上海贵酒股份有限公司
                   2021 年度审计委员会履职报告


    作为上海贵酒股份有限公司审计委员会委员，我们严格按照《公司法》、《上
市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法
规及公司《章程》、《独立董事工作细则》、《专门委员会细则》、《独立董事年报工
作制度》、《审计委员会年报工作制度》等法规的有关要求，勤勉尽责，忠实履行
了委员职责，不受公司大股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位
与个人的影响，对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展都起到了积极作用，
充分发挥了审计委员会作用，维护了公司股东，尤其是中小股东的合法权益。现
将 2021 年度的履职情况报告如下：


一、基本情况
    公司现任审计委员会由独立董事罗韵轩、孙加锋及非独立董事潘震三位董事
组成，其中，罗韵轩为审计委员会主任委员，负责会议的召集与主持。
二、2021 年审计委员会专门会议召开情况
    公司 2021 年共召开三次审计委员会专门会议。
    1、2021 年第一次审计委员会专门会议于 2021 年 4 月 23 日召开，审阅如下
内容：
    （1）听取公司管理层 2010 年度公司经营情况的汇报；
    （2）听取公司审计部关于 2020 年度、2021 年一季度内部审计工作情况的
汇报；
    （3）审阅审计部提交的公司 2021 年度内部审计工作计划；
    （4）审阅公司 2020 年度报告、2021 年第一季度报告等相关材料。
    2、2021 年第二次审计委员会专门会议于 2021 年 8 月 12 日召开， 审阅如
下内容：
    （1）听取公司审计部关于 2021 年半年度内部审计工作情况的汇报；
    （2）审阅公司 2021 年半年度报告材料。
    3、2021 年第三次审计委员会专门会议于 2021 年 10 月 27 日召开， 审阅如
下内容：
    （1）听取公司审计部关于 2021 年第三季度内部审计工作情况的汇报；
    （2）审阅公司 2021 年第三季度报告材料。
三、2021 年与公司管理层及外部审计机构沟通情况
    审计委员会与公司管理层、独立董事、会计师事务所进行了必要的沟通。审
计委员会委员与公司管理层通过电子邮件、电话、现场参观、会议等方式保持了
经常的沟通，对公司整年的管理运行情况进行了持续关注。
    年报审计期间，审计委员会与会计师事务所进行了审计前、审计中、审计后
的持续沟通，全程督促年审会计师在保证审计质量的同时，按计划实现提交审计
报告。在会计师事务所出具了初步审计意见后，审计委员会成员、独立董事和年
审注册会计师单独安排见面会，沟通了解审计过程中的情况。
四、出具评价、专门意见情况
（一）、《关于控股股东资产捐赠暨关联交易的议案》的审核意见
    审计委员会发表意见如下：
    1、本次董事会审议的关联交易事项经独立董事事前认可，公司审计委员会
审核，提交公司第九届董事会第十次会议审议。
    2、我们认为，本次董事会审议的关联交易有利于公司的长期发展，符合公
司和全体股东利益，未损害上市公司利益。
（二）、《关于 2021 年度日常关联交易额度预计的议案》的审核意见
    审计委员会发表意见如下：
    1、本次董事会审议的关联交易事项经独立董事事前认可，公司审计委员会
审核，提交公司第九届董事会第十次会议审议。
    2、我们认为，本次董事会审议的关联交易有利于公司的长期发展，符合公
司和全体股东利益，未损害上市公司利益。
（三）、《关于对外投资暨关联交易的议案》的审核意见
    审计委员会发表意见如下：
    本关联交易事项经独立董事事前认可，公司审计委员会审核，同意提交公司
第九届董事会第十一次会议审议，此项交易尚须获得股东大会的批准，与该关联
交易有利害关系的关联人将放弃行使在股东大会上对该议案的投票权。
（四）、《关于与关联方共同出资成立销售公司暨关联交易的议案》的审核意见
    审计委员会发表意见如下：
    本关联交易事项经独立董事事前认可，公司审计委员会审核，同意提交公司
第九届董事会第十一次会议审议，此项交易尚须获得股东大会的批准，与该关联
交易有利害关系的关联人将放弃行使在股东大会上对该议案的投票权。
（五）、《关于新增 2021 年度日常关联交易额度预计的议案》的审核意见
    审计委员会发表意见如下：
    本关联交易事项经独立董事事前认可，公司审计委员会审核，同意提交公司
第九届董事会第十一次会议审议，此项交易尚须获得股东大会的批准，与该关联
交易有利害关系的关联人将放弃行使在股东大会上对该议案的投票权。
（六）、《关于续聘 2021 年度会计师事务所的议案》的审核意见
    审计委员会发表意见如下：
    本关联交易事项经独立董事事前认可，公司审计委员会审核，同意提交公司
第九届董事会第十一次会议审议，此项交易尚须获得股东大会的批准，与该关联
交易有利害关系的关联人将放弃行使在股东大会上对该议案的投票权。
（七）、《关于变更会计师事务所的议案》的审核意见
    审计委员会发表意见如下：
    我们对拟聘任会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）的执
业资格和专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分地了解和
审查，认为其能够满足为公司提供年度审计服务的资质要求，因此，我们同意提
交公司第九届董事会第十六次会议审议。
（八）对公司财务会计报告的专门意见
    年报审计期间，审计委员会和公司相关部门进行了跟踪配合，对公司 2021
年的财务会计报告出具了专门意见，认为：公司出具的财务报表符合《企业会计
准则》及财政部、证券监管部门的相关规定和要求，公司 2021 年交易记录真实，
凭证保存完整。
（九）对会计师事务所年报审计工作的评价
    会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则；会计师事务所
所有职员在公司审计期间未获取除审计业务约定书约定以外的任何现金及其他
任何形式经济利益；会计师事务所和本公司之间不存在直接或间接互相投资情况，
也不存在密切的经营关系；审计成员和本公司决策层之间不存在关联关系。
    在审计工作中会计师事务所及审计成员遵守了职业道德基本原则中关于保
持独立性的要求。审计组成人员具有承办本次审计业务所必须的专业知识和相关
的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。
    审计人员在本年度审计中，按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当
的审计程序，发表的审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础上做出的。




                                       上海贵酒股份有限公司审计委员会

                                                      2022 年 4 月 22 日