上海大江(集团)股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核、鉴定的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
上海大江(集团)股份有限公司董事会
一、公司简况
1.公司法定名称:上海大江(集团)股份有限公司
SHANGHAI DAJIANG (GROUP) STOCK CO., LTD.
2.公司法定地址:上海市松江县谷阳南路26号
3.公司法定代表人:杜述古
4.公司电话号码:(021)7822480
传真号码:(021)7820072
邮政编码:201600
5、公司为股东提供咨询服务的地址:上海市松江县谷阳南路26号公司办公室
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表 金额单位:千元
项 目 母公司 合 并
流动资金来源
本年净利润 181,342 180,943
少数股东净利润 10,621
不减少流动资金的费用和损失 27,942 58,318
其他来源小计 56,078 47,818
流动资金来源合计 265,362 297,700
流动资金运用
利润分配小计 27,320 27,320
少数股东利润分配 8,001
其他运用小计 208,878 243,761
流动资金运用合计 236,198 279,082
流动资金增加净额 29,164 18,618
流动资金本年增加数
货币资金 135,426 141,732
其他流动资产 2,525
应收帐款净额及预付货款 37,408 19,964
存货净额 157,428 169,431
流动资产增加净额 330,263 333,651
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 303,557 307,157
流动负债增加净额 301,099 315,033
流动资金增加净额 29,164 18,618
4、财务报表编制说明
㈠简化的财务报表中的相关数据取自经上海会计师事务所牟磊、孟荣芳注册会计师审计的本公司一九九四年度查帐验证报告(会师报[95]第169号)。
㈡主要会计政策:
⑴公司系由中外合资经营企业改制的股份有限公司，改制后仍享受中外合资财务管理规定及税收优惠政策；会计报表编制按照有关股份制试点企业会计制度和管理规定。
⑵合并报表的编制原则:公司与四家直属企业上海大江生物制药公司、上海大江快餐公司、上海大江安装公司、上海大江佘山饲料厂合并会计报表已消除资金拨付、内部往来、购销业务等所有相应的项目；母公司与23家控股子公司合并会计报表已消除了投入资本、往来及购销业务间所有项目。
⑶会计年度:公历1994年1月1日至1994年12月31日。
⑷外币核算原则:发生外币业务时，业务发生当月月初公布的市场汇价折合为人民币记帐，月末余额按当月末公布的市场汇价进行调整，差额记入财务费用，实行新的外汇管理体制后，外币帐户的外币年初余额按1994年1月1日市场汇价折合为人民币，其与原帐面金额之间的差额记入“待转销汇兑损益”科目。
⑸销售收入实现原则:以开出发票为销售实现，售收入与销售成本相配比的原则。
⑹存货计价原则:
原材料、包装物采用加权平均法；
产成品按标准单位成本计价，实际成本与标准成本之间差额，按月采用加权平均法在销售产品与库存产品之间摊销，将销售成本调整为实际成本；
内部调拨产品的计价，按标准成本结转，其调拨差异随产品调拨一并结转，将标准生产成本调整为实际生产成本；低值易耗品按一次摊销法核算。
⑺长期投资的核算方法:投资比例占25％以上(含25％)的联营公司按权益法核算，对投资比例占50％以上(不含50％)的控股公司按权益法核算并合并报表。
⑻固定资产及折旧:固定资产按现行标准，单位价值在人民币2,000.00元和使用年限一年以上；固定资产折旧按中外合资企业规定以原值预留10％残值根据耐用年限直线法计提。
⑼递延资产及无形资产摊销:无形资产按20年分摊，递延资产按受益年限分摊。
⑽坏帐准备:按应收帐款的期末余额的3‰计提。
⑾ 税项:流转税根据财政部、国家税务总局财税字(94)004号《关于调整农业产品增值税税率和若干项目征免增值税的通知》交纳增值税13％，其中饲料、批发和零售的种苗免征增值税；
进项税金用于自行出口产品部分不予抵扣，悉数进入出口产品成本。
直属企业的流转税各自计算，报母公司统一交纳。
企业所得税享受中外合资企业产品出口型企业待遇，适用税率3.2％。
㈢报表数据变动幅度超过30％的数据分析(指年初与年末)
⑴总资产:年末比年初增加 49,070.35万元
①流动资产增加 33,365.11万元
a.货币资金增加 14,173.20万元
b.应收帐款净额增加 1,648.65万元
c.预付货款增加 4,984.96万元
d.其他应收款减少 4,463.50万元
e.存货增加 16,943.07万元
②长期投资增加 2,502.81万元
③固定资产增加 12,270.31万元
a.固定资产原值增加 23,753.32万元
b.在建工程减少 6,730.89万元
⑵负债:年末比年初增加 31,454.61万元
①短期借款增加 30,815.72万元(用于流动资金周转)
②应付及预收款增加 3,611.26万元(预收客户货款)
③未交税金增加 1,512.71万元(应交增值税及所得税)
④长期借款减少 1,120.00万元(到期还贷)
⑤其他长期负债增加 1,071.32万元
(汇率并轨后产生的待核销汇兑收益)
⑶股东权益:年末比年初增加 17,983.79万元
①盈余公积增加 2,731.96万元(九四年提留)
②未分配利润增加 15,362.36万元(九四年利润)
三、财务指标分析
金额单位:元
指标项目 1994年实际完成指标
主营业务收入 2,035,193,508.22
税后利润 181,341,981.61
资产总额 1,933,888,581.39
股东权益 1,063,130,445.85
股本收益率(％) 36.68
每股净资产 2.15
股东权益比率(％) 54.97
净资产收益率(％) 18.64
注:本公司于1993年10月由中外合资有限责任公司改为中外合资股份有限公司，故财务数据报告不作1994年度与1993年度的比较。
四、公司董事、监事、高级管理人员持股情况
杜述古先生，董事长兼总裁，年末持有A股7,400股；
罗华山先生(Mr.Vasunt Luepoowapitukkul)，副董事长，零股；
梁长根先生，副董事长，年末持有A股6,800股；
李锡灏先生(Mr.Choochai Leelahawongse)，执行董事兼执行副总裁，零股；
李关生先生，执行董事兼执行副总裁、总工程师，年末持有A股6,700股；
李绍庆先生(Mr.Thirayut Phityaisarakul)，董事，零股；华国新先生，董事兼总畜牧师、畜禽部总经理，年末持有A股4,600股；
马清源先生(Mr.Bhanusak Asvaintra)，董事，零股；
张汉荣先生(Mr.Teo Han Eng)，董事兼总会计师，零股；
顾德明先生，董事兼食品部总经理、进出口部总经理，年末持有A股4,500股；
陈利强先生(Mr.Siri Chomchan)，董事，零股；
吴留熙先生，董事兼采购部总经理，年末持有A股5,100股；
张克俭先生，监事长，年末持有A股6,600股；
吴兴根先生，监事、工会主席，年末持有A股5,300股；
胡佩俐女士，监事、审计师、审计部总经理，年末持有A股4,500股；
马仁俊先生，副总裁兼总经济师，年末持有A股6,600股；
刘宏达先生，副总裁，年末持有A股6,500股；
田众钦先生，高级顾问，年末持有A股6,600股。
公司董事、监事、高级管理人员持股数无变动。
五、股本变化及股本结构情况
1、股本结构情况
1994年度，本公司股本结构无变化。总股数为49,435.28万股，其中非流通股44,435.28万股，包括发起人股为43,435.28万股，社会法人股1,000万股；流通股5,000万股，包括社会个人股1,500万股，B股3,500万股。
2、前十名股东持股情况
股 东 名 称 年末持股数(股) 占总股本比例
1.泰国正大集团正大上海有限公司 217,176,400 43.93
2.上海市松江县饲料公司 139,395,840 26.36
3.上海市松江县畜禽公司 86,870,560 17.57
4.SCBHK A/C NOMURA TB/NOMURA ITM 5,029,480 1.02
5.CITIBANK N.A. MITSUI TRUST&BKG CO.,LTD.S/A NOMURA CHINA FUND '94 2,542,000 0.51
6.SCBHK A/C ROBERT FLEMING AND CO.,LTD.S/A THE FLEMING CHINESE INVESTMENT TRUST PL 2,425,600 0.49
7.ABU DHABI, UNITED ARAB EMIRATES 2,310,700 0.47
8.SMITH NEW COURT(H.K.) NOMINEES LTD.A/C PPOINTON TRADING LTD. 2,243,700 0.45
9.HKSBCSB A/C STATE ST. AUSTRALIA LTD.S/A C.H., CHINA INV. (AUS-Q4AP) 2,000,000 0.40
10.SCBHK A/C ROYAL BANK OF SCOTLAND S/A SCOTTISH WIDOWS FUND AND LIFE ASSURANCE SOC 1,400,000 0.28
六、子公司及关联企业
1、本公司全资公司
分支机构名称 主营业务 所在地
⑴上海大江(集团)股份有限公司饲料厂 饲料生产 松江县茸北镇
⑵上海大江(集团)股份有限公司佘山饲料厂 饲料生产 松江县佘山镇
⑶上海大江(集团)股份有限公司种禽场 祖代种鸡饲养 松江县佘山镇
⑷上海大江(集团)股份有限公司孵化厂 苗鸡孵化 松江县洞泾镇、华阳镇
⑸上海大江(集团)股份有限公司市区经营部 肉食品经营 上海市普陀区
⑹上海大江(集团)股份有限公司快餐公司 快餐业 松江县谷阳南路
⑺上海大江(集团)股份有限公司马路桥快餐店 快餐业 松江县中山中路
⑻上海大江(集团)股份有限公司佘山快餐店 快餐业 松江县佘山镇
⑼上海大江(集团)股份有限公司金山快餐店 快餐业 金山县朱泾镇
⑽上海大江(集团)股份有限公司西郊快餐店 快餐业 上海市动物园大门西侧
⑾上海大江(集团)股份有限公司设备安装工程公司 设备安装 上海市松江工业区
⑿上海大江(集团)股份有限公司生物制药公司 生物制药 上海市松江工业区
2、本公司联营企业 单位：人民币万元)
企业名称 公司投资金额( 占资本比例(％) 主营业务 所在地
(1)上海大江洞泾饲料厂 1,292 95 饲料生产 松江县洞泾镇
(2)上海大江得胜饲料厂 895.5 99.5 饲料生产 松江县车墩镇
(3)上海大江复合氨基酸厂 525 70 复合氨基酸生产 松江县车墩镇
(4)常州大江畜禽饲料公司 2,072 70 畜禽、饲料生产 江苏省武进县
(5)扬州大江畜禽饲料公司 230 50 饲料畜禽生产 江苏省邗江县
(6)湖州大江有限公司 270 50 饲料生产 浙江省湖州市
(7)铜陵大江有限公司 300 50 饲料生产 安徽省铜陵市
(8)黄岩大江有限公司 250 50 饲料生产 浙江省黄岩市
(9)上海大江塘桥养鸡场 500 85 祖代种禽饲养 松江县洞泾镇
(10)上海大江洋泾湾养鸡场 500 85 祖代种禽饲养 松江县仓桥镇
(11)上海大江武警种禽场 150 50 祖代种禽饲养 青浦县环城乡
(12)上海大江光星养鸡场 900 85 父母代种禽饲养 松江县洞泾镇
(13)上海大江五里塘种禽场 1,000 85 父母代种禽饲养 松江县茸北镇
(14)上海大江南空种禽场 450 50 父母代种禽饲养 奉贤县奉新乡
(15)上海大江天马种禽场 900 50 父母代种禽饲养 松江县天马山镇
(16)上海大江三裕养鸡场 796 99.5 父母代种禽饲养 闵行区马桥镇
(17)上海大江新桥种禽场 300 50 父母代种禽饲养 松江县新桥镇
(18)松江长兴肉禽场 1,680 80 肉鸡饲养 松江县叶榭镇
(19)松江兴娄肉禽场 1,680 80 肉鸡饲养 松江县张泽镇
(20)松江黄桥肉禽场 1,680 80 肉鸡饲养 松江县泖港镇
(21)松江西林肉禽场 1,680 80 肉鸡饲养 松江县五厍镇
(22)松江松新肉禽场 1,680 80 肉鸡饲养 松江县石湖荡镇
(23)松江陈堵肉禽场 1,680 80 肉鸡饲养 松江县新浜镇
(24)青浦泖洋肉禽场 1,680 8 肉鸡饲养 青浦县环城乡
(25)上海大江肉食品厂 710 50 肉食品加工 松江县华阳镇
(26)上海大江肉食品二厂 2,380 85 肉食品加工 松江县仓桥镇
(27)上海大江新桥分公司 2,050 50 肉食品加工 松江县新桥镇
(28)上海大江肉食品四厂 4,500 90 肉食品加工 松江县天马山镇
(29)上海卢湾大江食品经营部 20 50 肉食品经营 上海市卢湾区
(30)上海虹口同心大江食品经营部 20 50 肉食品经营 上海市虹口区
(31)上海大江种猪场 1,400 85 种猪生产 松江县洞泾镇
(32)吉林大江实业有限公司 700 49.65 饲料原料生产 吉林省长春市
(33)山东济宁大江牧工商公司 300 50 饲料原料生产 山东省济宁市
(34)山东沪平牧工商联合公司 40 50 原料经营 山东省平原县
(35)上海大华器械有限公司(中外合资) 425 25 畜禽机械等 松江县环城东路
(36)上海大江水产有限公司(中外合资) 250 万美元 50 水产饲料、良种 上海市松江工业区
(37)上海申德机械有限公司(中外合资) 300万美元 75 畜禽饲料机械制造 上海市松江工业区
(38)上海静安鑫江快餐有限公司 190 95 快餐业 上海市万航渡路
3、本公司承包经营的养鸡场
企业名称 主营业务 所在地
(1)松江县洞泾种禽场 父母代种禽饲养 松江县洞泾镇渔洋浜村
(2)松江县华阳鸡场 父母代种禽饲养 松江县华阳镇米市渡村
(3)松江县塔汇鸡场 父母代种禽饲养 松江县塔汇镇新前村
(4)松江县天马肉禽场 肉鸡饲养 松江县天马山镇花园村
(5)松江县仓大肉禽场 肉鸡饲养 松江县仓桥镇庄泾村
(6)松江县昆冈肉禽场 肉鸡饲养 松江县小昆山镇东厍村
(7)松江县新桥肉禽场 肉鸡饲养 松江县新桥镇南庙浜村
(8)松江县车墩肉禽场 肉鸡饲养 松江县车墩镇俞塘村
(9)松江县泗联肉禽场 肉鸡饲养 松江县泗联镇横塘村
(10)松江县甘露肉禽场 肉鸡饲养 松江县华阳镇甘露村
(11)松江县包家厍肉禽场 肉鸡饲养 松江县车墩镇包家厍村
(12)青浦县白马塘肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县凤溪乡白马塘村
(13)青浦县周家港肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县朱家角乡周家港村
(14)青浦县保卫肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县沈巷乡保卫村
(15)青浦县新泾肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县沈巷乡新泾村
(16)青浦县王金肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县沈巷乡王金村
(17)青浦县北干山肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县赵巷乡星光村
(18)青浦县崧泽肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县赵巷乡崧泽村
(19)青浦县王仙肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县环城乡王仙村
(20)青清县泰来肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县环城乡泰来村
(21)青浦县朱家庄肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县练塘乡朱家庄村
(22)青浦县徐南肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县蒸淀乡徐南村
(23)青浦县大浜肉鸡场 肉鸡饲养 青浦县蒸淀乡大浜村
(24)松江县蟠龙肉禽场 肉鸡饲养 松江县新桥镇马汤村
(25)松江县何家桥肉禽场 肉鸡饲养 松江县新桥镇清政村
(26)松江县王家娄肉禽场 肉鸡饲养 松江县新桥镇潘家浜村
(27)松江县西塘肉禽场 肉鸡饲养 松江县新桥镇西茜村
(28)松江县姚泾肉禽场 肉鸡饲养 松江县新桥镇姚泾村
(29)松江县沙巷肉禽场 肉鸡饲养 松江县新桥镇沙巷村
(30)松江县长征肉禽场 肉鸡饲养 松江县茸北镇洞泾村
七、其他重要事项
1、1994年4月28日于松江行政管理学院召开了第二次股东大会，会议审议通过了以下议案:
⑴《董事会工作报告》；⑵《监事会工作报告》；⑶《1993年度财务决算和1994年度财务预算报告》；⑷《上海大江(集团)股份有限公司章程(修改草案)》；⑸授权董事会根据公司财力和市场情况，决定新投资计划，决定以配股或增发新股、发行可转换为股票的公司债券等多种方式，筹集所需资金。
2、1994年6月21日，首届董事会第五次全体会议，决定申请发行5,000万欧洲美元可转换债券，有关文件已上报政府主管部门，尚未获准。
3、1994年6月24日，经上海证券交易所安排，本公司内部职工股250万元在上海证券交易所上市交易。
4、1994年12月12日，首届董事会第六次全体会议，批准公司1995年度生产经营计划。
5、1994年度，本集团主营业务收入203,519.4万元，完成计划141.54％；利润总额20729.2万元，完成计划118.10％；税后利润18,134.2万元，完成计划120.40％。
6、经安永会计师事务所执业会计师按国际会计准则审核，本公司1994年度除税前溢利为人民币21,628万元，除税后溢利为人民币17,748.1万元，与中国注册会计师核定税后溢利18134.2万元，差异人民币386.1万元，主要是为遵照国际会计准则作出的调整:按市场汇价对年初以外币结算的货币性资产及负债作出重计，公司已入帐之非购进商誉及有关摊销予以逆转等。
7、1994年度，本公司无重大法律诉讼事项。
8、1994年度，本公司会计师事务所、法律顾问无变更。
9、母公司为关联企业上海肉食品二厂提供长期借款人民币10,000,000.00元的担保，望1997年12月20日到期。
10、母公司为关联企业上海申德机械有限公司根据流动资金借款人民币2,000,000.00元的担保，至1995年2月22日到期。
11、母公司进项代理出口产品部分的金额是19,740,896.22元，代理出口产品销积金共26,199,254.97元，两者相关6,458,258.75元反映于“应交积金”科目；
12、合并单位中所有的种禽场、肉禽场的存货没有盘点。
13、本公司首届董事会第七次全体会议决定于1995年5月12日召开第三次股东大会(1994年年会)，详情见公告。
14、本公司1994年度经营业绩同时公告于香港《南华早报》，中英两种文字的理解有歧义时，以中文为准。
上海大江(集团)股份有限公司
1995年4月10日
