上海大江(集团)股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简况
1、公司法定中文名称:上海大江(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:SHANGHAI DAJIANG (GROUP) STOCK CO., LTD.
公司英文名称缩写:SDJ
2、公司法定代表人:Mr. Thanakorn Seriburi(李绍祝先生,董事长)
3、公司董事会秘书:顾德明先生
联系地址:上海市松江区谷阳南路26号
联系电话:(021)57822480
传真号码:(021)57820072
公司咨询服务机构:公司办公室
4、公司注册地址:上海市松江区谷阳南路26号
公司办公地址:上海市松江区谷阳南路26号
邮政编码:201600
5、公司年度报告备置地点:公司办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:大江股份(A股) 大江B股(B股)
证券代码:600695 (A股) 900919 (B股)
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总数及构成(合并,金额单位:人民币元)
利润总额 -108,456,289.37
其中:主营业务利润 217,384,523.94
其他业务利润 -269,768.10
营业利润 -86,592,512.35
投资收益 -15,651,063.32
补贴收入 31,333.07
营业外收支净额 -6,244,046.77
净利润 -132,554,821.11
经营活动产生的现金流量净额 358,600,949.26
现金及现金等价物净增加额 -33,722,429.41
(二)主要会计数据及财务指标(合并,金额单位:人民币万元)
指标项目 1998年 1997年 1996年
1、主营业务收入 227483.13 274510.3 252512.3
2、净利润 -13255.48 3683.5 13079.9
3、总资产 214609.90 261618.3 226436.4
4、股东权益 94911.84 108040.7 107256.6
5、每股收益(元)(摊薄) -0.196 0.065 0.255
(加权) -0.196 0.068 0.255
6、每股净资产(元)(摊薄) 1.40 1.92 2.09
7、净资产收益率(%)(摊薄) -13.97 3.41 12.19
(加权) -13.08 3.42 12.19
8、调整后每股净资产(元/股)(摊薄)
1.39 1.92 2.03
注1:1996年度的财务报表已按1997的口径作了调整;1997年度的财务数据未作调整;1998年度财务报表的年初数已按1998年合并报表的要求作了调整。
注2:财务指标计算方法
(1)全面摊薄计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均计算方法:
每股净资产=年度末股东权益/[(送股前总股本×年初至送股结束月份的月份数+送股后总股本×送股结束下一月份至报告期的月份数)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年度末股东权益)/2]×100%
(3)调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(三)境内外审计差异
上海会计师事务所根据中国会计准则、会计制度进行审计,本公司除税及少数股东权益后的净利润亏损总额为人民币13255.5万元;安永会计师事务所根据国际会计准则进行审计,本公司除税及少数股东权益后净利润亏损总额为10065.1万元,差异为3190.4万元。
境内外审计结果发生差异的主要原因是安永会计师事务所按照国际会计准则,对如下项目进行了调整(金额单位:人民币万元):
减少净利润的项目:
其他应收款呆帐准备 (140.0)
对以前年度以外币结算的固定资产及有关折旧
按当时的市场汇率作出重计 (120.2)
对已入帐之非流动负债及有关摊销予以逆转 (148.3)
小计 (408.5)
增加净利润的项目:
对已入帐之非购进之商誉及有关摊销予以逆转 200.0
资产评估增值摊销转出 1,561.9
研究与发展费用摊销转出 196.6
联营公司减值准备转出 399.0
呆帐损失准备转出 642.3
存货变现损失准备转出 374.1
其他 225.0
小计 3,598.9
(四)报告期内股东权益变动情况(金额单位:人民币万元)
项 目
股 本 资本公积 盈余公积 法定 未分配利润 合 计
期初数 公益金
56358.81 33498.31 14587.76 3114.83 3362.94 107807.81
本期增加
11271.76 466.98 125.21 15.25 11863.95
本期减少
11308.60 13451.33 24759.93
期末数
67630.57 22656.69 14712.97 3130.08 -10088.39 94911.84
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况 单位:股、户
股份类别
期初数 公积金转股 期末数 股东数量
一、尚未流通股份
1、发起人股份
477,788,080 95,557,616 573,345,696 3
其中:
境内法人持有股份
238,894,040 47,778,808 286,672,848 2
外资法人拥有股份
238,894,040 47,778,808 286,672,848 1
2、募集法人股
14,300,000 2,860,000 17,160,000 96
尚未流通股份合计
492,088,080 98,417,616 590,505,696 99
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
21,450,000 4,290,000 25,740,000 11,121
2、境内上市的外资股
50,050,000 10,010,000 60,060,000 1,310
已流通股份合计
71,500,000 14,300,000 85,800,000 12,431
三、股份总数
563,588,080 112,717,616 676,305,696 12,530
(二)股东情况
1、截止1998年12月31日,本公司股东总数为12,530户,无内部职工股股东,详见前述“股本结构”。
2、主要股东持股情况(前10名)
股东名称 年末持有 年初持有 占总股本比例
股份(股) 股份(股) (%)
1.泰国正大集团正大上海有限公司
286,672,848 238,894,040 42.39
2. 上海市松江县饲料公司
172,003,709 143,336,424 25.43
3. 上海市松江县畜禽公司
114,669,139 95,557,616 16.96
4.ABU DHABI, UNITED ARAB EMIRATES
4,290,000 0.63
5.上海松林工贸有限公司
3,186,612 0.47
6.WAH CHUN INTERNATIONAL LIMITED
3,181,596 0.47
7.SCBHK A/C NOMURA TB/NOMURA ITM
2,464,000 0.36
8.兰州盛大
2,456,000 0.36
9.SMITH NEW COURT (H.K.) NOMINESS LTD.
A/CPPOINTON TRDING LTD.
2,197,800 0.32
10.金华山一国际(香港)有限公司
2,163,216 0.32
注:持有本公司5%以上(含5%)股份的股东持有股份增加,是因为在报告期内实施了以资本公积金按10:2比例转增股本的方案。
持有本公司5%(含5%)以上股份的股东所持股份无质押或冻结情况。
3、持有本公司10%(含10%)以上股份的股东情况介绍
股东名称
占有比例 法定代表 经营范围
泰国正大集团正大上海有限公司
42.39 李绍祝 控股投资
上海市松江县饲料公司
25.43 姚 平 饲料加工
上海市松江县畜禽公司
16.96 洪 萍 畜禽饲养
4、报告期内公司控股股东未发生变更事项。
5、现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务
年初持股数 年末持股数 变动原因
Mr. Thanakorn Seriburi
(李绍祝先生) 董事长
0 0 无
李关生 副董事长兼总裁、总工程师
9,581A股 11,497A股 转 增
Mr. Choochai Leelahawongse
(李锡灏先生)执行董事兼执行副总裁
0 0 无
华国新 执行董事兼执行副总裁、总畜牧师
6,578A股 7,894A股 转 增
车传根 董事
0 0 无
刘宏达 董事兼副总裁
9,295A股 11,154A股 转 增
Mr. Teo Han Eng
(张汉荣先生) 董事兼总会计师
0 0 无
Mr. Boonrit Sri-Obchoey
(杨志辉先生) 董事
0 0 无
洪 萍(女) 董事
0 0 无
顾德明 董事兼董事会秘书
6,435A股 7,722A股 转 增
Mr. Somphop Petaibanlue
(洪钧涛先生) 董事
0 0 无
Mr. Kaviyuth Yaovapongaree
(姚民辉先生) 董事
0 0 无
吴留熙 监事长
7,293A股 8,752A股 转 增
吴兴根 监事兼工会主席
7,678A股 9,214A股 转 增
胡佩俐(女) 监事、审计师、审计部总经理
6,435A股 7,722A股 转 增
四、股东大会简介
(一)股东大会
报告期内召开了第六次股东大会(1997年年会)和1999年第一次临时股东大会,有关情况如下:
1、1998年5月22日在公司总部召开了第六次股东大会(1997年年会)。出席会议股东42名,代表股权47,828.9309万股,占公司总股本的84.87%。经审议、表决,通过了如下决议:
(1)通过公司《1997年度董事会工作报告》。
(2)通过公司《1997年度监事会工作报告》。
(3)通过公司《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》。
(4)通过公司《1997年度利润分配预案》,向全体股东每10股派发人民币现金红利0.50元(含税),年末未分配利润35,608,712.98元结转下一年度。
(5)通过公司《以资本公积金转增股本的提案》。公司以1997年度末总股本563,588,080股为基数,向全体股东按每10股转增2股,计112,717,616.00元。
(6)通过公司《修改章程》方案。
(7)同意Mr. Vasunt Luepoowapitukkul(罗华山先生)辞去董事及董事长职务,同意Mr. Ching Siu Ming(程少明先生)辞去董事职务。
选举柳志诚先生、Mr. Noppadon Vittayaareekul(胡庆江先生)为公司董事。
第六次股东大会(1997年年会)的决议公告刊登于1998年5月25日的《上海证券报》和《HONGKONG STANDARD》(香港虎报)。
2、1999年3月8日以通讯方式召开了1999年第一次临时股东大会。出席会议的股东14名,代表股权576,787,223股,占公司总股本的85.28%。经审议、表决,通过了如下决议:
(1) 同意柳志诚先生因工作调动不再担任董事及董事长
(2)同意Mr. Preecha Muenprasertdee(廖凌泉先生)因工作调动不再担任董事。
(3)同意Mr. Noppadon Vittayaareekul(胡庆江先生)因工作调动不再担任董事。
(4)推选Mr. Thanakorn Seriburi(李绍祝先生)为继任董事。
(5)推选Mr. Somphop Petaibanlue(洪钧涛先生)为继任董事。
(6)推选Mr. Kaviyuth Yaovapongaree(姚民辉先生)为继任董事。
1999年第一次临时股东大会的决议公告刊登于1999年3月10的《上海证券报》和《HONGKONG STANDARD》(香港虎报)。
(二)董事、监事及高级管理人员基本情况
1、现任董事、监事及高级管理人员基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄
任期
Mr. Thanakorn Seriburi
(李绍祝先生) 董事长 男 54
至2000年5月19日
李关生 副董事长兼总裁、总工程师 男 55
至2000年5月19日
Mr. Choochai Leelahawongse
(李锡灏先生)执行董事兼执行副总裁 男 43
至2000年5月19日
华国新 执行董事兼执行副总裁、总畜牧师 男 45
至2000年5月19日
车传根 董事 男 49
至2000年5月19日
刘宏达 董事兼副总裁 男 53
至2000年5月19日
Mr. Teo Han Eng
(张汉荣先生) 董事兼总会计师 男 50
至2000年5月19日
Mr. Boonrit Sri-Obchoey
(杨志辉先生) 董事 男 45
至2000年5月19日
洪 萍(女) 董事 女 47
至2000年5月19日
顾德明 董事兼董事会秘书 男 54
至2000年5月19日
Mr. Somphop Petaibanlue
(洪钧涛先生) 董事 男 53
至2000年5月19日
Mr. Kaviyuth Yaovapongaree
(姚民辉先生) 董事 男 51
至2000年5月19日
吴留熙 监事长 男 49
至2000年5月19日
吴兴根 监事兼工会主席 男 42
至2000年5月19日
胡佩俐(女) 监事、审计师、审计部总经理 女 45
至2000年5月19日
注:1998年度,在公司任职的董事、监事的报酬执行公司岗位(职务)、技能工资制度,其他董事、监事未从公司领取任何报酬。
2、报告期内离任的董事情况
姓名 职务 离任原因 离任时间
Mr. Vasunt Luepoowapitukkul
(罗华山先生) 董事、董事长 工作调动 1998年5月22日
Mr. Ching Siu Ming
(程少明先生) 董事 工作调动 1998年5月22日
柳志诚先生 董事、董事长 工作调动 1999年3月8日
Mr. Preecha Muenprasertdee
(廖凌泉先生) 董事 工作调动 1999年3月8日
Mr. Noppadon Vittayaareekul
(胡庆江先生) 董事 工作调动 1999年3月8日
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内共召开六次董事会全体会议,具体情况及决议内容如下:
(1)第二届董事会第四次全体会议于1998年5月22日在公司总部召开,会议推选柳志诚先生为董事长。
(2)第二届董事会第五次全体会议于1998年8月18日在公司总部召开,审议了《上海大江(集团)股份有限公司1998年度中期报告》,并作出了有关决议。
(3)第二届董事会第六次全体会议于1998年11月25日在公司总部召开,审议了《1998年度1─9月生产经营情况报告》、《1998年度投资计划执行情况及有关企业处置情况的报告》、《1999年度生产经营计划(草案)》,并作出了有关决议。
(4)第二届董事会第七次全体会议于1999年1月20日以通讯方式召开,审议了《关于更换董事的议案》,并作出了有关决议:因工作调动,柳志诚先生不再担任董事及董事长,Mr. Preecha Muenprasertdee(廖凌泉先生)不再担任董事,Mr. Noppadon Vittayaareekul(胡庆江先生)不再担任董事;、推选Mr. Thanakorn Seriburi(李绍祝先生)、Mr. Somphop Petaibanlue(洪钧涛先生)和Mr. Kaviyuth Yaovapongaree(姚民辉先生)为继任董事。
(5)第二届董事会第八次全体会议于1999年3月8日以通讯方式召开,推选Mr. Thanakorn Seriburi(李绍祝先生)为董事长。
(6)第二届董事会第九次全体会议于1999年4月21日在本公司总部召开,会议审议了《1998年度董事会工作报告》、《1998年度财务决算和1999年度财务预算报告》、《1998年度利润分配预案》、《上海大江(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要》、《关于公司组织机构调整的建议》、《关于上海大江种猪场提前终止联营及有关资产置换的报告》;授权公司总裁代表本公司与中国银行上海市分行签署《银企合作协议》,同意公司总裁就本公司向其他企业出售年饲养1200万肉鸡的配套项目和位于江苏、浙江的三个饲料厂的特别动议等,并作出了有关决
议。
以上六次董事会全体会议,除第二届董事会第六次全体会议外,其余五次董事会全体会议的决议公告皆同时刊登于《上海证券报》和《HONGKONG STANDARD》(香港虎报)。
2、上海会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
3、本公司未就报告期内利润实现数作预测。
(二)本次利润分配预案:
经上海会计师事务所审计,1998年度本公司税后净利润为-132,554,821.11元;加年初未分配利润33,629,370.13元,可供分配的利润为-98,925,450.98元;提取10%法定公积金1,099,615.64元,提取5%法定公益金152,515.08元,提取职工奖励福利基金(中外合资子公司)706,298.20元,可供股东分配的利润为-100,883,879.90元,结转下一年度。董事会建议1998年度不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。
(三)报告期内利润分配方案及资本公积金转增股本方案实施情况
1、根据第六次股东大会(1997年年会)决议,已实施向全体股东每10股派发人民币现金红利0.50元(含税)的利润分配方案。A股股权登记日为1998年6月15日,除息及除权日为1998年6月16日;B股最后交易日为1998年6月15日,除息、除权日为1998年6月16日,股权登记日为1998年6月18日,年末未分配利润35,608,712.98元结转下一年度。
2、根据第六次股东大会(1997年年会)决议,已实施以资本公积金向全体股东按10:2的比例转增股本的方案。A股股权登记日为1998年6月15日,除权及转增股本上市交易日为1998年6月16日;B股最后交易日为1998年6月15日,除权日为1998年6月16日,股权登记日为1998年6月18日,转增股本上市交易日为1998年6月19日。
转增股本后,公司总股本由563,588,080股增至676,305,696股。
六、监事会报告
报告期内监事会会议的重要决议内容
1、1998年8月7日召开第二届监事会第四次全体会议。会议对公司提交董事会审议的《上海大江(集团)股份有限公司1998年中期报告》进行审议。
2、1999年4月16日召开第二届监事会第五次全体会议。会议对公司提交董事会审议的《1998年度董事会工作报告》、《1998年度财务决算和1999年度财务预算报告》、《1998年度利润分配预案》、《关于公司组织机构调整的建议》、《上海大江(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要》等进行审议。
七、业务报告摘要
(一)报告期内的经营情况
1、主营业务情况
公司主营业务主要为生产和销售家畜、家禽、水产的饲料及其添加剂,商品代种鸡和肉鸡的苗鸡,鸡肉加工产品。
公司全年主营业务收入人民币22.75亿元,同比下降17.73%,其中出口创汇6247万美元,同比下降9.83%,净利润总额亏损人民币13255.48万元。
1998年度公司出现重大亏损的主要原因是受国内外经营环境严重恶化所致:一是受亚洲金融危机的严重冲击,欧盟继续禁止中国鸡肉进入,导致鸡肉出口价格每吨同比下降225美元,全年出口鸡肉3.35万吨,减少收入折合人民币6200多万元。二是国内养殖业不景气,而洋鸡肉又充斥国内市场,猪、禽、蛋生产全面滑坡,致使公司各类产品销量下降、售价下跌,影响利润约10800多万元。其中,各类饲料的销量同比下降21.58%,同比减少利润3300万元;苗鸡滞销,因售价下跌及苗鸡、种蛋处理共损失约4000多万元;内销鸡肉主产品和副产品的售价同比分别每吨下跌748元和436元,全年销售鸡肉主产品2.68万吨,销售鸡肉副产品3.42万吨,减少收入3500万元。三是冬春季节的持续低温湿冷和夏季的连续高温,加大了饲养难度,使种鸡和肉鸡的饲养生产水平降低,损失了3000多万元。另外,执行新的会计制度对财务状况的影响也很大。按照新颁布的《股份制企业会计制度》,在1998年度共摊销以前年度对外投资评估增值并计提应收帐款坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值等各项准备约5400万元。
显然,如果不采取有力措施,1998年公司面临着有可能亏损2.2亿元左右的困难处境。
2、财务状况及经营情况(金额单位:人民币万元)
指标名称 1998年 1997年 +(-)%
总资产 214609.90 269185.11 -20.27
长期负债 7523.38 13724.64 -45.18
股东权益 94911.84 107807.81 -11.96
营业利润 -8659.25 6751.22 -228.26
净利润 -13255.48 3450.67 -484.14
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
面对自公司成立以来最为巨大的困难,我们果断地采取了“调整种鸡饲养规模,全力开发鸡肉新品种、新市场,大幅度压缩原材料库存、降低采购成本,合理运用资金、防范金融风险、积极争取政府扶持”等一系列措施,取得了明显的效果,具体表现在以下方面:
(1)种鸡饲养规模调整到位,减少了苗鸡市场风险。祖代种鸡饲养规模压缩近50%,父母代种鸡饲养规模压缩近30%,并根据不同季节适时适度地调整肉鸡饲养量,从根本上减轻了种、苗鸡的市场压力。
(2)鸡肉产品产销平衡,赢得了客户,赢得了市场,鸡肉库存大幅下降,库存结构渐趋合理。在鸡肉出口相当不利的情况下,1998年公司出口鸡肉3.35万吨,同比增长1.74%,出口创汇6247万美元,排名上海市企业出口额前100家的第49位、上海市外商投资企业出口额前50家的第19位。附加值较高的鸡肉烤串在鸡肉出口的比重由5%上升到6.9%;内销鸡肉主产品占鸡肉总销量的比重由24.21%上升到28.4%;鸡肉出口市场在日本、瑞士、韩国、南非、香港的基础上增加了沙特、中东、新加坡、阿根廷和克罗地亚等国家和地区;内销市场的覆盖面从原来的13个省市增加到20个,销售鸡肉产品的超市从228家增加到426家,冰鲜产品的经销点从128家增加到331家,新发展伙食团73家,与肯德基、麦当劳建立了稳定的供货关系;年内共开发内外销新产品20多种;全年鸡肉产品产销率达到%,鸡肉库存比最高峰时下降60%。
(3)有效地压缩了原料库存,降低了采购成本。根据1998年饲料原料市场价格逐步下调的趋势,减少采购量,大力压缩原料库存,至12月底,玉米和鱼粉的库存数量分别比年初下降40%和78%,主要原料玉米、豆粕和鱼粉的库存平均价格基本上与市场现行价持平,较大幅度地降低了下半年度的产品成本。
(4)加快了资金周转,降低了资产负债率。至1998年12月底,母公司银行贷款余额比年初减少2.19亿多元,其中美元贷款余额由最高峰的9580万美元降至4000万美元左右;存货余额下降近4亿元;资产负债率下降5.2个百分点。
1998年,公司全体员工为减亏做了大量工作,付出了大量心血,并为1999年扭亏为盈打下了良好的基础。
(二)公司投资情况
1、上海大江水产饲料厂扩建20万吨畜禽饲料车间项目,计划投资3000万元。1997年9月动工,已于1998年11月竣工并投入生产,实际投资2775.14万元。
2、上海大江(集团)股份有限公司生物制药公司生产的国家一类新药──外用冻干重组人表皮生长因子(EGF),继1998年5月27日获国家卫生部颁发的《新药证书》后,于1999年2月21日又获得国家药品监督管理局颁发的试生产批文[国药试字(1999)沪大江S-01号],进入试生产和市场营销阶段。
(三)1999年度业务展望
1999年公司的中心任务是扭亏为盈,完成这个任务的难度是很高的。99年我们面临的各种矛盾和困难并不比98年少,有的甚至更严竣,主要有:亚洲金融危机的影响仍然在蔓延和加深,特别是巴西雷亚尔的大幅贬值对鸡肉出口的冲击难以估量;国内市场需求不振,人们消费意愿不强;洋鸡肉低价冲击的势头不减;饲料市场无序竞争日趋激烈;防疫形势依然严峻。
1999年困难很多,形势严峻,但有利因素也不少:国家将进一步加强和稳定农业,采取积极的财政政策,千方百计扩大出口,刺激内需;公司种鸡饲养规模调整到位,苗鸡市场的销售风险可以基本排除,肉鸡饲养量可以根据鸡肉和苗鸡市场的波动情况及不同的季节进行灵活调整,肉鸡的饲养风险会有所降低;鸡肉产品的库存已降至基本正常水平,产销已基本进入良性循环的轨道;饲料原料库存渐趋合理,成本得到有效控制;按照新颁布的《股份制企业会计制度》,我们在1998年底已计提了应计提的各项准备,减轻了1999年度的负担。
围绕扭亏为盈,我们将继续致力于加强饲料营销力度,全力拓展市场,扩销增量,努力解决饲料生产能力利用不足的问题;确保鸡肉产销平衡,加快鸡肉新产品开发,优化产品结构,实现鸡肉产品增值,力争年内通过大江食品ISO9002的国际认证;强化防疫制度,稳定肉鸡饲养,提高肉鸡饲养整体效益;加强企业管理,实现降本增效,公司将按照“精简、高效”的原则,对公司组织机构进行适度的调整。
只要我们顺应潮流,把握机遇,趋利避害,乘势前进,一定能实现1999年的奋斗目标。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司及公司董事、监事、高级管理人员无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司吸收合并事项
1998年6月26日,经原审批机构审核同意,提前终止上海大江调味品有限公司的联营合同,由本公司受让上海大江调味品有限公司合资他方的股权。该企业是本公司与日商于1996年建办的合资企业,注册资本200万美元,本公司出资150万美元,占75%,合资他方出资50万美元,占25%。由于合资他方在进口设备和生产技术方面的违约,导致该企业无法按原合同进行正常运作。鉴于上述情况,双方于1998年6月2日签订《股权转让协议书》,本公司以25万美元的价格受让合资他方在该企业的全部股权。此后,本公司已利用该企业原有的厂房、场地和设施,用以发展食品深加工。
(三)有关企业处置情况的说明
1、关于提前终止松江区思娄肉禽场承包经营协议、松江区包家厍肉禽场与松江区甘露肉禽场的资产置换。
松江区思娄肉禽场(原松江县长征肉禽场)是本公司的承包经营企业。因地方的整体规划需要,联营双方签订协议,决定于1998年7月31日提前终止承包经营协议。
松江区包家厍肉禽场是本公司与松江车墩镇车墩村民委员会共同投资的联营企业,本公司投资500万元。根据地方的整体发展规划,联营双方签订协议,决定于1998年12月31日提前终止联营协议和承包经营协议,并将清算后所属本公司的资产与松江区甘露肉禽场的全部资产进行置换。置换后,原松江区甘露肉禽场成为本公司的非独立核算分支机构─上海大江(集团)股份有限公司甘露肉禽场,有关手续正在办理之中。
2、关于终止上海大江南空种禽场联营协议及现有资产由华阳种禽场租赁经营。
上海大江南空种禽场是本公司与南京军区空军后勤部上海生产基地共同投资的联营企业,注册资本为900万元,本公司投资450万元,占50%。联营双方经过磋商,达成如下意向:根据国家有关规定,原上海大江南空种禽场提前于1998年10月31日终止联营并进行清算,清算后的剩余财产按投资比例进行分配。原南空种禽场的所有资产(包括土地)由上海大江华阳种禽场租赁经营,以保证原种禽场所有设施能继续正常运转。
(四)报告期内公司无重大关联交易事项。
(五)截止1998年12月31日,本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(六)报告期内无更改公司名称及股票简称的事项。
(七)报告期内无重大合同事项。
(八)其他重大事项
1、1998年12月15日,大江公司国家级畜牧“产、加、销”一条龙标准化示范区项目验收合格。
2、“大江牌”食品被评为1998年上海市名牌产品,跻身名牌产品50强行列。
3、关于计算机2000年问题。
(1)本公司对计算机2000年问题就绪的定义为:计算机软、硬件系统及相关生产设备的嵌入式计算机系统均能正确处理2000年问题。
(2)本公司为畜牧企业,计算机2000年问题所引发的风险主要存在于公司各饲料厂的生产控制设备及计算机管理软件中。经评估,通过向设备供应商咨询,采取更新极少量硬件设备和软件版本等措施,可以化解上述风险。
(3)公司成立了计算机2000年问题领导小组和工作小组,对涉嫌计算机2000年问题的所有设备进行调查、分析和咨询,并要求供应商出具具有法律效力的书面承诺,对计算机硬件及软件的测试和更新版本的工作正在进行之中。
(4)计划到1999年6月底,本公司可以解决计算机2000年问题。
九、财务报告
一、审计意见:公司财务报告经上海会计师事务所注册会计师许丽蓉、孟荣芳审计,并出具上会师报字(99)第0308号无保留意见的审计报
告。
二、会计报表(附后)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
三、会计报表附注
(一)公司简介
本公司系于1993年7月31日经沪外资委批字(93)第776号文批准,采用公开募集方式设立的股份有限公司,公司股票于1993年11月22日在上海证券交易所上市交易,公司属农牧行业,经营范围包括:家禽、家畜、水产的良种、饲料、饲料添加剂、花卉肥料及有关食品加工产品的销售和进出口;生物制药、兽药、畜禽疫苗;畜禽机械、饲料机械、医疗器械(限于医用透明质酸钠);餐饮业;从事符合国家产业政策的投资业务(具体项目另行报批)。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度:股份有限公司会计制度。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则, 按实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当月1日中国人民银行公布的人民币市场中间汇价折合人民币记帐,期末按期末中国人民银行公布的人民币市场中间汇价进行调整,差额列作财务费用。
6、合并会计报表的编制方法:(1)合并范围的确定原则:公司对其他企业投资占该被投资企业注册资本比例在50%以上,或虽然占该被投资企业注册资本比例不足50%,但具有实际控制权的,该被投资企业列入合并范围。(2)按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准:期限短、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:坏帐核算采用备抵法,据年末应收帐款余额帐龄提取。1-2年的按50%提取,2-3年的按75%提取,3年以上的按100%提取。
9、存货核算方法:存货包括:原材料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品。
原材料及包装物取得时按实际成本方法计价,发出时按加权平均方法计价。低值易耗品采用一次摊销法核算。产成品按标准成本计价,实际成本与标准成本之间的差额,在月末采用加权平均法在销售产品与库存产品之间摊销,将销售成本调整为实际成本。内部调拨产品的计价,按标准成本结算,其调拨差异随产品调拨一并结转,将标准成本调整为实际生产成本。
计提存货跌价损失准备方法:按单个存货项目比较法,将预计变现值小于帐面值部分,作存货跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)长期债券投资以实际支付的款项记帐,按权益法计算应计利息。
(2)长期股权投资
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资:公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上,或虽然投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽然占该被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
③股权投资差额:上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额,按10年摊销。
计提长期投资减值准备:是按逐项比较法,将预计可收回值小于帐面值部分,作长期投资减值准备。
11、固定资产及其折旧:
(1)单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产,按实际成本计价。
(2)折旧方法:按中外合资经营企业财务制度的有关规定确定使用年限和残值率,采用个别折旧率,按直线法计算折旧。
(3)固定资产分类及使用年限。
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋及建筑物 20年 10% 4.5%
机械设备 10年 10% 9%
运输设备 5年 10% 18%
其他设备 5年 10% 18%
12、在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价,在预计受益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
商标使用权 10年
专有技术 25年
土地使用权 10-50年
14、开办费、长期待摊费用摊销方法,在规定期限内或预计受益期内平均摊销。
类别 摊销年限
开办费 5年
长期待摊费用 2-5年
15、收入确认原则:发出商品,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
17、合并报表范围的变动及会计政策变更的调整:
(1)公司合并会计报表的范围
①根据《合并会计报表暂行规定》,合并报表范围新增加8家合营公司。其中对由公司承包经营的上海大江肉食品厂,上海大江肉食品三厂,上海大江新桥肉食品厂,青浦野马浜养鸡场,上海大江天马种禽场和松江区新桥新泾种禽场6家合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等按全额予以合并;对非公司承包经营的湖州大江有限公司和黄岩大江有限公司2家合营公司按比例合并方法予以合并会计报表。
②合并报表范围减少2家公司。上海大江调味品有限公司因日方在进口设备和生产技术方面违约,于1998年6月26日终止联营;松江区包家厍肉禽场于1998年注销,故这2家公司不再列入合并会计报表范围。
(2)坏帐准备的提取,1997年按年末应收帐款余额的0.3%提取,1998年根据年末应收帐款余额的帐龄按不同比例提取。
由于坏帐准备计提方法不同,减少本年度利润14,337,462.83元。
(3)根据股份有限公司会计制度规定,自1998年起对长期股权投资差额156,194,685.79元,按10年摊销,当年摊销15,619,468.58元。
(4)1998年开始计提长期投资减值准备,减少本年度利润1,229,623.23元。
(5)存货追溯调整。
(三)主要税项
1、流转税:增值税税率:饲料、种禽、种蛋等农副产品均按国家政策享受免税。
内销肉鸡分割产品按13%税率缴纳增值税,外销肉鸡分割产品销售享受免税。
营业税税率3-5％。
2、所得税:
(1)母公司按应纳税所得额的33%计征,按18%返回,实际执行税率
15%。
(2)部分合并报表单位所得税税率为15%至33%不等。
(3)其余合并报表单位均于本年度豁免缴纳所得税。
(四)控股子公司及合营企业情况表(单位:人民币元)
公司名称
注册资本 经营范围 母公司 所占比例 是否合并
投资额
未合并原因
上海大江洞泾饲料厂
13,600,000 饲料 12,920,000 95.0% 是
上海大江得胜饲料厂
9,000,000 饲料 8,955,000 99.5% 是
上海大江车墩蛋白饲料厂
7,500,000 饲用蛋白粉 6,000,000 80.0% 是
常州大江畜禽饲料公司
29,600,000 畜禽、饲料 20,720,000 70.0% 是
扬州大江畜禽饲料公司
47,200,000 畜禽、饲料 40,120,000 85.0% 是
上海大江塘桥养鸡场
5,000,000 祖代种禽饲养 5,000,000 100.0% 是
上海大江洋泾湾养鸡场
5,000,000 祖代种禽饲养 5,000,000 100.0% 是
松江区新业养鸡场
9,300,000 祖代种禽饲养 9,300,000 100.0% 是
上海大江光星养鸡场
9,000,000 肉鸡 9,000,000 100.0% 是
上海大江五里塘种禽场
10,000,000 肉鸡 10,000,000 100.0% 是
上海大江三裕养鸡场
8,000,000 父母代种禽饲养 7,960,000 99.5% 是
松江区洞泾种禽场
8,400,000 父母代种禽饲养 8,400,000 100.0% 是
松江区华阳鸡场
4,800,000 父母代种禽饲养 2,640,000 55.0% 是
松江区塔汇鸡场
3,800,000 父母代种禽饲养 2,090,000 55.0% 是
松江区新金养鸡场
22,000,000 父母代种禽饲养 22,000,000 100.0% 是
松江长兴肉禽场
16,800,000 肉鸡饲养 16,800,000 100.0% 是
松江兴娄肉禽场
16,800,000 肉鸡饲养 16,800,000 100.0% 是
松江黄桥肉禽场
16,800,000 肉鸡饲养 16,800,000 100.0% 是
松江西林肉禽场
16,800,000 肉鸡饲养 16,800,000 100.0% 是
松江松新肉禽场
16,800,000 肉鸡饲养 16,800,000 100.0% 是
松江陈堵肉禽场
16,800,000 肉鸡饲养 16,800,000 100.0% 是
青浦泖洋肉禽场
16,800,000 肉鸡饲养 16,800,000 100.0% 是
松江区天马肉禽场
3,800,000 肉鸡饲养 2,090,000 55.0% 是
松江区昆冈肉禽场
3,800,000 肉鸡饲养 2,090,000 55.0% 是
松江区新桥肉禽场
4,000,000 肉鸡饲养 2,200,000 55.0% 是
松江区车墩肉禽场
4,000,000 肉鸡饲养 2,200,000 55.0% 是
松江区仓大肉禽场
3,910,000 肉鸡饲养 2,150,500 55.0% 是
青浦凤溪白马塘肉鸡场
7,950,000 肉鸡饲养 7,950,000 100.0% 是
青浦朱家角周家港肉鸡场
6,800,000 肉鸡饲养 6,800,000 100.0% 是
青浦沈巷保卫肉禽场
6,800,000 肉鸡饲养 6,800,000 100.0% 是
青浦沈巷新泾肉禽场
6,800,000 肉鸡饲养 6,800,000 100.0% 是
青浦沈巷王金肉禽场
8,400,000 肉鸡饲养 8,400,000 100.0% 是
青浦赵巷北干山肉鸡场
4,200,000 肉鸡饲养 4,200,000 100.0% 是
青浦赵巷崧泽肉鸡场
5,400,000 肉鸡饲养 5,400,000 100.0% 是
青浦环城王仙肉鸡场
8,400,000 肉鸡饲养 8,400,000 100.0% 是
青浦环城泰来肉鸡场
6,800,000 肉鸡饲养 6,800,000 100.0% 是
青浦练塘朱家庄肉鸡场
6,800,000 肉鸡饲养 6,800,000 100.0% 是
青浦蒸淀徐南肉鸡场
6,800,000 肉鸡饲养 6,800,000 100.0% 是
青浦蒸淀大浜肉鸡场
6,800,000 肉鸡饲养 6,800,000 100.0% 是
青浦县沈家浜肉禽场
18,000,000 肉鸡饲养 18,000,000 100.0% 是
青浦县古石肉禽场
18,000,000 肉鸡饲养 18,000,000 100.0% 是
青浦县木家桥肉禽场
18,000,000 肉鸡饲养 18,000,000 100.0% 是
上海大江肉食品二厂
52,000,000 肉食品加工 44,200,000 85.0% 是
上海大江肉食品四厂
50,000,000 肉食品加工 45,000,000 90.0% 是
上海大江种猪场
14,000,000 种猪生产 14,000,000 100.0% 是
上海申德机械有限公司
22,955,200 饲料机械 17,216,400 75.0% 是
上海大江金兰快餐店
780,000 快餐 780,000 100.0% 是
杭州大江饲料有限公司
50,000,000 饲料 50,000,000 100.0% 是
湖洲大江有限公司
5,400,000 饲料 2,700,000 50.0% 是
上海大江肉食品三厂
26,400,000 肉食品加工 13,200,000 50.0% 是
黄岩大江有限公司
5,000,000 饲料 2,500,000 50.0% 是
上海大江肉食品厂
18,000,000 肉食品加工 9,000,000 50.0% 是
上海大江新桥肉食品厂
17,600,000 肉食品加工 8,800,000 50.0% 是
青浦野马浜养鸡场
3,000,000 祖代种禽饲养 1,500,000 50.0% 是
上海大江天马种禽场
18,000,000 父母代种禽饲养 9,000,000 50.0% 是
松江区新桥新泾种禽场
6,000,000 父母代种禽饲养 3,000,000 50.0% 是
山东济宁大江牧工商公司
6,000,000 畜禽饲养、饲养 3,000,000 50.0% 否
破产清算
山东沪平牧工商联合公司
800,000 畜禽饲养、饲养 400,000 50.0% 否
对方承包经营
(2)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
河南淇县永达食业有限公司 1998.5.15 1999.1.15 199500
河南淇县永达食业有限公司 1998.7.22 1999.1.21 127100
合计 326600
(3)预付贷款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 29583776.98 72.35 21660460.21 82.60
1-2年 3773433.55 9.23 1380336.05 5.26
2-3年 2926663.75 7.15 2512551.69 9.58
3年以上 3607752.06 11.27 671369.34 2.56
合计 40891626.34 100.00 26224717.28 100.00
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
期末比期初减少35.87%,金额为14666909.06元,主要是与联营企业往来款的减少所致。
非关联单位欠款额占基他应收款总额10%以上部分:
欠款单位名称 发生的原因 欠款金额 欠款日
上海松林贸易商行 原料转让等 3670818.39 1998.1-12
3、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
616004683.24 313395578.35
在产品
87793845.53 107029188.80
产成品(或库存商品)
205561069.17 2514929.75 109969546.88 22189595.96
低值易耗品
合计 909359597.94 2514929.75 530394314.03 22189595.96
期末比期初减少41.67%,金额为减少378965283.91元,主要是原材料(玉米、豆粕等),产成品(鸡肉冷冻产品)的减少所致。存货可变现净值据1998年12月31日售价确定。
4、待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
各类保险
4958628.44 2570950.16 5889255.94 6295131.95 2165074.15
租凭费
623252.00 46668.67 2888063.65 2813933.75 120698.57
其他
2662381.64 1508307.47 3311996.64 3468450.51 1351853.60
合计
8244262.08 4125926.30 12089316.23 12577516.21 3637726.32
5、待处理财产损益
类别 期初数 期末数 待处理财产在1年
以上的原因
待处理流动资产损失 17135.20 3457.16 肉食品二厂经营部存
货1998年年终盘点损
失,尚未处理
待处理固定资产损失 28357.68 225653.74 黄岩大江厂区部分拆
迁,部分固定资产尚未
处理
合计 300682.88 229110.90
6、长期投资
(1)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
211940992.14 459128.02 40822432.93 171177687.23
长期债权投资
400000.00 400000.00
合计
211944992.14 459128.02 41222432.93 171181687.23
(2)长期股权投资
①股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 占注册资本
比例
长江经济发展股份有限公司
法人股 500万股 7000000 <1%
上海浦东发展银行
法人股 500万股 5000000 <1%
上海申银万国证券股份有限公司
法人股 110万股 <1%
合计 13250000
②其他股权投资
公司名称
投资期限 投资金额 占资本 本期权益 累计权益 期末余额
比例(%)
山东济宁大江牧工商公司
18年 3000000 50.00 0(注1) (1770376.77) 1229623.23
沪平牧工商联合公司
20年 400000 50.00 218947.40 251516.13 651516.13
上海卢湾大江食品经营部
3年 260000 40.00 561.22 4775.54 264775.54
上海大华器械有限公司
30年 11475000 42.50 1905276.67 2774306.03 14249306.03
上海大江肉食品三厂经营部
300000 40.00 657249.09 957249.09
合计 15435000 2782034.38 1917470.02 17352470.02
注(1):该公司1998年处理停产状态。
③股权投资差额
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额
156194685.79 评估增值 10年 15619468.58 140565217.21
(3)长期债权投资
种类 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
电力建设债券 4000 98年到期
(4)长期投资减值准备
项目 期初数 期末数
山东济宁大江牧工商公司 1229623.23
合计 1229623.23
7、固定航其累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物
782358423.45 53693325.13 9436925.49 826614823.09
机械设备
467911037.51 53574872.23 12966840.37 508519069.37
运输设备
60590968.20 5926170.46 1792907.89 63824230.77
其他设备
114531095.54 19566453.37 3695321.08 130402227.83
合计
1425391524.70 131860821.19 27891994.83 15296360351.06
累计折旧
房屋及建筑物
194942054.01 44230784.25 412939.58 238659898.68
机械设备
173557897.15 47183325.19 3131492.12 217609730.22
运输设备
46171739.51 5401849.28 1564035.77 49999553.02
其他设备
66787053.14 18071131.45 1687839.50 83170345.09
合计
481448743.81 114887090.17 6796306.97 589539527.01
净值
943942780.89 16973731.02 21095687.86 939820824.05
(1向交通银行松江支行贷入固定资产贷款人民币2000万元,贷款期限3年(1997年2月-2000年11月),贷款利率6.66%,以水产饲料厂固定资产作抵押,被抵押原值30954783.23元累计折旧9951248.31元。
(2)向荷兰商业银行上海分行贷入固定资产贷款500万美元,贷款期限3年(1997年11月-2000年11月0利率按由贷款人决定的伦敦同业银行拆放利率加年利率1.25%的利差之和。公司以杭州大江饲料有限公司固定资产作抵押,被抵押资产原值54211997.24元,累计折旧35888886.59元。
8、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数
资金来源 工程进度
大江培训中心
17097671.99 15698178.70 32794850.69
自筹 95%
浦东综合楼
24000000.00 24000000.00
自筹
洞泾PSH扩建
4147035.92 338439.13 4485475.05
自筹
水产饲料厂工程
4739542.11 16273799.52 29936937.79 71629.98 17948017.86
借款2千万 95%
其中:利息资本化
1872000.00 1872000.00
自筹
大江调味品厂车车间工程
1959906.03 420000.00 1539906.03
自筹 95%
食品检测中心工程
964268.72 933194.18 31074.54
自筹
快餐店装修
3201895.93 478571.82 2445174.54 463035.96 772257.27
自筹 95%
生物制药公司车间扩建
8766982.35 927536.97 7655604.81 11258.91 2027655.60
自筹 95%
大江肉食品二厂扩建
15420011.17 13699603.92 13588651.60 15530963.69
自筹 95%
大江肉食品四厂扩建
7888162.78 1484229.84 9158392.62 170000.00 44000.00
自筹 95%
申德机械有限公司改造
4327823.91 1035362.22 3110723.33 2252462.80
自筹 30%
大江肉食品一厂改造
997429.22 1132164.84 1304594.08 25000.00
自筹 95%
大江肉食品三厂改造
481481.38 1809099.46 1475270.96 815309.88
自筹 95%
大江肉食品五厂改造
1587167.35 1015538.32 2373059.33 229646.34
自筹 95%
其他
2139328.39 14360632.50 6293875.19 2015033.12 8191052.58
合计
94793532.50 71177331.99 80237709.46 3577342.39 82155812.64
9、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
公司本部土地使用权
10755545.00 10621100.69 8795699.67 568415.10 18848385.26
公司本部评估增值
40000000.00 31500000.00 2000000.03 294999999.97
申德机械有限公司专有技术
717350.00 406498.12 71734.92 334763.20
申德机械场地使用权
1743145.50 1452621.18 72631.08 1379990.10
洞泾饲料厂场地使用权
6448200.00 6319236.00 128964.00 6190272.00
扬州场地使用权
2485347.20 2348534.31 39200.00 86909.22 2300825.09
杭州场地使用权
8524455.00 8339758.41 170489.16 8169269.25
肉食品三厂场地使用权
1893649.00 189364.92 1704284.08
湖州场地使用权 306709.80 30670.98 276038.82
生物制药专有技术及专利
3400000.00 300000.00 3700000.00
肉食品二厂土地使用费等
3009655.66 2496603.62 110015.85 23886587.77
合计
73683698.36 66884352.33 11335258.47 3429195.26 74790415.54
10、开办费及长期待摊费用
(1)开办费
公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上海大江佘山饲料厂
199663.61 99831.84 99831.77
上海大江快餐公司
3900059.85 479035.96 1227385.53 3151710.28
上海大江生化公司
1855343.16 621780.94 992850.17 1484273.93
黄岩大江饲料有限公司
3571.13 3571.13
各肉禽场
751384.48 389212.47 3672172.01
各种禽场
618866.13 212390.40 406475.73
上海大江肉食品四厂
188556.79 188556.79
上海申德机械有限公司
182165.22 182165.22
金兰快餐店
993184.91 325838.88 667346.03
常州大江饲料有限公司
133574.00 133574.00
扬州大江饲料有限公司
27158.48 27158.48
杭州大江饲料有限公司
1031040.73 225143.98 805896.65
合计 9884568.49 110816.90 4007678.89 6977706.50
(2)长期待摊费用
种类
期初数 本期增加 无形资产转出 本期摊销 期末数
通志馆大厦
5760000.00 5640000.00 120000.00
甘露场鸡舍
26597.29 2045.95 24551.34
生物制药
7972400.49 3200589.20 4795069.30 6377920.39
黄岩大江
339576.50 36395.00 306709.80 15297.40 53964.21
各肉禽场
2272387.82 1156777.68 1253836.35 2175329.15
各种禽场
893061.45 106418.44 434793.10 564686.79
肉食品二厂
1398564.75 909811.96 495932.83 1812443.88
肉食品四厂
2224388.94 623.00 345227.44 1885391.50
上海申德机械
608822.28 104116.12 504706.16
洞泾饲料厂
5037.88 3245.75 1792.13
得胜饲料厂
866666.64 999102.38 26510.34 1059258.68
复合氨基酸厂
109036.80 13629.60 95407.20
常 州大江
181355.90 42623.20 81858.87 142120.23
扬州大江
99750.00 63200.00 40529.08 122420.92
杭州大江
962749.04 80664.95 224195.89 829218.10
肉食品三厂
220614.42 427898.53 147076.32 501436.63
合计
23144412.91 7056308.63 5946609.80 8103364.43 16150647.31
11、短期借款
类别 期初数 期末数
银行借款 893792620.00 699557300.00
其中:抵押 0 7500000.00
担保 41000000.00 8000000.00
信用 852792620.00 684057300.00
其中外币短期借款:
外币金额 汇率 折合人民币
29000000 8.2787 240082300
12、应付款项
(1)应付款项128929383.25元
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。期末比期初减少45.14%,系本年度原料采购量减少幅度较大所致。
(2)预收帐款9824239.91元
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款。
(3)其他应付款142370330.25元
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项;
13、应付股利53625.00元
投资人 金额 原因
上海民乐啤酒有限公司 5265.00 95-97年股利
元和供销公司 5265.00 95-97年股利
上海玩具一厂 3575.00 97年股利
浦东东方良油贸易公司驻济办事处 1787.50 97年股利
淮阴正大料有限公司 9750.00 96年股利
山西正大有限公司 1950.00 96年股利
北京大发正大有限公司 7995.00 96-97年股利
卢湾副食品实业总公司贸易行 2665.00 96-97年股利
上海松江新苑机电设备经营部 3217.50 97年股利
黄岩畜牧综合服务部 1430.00 97年股利
上海华元商务传播公司 715.00 97年股利
浙江牧工商联合公司 1787.50 97年股利
上海食品进出口公司 7150.00 97年股利
松江区洞泾兴发五金厂 1072.50 97年股利
合计 53625.00
14、未交税金
税种 结存余额原因 期初数 期末数
养路费 1997年12月的养路费 1334772.00 0
冷藏费 1998年12月的冷藏费 2952249.80 8318.58
水电费 1998年12月的水电费 2369735.87 2339166.72
租赁费 1998年12月的租赁费 832833.66 46298.18
其他 1997年12月的其他 1103031.39
合计 8592619.72 2393783.48
16、一年内到期长期借款
类别 期初数 期末数
银行借款 4000000 41393500
其中:抵押 41393500
担保 40000000
信用
(五)会计报表项目附注(单位:人民币元)
1、货币资金
期初数 项 目 外币金额 汇率 人民币金额
期末数
外币金额 汇率 人民币金额
现金 100,226.94
86,353.80
小计 100,226.94
86,353.80
银行存款 2,580,907.84 8.2798 21,369,363.77
3,343,207.23 8.2787 27677,409.69
234,868,527.60
194,931,925.41
小计 256,237,891.37
222,609,335.10
其他货币资金 80,000.00
小计 80,000.00
合计 2,580,907.84 256,418,118.31
3,343,207.23 222,695,688.90
2、应收款项
(1)应收帐款
项 目 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 80,425,517.94 85.82 81,050,324.23 80.90
1-2年 6,268,388.63 6.69 6,520,256.06 6.51
2-3年 5,894,272.69 6.29 4,838,687.63 4.83
3年以上 1,124,945.49 1.20 7,775,282.44 7.76
合计 93,713,124.75 100.00 100,184,550.36 100.00
无持本公司5％(含5%)以上股份的股东单位欠款。
17、长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
交通银行上海分行松江支行
20,000,000 97.12.10-2000.11.10 6.66% 抵押
中国银行上海市松江支行
49,672,200 97.12.31-2000.12.30 5.875%
合计
69,672,200
外币长期借款:
外币金额(美元) 汇率 折合人民币
11,000,000.00 8.2787 91,065,700.00
18、股本结构
期初数 本次变动增加 期末数
公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
477,788,080 95,557,616 573,345,696
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
238,894,040 47,778,808 286,672,848
外资法人持有股份
238,894,040 47,778,808 286,672,848
其他
2、募集法人股
14,300,000 2,860,000 17,160,000
3、内部职工股
尚未流通股份合计
492,088,080 98,417,616 590,505,696
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
21,450,000 4,290,000 25,740,000
2、境内上市外资股
50,050,000 10,010,000 60,060,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
71,500,000 14,300,000 85,800,000
三、股份总数
563,588,080 112,717,616 676,305,696
19、资本公积
项目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价
138780879.03 112717616.00注(4) 26063263.03
接受捐赠实物资产
7500.00注(1) 360892.92注(2) 368392.92注(5)
住房周转金转入
资产评估增值
196194685.79 196194685.79
其他资本公积转入
4308935.20注(3) 4308935.20
合计
334983064.82 4669828.12 113086008.92 226566884.02
注(1)接受客户捐赠乳清粉7,500.00元。
注(2)接受客户捐赠泰农360,892.92元。
注(3)捐赠后的泰农、乳清粉使用转入368,392.92元,合并子公司退所得税 3,940,542.28元。
注(4)用资本公积转增股本112,717,616.00元,是根据公司第六次股东大会(1997年年会)决议通过的《以资本公积金转增股本的提案》,经上海市证券期货管理办公室以沪证司[1998]第059号文核准同意,以1997年度末总股本563,588,080股为基数,向全体股东按每10股转增2股。股本增加已由上海会计师事务所出具验资报告,以上会师报字(98)第1064号文验证在案。
注(5)泰农、乳清粉使用转出。
20、盈余公积
项目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
64729283.55 1099615.64 注(1) 65828899.19
法定公益金
31148330.74 152515.08 注(2) 31300845.82
任意盈余公积
50000000.00 50000000.00
合计
145877614.29 1252130.72 147129745.01
注(1)1998年母公司及合并子公司计提法定盈余公积数。
注(2)1998年母公司及合并子公司计提法定公益金数。
21、未分配利润
净利润 (132,554,821.11)
加:年初未分配利润 33,629,370.13
可供分配的利润 (98,925,450.98)
减:提取法定盈余公积金 1,099,615.64
提取法定公益金 152,515.08
职工奖福基金 706,298.20
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 (100,883,879.90)
根据第二届董事会第九次全体会议决议,因1998年度利润亏损,公司不予分配。
22、财务费用
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 83,353,735.96 72,475,533.73
减:利息收入 13,264,490.48 6,242,164.17
汇兑损失 1,337,688.42 297,668.00
减:汇兑收益 1,818,933.79 303,878.29
其他 1,678,395.51 3,964,048.21
合计 71,286,395.62 70,191,207.48
23、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
次原料销售收入
13,552,071.08 13,163,621.75 388,449.33
废旧材料销售收入
4,803,870.38 5,649,549.97 (845,679.59)
运费收入
313,544.75 250,829.00 62,715.75
修理费收入
229,489.73 292,682.57 (63,192.84)
其他
3,154,000.65 2,966,061.40 187,939.25
合计
22,052,976.59 22,322,744.69 (269,768.10)
24、投资收益
项目 金额
股票投资收益 1,270,000.00
债权投资收益 51,820.00
公司年末调整被投资公司权益净减额 (16,972,883.32)
合计 (15,651,063.32)
25、补贴收入
类别
金额 收入来源 收入依据
增值税退税
31,333.07 大江肉食品二厂经营部 《锡地税二(1995)年4号》文件
26、营业外收支
(1)营业外收入
主要项目类别 内容 金额
处理固定资产收入 处理铁驳船等收入 176,340.28
清算收入 泗联、包家厍肉禽场清算收益 1641,108.49
其他 赔款等收入 193,299.72
合计 2,010,748.79
(2)营业外支出
主要项目类别 内容 金额
固定资产盘亏 种鸡场、暖风炉等盘亏 59,011.60
处理固定资产净损失 飞翼客车、摩托车等报损 1,904,237.03
承包亏损 承包肉鸡场亏损 4,188,856.07
捐赠支出 抗洪救灾、扶贫帮困等捐赠 2,102,690.56
合计 8,254,795.26
27、支付的其他与经营活动有关的现金,对其中价值较大的应分项列示
项目 金额
运输费 16,846,057.76
冷藏费 10,063,449.64
销售服务费 15,592,567.65
检疫费 2,688,277.56
保险费 2,612,987.89
办公差旅费 7,239,530.98
广告费 5,351,122.09
合计 60,393,993.57
(六)分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
饲料
1345524936.86 1047340332.53 1159591595.81 897686699.28
185933341.05 149653633.25
肉鸡分割产品
957191586.65 734799472.08 956634865.03 735425480.06
556721.62 (626007.98)
苗鸡
130696886.84 93109581.48 93310373.09 66288007.09
37386513.75 26821574.39
快餐
34444580.77 27464463.73 28137139.04 14020480.46
6307441.73 13443983.27
安装工程
290663.38 746957.72 898380.28 641739.47
(607716.90) 105218.25
食品
204505674.21 245208306.88 180304702.92 218430148.81
24200971.29 26778158.07
饲料机械
29974444.92 28102310.33 16214732.32 18007875.78
13759712.60 10094434.55
种猪
15018625.00 10815710.00 9708795.20 7263152.19
5309829.80 3552557.81
其他
27455630.24 87244156.62 23506088.94 97569064.24
3949541.30 (10324907.62)
合计
2745103028.87 2274831291.37 2468306672.63 2055332647.38
276796356.24 219498,643.99
(七)关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业 经济性质或类型 法定
关系 代表人
上海大江洞泾饲料厂 松江区洞泾镇 饲料
子公司 其他经济 高仲达
上海大江得胜饲料厂 松江区车墩镇 饲料
子公司 其他经济 陈彤
上海大江车墩蛋白饲料厂 松江区车墩镇 饲用蛋白粉
子公司 联营经济(其他) 徐玉池
常州大江畜禽饲料公司 江苏省武进市 畜禽、饲料
子公司 国企与中外合资企业联营 吴建明
扬州大江畜禽饲料公司 江苏省邗江县 畜禽、饲料
子公司 国企与中外合资企业联营 马永辉
上海大江塘桥养鸡场 松江区洞泾镇 祖代种禽饲养
子公司 集体所有制 施明华
上海大江洋泾湾养鸡场 松江区仓桥镇 祖代种禽饲养
子公司 集体与合资联营 曹仁荣
松江区新业养鸡场 松江区仓桥镇 祖代种禽饲养
子公司 集体与股份制联营 施航
上海大江光星养鸡场 松江区洞泾镇 肉鸡饲养
子公司 集体与合资联营 张万超
上海大江五里塘种禽场 松江区茸北镇 肉鸡饲养
子公司 集体与合资联营 蒋春耕
上海大江三裕养鸡场 闵行区马桥镇 父母代种禽饲养
子公司 集体与合资联营 钱兴明
松江区洞泾种禽场 松江区洞泾镇 父母代种禽饲养
子公司 集体与股份制联营 梁文弟
松江区华阳鸡场 松江区华阳镇 父母代种禽饲养
子公司 集体与股份制联营 顾士权
松江区塔汇鸡场 松江区李塔汇镇 父母代种禽饲养
子公司 集体与股份制联营 陈金芳
松江区新金养鸡场 松江区李塔汇镇 父母代种禽饲养
子公司 集体与股份制联营 杨南宗
松江长兴肉禽场 松江区叶榭镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 钟静吉
松江兴娄肉禽场 松江区张泽镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 胡彪
松江黄桥肉禽场 松江区泖港镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 董建林
松江西林肉禽场 松江区五厍镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 王德云
松江松新肉禽场 松江区石湖荡镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 张春龙
松江陈堵肉禽场 松江区新浜镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 黄德云
青浦泖洋肉禽场 青浦县环城乡 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 陈瑞芳
松江区天马肉禽场 松江区天马镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 陆贵兴
松江区昆冈肉禽场 松江区昆冈镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 徐锦明
松江区新桥肉禽场 松江区新桥镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 闵炳康
松江区车墩肉禽场 松江区车墩镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 柏明华
松江区仓大肉禽场 松江区仓桥镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 沈金林
青浦凤溪白马塘肉鸡场 青浦县凤溪乡 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 候建新
青浦朱家角周家港肉鸡场 青浦县朱家角镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 董建林
青浦沈巷保卫肉鸡场 青浦县沈巷镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 施咬脐
青浦沈巷新泾肉鸡场 青浦县沈巷镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 祝坤根
青浦沈巷王金肉鸡场 青浦县沈巷镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 俞剑平
青浦赵巷北干山肉鸡场 青浦县赵巷镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 蔡友良
清浦赵巷崧泽肉鸡场 青浦县赵巷镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 王志荣
青浦环城王仙肉鸡场 青浦县环城乡 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 徐秉刚
青浦环城泰来肉鸡场 青浦县环城乡 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 吴宝华
青浦练塘朱家庄肉鸡场 青浦县练塘镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 陈树云
青浦蒸淀徐南肉鸡场 青浦县蒸淀镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 陈学敏
青浦蒸淀大浜肉鸡场 青浦县蒸淀镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 蔡彐春
青浦县沈家浜肉禽场 青浦县白鹤镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 邵苗初
青浦县古石肉禽场 青浦县盈中镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 胡书明
青浦县木家桥肉禽场 青浦县凤溪镇 肉鸡饲养
子公司 集体与股份制联营 王志荣
上海大江肉食品二厂 松江区仓桥镇 肉食品加工
子公司 其他经济 李春
上海大江肉食品四厂 松江区天马镇 肉食品加工
子公司 集体与股份制联营 周跃祖
上海大江种猪场 松江区洞泾镇 种猪生产
子公司 其他经济 徐建平
上海申德机械有限公司 上海市松江工业区饲料机械
子公司 中外合资经营 杜述古
上海大江金兰快餐店 上海市石化地区 快餐
子公司 集体企业 刘天达
杭州大江饲料有限公司 浙江萧山经济开发区 饲料
子公司 中外合资 陆卫星
上海大江肉食品三厂 松江区新桥镇 肉食品加工
承包经营 集体企业 李仲林
上海大江肉食品厂 松江区华阳镇 肉食品加工
承包经营 集体企业 范炳坤
上海大江新桥肉食品厂 松江区新桥镇 肉食品加工
承包经营 集体企业 高士勇
青浦野马浜养鸡场 青浦县 祖代种禽饲养
承包经营 联营企业 陆志刚
上海大江天马种禽场 松江区天马镇 父母代种禽饲养
承包经营 集体企业(合资经营) 盛桂林
松江区新桥新泾种禽场 松江区新桥镇 父母代种禽饲养
承包经营 集体联营经济 柳永辉
松江区蟠龙肉禽场 松江区新桥镇 肉鸡饲养
承包经营 集体企业 周建新
松江区何家桥肉禽场 松江区新桥镇 肉鸡饲养
承包经营 集体企业 夏育辉
松江区王家娄肉禽场 松江区新桥镇 肉鸡饲养
承包经营 集体企业 汪立新
松江区西塘肉禽场 松江区新桥镇 肉鸡饲养
承包经营 集体企业 蔡国良
松江区庙泾肉禽场 松江区新桥镇 肉鸡饲养
承包经营 集体企业 潘欢观
松江区沙港肉禽场 松江区新桥镇 肉鸡饲养
承包经营 集体企业 姚志兴
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海大江洞泾饲料厂
13,600,000 13,600,000
上海大江得胜饲料厂
9,000,000 9,000,000
上海大江车墩蛋白饲料厂
7,500,000 7,500,000
常州大江畜禽饲料公司
29,600,000 29,600,000
扬州大江畜禽饲料公司
39,124,536 8,075,464 47,200,000
上海大江塘桥养鸡场
5,000,000 5,000,000
上海大江洋泾湾养鸡场
5,000,000 5,000,000
松江区新业养鸡场
9,300,000 9,300,000
上海大江光星养鸡场
9,000,000 9,000,000
上海大江五里塘种禽场
10,000,000 10,000,000
上海大江三裕养鸡场
8,000,000 8,000,000
松江区洞泾种禽场
8,400,000 8,400,000
松江区华阳鸡场
4,800,000 4,800,000
松江区塔汇鸡场
3,800,000 3,800,000
松江区新金养鸡场
22,000,000 22,000,000
松江长兴肉禽场
16,800,000 16,800,000
松江兴娄肉禽场
16,800,000 16,800,000
松江黄桥肉禽场
16,800,000 16,800,000
松江西林肉禽场
16,800,000 16,800,000
松江松新肉禽场
16,800,000 16,800,000
松江陈堵肉禽场
16,800,000 16,800,000
青浦泖洋肉禽场
16,800,000 16,800,000
松江区天马肉禽场
3,800,000 3,800,000
松江区昆冈肉禽场
3,800,000 3,800,000
松江区新桥肉禽场
4,000,000 4,000,000
松江区车墩肉禽场
4,000,000 4,000,000
松江区仓大肉禽场
3,910,000 3,910,000
青浦凤溪白马塘肉鸡场
7,950,000 7,950,000
青浦朱家角周家港肉鸡场
6,800,000 6,800,000
青浦沈巷保卫肉鸡场
6,800,000 6,800,000
青浦沈巷新泾肉鸡场
6,800,000 6,800,000
青浦沈巷王金肉鸡场
8,400,000 8,400,000
青浦赵巷北干山肉鸡场
4,200,000 4,200,000
青浦赵巷崧泽肉鸡场
5,400,000 5,400,000
青浦环城王仙肉鸡场
8,400,000 8,400,000
青浦环城泰来肉鸡场
6,800,000 6,800,000
青浦练塘朱家庄肉鸡场
6,800,000 6,800,000
青浦蒸淀徐南肉鸡场
6,800,000 6,800,000
青浦蒸淀大浜肉鸡场
6,800,000 6,800,000
青浦县沈家浜肉禽场
18,000,000 18,000,000
青浦县古石肉禽场
18,000,000 18,000,000
青浦县木家桥肉禽场
18,000,000 18,000,000
上海大江肉食品二厂
52,000,000 52,000,000
上海大江肉食品四厂
50,000,000 50,000,000
上海大江种猪场
14,000,000 14,000,000
上海申德机械有限公司
22,955,200 22,955,200
上海大江金兰快餐店
780,000 780,000
杭州大江饲料有限公司
50,000,000 50,000,000
上海大江肉食品三厂
26,400,000 26,400,000
上海大江肉食品厂
18,000,000 18,000,000
上海大江新桥肉食品厂
17,600,000 17,600,000
青浦野马浜养鸡场
3,000,000 3,000,000
上海大江天马种禽场
18,000,000 18,000,000
松江区新桥新泾种禽场
6,000,000 6,000,000
松江区蟠龙肉禽场
3,150,000 3,150,000
松江区何家桥肉禽场
3,750,000 3,750,000
松江区王家娄肉禽场
3,125,000 3,750,000
松江区西塘肉禽场
3,750,000 3,750,000
松江区庙泾肉禽场
3,125,000 3,750,000
松江区沙港肉禽场
3,750,000 3,750,000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海大江洞泾饲料厂
12,920,000 95 12,920,000 95
上海大江得胜饲料厂
8,955,000 99.5 8,955,000 99.5
上海大江车墩蛋白饲料厂
6,000,000 80 6,000,000 80
常州大江畜禽饲料公司
20,720,000 70 20,720,000 70
扬州大江畜禽饲料公司
34,724,532 81.2 5,395,468 3.8 40,120,000 85
上海大江塘桥养鸡场
5,000,000 100 5,000,000 100
上海大江洋泾湾养鸡场
5,000,000 100 5,000,000 100
松江区新业养鸡场
9,300,000 100 9,300,000 100
上海大江光星养鸡场
9,000,000 100 9,000,000 100
上海大江五里塘种禽场
10,000,000 100 10,000,000 100
上海大江三裕养鸡场
7,960,000 99.5 7,960,000 99.5
松江区洞泾种禽场
8,400,000 100 8,400,000 100
松江区华阳鸡场
2,640,000 55 2,640,000 55
松江区塔汇鸡场
2,090,000 55 2,090,000 55
松江区新金养鸡场
22,000,000 80 22,000,000 80
松江长兴肉禽场
16,800,000 100 16,800,000 100
松江兴娄肉禽场
16,800,000 100 16,800,000 100
松江黄桥肉禽场
16,800,000 100 16,800,000 100
松江西林肉禽场
16,800,000 100 16,800,000 100
松江松新肉禽场
16,800,000 100 16,800,000 100
松江陈堵肉禽场
16,800,000 100 16,800,000 100
青浦泖洋肉禽场
16,800,000 100 16,800,000 100
松江区天马肉禽场
2,090,000 55 2,090,000 55
松江区昆冈肉禽场
2,090,000 55 2,090,000 55
松江区新桥肉禽场
2,200,000 55 2,200,000 55
松江区车墩肉禽场
2,200,000 55 2,200,000 55
松江区仓大肉禽场
2,150,500 55 2,150,500 55
青浦凤溪白马塘肉鸡场
7,950,000 100 7,950,000 100
青浦朱家角周家港肉鸡场
6,800,000 100 6,800,000 100
青浦沈巷保卫肉鸡场
6,800,000 100 6,800,000 100
青浦沈巷新泾肉鸡场
6,800,000 100 6,800,000 100
青浦沈巷王金肉鸡场
8,400,000 100 8,400,000 100
青浦赵巷北干山肉鸡场
4,200,000 100 4,200,000 100
青浦赵巷崧泽肉鸡场
5,400,000 100 5,400,000 100
青浦环城王仙肉鸡场
8,400,000 100 8,400,000 100
青浦环城泰来肉鸡场
6,800,000 100 6,800,000 100
青浦练塘朱家庄肉鸡场
6,800,000 100 6,800,000 100
青浦蒸淀徐南肉鸡场
6,800,000 100 6,800,000 100
青浦蒸淀大浜肉鸡场
6,800,000 100 6,800,000 100
青浦县沈家浜肉禽场
18,000,000 80 18,000,000 80
青浦县古石肉禽场
18,000,000 80 18,000,000 80
青浦县木家桥肉禽场
18,000,000 80 18,000,000 80
上海大江肉食品二厂
44,200,000 85 44,200,000 85
上海大江肉食品四厂
45,000,000 90 45,000,000 90
上海大江种猪场
14,000,000 100 14,000,000 100
上海申德机械有限公司
17,216,400 75 17,216,400 75
上海大江金兰快餐店
780,000 100 780,000 100
杭州大江饲料有限公司
50,000,000 100 50,000,000 100
上海大江肉食品三厂
13,200,000 50 13,200,000 50
上海大江肉食品厂
9,000,000 50 9,000,000 50
上海大江新桥肉食品厂
8,800,000 50 8,800,000 50
青浦野马浜养鸡场
1,500,000 50 1,500,000 50
上海大江天马种禽场
9,000,000 50 9,000,000 50
松江区新桥新泾种禽场
3,000,000 50 3,000,000 50
*松江区甘露肉禽场
*松江区蟠龙肉禽场
*松江区何家桥肉禽场
*松江区王家娄肉禽场
*松江区西塘肉禽场
*松江区庙泾肉禽场
*松江区沙港肉禽场
*松江区思娄肉禽场
注:注“*”的为承包经营企业。
4、存在控制关系的关联方交易
A、采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称 上期金额 本期金额
松江区何家桥肉禽场 24,716,521.94 22,245,241.33
松江区西塘肉禽场 24,838,776.06 21,765,608.02
松江区沙港肉禽场 23,348,050.71 21,672,390.95
松江区王家楼肉禽场 24,471,059.87 22,587,435.20
松江区庙泾肉禽场 23,820,798.66 22,151,950.10
松江区蟠龙肉禽场 24,958,295.66 18,089,873.44
合计 146,153,502.90 128,512,499.04
B、销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称 上期金额 本期金额
松江区何家桥肉禽场 20,043,147.03 16,656,049.39
松江区西塘肉禽场 20,431,234.88 15,936,627.37
松江区沙港肉禽场 20,226,930.60 16,368,793.31
松江区王家楼肉禽场 20,450,274.86 17,114,495.52
松江区庙泾肉禽场 19,864,077.00 16,092,015.53
松江区蟠龙肉禽场 20,232,152.94 13,785,240.48
松江区甘露肉禽场 20,417,360.94 21,186,559.62
合计 121,247,817.31 95,953,221.60
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
正大上海有限公司 股东
山东沪平牧工商联合公司 联营企业
上海卢湾大江食品经营部 联营企业
湖州大江有限公司 合营企业
黄岩大江有限公司 合营企业
上海大华器械有限公司 联营企业
2、不存在控制关系的关联方交易
A、采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称 上期金额 本期金额
上海大华器械有限公司 53,481,472.69 54,298,100.00
山东沪平牧工商联合公司 11,339,109.11 6,495,661.01
合计 64,820,581.80 60,793,761.01
B、销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元)
企业名称 上期金额 本期金额
上海卢湾大江食品经营部 36,379,838.44 23,935,342.26
合计 36,379,838.44 23,935,342.26
C、关联方应收、应付款项余额(单位:元)
项目 上期末 本期末
应收帐款
上海卢湾大江食品经营部 1,991,458.93 1,216,170.83
项目 上期末 本期末
应付帐款
上海卢湾大江食品经营部 219,503.81 20,700.00
(八)或有事项
无需披露的重大或有事项。
(九)承诺事项
无需披露的重大承诺事项。
(十)日后事项
无需披露的日后事项。
(十一)其他重要事项
无需披露的其他重要事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日:1993年11月14日
2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019020号。
3、税务登记号码:310046607270330
4、公司股份托管机构:上海证券中央登记结算公司,上海市浦建路727号,邮政编码:200127。
5、公司聘请的会计师事务所:上海会计师事务所,上海市四川北路1318号福海商业中心9楼,邮政编码:200080;Ernst ＆ Young(安永会计师事务所),香港夏悫道10号和记大厦15楼。
6、公司法律顾问:上海浦东律师事务所,上海市浦东东方路710号汤臣国际金融大厦6楼,邮政编码:200122。
十一、备查文件
1、载有公司法人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司、董事会及监事会文件的正本。
上述文件均完整地备置于公司办公室。
上海大江(集团)股份有限公司
1999年4月23日
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上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
资产负债表(母公司)
1998年12月31日
编制单位：上海大江(集团)股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 200430448.62 1744490000.46
短期投资 0.00 326600.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 62240484.70 74819301.10
减：坏帐准备 186721.45 10567730.38
应收帐款净额 62053763.25 64251570.72
预付帐款 34704837.50 8590809.79
应收补贴款
其他应收款 97703414.39 86225616.45
存货 777774008.35 395449715.41
其中：工程施工 2514929.75 22189595.96
减：存货跌价准备 775259078.60 373260119.45
存货净额 1777177.86 1431725.57
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1171928720.22 708535442.44
长期投资：
长期股权投资 948522297.94 865658205.53
长期债权投资
长期投资合计 948522297.94 865658205.53
减：长期投资减值准备 0.00 1229623.23
长期投资净额 948522297.94 865658205.53
固定资产：
固定资产原价 491791463.41 567127345.27
减：累计折旧 167574478.57 209905343.84
固定资产净值 324216984.84 357222001.43
工程物资
在建工程 63234230.46 57627573.48
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 387509823.30 414849574.91
无形资产及其他资产：
无形资产 45521100.69 52048385.23
开办费 5955066.62 4735815.98
长期待摊费用 13732400.49 86402471.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
65208567.80 63186672.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2573169409.26 2051000272.59
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 849317620.00 648082300.00
应付票据
应付帐款 206680972.71 115053328.32
预收帐款 5456195.89 5635039.66
代销商品款
应付工资 0.00 18751.09
应付福利费 413650.00 53625.00
应付股利 28209954.00 53625.00
应交税金 (49290339.21) (63024869.32)
其他应交款 0.00 50160.76
其他应付款 272896426.00 253963071.55
预提费用 50814923.18 125261.52
一年内到期的长期负债 0.00 41393500.00
其他流动负债
流动负债合计 1358765971.57 1002934992.08
长期负债：
长期借款 127057600.00 69672200.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 7044668.81 5561580.65
长期负债合计 134102268.81 75233780.65
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1492868240.38 1078168772.73
少数股东权益
股东权益
股本 563588080.00 676305696.00
资本公积 334983064.82 226566884.02
盈余公积 138374537.98 138374537.98
其中：公益金 29458179.33 29458179.33
未分配利润 43355486.08 (68415618.14)
本年利润
股东权益合计 1080301168.88 972831499.86
负债及股东权益总计 2573169409.26 2051000272.59
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
资产负债表(合并)
1998年12月31日
编制单位：上海大江(集团)股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 256418118.31 222695688.90
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 0.00 32600.00
应收股利
应收利息
应收帐款 93713124.75 100184550.36
减：坏帐准备 338670.85 14638016.48
应收帐款净额 93374453.90 85546533.88
预付帐款 38974374.16 9064561.31
应收补贴款
其他应收款 40891626.34 26224717.28
存货 909359597.94 530394314.03
减：存货跌价准备 2514929.75 22189595.96
存货净额 906844668.19 508204718.07
待摊费用 4125926.30 3637726.32
待处理流动资产净损失 17135.20 3457.16
一年内到期的长期债权投资 228200.00 279750.00
其他流动资产
流动资产合计 1340874502.40 855983752.92
长期投资：
长期股权投资 211940992.14 171177687.23
长期债权投资
长期投资合计 211940992.14 171177687.23
减：长期投资
