上海大江（集团）股份有限公司

    600695

    2009 年半年度报告上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 7

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 10

    八、备查文件目录..................................................................... 71上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人俞乃奋、主管会计工作负责人臧舜及会计机构负责人（会计主管人员）钱学明声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海大江（集团）股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：大江股份

    公司英文名称：Shanghai Dajiang (Group) Stock Co., Ltd.

    公司英文名称缩写：SDJ

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：大江股份

    公司A 股代码：600695

    公司B 股上市交易所：上海证券交易所

    公司B 股简称：大江B 股

    公司B 股代码：900919

    3、 公司注册地址：上海市松江区谷阳南路26 号

    公司办公地址：上海市莲花路1555 号华一大厦7 楼

    邮政编码：200233

    公司国际互联网网址：http://www.dajiang.com

    公司电子信箱：dajiang@dajiang.com

    4、 法定代表人：俞乃奋

    5、 公司董事会秘书： 顾伟文

    电话： 86-21-34225027

    传真： 86-21-34225056

    E-mail：gww_sd@dajiang.com

    联系地址： 上海市莲花路1555 号华一大厦7 楼

    公司证券事务代表：杨雪峰

    电话：86-21-34225030

    传真：86-21-34225056

    E-mail：yangxf@dajiang.com

    联系地址：上海市莲花路1555 号华一大厦7 楼

    6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》（境内）、《大公报》（境外）

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市莲花路1555 号华一大厦7 楼

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末增

    减（％）上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    总资产 739,733,179.84 661,770,301.89 11.78

    所有者权益（或股东权益） 210,744,367.76 231,270,669.67 -8.88

    每股净资产(元) 0.3116 0.3420 -8.89

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业利润 -18,393,878.86 -4,702,947.28 不适用

    利润总额 -18,207,605.39 22,547,967.13 -180.75

    净利润 -20,526,301.91 18,951,827.39 -208.31

    扣除非经常性损益后的净利润 -21,450,393.00 -15,433,654.91 不适用

    基本每股收益(元) -0.030 0.028 -207.14

    扣除非经常性损益后的基本每

    股收益(元)

    -0.032 -0.023 不适用

    稀释每股收益(元) -0.030 0.028 -207.14

    净资产收益率(%) -9.740 7.68 减少17.42 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 -56,704,959.64 33,410,785.02 -269.72

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元）

    -0.0838 0.0494 -269.64

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 283,523.56

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,250.09

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 912,062.84

    所得税影响额 -174,245.22

    合计 924,091.09

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公

    积

    金

    转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限

    售条件股

    份

    1、国家持

    股

    2、国有法

    人持股

    3、其他内

    资持股

    其中： 境

    内非国有

    法人持股

    境上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    内自然人

    持股

    ４、外资

    持股

    278,950,848 41.25 -278,950,848 -278,950,848 0 0

    其中： 境

    外法人持

    股

    278,950,848 41.25 -278,950,848 -278,950,848 0 0

    境

    外自然人

    持股

    有限售条

    件股份合

    计

    278,950,848 41.25 -278,950,848 -278,950,848 0 0

    二、无限

    售条件流

    通股份

    1、人民币

    普通股

    50,622,000 7.48 278,950,848 278,950,848 329,572,848 48.73

    2、境内上

    市的外资

    股

    346,732,848 51.27 0 0 346,732,848 51.27

    3、境外上

    市的外资

    股

    4、其他

    无限售条

    件流通股

    份合计

    397,354,848 58.75 278,950,848 278,950,848 676,305,696 100.00

    三、股份

    总数

    676,305,696 100.00 0 0 676,305,696 100.00

    股份变动的批准情况

    根据《上市公司股权分置改革管理办法》和公司股权分置改革方案的有关规定，公司于2009 年6

    月3 日向上海证券交易所递交了公司有限售条件的流通股上市流通申请，经审核同意后公司于2009

    年6 月4 日发布公告，公司控股股东绿庭（香港）有限公司所持278,950,848 股限售流通股股份自2009

    年6 月9 日起允许上市交易或者转让。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 56,365 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻结的股

    份数量

    绿庭(香港)有

    限公司

    境外法人 41.25 278,950,848 0 0 无

    是裕兴 境内自然人 0.53 3,581,648 3,581,648 0 未知

    沈安鑫 境内自然人 0.46 3,128,000 0 0 未知

    刘岩 境内自然人 0.35 2,347,492 0 0 未知上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    史昕 境内自然人 0.34 2,300,000 0 0 未知

    吴敏 境内自然人 0.30 2,051,092 0 0 未知

    NORGES BANK 境外法人 0.28 1,879,600 1,879,600 0 未知

    郝峰 境内自然人 0.27 1,817,010 -6,290 0 未知

    汪兴政 境内自然人 0.17 1,134,000 0 0 未知

    周健 境内自然人 0.15 1,094,100 0 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份的

    数量

    股份种类

    绿庭(香港)有限公司 278,950,848 人民币普通股

    是裕兴 3,581,648 境内上市外资股

    沈安鑫 3,128,000 境内上市外资股

    刘岩 2,347,492 境内上市外资股

    史昕 2,300,000 境内上市外资股

    吴敏 2,051,092 境内上市外资股

    NORGES BANK 1,879,600 境内上市外资股

    郝峰 1,817,010 境内上市外资股

    汪兴政 1,134,000 境内上市外资股

    周健 1,094,100 境内上市外资股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    上述股东中，公司未知悉之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司食品业务、机械业务生产销售基本稳定，但受饲料业务销售收入下降的影响，公

    司实现营业收入3.16 亿元，相比去年同期减少3073 万元，同比减少8.87%；由于营业利润相比去年

    同期出现大幅下降，且非经常性收益的大幅减少，本期实现利润总额-1820.76 万元，归属于母公司的

    净利润为-2052.63 万元，实现每股收益-0.03 元，去年同期为0.028 元。

    （1）食品业务：通过食品事业部全体员工的努力，食品业务销售收入、利润总额完成了年初制定

    的半年度经营目标，深加工产品销售相比去年同期明显增长。食品事业部的运行质量逐步提高，盈利

    模式日渐清晰。事业部内部控制制度逐步完善，事业部的管理模式逐步深入人心。下半年公司食品事

    业部将进一步突出营销重点，加大冰鲜品、加工品的销售力量；充分发挥市场化采购优势，降低采购

    成本；加强新产品开发力度，提升产品竞争力。同时要积极探索直营、直销、直批等销售新模式，加

    快新贸易和新业务拓展的步伐，不断提高大江食品的盈利能力。

    （2）饲料业务：饲料业务与年初制定的半年度经营计划相比缺口较大，相比去年同期下降25.66%。

    一方面在客观上毛猪价格大幅走低和畜禽疫病对周边地区的影响，使养殖户养殖积极性降低，饲料用

    量减少；另一方面我们也认识到在内部管理、产品创新和市场开拓上还有很大的潜力需要挖掘。下半

    年饲料事业部将进一步理顺事业部内部的管理流程，调整和优化市场部和销售管理，突出销售龙头地

    位，推出交叉销售等挖掘现有销售队伍潜力的营销政策，充分发挥现有销售网络资源的效率。同时要

    加大研发投入，结合原有的饲料技术，对产品结构进行调整和升级，努力扭转饲料销售下降的趋势。上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    （3）不动产业务：本期内公司不动产业务没有可结算项目。目前公司正在推进的项目为“大江科

    创”工业地产项目，所开发的工业地产主要用于吸收海内外投资者建办高科技企业、企业总部或研发

    中心等。该项目地处上海松江大学城和松江新城北侧，紧靠国家佘山旅游度假区，建筑面积为84500

    平方米，一期工程面积为40548 平方米。“大江科创”工业园区项目于2009 年上半年已经开始动工。

    另一个地产项目为“大江阳蕾”商业地产项目，位于松江老城区谷阳南路，商业用地6.62 亩，计划开

    发公寓式酒店。目前该项目处于方案审批阶段，预计在今年底或明年初完成前期证照的审批工作。

    （4）机械业务：本期公司的机械业务经营情况基本正常，主要产品环模与制粒机的销售额占总销

    售额的71%以上，但受金融危机影响环模的出口开始明显下降。下半年机械业务一方面继续要加大销

    售力量，拓展新客户；另一方面进一步优化和完善生物质制粒机械的加工设备和工艺，积极开拓新的

    市场，形成新的利润增长点，争取完成全年的计划目标。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业

    利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本比

    上年增减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    工 业 302,830,228.01 270,808,423.16 10.50 -6.15 -6.89

    增加0.67 个百

    分点

    房地产 0 0 0 -100.00 -100.00

    分产品

    饲 料 79,157,046.81 74,516,997.20 5.86 -25.66 -23.40

    减少2.78 个百

    分点

    机 械 33,474,767.33 23,464,155.63 29.74 4.01 1.69

    增加1.59 个百

    分点

    食 品 190,198,413.87 172,827,270.33 9.05 3.36 1.37

    增加1.73 个百

    分点

    房 地 产 0 0 0 -100.00 -100.00

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    国内 292,305,931.58 -10.40

    国外 10,524,296.43 4.42

    3、公司在经营中出现的问题与困难

    （1）食品与饲料业务整体生产经营规模不大，产品毛利率偏低，产品对下游市场的成本转嫁能力

    较弱，盈利能力对管理成本和原材料成本变化的敏感性较大；随着食品安全卫生要求日趋严格，不但

    生产成本逐步上升，而且风险增大，所以公司下一步亟需解决的首要问题是如何千方百计提高销售收

    入，扩大经营规模，以提高食品和饲料业务的整体盈利能力，降低经营风险。（2）房地产开发受经济

    景气影响较大，项目开发周期较长，资金需求量大。公司目前的资金很大部分来自银行借款和大股东

    资金支持，资金周转能力对于相对较弱，如在建设中遭遇意外困难导致项目建设延期，或遇市场发生

    大的变化，将使公司面临阶段性的资金流量不足风险。公司目前储备的土地资源用地性质主要为工业

    和畜牧出让土地，且分布分散，对未来开发与经营带来一定的难度。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警

    示及说明

    由于主营业务利润下降，以及零售业务和中部市场的开拓处于投入期，成本费用增加，如果没有

    非经常性收益弥补，公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润亏损。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司具有规范的法人治理结构，已经建立了股东大会、董事会及其专门委员会、监事会、经营层

    相互制衡的管理体制，并制定出相应的议事规则或工作细则，明确职责，各司其职；公司严格按照《公

    司法》《证券法》、《上市公司治理准则》等其他法律法规以及证券监管部门、证券交易所作出的规

    定和要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，完善公司内部控制制度；严格按照已经制定

    的《信息披露事务管理制度》，自觉履行信息披露义务；根据中国证监会《关于修改上市公司现金分

    红若干规定的决定》的要求，公司及时对《公司章程》中关于分红政策的规定进行修订，并经2008

    年年度股东大会审议通过。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司没有以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。

    公司没有拟定半年度利润分配及资本公积金转增股本预案。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的要求，公司于2009 年6 月19

    日召开的2008 年年度股东大会审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》，对《公司章程》第一百五

    十五条进行了修改，明确公司的利润分配政策为：（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回

    报，采取现金或者股票方式分配股利。公司在盈利、现金满足公司正常经营和长期发展的前提下，最

    近三年以现金累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司应实行持续、

    稳定的利润分配政策，利润分配不超过累计可分配利润的范围。公司可以进行中期利润分配。（2）存

    在股东违规占用公司资金的，公司应当扣减应分配给该股东的现金红利，直至清偿其全部的违规占用

    资金。

    截止2009 年中期末公司未分配利润为负数，2009 年中期不进行利润分配。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有非上市金融企业股权情况

    所持

    对象

    名称

    初始投资金

    额（元）

    持有数量

    （股）

    占该公

    司股权

    比例（%）

    期末账面值

    （元）

    报告期

    损益

    （元）

    报告期所

    有者权益

    变动（元）

    会

    计

    核

    算

    科

    目

    股份

    来源

    申银

    万国

    证券

    股份

    有限

    51,250,000 51,760,000 0.77 51,250,000 0 0

    长

    期

    股

    权

    投

    购买

    的发

    行法

    人股上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    公司 资

    合计 51,250,000 51,760,000 / 51,250,000 0 0 / /

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、非经营性关联债权债务往来

    单位：万元 币种：人民币

    向关联方提供资金

    关联方向上市公司提供

    关联方 关联关系 资金

    发生额 余额 发生额 余额

    上海绿庭集团有限公

    司

    实际控制人的全

    资子公司

    -1,450 3,564.22

    上海绿洲科创生态科

    技有限公司

    实际控制人的全

    资子公司

    -4,359.6 460.82

    上海绿庭房地产开发

    有限公司

    实际控制人的全

    资子公司

    200 200

    上海绿洲企业发展有

    限公司

    实际控制人的控

    股子公司

    1,500 1,500

    山东沪平牧工商联合

    公司

    参股子公司 0 45.34

    合计 0 45.34 -4,109.6 5,725.04

    报告期内公司向控股股东及其子公司提

    供资金的发生额（万元）

    4,109.6

    公司向控股股东及其子公司提供资金的

    余额（万元）

    -5,725.04

    关联债权债务形成原因

    大股东为支持上市公司发展，为上市公司提供的财务支

    持。

    关联债权债务清偿情况

    截止上年末，大股东为上市公司提供的资金余额为

    9,834.64 万元。报告期内，大股东先后为上市公司提供资

    金的累计发生额为7,253.6 万元，上市公司先后累计偿还

    大股东资金的累计发生额11,363.2 万元。

    关联债权债务对公司经营成果及财务状

    况的影响

    对报告期内损益无影响，有利于增加现金流。

    2、其他重大关联交易

    根据2008 年6 月18 日公司第五届董事会临时会议审议通过的《上海大江（集团）股份有限公司

    向特定对象发行股份（A 股）购买资产暨关联交易预案》，公司大股东关联企业绿庭置业有限公司将

    在采购环节和本公司先行整合，拟委托本公司采购材料和设备。2008 年7 月17 日，绿庭置业有限公

    司的子公司上海绿庭房地产有限公司与我公司签订了《产品委托购销合同》。根据合同约定，我公司

    将为上海绿庭房地产有限公司的“绿庭尚城”项目供应有关铝合金门窗、电梯、钢材等材料和配套设

    备，合同总金额为人民币2.06 亿元。上海绿庭房地产有限公司已于2008 年8 月按合同约定向我公司

    支付了人民币1 亿元的采购预付款。2009 年6 月19 日，公司第十七次股东大会（2008 年年会）审议

    通过了该项交易。由于该项交易涉及的经营内容超出了公司目前营业执照所载的经营范围内容，故公

    司目前正在办理增加经营范围的相关手续。

    (八) 重大合同及其履行情况

    2、 托管、承包、租赁事项

    2、 托管情况

    本报告期公司无托管事项。上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 2,000

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,250

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 4,250

    担保总额占公司净资产的比例（%） 20.17

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 2,250

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,250

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事

    项

    承诺内容 履行情况

    股改承

    诺

    绿庭(香港)有限公司所持有本公司的原非流通股股份自

    股权分置改革方案实施后首个交易日起至追送对价承诺

    期满后二年内不上市交易或者转让。如违反承诺卖出股

    票，则将所得资金划归上市公司所有。

    报告期内，绿庭(香港)有限公

    司没有发生股份上市交易或

    者转让情况。该项承诺于2009

    年6 月8 日期满，所以承诺事

    项自动消除。

    收购报

    告书或

    权益变

    动报告

    书中所

    作承诺

    2006 年7 月15 日，绿庭（香港）有限公司披露了《上海

    大江（集团）股份有限公司收购报告书》（临2006-030），

    承诺自收购完成后，三年内不转让其收购的股份。2006

    年8 月11 日，经中国登记结算有限责任公司上海分公司

    过户确认，交易双方完成股份转让全部手续。

    截止2009 年8 月10 日，绿庭

    (香港)有限公司严格履行承

    诺，没有发生其收购股份转让

    情况。该项承诺于2009 年8

    月10 日期满，所以承诺事项

    自动消除。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称

    及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检

    索路径

    (临2009-001)第五届董事会第六次全体

    会议决议暨召开第十七次股东大会的公

    告公告

    《上海证券报》

    C69《大公报》A33

    2009 年4

    月28 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    (临2009-002) 第五届监事会第六次全体

    会议决议公告

    《上海证券报》

    C69《大公报》A33

    2009 年4

    月28 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    (临2009-003)关于有限售条件的流通股

    上市公告

    《上海证券报》

    C6《大公报》A7

    2009 年6

    月4 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    (临2009-004)第十七次股东大会（2008

    年年会）会议决议公告

    《上海证券报》

    A8《大公报》A8

    2009 年6

    月22 日

    上海证券交易所网站

    www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海大江（集团）股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 76,582,115.36 57,763,125.67

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 2,274,800.00 1,600,000.00

    应收账款 80,886,545.88 72,451,753.79

    预付款项 62,697,672.55 60,357,651.43

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 16,254,728.57 12,975,522.35

    买入返售金融资产

    存货 188,008,465.38 131,842,095.39

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 426,704,327.74 336,990,148.63

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 103,894,243.72 118,894,243.72

    投资性房地产 26,865,132.29 27,921,874.67

    固定资产 107,252,224.52 112,020,823.38

    在建工程 6,293,771.62 6,177,869.15

    工程物资

    固定资产清理 7,638.00

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 65,895,248.86 56,690,863.60

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 2,820,593.09 3,074,478.74

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 313,028,852.10 324,780,153.26

    资产总计 739,733,179.84 661,770,301.89

    流动负债：

    短期借款 292,500,000.00 209,298,149.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 30,801,441.80 24,691,273.65

    预收款项 167,338,254.30 134,026,064.67

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 3,265,310.08 7,373,273.83

    应交税费 -159,768,196.47 -160,496,620.87

    应付利息 197,218.00 2,471,852.97

    应付股利 49,887.50 49,887.50

    其他应付款 145,509,611.55 170,021,819.81

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 479,893,526.76 387,435,700.56

    非流动负债：

    长期借款 5,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 3,035,445.29 3,035,445.29

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 8,035,445.29 3,035,445.29

    负债合计 487,928,972.05 390,471,145.85

    股东权益：

    股本 676,305,696.00 676,305,696.00

    资本公积 234,452,368.27 234,452,368.27

    减：库存股

    盈余公积 77,749,737.49 77,749,737.49

    一般风险准备

    未分配利润 -777,763,434.00 -757,237,132.09

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 210,744,367.76 231,270,669.67

    少数股东权益 41,059,840.03 40,028,486.37

    股东权益合计 251,804,207.79 271,299,156.04

    负债和股东权益合计 739,733,179.84 661,770,301.89

    公司法定代表人：俞乃奋 主管会计工作负责人：臧舜 会计机构负责人：钱学明上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海大江（集团）股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 38,544,796.75 39,387,761.47

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 33,935,414.74 18,162,753.46

    预付款项 29,616,617.53 20,625,891.04

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 76,024,619.72 73,198,730.07

    存货 78,742,710.49 34,328,610.1

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 256,864,159.23 185,703,746.14

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 421,290,445.12 436,290,445.12

    投资性房地产 26,865,132.29 27,921,874.67

    固定资产 16,382,810.61 16,902,374.66

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 15,338,921.53 16,424,804.93

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 1,653,806.14 1,810,621.72

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 481,531,115.69 499,350,121.10

    资产总计 738,395,274.92 685,053,867.24

    流动负债：

    短期借款 204,000,000.00 93,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 15,150,921.62 14,316,953.61

    预收款项 108,948,388.49 104,899,943.05

    应付职工薪酬 307,081.97 3,229,812.33

    应交税费 -159,418,014.77 -161,920,318.62

    应付利息 102,955.00 2,045,218.21

    应付股利 49,887.50 49,887.50

    其他应付款 325,417,723.82 377,980,750.35上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 494,558,943.63 433,602,246.43

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 494,558,943.63 433,602,246.43

    股东权益：

    股本 676,305,696.00 676,305,696.00

    资本公积 246,358,426.68 246,358,426.68

    减：库存股

    盈余公积 77,749,737.49 77,749,737.49

    未分配利润 -756,577,528.88 -748,962,239.36

    外币报表折算差额

    股东权益合计 243,836,331.29 251,451,620.81

    负债和股东权益合计 738,395,274.92 685,053,867.24

    公司法定代表人：俞乃奋 主管会计工作负责人：臧舜 会计机构负责人：钱学明上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业总收入 315,702,489.33 346,428,596.03

    其中：营业收入 315,702,489.33 346,428,596.03

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 335,596,368.19 357,715,267.05

    其中：营业成本 281,052,949.80 306,960,081.74

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 215,988.47 1,089,306.98

    销售费用 21,867,446.30 12,926,264.43

    管理费用 23,161,006.56 22,524,744.19

    财务费用 8,711,039.90 14,765,713.86

    资产减值损失 587,937.16 -550,844.15

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 1,500,000.00 6,583,723.74

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,393,878.86 -4,702,947.28

    加：营业外收入 355,998.40 27,320,762.42

    减：营业外支出 169,724.93 69,848.01

    其中：非流动资产处置净损失 21,036.00 7,601.00

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -18,207,605.39 22,547,967.13

    减：所得税费用 1,229,342.86 1,865,788.85

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,436,948.25 20,682,178.28

    归属于母公司所有者的净利润 -20,526,301.91 18,951,827.39

    少数股东损益 1,089,353.66 1,730,350.89

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.030 0.028

    （二）稀释每股收益 -0.030 0.028

    公司法定代表人：俞乃奋 主管会计工作负责人：臧舜 会计机构负责人：钱学明上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、营业收入 213,278,003.34 199,274,683.71

    减：营业成本 198,605,870.54 188,952,661.43

    营业税金及附加

    销售费用 8,538,718.64 4,982,057.29

    管理费用 9,785,553.88 11,472,304.13

    财务费用 5,887,659.52 12,379,527.07

    资产减值损失 -252,253.94 -386,669.00

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 1,500,000.00 6,583,723.74

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,787,545.30 -11,541,473.47

    加：营业外收入 273,585.04 19,524,170.58

    减：营业外支出 101,329.26 7,601.00

    其中：非流动资产处置净损失 7,601.00

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,615,289.52 7,975,096.11

    减：所得税费用

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,615,289.52 7,975,096.11

    公司法定代表人：俞乃奋 主管会计工作负责人：臧舜 会计机构负责人：钱学明上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 424,703,139.65 448,723,674.35

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 420,476.56 555,566.81

    收到其他与经营活动有关的现金 841,097.77 145,492,752.78

    经营活动现金流入小计 425,964,713.98 594,771,993.94

    购买商品、接受劳务支付的现金 422,498,439.46 371,909,272.45

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 28,420,453.30 24,042,846.78

    支付的各项税费 7,024,725.10 22,350,501.68

    支付其他与经营活动有关的现金 24,726,055.76 143,058,588.01

    经营活动现金流出小计 482,669,673.62 561,361,208.92

    经营活动产生的现金流量净额 -56,704,959.64 33,410,785.02

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 19,270,107.90

    取得投资收益收到的现金 1,500,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    28,801.87 14,561,749.68

    处置子公司及其他营业单位收到的现金

    净额

    250,000.00 204,203.79

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 21,048,909.77 14,765,953.47

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    产支付的现金

    1,997,078.42 3,916,156.56

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金

    净额

    5,420,000.00

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 1,997,078.42 9,336,156.56

    投资活动产生的现金流量净额 19,051,831.35 5,429,796.91

    三、筹资活动产生的现金流量：上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    吸收投资收到的现金 1,477,975.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的

    现金

    取得借款收到的现金 338,536,000.00 214,500,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 338,536,000.00 215,977,975.00

    偿还债务支付的现金 271,430,149.00 246,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,633,733.02 15,470,921.64

    其中：子公司支付给少数股东的股利、

    利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 282,063,882.02 261,470,921.64

    筹资活动产生的现金流量净额 56,472,117.98 -45,492,946.64

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 18,818,989.69 -6,652,364.71

    加：期初现金及现金等价物余额 57,763,125.67 58,150,291.05

    六、期末现金及现金等价物余额 76,582,115.36 51,497,926.34

    公司法定代表人：俞乃奋 主管会计工作负责人：臧舜 会计机构负责人：钱学明上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目

    附

    注

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 268,313,166.61 212,318,680.57

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 83,635,964.82 272,280,878.52

    经营活动现金流入小计 351,949,131.43 484,599,559.09

    购买商品、接受劳务支付的现金 326,326,145.01 205,705,057.76

    支付给职工以及为职工支付的现金 7,752,803.51 9,527,393.22

    支付的各项税费 1,123,648.33 1,361,877.23

    支付其他与经营活动有关的现金 144,286,373.74 214,491,216.22

    经营活动现金流出小计 479,488,970.59 431,085,544.43

    经营活动产生的现金流量净额 -127,539,839.16 53,514,014.66

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 40,350,548.24

    取得投资收益收到的现金 1,500,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    27,800.00 354,800.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    金净额

    250,000.00 204,203.79

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 42,128,348.24 559,003.79

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    产支付的现金

    494,086.63 2,427,956.00

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    金净额

    53,501,525.00

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 494,086.63 55,929,481.00

    投资活动产生的现金流量净额 41,634,261.61 -55,370,477.21

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 296,536,000.00 198,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 296,536,000.00 198,000,000.00

    偿还债务支付的现金 206,632,000.00 198,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,841,387.17 11,450,348.52

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 211,473,387.17 209,450,348.52

    筹资活动产生的现金流量净额 85,062,612.83 -11,450,348.52

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -842,964.72 -13,306,811.07

    加：期初现金及现金等价物余额 39,387,761.47 28,969,551.60

    六、期末现金及现金等价物余额 38,544,796.75 15,662,740.53

    公司法定代表人：俞乃奋 主管会计工作负责人：臧舜 会计机构负责人：钱学明上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    676,305,696.00 234,452,368.27 77,749,737.49 -757,237,132.09 40,028,486.37 271,299,156.04

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    676,305,696.00 234,452,368.27 77,749,737.49 -757,237,132.09 40,028,486.37 271,299,156.04

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”

    号填列）

    -20,526,301.91 1,031,353.66 -19,494,948.25

    （一）净利润 -20,526,301.91 1,089,353.66 -19,436,948.25

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    -20,526,301.91 1,089,353.66 -19,436,948.25

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -58,000.00 -58,000.00

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -58,000.00 -58,000.00

    4．其他上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    676,305,696.00 234,452,368.27 77,749,737.49 -777,763,434.00 41,059,840.03 251,804,207.79

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    676,305,696.00 234,597,730.13 77,749,737.49 -760,776,015.85 44,150,910.99 272,028,058.76

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    676,305,696.00 234,597,730.13 77,749,737.49 -760,776,015.85 44,150,910.99 272,028,058.76

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”

    号填列）

    -145,361.86 18,951,827.39 -7,230,074.71 11,576,390.82

    （一）净利润 18,951,827.39 1,730,350.89 20,682,178.28

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    -145,361.86 -8,960,425.60 -9,105,787.46

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 -145,361.86 -8,960,425.60 -9,105,787.46

    上述（一）和

    （二）小计

    -145,361.86 18,951,827.39 -7,230,074.71 11,576,390.82

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    676,305,696.00 234,452,368.27 77,749,737.49 -741,824,188.46 36,920,836.28 283,604,449.58

    公司法定代表人：俞乃奋 主管会计工作负责人：臧舜 会计机构负责人：钱学明上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 676,305,696.00 246,358,426.68 77,749,737.49 -748,962,239.36 251,451,620.81

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 676,305,696.00 246,358,426.68 77,749,737.49 -748,962,239.36 251,451,620.81

    三、本期增减变动金额（减少以

    “－”号填列）

    -7,615,289.52 -7,615,289.52

    （一）净利润 -7,615,289.52 -7,615,289.52

    （二）直接计入所有者权益的利

    得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值

    变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所

    有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关

    的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -7,615,289.52 -7,615,289.52

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 676,305,696.00 246,358,426.68 77,749,737.49 -756,577,528.88 243,836,331.29

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 676,305,696.00 246,358,426.68 77,749,737.49 -767,070,165.74 233,343,694.43

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 676,305,696.00 246,358,426.68 77,749,737.49 -767,070,165.74 233,343,694.43

    三、本期增减变动金额（减少以

    “－”号填列）

    -145,361.86 7,975,096.11 7,829,734.25

    （一）净利润 7,975,096.11 7,975,096.11

    （二）直接计入所有者权益的利

    得和损失

    -145,361.86 -145,361.86

    1．可供出售金融资产公允价值

    变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所

    有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关

    的所得税影响

    4．其他 -145,361.86 -145,361.86

    上述（一）和（二）小计 -145,361.86 7,975,096.11 7,829,734.25

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 676,305,696.00 246,213,064.82 77,749,737.49 -759,095,069.63 241,173,428.68

    公司法定代表人：俞乃奋 主管会计工作负责人：臧舜 会计机构负责人：钱学明

    (二) 公司基本情况

    上海大江（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）于一九九三年七月经沪外资委批准改制

    为股份有限公司，一九九三年十一月在上海证券交易所上市。企业法人营业执照注册号：企股沪总字

    第019020 号。所属行业为综合行业。

    本公司于2006 年9 月18 日实施股权分置改革方案，由本公司的控股股东绿庭（香港）有限公司

    向A 股流通股股东支付对价，A 股流通股股东每10 股获付3 股，支付股份总数7,722,000 股。实施此

    股权分置改革方案后，绿庭（香港）有限公司拥有本公司41.25％的股权。

    截至2009 年6 月30 日，本公司累计发行股本总数67,630.5696 万股，注册资本为67,630.5696

    万元，经营范围为：家禽、家畜、水产的良种、饲料、饲料添加剂、花卉肥料及有关食品加工产品的

    销售和进出口；生物制药、兽药、畜禽疫苗；畜禽机械、饲料机械、医疗器械（限于医用透明质酸钠）；

    餐饮业；道路货物运输；从事符合国家产业政策的投资业务（具体项目另行报批），主要产品为各种

    饲料及机械、肉制品及商品房等。公司注册地：上海市松江区谷阳南路26 号，总部办公地：上海市莲

    花路1555 号华一大厦7 楼。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其

    他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。

    本年报表项目的计量属性未发生变化。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    7、外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资

    本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期

    损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位

    币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

    兑差额计入当期损益或资本公积。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    1、金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

    可供出售金融资产；其他金融负债等。

    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作

    为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认

    利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本公司持有的其他企业的不包括在活跃市

    场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，

    以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和

    相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入

    资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

    所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则

    终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资

    产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司

    将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下

    列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

    产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

    的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。

    5、金融资产的减值准备

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种

    下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累

    计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测

    试，如有客观证据表明其发生了减值，根据其未

    来现金流量现值的的差额，确认减值损失，计提

    坏账准备。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 账龄法和个别法结合

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 3％ 3％

    1－2 年 10％ 10％

    2－3 年 15％ 15％

    3 年以上 20％ 20％

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    存货分类为：原材料、周转材料、产成品、在产品、开发成本等。

    (2) 发出存货的计价方法

    先进先出法

    （1）存货发出时按加权平均法计价。

    （2）周转材料的摊销方法

    低值易耗品采用一次摊销法；

    包装物采用一次摊销法。上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存

    货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存

    货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

    的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，

    其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货

    的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提

    存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以

    与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金

    额内转回，转回的金额计入当期损益。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

    券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲

    减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。

    通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影

    响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额

    能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿

    证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

    值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位

    可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得

    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

    股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过

    上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

    当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，

    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

    资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权

    投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

    要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的

    财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则

    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    12、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑

    物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在

    减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值

    较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均

    法)提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 20 10% 4.5%

    机器设备 10 10% 9%

    电子设备 5 10% 18%

    运输设备 5 10% 18%

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归

    属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价

    款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换

    入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价

    值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入固定资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

    入账价值。

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定

    折旧率。

    14、在建工程核算方法

    (1)在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

    值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

    状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固

    定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不

    调整原已计提的折旧额。

    15、无形资产的核算方法

    (1)、无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的

    成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明

    换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支

    付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    (2)无形资产使用寿命及摊销

    1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

    每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

    3）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资

    产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销。

    17、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    ①长期股权投资上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面

    价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    ②固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可

    能发生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

    使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

    (2) 计提依据

    ①长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面

    价值的，将差额确认为减值损失。

    ②固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发

    生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    18、收入确认原则

    (1)销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能

    流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    (2)提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

    供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

    并按相同金额结转劳务成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

    供劳务收入。上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    (3)让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡

    资产使用权收入金额：

    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    ③出租物业收入：

    a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书

    b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得

    c.出租开发产品成本能够可靠地计量。

    19、合并报表合并范围发生变更的理由

    新增或减少控股单位而相应发生合并范围的变更

    20、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法

    (1)销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能

    流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    (2)提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

    供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

    并按相同金额结转劳务成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

    供劳务收入。

    (3)让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡

    资产使用权收入金额：

    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    ③出租物业收入：

    a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书

    b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得

    c.出租开发产品成本能够可靠地计量。

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 税率上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    增值税 13%、17%

    营业税 5%

    企业所得税 25%

    土地增值税 1%

    2、税收优惠及批文

    各鸡场免缴所得税。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    上海大江水产

    饲料科技有限

    公司

    全资子公

    司

    上海市松江区车墩

    镇浦江大桥东侧

    饲料生产、销售900 饲料生产、销售

    常州大江畜禽

    饲料有限公司

    控股子公

    司

    江苏省常州市机场

    南路2 号

    饲料生产、销售2,195 饲料生产、销售

    上海大江饲料

    有限公司

    全资子公

    司

    上海市松江区谷阳

    南路26 号6 号楼206

    室

    饲料生产、销售2,000 饲料生产、销售

    松江区塔汇鸡

    场

    全资子公

    司

    上海市松江区李塔

    汇镇新前村

    父母代种禽饲

    养

    380

    父母代种禽饲

    养

    青浦泖洋肉禽

    场

    全资子公

    司

    上海市青浦区小蒸

    镇泖洋村

    肉鸡饲养 1,680 肉鸡饲养

    青浦沈巷保卫

    肉鸡场

    全资子公

    司

    上海市青浦区沈巷

    镇保卫村

    肉鸡饲养 680 肉鸡饲养

    青浦沈巷新泾

    肉鸡场

    全资子公

    司

    上海市青浦区沈巷

    镇新泾村

    肉鸡饲养 680 肉鸡饲养

    青浦古石肉禽

    场

    全资子公

    司

    上海市青浦区工业

    园区古石村

    肉鸡饲养 1,800 肉鸡饲养

    上海大江肉食

    品二厂

    控股子公

    司

    上海松江玉树路788

    号

    肉食品加工 5,200 肉食品加工

    上海大江肉食

    品四厂有限公

    司

    全资子公

    司

    上海市松江区天马

    山镇南横泾

    肉食品加工 5,000 肉食品加工

    上海申德机械

    有限公司

    控股子公

    司

    上海市松江区荣乐

    东路2288 号

    饲料机械生产

    及销售

    2,295.52

    饲料机械生产

    及销售

    上海大江房地

    产有限公司

    全资子公

    司

    上海市松江区谷阳

    北路166 号五楼

    房地产开发 2,000

    房地产开发和

    转让

    枣阳大江实业

    有限公司

    控股子公

    司

    湖北省枣阳市桃园

    路18 号

    畜禽、饲料、鸡

    肉

    3,850

    畜禽、饲料、鸡

    肉

    枣阳市大江食

    品有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    湖北省枣阳市桃园

    路

    肉鸡加工 220 肉食品加工

    青浦野马浜养

    鸡场

    控股子公

    司

    上海市青浦区环城

    乡野马浜

    祖代种禽饲养 300 祖代种禽饲养

    上海大江有限

    公司天马种禽

    场

    控股子公

    司

    上海市松江区天马

    乡九曲村莲山桥

    父母代种禽饲

    养

    1,800

    父母代种禽饲

    养

    上海申靓机械控股子公上海市松江区荣乐机械设备安装 300 饲料机械安装上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    设备工程安装

    有限公司

    司的控股

    子公司

    东路2288 号

    上海汉地置业

    发展有限公司

    全资子公

    司

    上海市松江区北松

    公路华长路口

    房地产开发经

    营、物业管理

    1,800

    房地产开发经

    营、物业管理。

    上海大江食品

    苏州经营部

    控股子公

    司的控股

    子公司

    苏州市娄门外苏昆

    公路

    食品销售 60

    肉制品及冷冻

    食品的销售

    上海大江肉食

    品二厂杭州经

    营部

    控股子公

    司的控股

    子公司

    杭州市上城区秋涛

    路190 号二楼

    食品销售 60

    肉制品及冷冻

    食品的销售

    上海大江食品

    浦东经营部

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市浦东新区浦

    东大道2511 弄19 号

    食品销售 75

    禽类制品及冷

    冻制品等的销

    售

    上海大江食品

    曹安经营部

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市普陀区大渡

    河路658 号

    食品销售 50

    生制食品的销

    售

    上海大江肉食

    品供销有限公

    司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市松江区玉树

    路278 号

    食品销售 1,000

    食品储运及销

    售等

    上海灵江食品

    经营部

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市松江区玉树

    路788 号

    食品销售 50

    冷冻冷藏食品

    储运及销售

    上海大江食品

    配料有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市松江区玉树

    路788 号

    食品销售 331.178

    食品配料的生

    产及销售

    上海松江茸江

    置业发展有限

    公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市松江区中山

    街道茸梅路139 号A

    区

    物业管理 800

    房地产开发、经

    营

    上海大江科创

    置业有限公司

    全资子公

    司

    上海市松江区洞泾

    镇沈砖公路5398 号

    房地产开发、经

    营

    5,000

    房地产开发、经

    营

    上海阳雷置业

    有限公司

    全资子公

    司

    上海市松江区谷阳

    北路166 号11 楼

    房地产开发、经

    营

    3,180

    房地产开发、经

    营

    上海大江资产

    经营有限公司

    控股子公

    司

    上海市松江区谷阳

    北路166 号11 楼

    投资与资产管

    理

    1,000

    投资与资产管

    理

    上海卢湾大江

    食品经营部

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市瑞金南路395

    号

    速冻包装食品、

    肉制品等的销

    售

    60

    速冻包装食品、

    肉制品等的销

    售

    上海大江肉食

    品六厂有限公

    司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海松江玉树路278

    号

    肉制品生产、销

    售

    4,602

    肉制品生产、销

    售

    上海大江共创

    投资有限公司

    控股子公

    司

    上海市松江区谷阳

    北路166 号707 室

    实业投资 1,000 实业投资

    安徽大江食品

    有限公司

    全资子公

    司

    安徽省宣城市广德

    县桃州镇高湖村

    肉鸡加工及销

    售

    1,000

    肉鸡及肉鸡制

    品加工

    上海大江美特

    食品有限公司

    控股子公

    司的控股

    子公司

    上海市松江区谷阳

    北路166 号101 室

    食品销售管理 1,000 食品销售管理

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 持股比例（%）

    表决权比例

    （%）

    是否合并报表上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    上海大江水产饲料科技有限公司 99.50 99.50 是

    常州大江畜禽饲料有限公司 94.40 94.40 是

    上海大江饲料有限公司 100.00 100.00 是

    松江区塔汇鸡场 100.00 100.00 是

    青浦泖洋肉禽场 100.00 100.00 是

    青浦沈巷保卫肉鸡场 100.00 100.00 是

    青浦沈巷新泾肉鸡场 100.00 100.00 是

    青浦古石肉禽场 100.00 100.00 是

    上海大江肉食品二厂 85.00 85.00 是

    上海大江肉食品四厂有限公司 100.00 100.00 是

    上海申德机械有限公司 61.00 61.00 是

    上海大江房地产有限公司 100.00 100.00 是

    枣阳大江实业有限公司 95.00 95.00 是

    枣阳市大江食品有限公司 94.43 94.43 是

    青浦野马浜养鸡场 50.00 50.00 是

    上海大江有限公司天马种禽场 50.00 50.00 是

    上海申靓机械设备工程安装有限公司 77.25 77.25 是

    上海汉地置业发展有限公司 100.00 100.00 是

    上海大江食品苏州经营部 85.00 85.00 是

    上海大江肉食品二厂杭州经营部 85.00 85.00 是

    上海大江食品浦东经营部 85.00 85.00 是

    上海大江食品曹安经营部 85.00 85.00 是

    上海大江肉食品供销有限公司 85.50 85.50 是

    上海灵江食品经营部 85.00 85.00 是

    上海大江肉食品配料有限公司 63.75 63.75 是

    上海松江茸江置业发展有限公司 100.00 100.00 是

    上海大江科创置业有限公司 100.00 100.00 是

    上海阳雷置业有限公司 100.00 100.00 是

    上海大江资产经营有限公司 100 100 是

    上海卢湾大江食品经营部 91.30 91.30 是

    上海大江肉食品六厂有限公司 92.35 92.35 是

    上海大江共创投资有限公司 62 62.00 是

    安徽大江食品有限公司 100 100.00 是

    上海大江美特食品有限公司 100 100.00 是

    2、各重要子公司中少数股东权益情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    少数股东权

    益

    少数股东权益中用于冲减少

    数股东损益的金额

    从归属母公司当期损益中扣减少

    数股东承担的超额亏损

    上海大江水产饲料

    科技有限公司

    6.63

    常州大江畜禽饲料

    有限公司

    102.21

    上海大江肉食品二

    厂

    987.12

    上海大江肉食品四

    厂有限公司

    24.75

    上海申德机械有限

    公司

    1,047.49

    枣阳大江实业有限123.19上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    公司

    青浦野马浜养鸡场 150.00

    上海大江有限公司

    天马种禽场

    1,020.00

    上海大江食品配料

    有限公司

    114.60

    上海大江共创投资

    有限公司

    529.99

    3、企业合并及合并财务报表的说明

    母公司对青浦野马浜养鸡场及上海大江有限公司天马种禽场的投资比例为50％，但由母公司承包

    经营，拥有实际控制权，故合并会计报表。

    4、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / 189,079.76 / / 138,291.28

    人民币 / / 189,079.76 / / 138,291.28

    银行存款： / / 76,393,035.60 / / 57,624,834.39

    人民币 / / 74,235,714.42 / / 55,136,155.02

    美元 222,445.05 6.8319 1,519,722.34 363,014.29 6.8346 2,481,057.46

    欧元 66,135.47 9.6408 637,598.84 789.10 9.66 7,621.91

    合计 / / 76,582,115.36 / / 57,763,125.67

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 2,274,800.00 1,600,000.00

    合计 2,274,800.00 1,600,000.00

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    66,705,931.50 43.59 66,705,931.50 92.47 66,705,931.50 46.30 66,705,931.50 93.12上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    其

    他

    不

    重

    大

    应

    收

    账

    款

    86,317,620.42 56.41 5,431,074.54 7.53 77,379,767.88 53.70 4,928,014.09 6.88

    合

    计

    153,023,551.92 / 72,137,006.04 / 144,085,699.38 / 71,633,945.59 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    饲料 66,705,931.50 66,705,931.50 100

    合计 66,705,931.50 66,705,931.50 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三年以

    上

    66,705,931.50 66,705,931.50 66,705,931.50 66,705,931.50

    合计 66,705,931.50 66,705,931.50 66,705,931.50 66,705,931.50

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    安徽和威农业开

    发股份有限公司

    11,880,000.00 一年以内 7.76

    孟庆公司 5,155,410.15 一年以内 3.37

    鲁海大恩贝 4,607,651.00 三年以上 3.01

    湖北夏家忠 4,323,245.21 三年以上 2.83

    麦德龙 3,374,162.44 一年以内 2.20

    合计 / 29,340,468.80 / 19.17

    (5) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    （％）

    山东沪平牧工商联合公

    司

    合营方 453,400 0.31

    合计 / 453,400 0.31

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    2,211,149.72 11.43 2,211,149.72 71.53 2,311,149.72 14.40 2,311,149.72 75.10上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    风

    险

    较

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    其

    他

    不

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    17,134,639.76 88.57 879,911.19 28.47 13,741,821.44 85.60 766,299.09 24.90

    合

    计

    19,345,789.48 / 3,091,060.91 / 16,052,971.16 / 3,077,448.81 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三年以上 2,211,149.72 100 2,211,149.72 2,311,149.72 100 2,311,149.72

    合计 2,211,149.72 100 2,211,149.72 2,311,149.72 100 2,311,149.72

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    进项税过渡 2,057,845.53 一年以内 10.64

    中粮东海粮油工

    业(张家港)有限

    公司

    1,544,400.00 一年以内 7.98

    原快餐应收款 1,304,537.87 一年以内 6.74

    北京君合律师事

    务所大连分所

    1,200,000.00 一年以内 6.20

    上海松江出口加

    工区海欣建设开

    发公司

    1,000,000.00 一年以内 5.17上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    合计 / 7,106,783.40 / 36.73

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 14,912,189.51 23.78 24,317,185.37 40.29

    一至二年 30,711,322.98 48.99 13,015,162.00 21.56

    二至三年 17,074,160.06 27.23 23,025,304.06 38.15

    合计 62,697,672.55 100 60,357,651.43 100

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合计及比例 25,234,879.72 40.25 54,632,044.57 90.51

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    上海市松江区房

    屋土地管理局

    政府部门 10,431,372.00 一年以上 土地变性

    上海市松江区石

    湖荡镇财政所

    政府部门 4,998,250.00 一年以上 土地变性

    上海市房屋土地

    资源管理局

    政府部门 4,470,588.00 一年以上 土地变性

    临沂市太合食品

    有限公司

    供应商 4,084,669.72 一年以内 预付款

    山东时星机械有

    限公司

    客户 1,250,000.06 一年以内 预付款

    合计 / 25,234,879.78 / /

    前三名主要是土地变性款

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    6、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项

    目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原

    材

    料

    43,516,205.68 1,572,083.89 41,944,121.79 43,231,524.28 1,502,549.85 41,728,974.43

    在

    产

    品

    1,985,873.84 1,985,873.84 2,077,798.26 2,077,798.26

    库107,571,120.59 1,549,638.68 106,021,481.91 59,032,353.41 1,634,324.43 57,398,028.98上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    存

    商

    品

    周

    转

    材

    料

    6,675,407.24 1,382,452 5,292,955.24 6,731,131.56 1,367,300.29 5,363,831.27

    开

    发

    成

    本

    32,764,032.60 32,764,032.60 25,273,462.45 25,273,462.45

    合

    计

    192,512,639.95 4,504,174.57 188,008,465.38 136,346,269.96 4,504,174.57 131,842,095.39

    (2) 存货跌价准备情况

    项目 计提存货跌价准备的依据

    本期转回存货跌价

    准备的原因

    本期转回金额占该项存货期

    末余额的比例（％）

    原材

    料

    年末存货按成本高于可变现净值的差

    额计提存货跌价准备

    价值回升

    在产

    品

    年末存货按成本高于可变现净值的差

    额计提存货跌价准备

    价值回升

    库存

    商品

    年末存货按成本高于可变现净值的差

    额计提存货跌价准备

    价值回升 0.13

    周转

    材料

    年末存货按成本高于可变现净值的差

    额计提存货跌价准备

    价值回升

    7、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位

    名称

    注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    (%)

    期末净

    资产总

    额

    本期营

    业收入

    总额

    本

    期

    净

    利

    润

    二、联营企业

    山东济宁大

    江牧工商公

    司

    山东省济宁市

    红星西路36

    号

    畜禽养殖

    及饲料加

    工

    50 50

    山东沪平牧

    工商联合公

    司

    山东省平原县

    车站南路

    饲料销售50 50

    8、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    长

    江

    7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 0.77 0.77上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    经

    济

    发

    展

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    上

    海

    申

    银

    万

    国

    证

    券

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    51,250,000.00 51,250,000.00 51,250,000.00 0.77 0.77

    上

    海

    宝

    鼎

    投

    资

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    62,500.00 62,500.00 62,500.00 0.09 0.09

    上

    海

    松

    江

    出

    口

    加

    工

    区

    海

    欣

    建

    设

    开

    发

    有

    15,000,000.00 15,000,000.00 -15,000,000.00 0 0 0上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    限

    公

    司

    上

    海

    西

    郊

    国

    际

    农

    产

    品

    交

    易

    有

    限

    公

    司

    45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 15 15

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    山

    东

    济

    宁

    大

    江

    牧

    工

    商

    公

    司

    3,000,000.00 1,229,623.23 1,229,623.23 1,229,623.23 50 50

    山

    东

    沪

    平

    牧

    工

    商

    联

    合

    公

    司

    400,000.00 581,743.72 581,743.72 50 50

    9、投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    一、原价合计 46,966,326.97 46,966,326.97

    1.房屋、建筑物 46,966,326.97 46,966,326.97

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    19,044,452.30 1,056,742.38 20,101,194.68

    1.房屋、建筑物 19,044,452.30 1,056,742.38 20,101,194.68

    2.土地使用权

    三、投资性房地产

    净值合计

    27,921,874.67

    1.房屋、建筑物 27,921,874.67

    2.土地使用权

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    27,921,874.67 -1,056,742.38 26,865,132.29

    1.房屋、建筑物 27,921,874.67 -1,056,742.38 26,865,132.29

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：1,056,742.38 元。

    10、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 488,046,688.57 2,539,755.74 7,313,793.14 483,272,651.17

    其中：房屋及建筑

    物

    200,708,887.79 200,708,887.79

    机器设备 236,460,601.75 1,415,780.41 2,876,542.02 234,999,840.14

    运输工具 7,385,046.59 860,960.94 370,764.91 7,875,242.62

    其他设备 43,492,152.44 263,014.39 4,066,486.21 39,688,680.62

    二、累计折旧合计 343,059,287.15 6,916,444.81 6,574,742.68 343,400,989.28

    其中：房屋及建筑

    物

    125,060,570.02 3,737,532.63 128,798,102.65

    机器设备 178,972,512.18 2,446,732.93 2,314,552.48 179,104,692.63

    运输工具 4,220,448.67 293,206.41 317,705.89 4,195,949.19

    其他设备 34,805,756.28 438,972.84 3,942,484.31 31,302,244.81

    三、固定资产净值

    合计

    144,987,401.42 -4,376,689.07 739,050.46 139,871,661.89

    其中：房屋及建筑

    物

    75,648,317.77 -3,737,532.63 0.00 71,910,785.14

    机器设备 57,488,089.57 -1,030,952.52 561,989.54 55,895,147.51

    运输工具 3,164,597.92 567,754.53 53,059.02 3,679,293.43

    其他设备 8,686,396.16 -175,958.45 124,001.90 8,386,435.81

    四、减值准备合计 32,966,578.04 1,557.20 348,697.87 32,619,437.37

    其中：房屋及建筑

    物

    3,226,939.57 3,226,939.57

    机器设备 26,820,728.12 0.00 312,193.94 26,508,534.18

    运输工具 0.00 0.00上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    其他设备 2,918,910.35 1,557.20 36,503.93 2,883,963.62

    五、固定资产净额

    合计

    112,020,823.38 -4,378,246.27 390,352.59 107,252,224.52

    其中：房屋及建筑

    物

    72,421,378.20 -3,737,532.63 0.00 68,683,845.57

    机器设备 30,667,361.45 -1,030,952.52 249,795.60 29,386,613.33

    运输工具 3,164,597.92 567,754.53 53,059.02 3,679,293.43

    其他设备 5,767,485.81 -177,515.65 87,497.97 5,502,472.19

    本期折旧额：6,916,444.81 元。

    (2) 暂时闲置的固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

    房屋及建筑物 79,999,081.30 49,924,637.66 3,226,939.57 26,847,504.07

    机器设备 60,510,299.53 34,180,271.09 25,375,975.73 954,052.71

    运输工具 251,141.00 135,089.12 116,051.88

    其他设备 19,368,062.09 16,191,027.90 2,301,036.78 875,997.41

    合计 177,639,158.83 100,431,025.77 30,903,952.08 46,304,180.98

    11、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    项期末数 期初数

    目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    在

    建

    工

    程

    8,425,297.12 2,131,525.50 6,293,771.62 8,309,394.65 2,131,525.50 6,177,869.15

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产资金来源 期末数

    二厂污水工程 1,655,650.76 20,085.47 自筹 1,675,736.23

    申德机械真空炉工程 1,956,325.50 1,320,065.14 1,320,065.14 自筹 1,956,325.50

    大江饲料公司车间工程369,254.76 20,583.00 自筹 389,837.76

    四厂主车间工程 4,005,642.03 自筹 4,005,642.03

    常大 100,000.00 50,000.00 自筹 150,000.00

    枣阳工程 47,321.60 25,234.00 自筹 72,555.60

    其他 175,200.00 175,200.00

    合计 8,309,394.65 1,435,967.61 1,320,065.14 / 8,425,297.12

    (2) 在建工程减值准备

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 期末数 计提原因

    其他零星工程 175,200.00 175,200.00 停顿

    申德机械真空炉工程 1,956,325.50 1,956,325.50 停顿

    合计 2,131,525.50 2,131,525.50 /

    12、固定资产清理

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 期末数 未清理完毕的固转入清理的原因上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    定资产账面价值

    7,638.00

    合计 7,638.00 / /

    13、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 94,262,571.11 11,217,693.80 105,480,264.91

    大华公司土地使

    用费

    2,588,338.50 2,588,338.50

    浦东通志馆使用

    权

    6,000,000.00 6,000,000.00

    肉食品二厂土地

    使用费

    9,475,025.40 9,475,025.40

    肉食品六厂土地

    使用费

    8,413,829.00 8,413,829.00

    申德机械场地使

    用权

    1,743,145.50 1,743,145.50

    申德土地金 2,107,521.00 2,107,521.00

    枣阳大江土地使

    用费

    4,029,850.00 4,029,850.00

    上海饲料土地使

    用费

    9,817,547.01 9,817,547.01

    阳雷置业(谷阳南

    路)

    2,781,013.50 2,781,013.50

    常州大江 7,306,301.20 7,306,301.20

    大江品牌 40,000,000.00 40,000,000.00

    四厂房产证 11,217,693.80 11,217,693.80

    二、累计摊销合计 37,571,707.51 2,013,308.54 39,585,016.05

    大华公司土地使

    用费

    103,533.57 25,883.40 129,416.97

    浦东通志馆使用

    权

    1,560,000.00 60,000.00 1,620,000.00

    肉食品二厂土地

    使用费

    1,505,125.98 84,492.00 1,589,617.98

    肉食品六厂土地

    使用费

    1,269,866.83 84,138.30 1,354,005.13

    申德机械场地使

    用权

    998,677.34 998,677.34

    申德土地金 71,299.80 28,519.92 99,819.72

    枣阳大江土地使

    用费

    456,716.50 40,298.50 497,015.00

    上海饲料土地使

    用费

    689,621.44 98,654.10 788,275.54

    阳雷置业(谷阳南

    路)

    355,980.00 125,640.00 481,620.00

    常州大江 60,886.05 73,063.02 133,949.07

    大江品牌 30,500,000.00 1,000,000.00 31,500,000.00

    四厂房产证 392,619.30 392,619.30上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    三、无形资产净值

    合计

    56,690,863.60 9,204,385.26 65,895,248.86

    大华公司土地使

    用费

    2,484,804.93 -25,883.40 2,458,921.53

    浦东通志馆使用

    权

    4,440,000.00 -60,000.00 4,380,000.00

    肉食品二厂土地

    使用费

    7,969,899.42 -84,492.00 7,885,407.42

    肉食品六厂土地

    使用费

    7,143,962.17 -84,138.30 7,059,823.87

    申德机械场地使

    用权

    744,468.16 744,468.16

    申德土地金 2,036,221.20 -28,519.92 2,007,701.28

    枣阳大江土地使

    用费

    3,573,133.50 -40,298.50 3,532,835.00

    上海饲料土地使

    用费

    9,127,925.57 -98,654.10 9,029,271.47

    阳雷置业 2,425,033.50 -125,640.00 2,299,393.50

    常州大江 7,245,415.15 -73,063.02 7,172,352.13

    大江品牌 9,500,000.00 -1,000,000.00 8,500,000.00

    四厂房产证 10,825,074.50 10,825,074.50

    四、减值准备合计

    五、无形资产净额

    合计

    56,690,863.60 9,204,385.26 65,895,248.86

    大华公司土地使

    用费

    2,484,804.93 -25,883.40 2,458,921.53

    浦东通志馆使用

    权

    4,440,000.00 -60,000.00 4,380,000.00

    肉食品二厂土地

    使用费

    7,969,899.42 -84,492.00 7,885,407.42

    肉食品六厂土地

    使用费

    7,143,962.17 -84,138.30 7,059,823.87

    申德机械场地使

    用权

    744,468.16 744,468.16

    申德土地金 2,036,221.20 -28,519.92 2,007,701.28

    枣阳大江土地使

    用费

    3,573,133.50 -40,298.50 3,532,835.00

    上海饲料土地使

    用费

    9,127,925.57 -98,654.10 9,029,271.47

    阳雷置业 2,425,033.50 -125,640.00 2,299,393.50

    常州大江 7,245,415.15 -73,063.02 7,172,352.13

    大江品牌 9,500,000.00 -1,000,000.00 8,500,000.00

    四厂房产证 10,825,074.50 10,825,074.50

    本期摊销额：2,013,308.54 元。

    14、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    财务金蝶软件 113,725.00 136,470.00

    人力资源网络化 59,275.00 71,130.00上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    金蝶软件费 24,000.00 27,200.00

    四厂 860,268.12 650,819.37

    申德 306,518.83 613,037.65

    大华开发费 1,456,806.14 1,575,821.72

    合计 2,820,593.09 3,074,478.74

    15、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额转

    回

    转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 74,711,394.40 516,672.55 75,228,066.95

    二、存货跌价准

    备

    4,504,174.57 84,685.75 84,685.75 84,685.75 4,504,174.57

    三、可供出售金

    融资产减值准

    备

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    1,229,623.23 1,229,623.23

    六、投资性房地

    产减值准备

    七、固定资产减

    值准备

    32,966,578.04 1,557.20 348,697.87 348,697.87 32,619,437.37

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    2,131,525.50 2,131,525.50

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中：成熟生产

    性生物资产减

    值准备

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    十三、商誉减值

    准备

    十四、其他

    合计 115,543,295.74 602,915.50 433,383.62 433,383.62 115,712,827.62

    16、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 46,000,000.00 46,000,000.00

    抵押借款 204,000,000.00 83,000,000.00上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    保证借款 32,500,000.00 80,298,149.00

    信用借款 10,000,000.00 0

    合计 292,500,000.00 209,298,149.00

    17、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    18、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    19、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 6,085,399.60 17,686,782.40 22,108,367.47 1,663,814.53

    二、职工福利费 1,335,771.33 605,310.43 715,304.51 1,225,777.25

    三、社会保险费 130,457.57 4,353,390.90 4,033,023.83 450,824.64

    四、住房公积金 50,177.19 791,621.50 787,960.50 53,838.19

    五、其他 -228,531.86 583,314.93 483,727.60 -128,944.53

    合计 7,373,273.83 24,020,420.16 28,128,383.91 3,265,310.08

    20、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -160,638,355.86 -162,857,673.33

    消费税 40,095.27

    营业税 329,912.75 271,934.98

    所得税 521,397.32 2,043,384.76

    个人所得税 -36,575.80 35,527.00

    城建税 9,439.47 9,907.93

    其他 5,890.38 297.79

    合计 -159,768,196.47 -160,496,620.87 /

    21、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    历年分配红利 49,887.50 49,887.50 无人领取

    合计 49,887.50 49,887.50 /

    22、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    上海绿庭集团有限公司 35,642,152.00 50,142,152.00

    上海绿洲科创生态科技有限公司 4,608,200.00 48,204,200.00

    上海绿庭房地产开发有限公司 2,000,000.00

    上海绿洲企业发展有限公司 15,000,000.00

    合计 57,250,352.00 98,346,352.00上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    23、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 5,000,000.00

    合计 5,000,000.00

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数

    借款单位 借款起始日 借款终止日

    利率（％） 本币金额

    上海大江科创置业有限公司 2009 年5 月14 日2011 年5 月13 日5.40 5,000,000.00

    合计 / / / 5,000,000.00

    24、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发行新

    股

    送

    股

    公积金转

    股

    其

    他

    小

    计

    数量

    比例

    (%)

    股份总

    数

    676,305,696 100.00 0 0 676,305,696 100.00

    25、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢

    价）

    26,063,263.03 26,063,263.03

    其他资本公积 208,389,105.24 208,389,105.24

    合计 234,452,368.27 234,452,368.27

    26、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 77,749,737.49 77,749,737.49

    合计 77,749,737.49 77,749,737.49

    27、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润（2008 年期末数） -757,237,132.09 /

    调整后 年初未分配利润 -757,237,132.09 /

    加：本期净利润 -20,526,301.91 /

    期末未分配利润 -777,763,434.00 /

    28、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 302,830,228.01 336,323,443.40上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    其他业务收入 12,872,261.32 10,105,152.63

    合计 315,702,489.33 346,428,596.03

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    （1）工业 302,830,228.01 270,808,423.16 336,323,443.40 300,245,802.28

    （2）商业

    合计 302,830,228.01 270,808,423.16 336,323,443.40 300,245,802.28

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    饲 料 79,157,046.81 74,516,997.20 106,480,713.83 97,282,252.55

    机 械 33,474,767.33 23,464,155.63 32,184,432.50 23,074,787.15

    食 品 190,198,413.87 172,827,270.33 184,017,333.77 170,489,469.67

    不 动 产 13,640,963.30 9,399,292.91

    合计 302,830,228.01 270,808,423.16 336,323,443.40 300,245,802.28

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 292,305,931.58 265,124,223.43 326,244,305.74 293,721,956.44

    国外 10,524,296.43 5,684,199.73 10,079,137.66 6,523,845.84

    合计 302,830,228.01 270,808,423.16 336,323,443.40 300,245,802.28

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    1、上海大宛国际贸易有限公司 74,118,612.97 24.48

    2、厦门中马进出口有限公司 11,240,365.35 3.71

    3、潮州粤通食品有限公司 9,790,082.96 3.23

    4、德国孟庆公司 4,425,316.33 1.46

    5.福建漳州日高饲料有限公司 3,792,356.45 1.25

    合计 103,366,734.06 34.13

    29、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 143,327.32 857,240.03

    城建税 26,629.58 30,659.32

    教育费附加 45,514.12 55,736.42

    河道工程维修费 517.45 9,261.58

    土地增值税 136,409.63 1%

    合计 215,988.47 1,089,306.98 /上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    30、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 1,500,000.00

    处置长期股权投资产生的投资收益 6,583,723.74

    合计 1,500,000.00 6,583,723.74

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海松江出口加工区海

    欣建设开发有限公司

    1,500,000.00 年度分红

    青浦赵巷崧泽肉鸡场 6,583,723.74 清算损益

    合计 6,583,723.74 1,500,000.00 /

    31、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 587,937.16 -550,844.15

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 587,937.16 -550,844.15

    32、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 304,559.56 8,062,997.75

    其中：固定资产处置利得 304,559.56 8,062,997.75

    政府补助收入 15,754,000.00

    其他 51,438.84 3,503,764.67

    合计 355,998.40 27,320,762.42

    33、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 21,036.00 7,601.00

    其中：固定资产处置损失 21,036.00 7,601.00

    其他 148,688.93 62,247.01上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    合计 169,724.93 69,848.01

    34、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当期所得税 1,229,342.86 1,865,788.85

    合计 1,229,342.86 1,865,788.85

    35、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    鸡场关闭政府补贴 5,000,000.00 松江区农业委员会

    重点家禽业企业贷款贴

    息

    10,604,000.00 松江区国库收付中心

    著名商标奖励 150,000.00 上海市农业委员会

    合计 15,754,000.00 /

    36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    基本每股收益=稀释每股收益=归属于母公司的净利润/总股本数=-20526301.91 元/676305696 股

    =-0.030 元/股

    37、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收押金等零星收入 841,097.77

    合计 841,097.77

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    土地变性款 4,850,183.24

    还工会欠款及划款中方户 3,760,965.00

    房租 1,542,758.41

    日常零星费用 12,685,448.00

    车辆运输费 1,886,701.11

    合计 24,726,055.76

    （3）关于本期现金流量表中向大股东及关联企业借入及其归还资金列报情况的说明

    上年同期公司向大股东及关联企业短期借入和归还资金在现金流量表中“收到的其他与经营活动

    有关的现金”和“支付的其他与经营活动有关现金项目”中列示。为使现金流量表更好地说明经营活

    动和筹集活动产生现金流量的情况，在本期报告中将该部分调整列入“取得借款所收到的现金”和“偿

    还债务所支付的现金”项目。

    38、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -19,436,948.25 20,682,178.28上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    加：资产减值准备 587,937.16 -550,844.15

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,973,187.19 8,136,888.44

    无形资产摊销 2,013,308.54 1,488,526.72

    长期待摊费用摊销 839,455.42 36,200.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

    号填列）

    -283,523.56 -8,055,396.75

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 8,982,610.43 14,118,233.22

    投资损失（收益以“－”号填列） -1,500,000.00 -6,583,723.74

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -56,166,369.99 -26,779,880.33

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,888,999.88 37,903,645.24

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 22,174,383.30 -6,985,041.91

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -56,704,959.64 33,410,785.02

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 76,582,115.36 51,497,927.24

    减：现金的期初余额 57,763,125.67 58,150,291.95

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 18,818,989.69 -6,652,364.71

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    57,476,116.79 62.49 57,476,116.79 99.02 11,494,260.22 30.3 11,494,260.22 94.69上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    应

    收

    账

    款

    其

    他

    不

    重

    大

    应

    收

    账

    款

    34,501,845.73 37.51 566,430.99 0.98 26,442,622.43 69.7 645,089.64 5.31

    合

    计

    91,977,962.52 / 58,042,547.78 / 37,936,882.65 / 12,139,349.86 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    三年

    以上

    57,476,116.79 100 57,476,116.79 11,494,260.22 100 11,494,260.22

    合计 57,476,116.79 100 57,476,116.79 11,494,260.22 100 11,494,260.22

    (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称

    与本公司

    关系

    欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    安徽和威农业开发股份

    有限公司

    客户 11,880,000.00 一年以内 12.92

    湖北夏家忠 客户 4,323,245.21 三年以上 4.70

    南上海特种水产养殖服客户 2,892,861.62 三年以上 3.15上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    务中心

    奉贤奉新第二养殖场 客户 2,637,755.54 三年以上 2.87

    山东济宁大江牧工商公

    司

    联营企业 2,188,540.87 三年以上 2.38

    合计 / 23,922,403.24 / 26.02

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单

    项

    金

    额

    不

    重

    大

    但

    按

    信

    用

    风

    险

    特

    征

    组

    合

    后

    该

    组

    合

    的

    风

    险

    较

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    4,197,087.40 5.20 4,197,087.40 89.29 4,297,087.40 5.50 4,297,087.40 86.76

    其

    他

    不

    重

    大

    76,528,010.76 94.8 503,391.04 10.71 73,854,375.05 94.50 655,644.98 13.24上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    合

    计

    80,725,098.16 / 4,700,478.44 / 78,151,462.45 / 4,952,732.38 /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    三年以上 4,197,087.40 100 4,197,087.40 4,297,087.40 100 4,297,087.40

    合计 4,197,087.40 100 4,197,087.40 4,297,087.40 100 4,297,087.40

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 单位：元 币种：人民币

    进项税过渡 2,057,845.53

    中粮东海粮油工业(张家港)有限公司 1,544,400.00

    野马浜种禽场 1,341,282.40

    原快餐应收款 1,304,537.87

    大江肉食品二厂 1,164,352.93

    合 计 7,412,418.73

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    上海大江肉食品

    二厂

    子公司 40,934,053.77 一年以内 50.71

    上海大江共创投

    资有限公司

    子公司 11,103,801.44 一年以内 13.76

    上海大江肉食品

    六厂

    子公司 7,576,176.66 一年以内 9.39

    上海申德机械有

    限公司

    子公司 3,858,135.90 一年以内 4.78

    上海大江天马种

    禽场

    子公司 2,037,679.67 一年以内 2.52

    合计 / 65,509,847.44 / 81.16

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本期

    减

    值

    准

    在被投

    资单位

    持股比

    在被投

    资单位

    表决权上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    单

    位

    减值

    准备

    备 例（％） 比例

    （％）

    常

    州

    大

    江

    畜

    禽

    饲

    料

    公

    司

    20,041,131.74 15,616,952.69 15,616,952.69 94.4 94.4

    松

    江

    区

    塔

    汇

    鸡

    场

    2,090,000.00 3,254,585.34 3,254,585.34 100 100

    青

    浦

    泖

    洋

    肉

    禽

    场

    16,800,000.00 13,285,383.66 13,285,383.66 100 100

    青

    浦

    沈

    巷

    保

    卫

    肉

    鸡

    场

    6,800,000.00 6,229,691.23 6,229,691.23 100 100

    青

    浦

    沈

    巷

    新

    泾

    肉

    鸡

    场

    6,800,000.00 6,636,191.01 6,636,191.01 100 100

    青

    浦

    赵

    巷

    菘

    泽

    肉

    5,400,000.00 100 100上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    鸡

    场

    青

    浦

    县

    古

    石

    肉

    禽

    场

    18,000,000.00 18,291,776.01 18,291,776.01 100 100

    上

    海

    大

    江

    肉

    食

    品

    二

    厂

    44,200,000.00 85 85

    上

    海

    大

    江

    肉

    食

    品

    四

    厂

    45,000,000.00 27,416,526.36 27,416,526.36 100 100

    上

    海

    申

    德

    机

    械

    有

    限

    公

    司

    17,216,400.00 10,601,423.22 10,601,423.22 75 75

    青

    浦

    野

    马

    浜

    养

    鸡

    场

    1,500,000.00 50 50

    上

    海

    大

    江

    有

    9,000,000.00 7,460,630.05 7,460,630.05 50 50上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    限

    公

    司

    天

    马

    种

    禽

    场

    枣

    阳

    大

    江

    禽

    业

    有

    限

    公

    司

    2 28,081,525 28,081,525.00 94.43 94.43

    上

    海

    大

    江

    肉

    食

    品

    六

    厂

    有

    限

    公

    司

    17,677,217.81 5,734,984.54 5,734,984.54 92.35 92.35

    上

    海

    大

    江

    房

    地

    产

    有

    限

    公

    司

    18,000,000.00 35,529,991.61 35,529,991.61 100 100

    上

    海

    大

    江

    饲

    料

    有

    限

    公

    司

    8,516,049.19 16,711,016.62 16,711,016.62 100 100上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    上

    海

    汉

    地

    置

    业

    发

    展

    有

    限

    公

    司

    9,180,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 100 100

    上

    海

    大

    江

    科

    创

    置

    业

    有

    限

    公

    司

    18,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100

    上

    海

    阳

    雷

    置

    业

    有

    限

    公

    司

    5,760,000.00 28,620,000.00 28,620,000.00 100 100

    上

    海

    大

    江

    资

    产

    经

    营

    有

    限

    公

    司

    9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 99.88 99.88

    上

    海

    卢

    湾

    大

    江

    260,000.00 225,524.06 225,524.06 91.3 91.3上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    食

    品

    经

    营

    部

    上

    海

    大

    江

    水

    产

    饲

    料

    科

    技

    有

    限

    公

    司

    8,955,000.00 99.5 99.5

    上

    海

    大

    江

    共

    创

    投

    资

    有

    限

    公

    司

    6,200,000.00 6,200,000 6,200,000.00 62 62

    安

    徽

    大

    江

    食

    品

    有

    限

    公

    司

    10,000,000.00 10,000,000 10,000,000.00 100 100

    长

    江

    经

    济

    发

    展

    股

    份

    有

    限

    公

    7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 0.77 0.77上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    司

    上

    海

    申

    银

    万

    国

    证

    券

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    51,250,000.00 51,250,000.00 51,250,000.00 0.77 0.77

    上

    海

    宝

    鼎

    投

    资

    股

    份

    有

    限

    公

    司

    62,500.00 62,500.00 62,500.00 0.09 0.09

    上

    海

    西

    郊

    国

    际

    农

    产

    品

    交

    易

    有

    限

    公

    司

    45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 15 15

    上

    海

    松

    江

    出

    口

    加

    工

    区

    海

    15,000,000.00 15,000,000.00 -15,000,000.00上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    欣

    建

    设

    开

    发

    有

    限

    公

    司

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    山

    东

    济

    宁

    大

    江

    牧

    工

    商

    公

    司

    3,000,000.00 1,229,623.23 1,229,623.23 1,229,623.23 50 50

    山

    东

    沪

    平

    牧

    工

    商

    联

    合

    公

    司

    400,000.00 581,743.72 581,743.72 50 50

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 207,708,390.01 195,028,852.10

    其他业务收入 5,569,613.33 4,245,831.61

    合计 213,278,003.34 199,274,683.71

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    行业名称 本期数 上年同期数上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 207,708,390.01 195,226,037.03 195,028,852.10 186,391,810.53

    合计 207,708,390.01 195,226,037.03 195,028,852.10 186,391,810.53

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    食品 207,708,390.01 195,226,037.03 195,028,852.10 186,391,810.53

    合计 207,708,390.01 195,226,037.03 195,028,852.10 186,391,810.53

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 207,708,390.01 195,226,037.03 194,612,081.44 185,959,592.39

    国外 416,770.66 432,218.14

    合计 207,708,390.01 195,226,037.03 195,028,852.10 186,391,810.53

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    上海大宛国际贸易有限公司 74,118,612.97 35.68

    上海大江肉食品供销有限公司 27,912,344.10 13.44

    上海大江食品曹安经营部 21,685,801.81 10.44

    上海大江肉食品二厂 21,376,568.84 10.29

    上海大江肉食品二厂苏州经营部 16,646,349.23 8.01

    合计 161,739,676.95 77.86

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 1,500,000.00

    处置长期股权投资产生的投资收益 6,583,723.74

    合计 1,500,000.00 6,583,723.74

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海松江出口加工区海

    欣建设开发有限公司

    1,500,000.00 年度分红

    青浦赵巷崧泽肉鸡场 6,583,723.74 清算损益

    合计 6,583,723.74 1,500,000.00 /

    6、现金流量表补充资料上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -7,615,289.52 7,975,096.11

    加：资产减值准备 -252,253.94 -386,669.00

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 756,011.39 1,772,890.02

    无形资产摊销 1,085,883.40 1,085,883.40

    长期待摊费用摊销 228,401.58 36,200.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列）

    -167,255.80 -538,217.64

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 5,726,074.87 11,786,285.48

    投资损失（收益以“－”号填列） -1,500,000.00 -6,583,723.74

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -44,414,100.39 -2,994,710.80

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,139,712.66 30,204,756.77

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -73,247,598.09 11,156,224.06

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -127,539,839.16 53,514,014.66

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 38,544,796.75 15,662,740.53

    减：现金的期初余额 39,387,761.47 28,969,551.60

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -842,964.72 -13,306,811.07

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:港元

    母公司

    名称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资

    本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企业

    最终控

    制方

    组

    织

    机

    构

    代

    码

    绿庭

    （香

    港）有

    限公司

    有限

    责任

    公司

    香港九龙

    么地道62

    号永安广

    场1012 室

    俞乃

    奋

    投资

    管理

    90,001 41.25 41.25

    绿庭

    （香

    港）有

    限公司

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    子公司全

    称

    企业

    类型

    注册地

    法

    人

    代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    上海大江

    水产饲料

    科技有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    车墩镇浦江大

    桥东侧

    史

    永

    昆

    饲料生

    产、销售

    900 99.50 99.50 13413421-5

    常州大江

    畜禽饲料

    有限公司

    有限

    责任

    公司

    江苏省常州市

    机场南路2 号

    史

    永

    昆

    饲料生

    产、销售

    2,195 94.40 94.40 25085255-6

    上海大江

    饲料有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    谷阳南路26

    号6 号楼206

    室

    史

    永

    昆

    饲料生

    产、销售

    2,000 100.00 100.00 77575922-3

    松江区塔

    汇鸡场

    其他

    上海市松江区

    李塔汇镇新前

    村

    陈

    金

    方

    父母代

    种禽饲

    养

    380 100.00 100.00 13416729-5

    青浦泖洋

    肉禽场

    其他

    上海市青浦区

    小蒸镇泖洋村

    陈

    瑞

    方

    肉鸡饲

    养

    1,680 100.00 100.00 63056564-7

    青浦沈巷

    保卫肉鸡

    场

    其他

    上海市青浦区

    沈巷镇保卫村

    施

    咬

    齐

    肉鸡饲

    养

    680 100.00 100.00 63056525-X

    青浦沈巷

    新泾肉鸡

    场

    其他

    上海市青浦区

    沈巷镇新泾村

    祝

    坤

    根

    肉鸡饲

    养

    680 100.00 100.00 63056547-9

    青浦古石

    肉禽场

    其他

    上海市青浦区

    工业园区古石

    村

    胡

    书

    明

    肉鸡饲

    养

    1,800 100.00 100.00 63056593-8

    上海大江

    肉食品二

    厂

    其他

    上海松江玉树

    路788 号

    李

    春

    肉食品

    加工

    5,200 85.00 85.00 13411025-6

    上海大江

    肉食品四

    厂有限公

    司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    天马山镇南横

    泾

    俞

    乃

    奋

    肉食品

    加工

    5,000 100.00 100.00 13413725-6

    上海申德

    机械有限

    公司

    中外

    合资

    上海市松江区

    荣乐东路2288

    号

    俞

    乃

    奋

    饲料机

    械生产

    及销售

    2,295.52 75.00 75.00 60721612-3

    上海大江

    房地产有

    限公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    谷阳北路166

    号五楼

    臧

    舜

    房地产

    开发

    2,000 100.00 100.00 74326896-4

    枣阳大江

    实业有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    湖北省枣阳市

    桃园路18 号

    唐

    向

    荣

    畜禽、饲

    料、鸡肉

    3,850 95.00 95.00 73086997-1

    枣阳市大

    江食品有

    限公司

    有限

    责任

    公司

    湖北省枣阳市

    桃园路

    唐

    向

    荣

    肉鸡加

    工

    220 94.43 94.43 73521685-7

    青浦野马

    浜养鸡场

    其他

    上海市青浦区

    环城乡野马浜

    陈

    志

    祖代种

    禽饲养

    300 50.00 50.00 13432235-5上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    刚

    上海大江

    有限公司

    天马种禽

    场

    其他

    上海市松江区

    天马乡九曲村

    莲山桥

    盛

    桂

    林

    父母代

    种禽饲

    养

    1,800 50.00 50.00 13412098-0

    上海申靓

    机械设备

    工程安装

    有限公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    荣乐东路2288

    号

    任

    曙

    机械设

    备安装

    300 77.25 77.25 74563543-0

    上海汉地

    置业发展

    有限公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    北松公路华长

    路口

    臧

    舜

    房地产

    开发经

    营、物业

    管理

    1,800 100.00 100.00 77243030-X

    上海大江

    食品苏州

    经营部

    其他

    苏州市娄门外

    苏昆公路

    郑

    坚

    军

    食品销

    售

    60 85.00 85.00 13782413-1

    上海大江

    肉食品二

    厂杭州经

    营部

    其他

    杭州市上城区

    秋涛路190 号

    二楼

    周

    雅

    彬

    食品销

    售

    60 85.00 85.00 25393089-8

    上海大江

    食品浦东

    经营部

    其他

    上海市浦东新

    区浦东大道

    2511 弄19 号

    王

    巧

    珍

    食品销

    售

    75 85.00 85.00 13231389-3

    上海大江

    食品曹安

    经营部

    其他

    上海市普陀区

    大渡河路658

    号

    陶

    建

    华

    食品销

    售

    50 85.00 85.00 63064154-X

    上海大江

    肉食品供

    销有限公

    司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    玉树路278 号

    李

    春

    食品销

    售

    1,000 85.50 85.50 63174518-0

    上海灵江

    食品经营

    部

    其他

    上海市松江区

    玉树路788 号

    郑

    坚

    军

    食品销

    售

    50 85.00 85.00 73666730-X

    上海大江

    食品配料

    有限公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    玉树路788 号

    李

    春

    食品销

    售

    331.178 63.75 63.75 60739832-6

    上海松江

    茸江置业

    发展有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    中山街道茸梅

    路139 号A 区

    臧

    舜

    物业管

    理

    800 100.00 100.00 77326788-2

    上海大江

    科创置业

    有限公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    洞泾镇沈砖公

    路5398 号

    臧

    舜

    房地产

    开发、经

    营

    5,000 100.00 100.00 78786436-3

    上海阳雷

    置业有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    谷阳北路166

    号11 楼

    臧

    舜

    房地产

    开发、经

    营

    3,180 100.00 100.00 74326896-4

    上海大江

    资产经营

    有限公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    谷阳北路166

    号11 楼

    臧

    舜

    投资与

    资产管

    理

    1,000 100 100 79702851-X

    上海卢湾

    大江食品

    其他

    上海市瑞金南

    路395 号

    李

    春

    速冻包

    装食品、

    60 91.30 91.30 13250486-8上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    经营部 肉制品

    等的销

    售

    上海大江

    肉食品六

    厂有限公

    司

    有限

    责任

    公司

    上海松江玉树

    路278 号

    李

    春

    肉制品

    生产、销

    售

    4,602 92.35 92.35 70347184-5

    上海大江

    共创投资

    有限公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    谷阳北路166

    号707 室

    骆

    平

    实业投

    资

    1,000 62 62.00 67624641-4

    安徽大江

    食品有限

    公司

    有限

    责任

    公司

    安徽省宣城市

    广德县桃州镇

    高湖村

    李

    春

    肉鸡加

    工及销

    售

    1,000 100 100.00 67423139-0

    上海大江

    美特食品

    有限公司

    有限

    责任

    公司

    上海市松江区

    谷阳北路166

    号101 室

    俞

    乃

    奋

    食品销

    售管理

    1,000 100 100.00 67687726-1

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:万元 币种:人民币

    被投资单位

    名称

    企

    业

    类

    型

    注册地

    法

    人

    代

    表

    业务性质

    注

    册

    资

    本

    本企业持

    股比例

    (%)

    本企业在被投资单

    位表决权比例(%)

    联营企业

    山东济宁大

    江牧工商公

    司

    其

    他

    山东省济宁市

    红星西路36 号

    聂

    绍

    成

    畜禽养殖

    及饲料加

    工

    900 50 50

    山东沪平牧

    工商联合公

    司

    其

    他

    山东省平原县

    车站南路

    尹

    吉

    志

    饲料销售 80 50 50

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    上海绿庭集团有限公司 实际控制人的全资子公司 74267685-1

    上海绿洲科创生态科技有限公司 实际控制人的全资子公司 60740414-0

    上海绿庭房地产开发有限公司 实际控制人的全资子公司 63159409-5

    上海绿洲企业发展有限公司 实际控制人的控股子公司 13464795-0

    5、关联交易情况

    本报告期公司无关联交易事项。

    6、关联方应收应付款项

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款 山东沪平牧工商联合公司 45.34 45.34

    其他应付款 上海绿庭集团有限公司 3,564.22 5,014.22

    其他应付款 上海绿洲科创生态科技有限公司 460.82 4,820.42

    其他应付款 上海绿洲企业发展有限公司 1,500.00 0

    其他应付款 上海绿庭房地产开发有限公司 200.00 0上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    预收账款 上海绿庭房地产开发有限公司 10,000.00 10,000.00

    (九) 股份支付

    无

    (十) 或有事项

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    截止2009 年6 月30 日，公司无重大未决诉讼或仲裁事项。

    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    本公司为关联方担保情况（金额单位：万元）

    被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响

    1000.00 2010 年6 月23 日无

    上海申德机械有限公司

    1000.00 2010 年6 月25 日无

    上海大江肉食品二厂 250.00 2009 年7 月23 日无

    上海大江饲料有限公司 2,000.00 2009 年11 月13 日无

    合 计 4250.00

    2、关联方为本公司提供担保情况（金额单位：万元）

    担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响

    上海大江饲料有

    限公司

    上海大江（集团）

    股份有限公司

    400.00 2010 年01 月14 日

    无

    上海阳雷置业有

    限公司、上海大江

    肉食品六厂、上海

    大江（集团）股份

    有限公司

    上海大江（集团）

    股份有限公司

    10,800.00 2010 年01 月29 日

    无

    上海大江肉食品

    四厂

    上海大江（集团）

    股份有限公司

    3，600.00 2010 年6 月23 日

    无

    合 计 14,800.00

    3、关联方之间担保情况（金额单位：万元）

    担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响

    上海绿庭房地产

    开发有限公司

    上海大江饲料有

    限公司

    2,000.00 2009 年11 月13 日无

    上海大江肉食品

    二厂

    上海大江水产饲

    料科技有限公司

    1,900.00 2009 年12 月11 日无上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    合 计 3,900.00

    3、其他或有负债及其财务影响

    无

    (十一) 承诺事项

    （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无

    （二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无

    （三）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无

    （四）已签订的正在或准备履行的并购协议：无

    （五）已签订的正在或准备履行的重组计划：无

    （六）其他重大财务承诺事项

    1、抵押资产情况：

    （1）本公司以环城路100 号房地产为抵押物，为上海大江饲料有限公司的短期借款2,000 万提供

    担保，抵押物原值人民币1,879.65 万元。

    （2）本公司下属控股子公司上海大江饲料有限公司以房地产为抵押物，为本公司的短期借款400

    万提供担保，抵押物原值人民币1,795.38 万元。

    （3）本公司下属控股子公司上海阳雷置业有限公司、上海大江肉食品六厂以及本公司以房地产为

    抵押物，为本公司的短期借款人民币10,800 万元提供担保，抵押物原值人民币18，723.00 万元。

    （4）本公司下属控股子公司常州大江饲料有限公司以房地产为抵押物，向银行借入短期借款人民

    币1,700 万元，抵押物原值人民币1,616.63 万元。

    （5）本公司下属控股子公司上海大江肉食品二厂以房地产为抵押物，为上海大江水产饲料科技有

    限公司的短期借款人民币1,900 万元提供担保，抵押物原值人民币4,022.77 万元。

    （6）本公司下属控股子公司上海大江肉食品四厂以房地产为抵押物，为本公司的短期借款3600

    万提供担保，抵押物原值人民币7595 万元。

    2、质押资产情况：

    本公司以持有的申银万国证券股份有限公司的法人股为质押物，向银行借入短期借款人民币

    4,600 万元，质押物原值人民币5,125 万元。

    (十二) 资产负债表日后事项

    无

    (十三) 其他重要事项

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号上海大江（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 283,523.56

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,250.09

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 912,062.84

    所得税影响额 -174,245.22

    合计 924,091.09

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益

    率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄

    加权平

    均

    基本每股收

    益

    稀释每股收

    益

    归属于公司普通股股东的净利润 -9.740 -9.288 -0.030 -0.030

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    股东的净利润

    -10.178 -9.706 -0.032 -0.032

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 -20,526,301.91 18,951,827.39 231,270,669.67 210,744,367.76

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    2、报告期内，公司在《上海证券报》和《大公报》披露的公司文件的正本及公告原稿。

    3、公司章程。

    董事长：俞乃奋

    上海大江（集团）股份有限公司

    2009 年8 月11 日