北京华商达数据系统科技有限公司 122,956.24 3,737,238.19
合计 -53,126.23 2,700,788.78 －
25、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,040.00
其中：固定资产处置利得 1,040.00
无形资产处置利得
地方政府补助 220,000.00 230,000.00
合计 220,000.00 231,040.00
26、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 328,321.62 397.85
递延所得税 -85,134.53 10,693.57
合计 243,187.09 11,091.42
27、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
资金往来 118,087,220.62
补贴收入 220,000.00
存款利息收入 274,656.54
合计 118,581,877.16
28、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
资金往来 4,586,929.12
营业费用 1,000.00
办公费 589.81
差旅费 35,926.30
证券事务费用 17,797.00
保险费 3,897.00
交际应酬费 9,095.40
会议费、诉讼费 1,800.00
税金 17,993.42
咨询费 57,200.00
审计费用 214,343.84
其他 16,751.03
结算手续费 304,603.51
合计 5,267,926.43
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公 注
本企业的 本企业的 业最
司名 册 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比 终控
称 地
(%) 例(%) 制方
华盛 实业投资、从事能源、通讯、信
达控 息、基础设施、房地产、建筑、
股集 德 商贸、铸钢、电子电表、住宿餐 袁建
100,000,000.00 22.94 22.94
团有 清 饮娱乐、城市公用事业等开发管 华
限公 理（涉及国家审批制的凭许可证
司 或批准文件经营）
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
注 表决权
子公司全 注册资 持股比
册 经营范围 比例
称 本 例(%)
地 (%)
浙江华盛
德
达房地产 经营房地产，经销建筑材料、装潢材料，室内外装
清 10,665 89.78 89.78
开发有限 潢、水电安装
县
公司
浙江华盛
德
达仓储物 钢材、黄沙、建筑材料、金属材料经销，自有钢管、
清 1,000 90 90
流有限公 场地、房屋出租，装卸服务。
县
司
技术开发、技术咨询、技术培训、技术转让；承接计
北京华商
北 算机系统网络集成工程；信息咨询、仓储；生产计算
达数据系
京 机软硬件及外围设备；销售计算机软硬件及外围设 3,000 95 95
统科技有
市 备、电子产品、通信设备、机械电器设备(汽车除
限公司
外)。
德清华越
德
房地产开
清 房地产开发经营 1,000 45.79 45.79
发有限公
县
司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江华盛达建筑股份有限公司（华盛达建筑） 母公司的控股子公司
德清县袁氏铸钢有限公司（袁氏铸钢） 母公司的控股子公司
德清县华盛达宾馆有限公司（华盛达宾馆） 母公司的控股子公司
浙江华盛达电力电器开发有限公司（华盛达电力电器） 母公司的控股子公司
浙江华之杰塑料建材有限公司(华之杰塑料) 母公司的控股子公司
郝庄严(北京华商达数据系统科技有限公司) 参股股东
4、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联交易
关联方 易定价 占同类交易
内容 占同类交易金
金额 金额 金额的比例
原则 额的比例(%)
(%)
浙江华盛达
房地产工 招标价
建筑股份有 93,980,000.00 85.53 5,473,574.00 56
程施工 格
限公司
浙江华盛达 产业化基
招标价
建筑股份有 地工程施 26,000,000.00 93.61
格
限公司 工
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 本期数 上年同期数
关联交
关联方 易定价 占同类交易金 占同类交易金
易内容
原则 金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
浙江华之杰塑
销售型 市场价
料建材有限公 61,788,190.25 100.00
材原料 格
司
浙江华盛达建
销售钢 市场价
筑股份有限公 9,236,388.88 51.14 202,249.00 2.9
材 格
司
德清县袁氏铸 销售钢 市场价
21,089.74 0.12 15,899.00 0.23
钢有限公司 材 格
(3)关联担保情况
单位:元币种:人民币
担保金 是否履行完
担保方 被担保方 担保期限
额 毕
2007年4月13日—2008年3月19
袁建华 华盛达 2,000 否
日
2007年6月11日—2007年12月
袁建华 华盛达 2,000 否
11日
华盛达控股集团有限公 华盛达仓 2007年6月21日—2008年6月20
300 否
司 储 日
本公司第一大股东华盛达控股于2007年1月5日将持有的本公司29,105,414股法人股、第二大股东中策创业将持有本公司的8,000,000股法人股质押给中国银行股份有限公司浙江省分行，为本公司向银行贷款3000万元作担保，质押期限为2007年1月5日至2008年1月3日。
第二大股东浙江中策创业投资有限公司于2007年1月17日将持有本公司的5,873,760股法人股质押给交通银行股份有限公司湖州分公司，为本公司向银行贷款1,500万元作担保，质押期限为2007年1月16日至2008年1月16日。
浙江华盛达建筑股份有限以德清县武康镇曲园南路188号房屋及土地为公司建行高新支行贷款1900万元提供担保,抵押期为2007年1月17日至2008年1月16日。
公司之公司浙江华盛达仓储物流有限公司以秋山码头土地使用权及办公楼为华盛达控股向商行德清县支行贷款450万提供担保，抵押期限为2007年9月11日2009年9月11日。
公司之公司浙江华盛达房地产开发有限公司以德清县武康镇居仁街182、183、184号房产为浙江华盛达电力电器开发有限公司向德清县武康信用社贷款150万元提供担保，抵押期限为2006年5月30日至2008年5月25日。
(4)其他关联交易
华盛达宾馆于2003年4月10日与子公司华盛达房产签订承租合同，华盛达房产将其所有的德清县武康镇英溪北路16号房1-6层和英溪北路2号三、四层无偿提供给该公司使用，承租期内由该公司对房屋进行装修及维护，承租期为2003年4月10日至2006年4月9日。华盛达宾馆于2006年4月10日与子公司华盛达房产签订承租合同，华盛达房产将其所有的德清县武康镇英溪北路16号房1-6层，无偿提供给该公司使用，承租期内由该公司对房屋进行装修及维护，承租期为2006年4月10日至2008年4月9日。
5、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 浙江华盛达建筑股份有限公司 4,117,032.45 6,018,444.45
应收账款 浙江华之杰塑料建材有限公司 10,906,201.44 0
应收账款 德清县袁氏铸钢有限公司 11,334.00 15,765.00
预付账款 浙江华盛达建筑股份有限公司 400,000.00 4,590,000.00
其他应收款 郝庄严 763,922.00 300,094.00
其他应付款 华盛达控股集团有限公司 10,964,840.62 0
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
浙江华盛达仓储物流有限公司将其拥有的长虹街南侧、双山路东侧房屋及土地使用权抵押给湖州商业银行德清支行，为华盛达控股集团有限公司向其贷款450万元提供担保。
2、其他或有负债及其财务影响:
（1）、浙江华盛达房地产开发有限公司将其拥有的武康镇五龙新村南、东一路东侧1号地块格兰维亚项目土地使用权分三块分别抵押给浙商银行和中行浙江省分行，分别向其贷款200万元和10000万元。
（2）、浙江华盛达房地产开发有限公司将其拥有的莫干山镇黄郛东路北铡、兴旺路东侧地块莫干山华盛达山庄项目土地使用权抵押给武康信用社，向其贷款980万元。
（3）、浙江华盛达房地产开发有限公司将其拥有的卧龙山庄项目土地使用权抵押给建行高新支行，向其贷款300万元。
（4）、浙江华盛达房地产开发有限公司将其拥有的德清县武康镇英溪北路16号土地使用权以其德清县武康镇英溪北路16号房产抵押给华夏银行西溪支行，向其贷款1500万元。
（5）、本公司将拥有的武康镇长虹街北侧、中兴路东侧产业化基地项目土地使用权抵押给建行高新支行，向其贷款800万元。
（6）、浙江华盛达仓储物流有限公司将其拥有的乾元码头土地使用权及办公楼抵押给农行德清县支行，向其贷款1000万元。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 2.902 2.945 0.047 0.047
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
2.794 2.835 0.045 0.045
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 5,213,130.73
追溯调整项目影响合计数 1,894,670.46
其中：
投资收益 2,004,915.00
所得税 -67,497.99
少数股东收益 -42,746.55
2006年半年度净利润（新会计准则） 7,107,801.19
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程。
董事长：袁建华
浙江华盛达实业集团股份有限公司
2007年8月31日