股票简称:多伦股份 股票代码:600696
上海多伦实业股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人柯法诚，主管会计工作负责人张荟，会计机构负责人（会计主管人员）林光贵声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 多伦股份
股票代码 600696
上市交易所 上海证券交易所
上海市海宁路358号国际商厦五层;上海市虹
注册地址和办公地址
口区溧阳路1300号
邮政编码 200081
电子信箱 lcsh@vip.sina.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何佳 林光贵
联系地址 上海市虹口区溧阳路1300号 上海市虹口区溧阳路1300号
电话 021－56715833 021－56715833
传真 021－56716233 021－56716233
电子信箱 jiahe.he@vip.sina.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 178,089,489.75 122,982,042.44 44.81 338,092,502.00
利润总额 8,290,035.61 6,313,089.13 31.32 12,039,911.45
净利润 4,669,269.05 4,229,007.52 10.41 6,056,076.51
扣除非经常性损益的净利润 -35,044,624.54 -5,191,635.08 -575.02 6,002,815.03
经营活动产生的现金流量净额 -6,507,118.37 82,220,663.86 -107.91 76,611,799.92
本年末比上年末增
2006年末 2005年末 2004年末
减(%)
总资产 913,061,032.28 1,185,217,154.59 -22.96 1,331,880,684.34
股东权益（不含少数股东权益） 433,287,741.33 429,162,045.28 0.96 423,513,037.76
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.014 0.012 16.67 0.018
最新每股收益
净资产收益率（%） 1.08 0.99 增加0.09个百分点 1.43
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净
-8.09 -1.21 减少6.88个百分点 1.42
资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.02 0.24 -108.33 0.22
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减(%) 2004年末
每股净资产 1.27 1.26 0.79 1.24
调整后的每股净资产 1.27 1.25 1.60 1.24
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
56,875,235.34
产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0
各种形式的政府补贴 0
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,105,324.64
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
0
金融机构获得的短期投资收益）
委托投资损益 0
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-2,130,696.11
各项营业外收入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0
以前年度已经计提各项减值准备的转回 609,128.44
债务重组损益 0
资产置换损益 0
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 0
其他非经常性损益项目 0
所得税影响数 -20,745,098.72
合计 39,713,893.59
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金 小 比例
数量 其他 数量
(%) 股 股 转股 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 0 0 0 0
2、国有法人持股 53,675,227 15.76 53,675,227 15.76
3、其他内资持股 14,560,000 4.28 14,560,000 4.28
其中：
境内法人持股 14,560,000 4.28 14,560,000 4.28
境内自然人持股 0 0 0 0
4、外资持股 124,314,430 36.50 124,314,430 36.50
其中：
境外法人持股 124,314,430 36.50 124,314,430 36.50
境外自然人持股 0 0 0 0
有限售条件股份合计 192,549,657 56.54 192,549,657 56.54
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 148,015,893 43.46 148,015,893 43.46
2、境内上市的外资股 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0
无限售条件流通股份
148,015,893 43.46 148,015,893 43.46
合计
三、股份总数 340,565,550 100 340,565,550 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 29,327
前十名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
件股份数量 数量
豪盛(香港)有限公司 外资股东 36.50 124,314,430 124,314,430 质押124,060,604
泉州市区经济发展公司 国有股东 9.35 31,842,575 31,842,575
福建太德投资有限公司 其他 4.28 14,560,000 14,560,000 质押14,560,000
泉州市经济开发公司 国有股东 3.36 11,457,664 11,457,664
福建投资开发总公司 国有股东 2.13 7,263,024 7,263,024
深圳市蓝波湾投资有限公司 其他 0.84 2,862,973 0 未知
中国农业银行福建省分行 国有股东 0.55 1,859,550 1,859,550
宏源证券股份有限公司 其他 0.37 1,252,414 1,252,414 未知
李珠华 其他 0.26 894,600 0 未知
福州美信贸易有限公司 其他 0.24 844,600 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳市蓝波湾投资有限公司 2,862,973 人民币普通股
李珠华 894,600 人民币普通股
福州美信贸易有限公司 844,600 人民币普通股
于顺江 700,000 人民币普通股
王香义 630,000 人民币普通股
黄启图 609,600 人民币普通股
尧勇 460,000 人民币普通股
黄志锋 357,728 人民币普通股
卓娟秀 327,568 人民币普通股
邢家华 316,165 人民币普通股
未知上述股东间的关联关系
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：豪盛（香港）有限公司
法人代表：王华玉
注册资本：300万港元
成立日期：1988年12月9日
主要经营业务或管理活动：贸易、投资
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：陈隆基
国籍：香港
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：房地产开发
最近五年内职务：公司董事长、董事
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期
是否在股
内从公
年初 年末 东单位或
性 年 变动 司领取
姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 其他关联
别 龄 原因 的报酬
数 数 单位领取
总额(万
报酬
元)税后
股改
董事长 2006年1月5日～2007年6月23日 4,500 5,715 支付 53 否
柯法诚 男 51
对价
董事 2004年6月23日～2007年6月23日
陈隆基 董事 男 51 2004年6月23日～2007年6月23日 0 0 0 是
陈代琛 董事、副总 男 41 2004年6月23日～2007年6月23日 0 0 27 否
陈国强 董事、副总 男 42 2004年6月23日～2007年6月23日 0 0 13 否
何佳 董事 2006年5月30日～2007年6月23日
女 51 0 0 27 否
董秘 2006年1月5日～2007年6月23日
张白 独立董事 男 47 2004年6月23日～2007年6月23日 0 0 3.6 否
郭铁民 独立董事 男 64 2004年6月23日～2007年6月23日 0 0 3.6 否
黄政云 独立董事 男 65 2006年5月30日～2007年6月23日 0 0 1.8 否
监事会召
吴二中 男 49 2004年6月23日～2007年6月23日 0 0 0 是
集人
何爱珍 监事 女 42 2004年6月23日～2007年6月23日 0 0 0 是
沈友声 职工监事 男 58 2004年6月23日～2007年6月23日 0 0 5.2 否
吴忱 总经理 男 39 2006年9月11日～2007年6月23日 0 0 14 否
张荟 财务总监 女 41 2006年9月11日～2007年6月23日 0 0 9 否
刘德康 副总经理 男 62 2004年6月23日～2007年6月23日 0 0 27 否
许守岱 副总经理 男 51 2005年6月7日～2007年6月23日 0 0 27 否
合计 ～ 4500 5715 1215 211.2
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
1、报告期，公司福州“兆祥苑”项目如期竣工，销售情况良好；由于福州房地产市场持续向好，公司加大了福州利嘉城商铺的销售力度，报告期内共售出面积6615平方米，取得销售收入1.57亿元；福州“中亭街”店铺租售情况保持稳定。多伦路二期1号地块项目如期取得了《房地产权证》和《建设用地规划许可证》、《建设用地批准书》，办妥拆迁基地“现状冻结”公告,秉承高标准、国际化、保持历史文化风貌的原则，初步选定了项目建筑设计单位，基本完成项目前期商业定位策划工作；“南昌居住主题公园”项目一、二期工程开发进展顺利，销售形势良好，项目正在逐步进入收获期。
2、报告期公司主营业务及其经营状况
报告期,公司实现主营业务收入17808.95万元，比上年同期增加44.81%；主营业务利润-844.37万元，比上年同期减少120.38％；主营业务收入增加的主要原因是报告期“兆祥苑”项目完成竣工结算，实现收入较多，主营业务利润减少的主要原因是报告期内“兆祥苑”项目销售的主要是多层住宅，毛利率较低，利润总额829万元，比上年同期增加31.31％；净利润466.93万元，比上年同期10.41％。利润增加的主要原因系公司加大力度出售福州利嘉城及中亭街店铺，取得了较好的回报。
根据报告期执行的《企业会计准则》，作为报告期利润主要来源的福州大利嘉城商铺销售毛利列入营业外收入，部分房产出租差价收入列入其他业务收入。
3、报告期公司财务状况
报告期，公司资产负债率进一步降低。截止报告期末资产负债率为48.61%，比期初降低10个百分点。报告期内公司加大应收款清欠力度，期末应收帐款1173万元,比期初减少4043万元；期末存货占资产比重57.16%，比期初上升25.97个百分点。公司资产质量进一步提高。报告期，公司管理费用占收入的比重为6.83%、比上年同期减少2.34个百分点；财务费用占收入的比重为14.96%，比上年同期减少5.45个百分点，原因系公司加大费用控制力度所致。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据财政部财会【2006】3号文规定，本公司自2007年1月1日起，执行新的企业会计准则，公司会计政策将在投资性房地产、借款费用、所得税、财务报表、合并财务报表等确认与计量方面发生变化。
1、2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异分析：
(1)所得税：
公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏账准备和长期投资减值准备，同时根据新会计准则确认了延期交房支付违约金的预计负债。在首次执行日，公司全面比较了资产、负债的账面价值与其计税基础，并将资产账面价值小于资产计税基础的差额和负债账面价值大于负债计税基础的差额确认了递延所得税资产5,118,609.85元，增加了2007年1月1日留存收益5,118,609.85元。其中:归属于母公司的所有者权益增加4,912,308.45元，归属于少数股东的权益增加206,301.39元。
(2)少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为35,948,804.96元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益35,948,804.96元。此外，由于子公司计提坏账准备产生的递延所得税资产中属于少数股东权益282.17元，根据新会计准则确认了延期交房支付违约金的预计负债中属于少数股东权益206,019.22元，合计206,301.39元。公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
2、公司执行新企业会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况：
(1)按照《企业会计准则第3号-投资性房地产》规定，“投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产”。同时规定，有确凿证据表明其公允价值能够持续可靠取得的，可以采用公允价值模式进行后续计量，否则应采用成本模式进行后续计量。公司部分固定资产符合投资性房地产定义，公司将深入研究新会计准则，目前仍准备采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
(2)按照《企业会计准则第17号-借款费用》规定，公司借款费用会计处理方法由现行政策“为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本”变更为“借款利息资本化期间，借款利息资本化金额按照专门借款实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；一般借款符合资本化条件，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款资本化率计算确定。”此项政策变化会在将来影响公司房地产成本及净利润。
(3)按照《企业会计准则第18号-所得税》规定，公司所得税的会计核算方法由现行政策应付税款法变更为资产负债表债务法，公司资产、负债项目的帐面价值与计税基础产生暂时性差异，将形成递延所得税资产或递延所得税负债，将影响公司当期所得税费用，进而影响公司当期净利润和所有者权益。按照《企业会计准则第30号-财务报表列报》规定，公司部分房地产出租收入按原会计准则在利润表中作为“其他业务收入”单独列示，改为在“营业收入”中列示。
(4)按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》规定，公司按原会计准则在财务会计报表单独列示的少数股东损益将改为在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示、少数股东权益改为在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。公司合并报表中净利润包含少数股东损益，所有者权益包括少数股东权益。
6.1.2关于土地增值税事项
公司在房产销售时按照国家和地方土地增值税有关政策和规定，计提和预交了土地增值税，具体数额待项目清算时确认。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务收 主营业务成 主营业务利润
分行业或 主营业务利
主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 率比上年增减
分产品 润率(%)
减(%) 减(%) (%)
分行业
减少50.76个
房地产 124,973,138.00 125,989,688.38 -0.81 34.24 170.38
百分点
增加0.02个百
贸易 53,116,351.75 52,926,336.52 0.36 77.72 77.68
分点
分产品
减少50.76个
房地产 124,973,138.00 125,989,688.38 -0.81 34.24 170.38
百分点
增加0.02个百
贸易 53,116,351.75 52,926,336.52 0.36 77.72 77.68
分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
福建地区 121,229,163.00 31.97
上海地区 56,860,326.75 82.72
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
报告期，公司经营仍为微利，公司多伦路项目
公司未分配利润将用于多伦路项目的开发及经营
的开发资金需求很大，为保证项目的启动资金，董
流动资金的补充。
事会本年度未提出现金利润分配预案。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
所涉及的 所涉及的
交易对方及被 本年初起至出售日该 出售产 是否为关联交
出售价 资产产权 债权债务
出售或置出资 出售日 出售资产为上市公司 生的损 易（如是，说
格 是否已全 是否已全
产 贡献的净利润 益 明定价原则）
部过户 部转移
市场自然人，福 2006年
州大利嘉城A区 第二季 3,941 933．98 1,394 否 是 是
二楼商业房产 度
市场自然人，福 2006年
州大利嘉城A区 第三季 1,578 395．97 591 否 是 是
二楼商业房产 度
市场自然人，福 2006年
州大利嘉城A区 第四季 10,254 2481．68 3,704 否 是 是
二楼商业房产 度
7.3重大担保
√适用□不适用 单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 担保 是否履 是否为关联
担保对象 发生日期 担保期限
金额 类型 行完毕 方担保
连带 2005年2月7日～2006
福建福日电子股份有限公司 2005年2月7日 2,000 是 否
责任 年1月7日
连带 2006年1月6日～2006
福建福日电子股份有限公司 2006年1月6日 1,000 是 否
责任 年10月10日
连带 2006年1月6日～2006
福建福日电子股份有限公司 2006年1月6日 1,000 是 否
责任 年8月6日
连带 2006年8月7日～2006
福建福日电子股份有限公司 2006年8月7日 1,000 是 否
责任 年10月12日
连带 2005年12月16日～2006
福建三木集团股份有限公司 2005年12月14日 1,200 是 是
责任 年12月15日
连带 2005年7月5日～2006
上海舒立实业发展有限公司 2005年7月4日 3,000 是 否
责任 年1月4日
连带 2005年10月9日～2006
上海舒立实业发展有限公司 2005年10月9日 3,000 是 否
责任 年4月7日
连带 2006年4月11日～2006
上海舒立实业发展有限公司 2006年4月23日 3,000 是 否
责任 年10月10日
连带 2005年9月26日～2006
福建万嘉百货有限公司 2005年9月12日 1,000 是 否
责任 年9月25日
连带 2006年9月25日～2007
福建万嘉百货有限公司 2006年9月25日 800 否 否
责任 年9月24日
连带 2006年11月3日～2007
福州大展实业有限公司 2006年10月26日 2,200 否 否
责任 年11月3日
连带 2006年11月27日～2007
福建卓诚贸易有限公司 2006年11月16日 2,400 否 否
责任 年5月28日
连带 2006年11月30日～2007
福建华天投资有限公司 2006年11月23日 2,200 否 否
责任 年11月30日
报告期内担保发生额合计 23,200
报告期末担保余额合计 7,600
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 7,600
担保总额占公司净资产的比例(%) 17.54
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
福州兆祥房地产开发有限公司 2,454.98 6,269.05 0 0
上海多伦建设发展有限公司 14,105.67 21,837.49 0 0
南昌平海房地产开发有限公司 0 0 2,072.15 149.13
豪盛(山东)有限公司 0 39.29 0 0
豪盛(四川)实业有限公司 0 0 100 0
利嘉实业(福建)集团有限公司 0 0 0 5,674,930.53
陈隆基 0 0 0 2,216,780.00
柯法诚 0 7.27（备用金） 0 0
合计
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
所持有的原利嘉股份非流通股股份自获
得流通权之日起三十六个月内不上市交
易。在上述承诺期期满后，如在二十四个
按承诺履行义务，均
月内通过上证所挂牌交易出售股份，出售
豪盛（香港）有限公司 未出售所持有的公
股份价格将不低于每股3.50元（若自非
司股份。
流通股股份获得流通权之日起至出售股
份期间有派息、送股、资本公积转增股份
等事项，则对该价格作相应除权处理）。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
闽华兴所(2007)审字F-032号
上海多伦实业股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的上海多伦实业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们审计了后附的上海多伦实业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
福建华兴有限责任会计师事务所
中国注册会计师：刘久芳、陈漩
中国 福州市
2007年3月28日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
编制单位:上海多伦实业股份有限公司 2006年12月31日 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 40,848,236.85 123,084,609.33 39,671,710.26 122,036,666.81
短期投资 0 0 0 0
应收票据 0 0 0 0
应收股利 0 0 0 0
应收利息 0 0 0 0
应收账款 11,731,474.05 52,161,626.87 11,155,830.16 52,082,822.72
其他应收款 89,109,089.57 195,527,546.59 371,387,337.37 308,941,229.81
预付账款 96,090,108.15 184,526,650.00 4,342,996.37 1,300,000.00
应收补贴款 0 0 0 0
存货 521,882,910.85 369,681,874.89 163,038,184.59 167,475,324.66
待摊费用 0 0 0 0
一年内到期的长期债权投资 0 0 0 0
其他流动资产 0 0 0 0
流动资产合计 759,661,819.47 924,982,307.68 589,596,058.75 651,836,044.00
长期投资：
长期股权投资 14,138,332.82 34,801,018.56 151,001,669.03 162,874,646.10
长期债权投资 0 0 0 0
长期投资合计 14,138,332.82 34,801,018.56 151,001,669.03 162,874,646.10
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
0 0 0 0
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
0 0 0 0
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 170,301,419.64 263,171,748.46 168,119,768.72 261,015,897.54
减：累计折旧 31,414,442.95 38,660,335.39 30,651,993.82 38,136,573.16
固定资产净值 138,886,976.69 224,511,413.07 137,467,774.90 222,879,324.38
减：固定资产减值准备
固定资产净额 138,886,976.69 224,511,413.07 137,467,774.90 222,879,324.38
工程物资 0 0 0 0
在建工程 0 0 0 0
固定资产清理 0 0 0 0
固定资产合计 138,886,976.69 224,511,413.07 137,467,774.90 222,879,324.38
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 373,903.30 922,415.28 0 0
其他长期资产 0 0 0 0
无形资产及其他资产合计 373,903.30 922,415.28 0 0
递延税项：
递延税款借项 0 0 0 0
资产总计 913,061,032.28 1,185,217,154.59 878,065,502.68 1,037,590,014.48
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 304,000,000.00 359,200,000.00 286,000,000.00 335,200,000.00
应付票据 0 0 0 0
应付账款 14,004,149.41 14,172,302.01 5,326,274.41 4,321,527.01
预收账款 27,864,466.01 96,385,128.93 9,255,706.18 4,973,472.93
应付工资 0 0 0 0
应付福利费 322,926.54 353,604.19 227,213.90 267,563.65
应付股利 1,123,175.70 1,123,175.70 1,123,175.70 1,123,175.70
应交税金 14,836,214.97 12,121,661.64 21,519,267.16 21,337,898.53
其他应交款 265,425.32 235,821.64 270,191.65 280,685.95
其他应付款 49,996,921.07 124,632,476.35 95,044,772.56 154,461,877.77
预提费用 2,125,170.47 2,549,207.44 2,125,170.47 2,339,670.47
预计负债 2,353,187.56 0 0 0
一年内到期的长期负债 23,379,890.44 30,721,354.64 23,379,890.44 30,721,354.64
其他流动负债 0 0 0 0
流动负债合计 440,271,527.49 641,494,732.54 444,271,662.47 555,027,226.65
长期负债：
长期借款 3,552,958.50 54,529,872.44 3,552,958.50 54,529,872.44
应付债券 0 0 0 0
长期应付款 0 0 0 0
专项应付款 0 0 0 0
其他长期负债 0 0 0 0
长期负债合计 3,552,958.50 54,529,872.44 3,552,958.50 54,529,872.44
递延税项：
递延税款贷项 0 0 0 0
负债合计 443,824,485.99 696,024,604.98 447,824,620.97 609,557,099.09
少数股东权益(合并报表填列) 35,948,804.96 60,030,504.33 0 0
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 340,565,550 340,565,550 340,565,550.00 340,565,550.00
减：已归还投资 0 0 0 0
实收资本（或股本）净额 340,565,550.00 340,565,550.00 340,565,550.00 340,565,550.00
资本公积 29,899,126.05 30,442,699.05 29,899,126.05 30,442,699.05
盈余公积 15,404,841.8 15,129,687.87 15,404,841.80 15,129,687.87
其中：法定公益金 0 10,220,317.23 0 10,220,317.23
减：未确认投资损失(合并报表填列) 0 0 0 0
未分配利润 47,418,223.48 43,024,108.36 44,371,363.86 41,894,978.47
拟分配现金股利 0 0 0 0
外币报表折算差额(合并报表填列) 0 0 0 0
股东权益合计 433,287,741.33 429,162,045.28 430,240,881.71 428,032,915.39
负债和股东权益总计 913,061,032.28 1,185,217,154.59 878,065,502.68 1,037,590,014.48
公司法定代表人:柯法诚 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵
利润及利润分配表
编制单位:上海多伦实业股份有限公司 2006年1-12月 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 178,089,489.75 122,982,042.44 15,584,837.25 91,863,318.00
减：主营业务成本 178,916,024.90 76,384,936.16 13,088,209.34 45,367,338.66
主营业务税金及附加 7,617,196.80 5,169,466.62 485,932.70 5,165,727.48
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
-8,443,731.95 41,427,639.66 2,010,695.21 41,330,251.86
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
1,581,675.77 3,174,677.26 1,581,675.77 2,302,903.76
列）
减:营业费用 125,419.00 807,601.69 125,419.00 592,684.72
管理费用 12,160,146.91 11,282,679.90 11,705,541.33 13,894,470.91
财务费用 26,644,195.79 25,102,910.05 26,346,513.67 24,822,891.21
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -45,791,817.88 7,409,125.28 -34,585,103.02 4,323,108.78
加：投资收益（损失以“-”号填列） -662,685.74 -553,634.93 -11,872,977.07 983,286.35
补贴收入 0 0 0 0
营业外收入 57,149,482.42 59,373.00 56,931,499.42 0
减：营业外支出 2,404,943.19 601,774.22 19,414.08 577,225.73
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
8,290,035.61 6,313,089.13 10,454,005.25 4,729,169.40
列）
减：所得税 7,702,465.93 1,545,646.58 7,702,465.93 1,422,610.07
减：少数股东损益(合并报表填列) -4,081,699.37 538,435.03 0 0
加：未确认投资损失(合并报表填列) 0 0 0 0
五、净利润（亏损以“-”号填列） 4,669,269.05 4,229,007.52 2,751,539.32 3,306,559.33
加：年初未分配利润 43,024,108.36 39,125,756.77 41,894,978.47 38,919,075.07
其他转入 0 0 0 0
六、可供分配的利润 47,693,377.41 43,354,764.29 44,646,517.79 42,225,634.40
减：提取法定盈余公积 275,153.93 330,655.93 275,153.93 330,655.93
提取法定公益金 0 0 0 0
提取职工奖励及福利基金(合并报表
0 0 0 0
填列)
提取储备基金 0 0 0 0
提取企业发展基金 0 0 0 0
利润归还投资 0 0 0 0
七、可供股东分配的利润 47,418,223.48 43,024,108.36 44,371,363.86 41,894,978.47
减：应付优先股股利 0 0 0 0
提取任意盈余公积 0 0 0 0
应付普通股股利 0 0 0 0
转作股本的普通股股利 0 0 0 0
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
47,418,223.48 43,024,108.36 44,371,363.86 41,894,978.47
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
0 0 0 0
收益
2.自然灾害发生的损失 0 0 0 0
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
0 0 0 0
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
0 0 0 0
额
5.债务重组损失 0 0 0 0
6.其他 0 0 0 0
公司法定代表人:柯法诚 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵
现金流量表
编制单位:上海多伦实业股份有限公司 2006年1-12月 单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 136,942,327.14 41,120,000.00
收到的税费返还 0 0
收到的其他与经营活动有关的现金 200,235,710.30 203,740,031.85
经营活动现金流入小计 337,178,037.44 244,860,031.85
购买商品、接受劳务支付的现金 209,943,582.62 0
支付给职工以及为职工支付的现金 5,039,318.76 3,780,428.55
支付的各项税费 16,174,162.39 11,474,613.72
支付的其他与经营活动有关的现金 112,528,092.04 242,550,802.02
经营活动现金流出小计 343,685,155.81 257,805,844.29
经营活动产生的现金流量净额 -6,507,118.37 -12,945,812.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0 0
其中：出售子公司收到的现金 0 0
取得投资收益所收到的现金 0 0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
68,290,000.00 68,290,000.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 68,290,000.00 68,290,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
954,007.86 928,207.86
支付的现金
投资所支付的现金 0 0
支付的其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 954,007.86 928,207.86
投资活动产生的现金流量净额 67,335,992.14 67,361,792.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
0 0
的现金
借款所收到的现金 216,200,000.00 198,200,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 500,000.00
筹资活动现金流入小计 216,700,000.00 198,700,000.00
偿还债务所支付的现金 329,343,025.19 305,343,025.19
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,381,756.06 29,097,446.06
其中：支付少数股东的股利 0 0
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,040,465.00 1,040,465.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
0 0
金
筹资活动现金流出小计 359,765,246.25 335,480,936.25
筹资活动产生的现金流量净额 -143,065,246.25 -136,780,936.25
四、汇率变动对现金的影响 0 0
五、现金及现金等价物净增加额 -82,236,372.48 -82,364,956.55
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,669,269.05 2,751,539.32
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -4,081,699.37 0
减：未确认的投资损失 0 0
加：计提的资产减值准备 1,521,213.84 1,347,505.61
固定资产折旧 7,628,515.57 7,433,927.05
无形资产摊销 0 0
长期待摊费用摊销 649,731.86 0
待摊费用减少（减：增加） 0 0
预提费用增加（减：减少） -9,536.97 200,000.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-57,273,954.49 -57,273,954.49
损失(减:收益)
固定资产报废损失 0 0
财务费用 28,394,842.23 28,394,842.23
投资损失（减：收益） -256,390.62 10,953,900.71
递延税款贷项（减：借项） 0 0
存货的减少（减：增加） -152,204,535.34 4,437,140.07
经营性应收项目的减少(减：增加) 26,019,207.24 113,253,308.42
经营性应付项目的增加(减：减少) 138,436,218.63 -124,444,021.36
其他(预计负债的增加) 0 0
经营活动产生的现金流量净额 -6,507,118.37 -12,945,812.44
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 40,848,236.85 39,671,710.26
减：现金的期初余额 123,084,609.33 122,036,666.81
加：现金等价物的期末余额 0 0
减：现金等价物的期初余额 0 0
现金及现金等价物净增加额 -82,236,372.48 -82,364,956.55
公司法定代表人:柯法诚 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
9.6.1重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
9.6.2会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
审 阅 报 告
闽华兴所（2007）审阅字F-002号
上海多伦实业股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的上海多伦实业股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”），按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发【2006】136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如所附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相关数据可能存在差异。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘久芳
中国注册会计师：陈漩
中国福州市 二○○七年三月二十八日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 433,287,741.33
1 长期股权投资差额 0
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 0
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 0
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0
5 股份支付 0
6 符合预计负债确认条件的重组义务 0
7 企业合并 0
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0
根据新准则计提的商誉减值准备 0
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8 0
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0
10 金融工具分拆增加的收益 0
11 衍生金融工具 0
12 所得税 4,912,308.45
14 少数股东权益 36,155,106.35
13 其他 0
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 474,355,156.13
公司法定代表人:柯法诚 主管会计工作负责人:张荟 会计机构负责人:林光贵
上海多伦实业股份有限公司
董事会
二00七年三月三十一日