长春欧亚集团股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:长春欧亚集团股份有限公司
英文名称:CHANG CHUN EURASIA GROUP CO.LTD
英文缩写:CCEG
2.公司法定代表人:曹和平
3.公司董事会秘书:席汝珍
联系地址:长春市工农大路14号
电 话:0431-5620053
传 真:0431-5666517
4.公司注册及办公地址:长春市工农大路14号
邮政编码:130021
5.公司年度报告备置地点:公司证券部
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:欧亚集团
股票代码:600697
二、会计数据和业务数据摘要
1. 本年度利润总额及构成(1998年度合并)单位:元
利润总额 41035137.54
净利润 29559749.81
主营业务利润 50964110.92
其他业务利润 18592815.09
投资收益 15040.64
补贴收入 6259302.40
营业外收支净额 3405404.85
经营活动产生的现金流量净额 40559399.29
现金及现金等价物净增加额 -3664588.04
2.主要会计数据及财务指标(单位:元)
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 326824695.69 467926935.76 369751460.45
净利润 29559749.81 26515199.16 20323626.57
总资产 397859396.88 361322654.84 319883489.90
股东权益 288040068.65 261855840.04 194827466.01
每股收益(摊薄) 0.289 0.26 0.236
(加权) 0.289 0.286
每股净资产(摊薄) 2.82 2.57 2.26
调整后的每股净资产 2.68 2.53 2.22
净资产收益率(摊薄) 10.262% 10.13% 10.43%
(加权) 10.75% 11.61%
注:以上每股收益是以1998年12月31日总股本102,041,786股为基数计算的,报告期末至报告披露日本公司实施了配股,配股后股本增至122,737,186股,以此股本计算的每股收益为0.241元。
主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=[年末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年末普通股股份总数。
3.报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
102041786.00 123800447.96 19272575.22 8237100.72 16741030.86
261855840.04
本期增加
6678264.32 3339132.16 22881485.49
29559749.81
本期减少 3375521.20 3375521.20
期末数
102041786.00 120424926.76 25950839.54 11576232.88 39622516.35
288040068.65
注:(1)资本公积年末较年初减少3,375,521.20元,其中:①子公司出售房屋其评估增值部分相应转出3,058,700元;②根据财政部财会字[1998]16号文固定资产评估增值部分计提折旧冲减资本公积316,821.20元。
(2)盈余公积年末较年初增加6,678,264.32元,主要是公司进行利润分配从净利润中提取的数额。
(3)未分配利润增加22,881,485.49元,系公司本年利润分配后的净利润增加额。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况表
截止1998年12月31日公司股本结构情况如下:
数量单位:股;每股面值:1元
股份类别 期初数 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份(国家股) 37356828 37356828
2.募集法人股 14752460 14752460
3.内部职工股 4143100 4143100
4.国家、法人股份转配部分 558498 558498
尚未流通股份合计 56810886 56810886
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 45230900 45230900
已流通股份合计 45230900 45230900
三、股份总数 102041786 102041786
2. 股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,股东总数为20528户。其中:内部职工股股东4709户。
(2)前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%)
1.长春市汽车城商业总公司(国家股代表) 37356828 36.61
2.长春市朝阳区双欧机械制造有限公司 3305500 3.24
3.长春市兴业百货贸易公司 2474700 2.43
4.万科企业股份有限公司 2200000 2.16
5.沈阳万众企业集团股份有限公司 1650000 1.62
6.深圳市赛格达声股份有限公司 1100000 1.08
7.深圳市蛇口安达实业股份有限公司 1100000 1.08
8.吉林省证券有限责任公司 679518 0.67
9.海南富岛资产管理有限公司 550000 0.54
10.南方证券有限公司 550000 0.54
(3)现任董事、监事和高级管理人员的持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
曹和平 董事长兼总经理 20856 20856
张 德 副董事长兼副总经理 15642 15642
曲慧霞 副董事长兼副总经理 15642 15642
张福荣 董事 8690 8690
席汝珍 董事兼副总经理 3476 3476
李荣秀 董事兼工会主席 0 0
许桂英 董事兼总会计师 0 0
闫福录 董事兼副总经理 0 0
马学军 董事 0 0
吕 利 董事 0 0
姜国臣 监事会主席 10428 10428
王秋晶 监事 8690 8690
于庆州 监事 0 0
刘淑清 监事 0 0
王 军 副总经理 10428 10428
孙建立 副总经理 8690 8690
邢科立 副总经理 1738 1738
四、股东大会简介
1.股东大会的会议情况及决议内容:
公司董事会于1998年3月31日在《上海证券报》刊登了《长春欧亚集团股份有限公司关于召开一九九七年度股东大会的公告》,并于1998年6月26日上午9:00时在本公司八楼会议室召开了1997年度股东大会。
股东到会情况:
1997年度股东大会出席会议股东85人,代表股权5285.3356万股,占公司总股本的51.8%。
股东大会通过的决议内容:
(1)审议并通过《1997年度董事会工作报告》
(2)审议并通过《1997年度监事会工作报告》
(3)审议并通过《1997年度财务决算报告》
(4)审议并通过《1997年度利润分配方案》
1997年公司实现净利润26515199.16元,分别按母、子公司净利润的10%提取公积金2925054.57元,提取公益金计2925054.57元,分红基金计20665090.02元。加年初未分配利润21586387.34元,本年度可供股东分配的利润42251477.36元。每股派发现金红利0.25元(含税),共分配股利25510446.50元,剩余16741030.86元结转下年度分配。
(5)审议并通过《修改公司章程的议案》及修改后的《公司章程》。
(6)审议并通过《1998年度增资配股方案》
①配股比例和配股数量:
以公司1997年末的总股本10204.18万股为基数,向全体股东按每10股配3股的比例配售,可配售股份总额为3061.25万股。经国有资产管理部门同意,国家股东承诺以现金认购应配股份的51%,即571.56万股,其余部分放弃。经征询法人股东意见,法人股东承诺放弃全部配股权。此次实际可配售股份总额为2069.54万股。
②配股价格
本次配售的新股面值为1.00元人民币,配股价格浮动幅度为4.50—6.00元。
③募集资金投向
本次配股募集资金将主要用于以下项目:
收购长春欧亚橡胶厂(原长春橡胶厂)项目;
橡胶厂技术改造项目;
新上保健鞋生产项目;
建造中低档经济实用住房项目。
④内部职工股及配股部分暂不上市流通。
⑤转配股及其配股部分在国家对国家股、法人股作出新的规定之前,暂不上市流通。
⑥本次配股决议的有效期自股东大会通过之日起一年。
⑦授权董事会全权办理与本次配股有关的事宜。
2.现任董事、监事的基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
曹和平 董事长 男 42 三年 24000
张 德 副董事长 男 61 三年 19200
曲慧霞 副董事长 女 45 三年 19200
张福荣 董事 女 54 三年 14400
席汝珍 董事 女 45 三年 14400
李荣秀 董事 女 43 三年 14400
许桂英 董事 女 54 三年 14400
闫福录 董事 男 44 三年 14400
马学军 董事 女 46 三年 14400
吕 利 董事 女 38 三年 14400
姜国臣 监事会主席 男 46 三年 14400
王秋晶 监事 女 48 三年 14400
于庆州 监事 男 55 三年 14400
刘淑清 监事 女 51 三年 14400
报告期内,公司董事尹士君因病去世。公司监事彭淑兰因退休离任。
五、董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
第二届四次董事会于1998年3月29日在公司八楼会议室召开。会议审议通过了:1997年度报告及摘要、1997年度董事会工作报告、1997年度财务决算报告、1997年度利润分配预案、按照《上市公司章程指引》修改公司章程的议案、关于1998年度增资配股的议案。决定于1998年6月26日召开1997年度股东大会,审议批准以上事项。
第二届五次董事会于1998年5月25日在公司八楼会议室召开。会议审议通过了1998年度增资配股预案。
第二届六次董事会于1998年8月5日在公司八楼会议室召开。会议审议通过了公司一九九八年中期报告。决定98年中期不进行利润分配和公积金转增股本。
第二届七次董事会于1998年8月27日在公司八楼会议室召开。会议决定在本公司1997年度股东大会审议通过的配股价格4.50—6.00元的幅度内,将公司1998年配股价格确定为每股5.60元人民币。
第二届八次董事会于1998年12月18日在公司八楼会议室召开,会议根据上级有关部门对公司经营进出口业务的批复,决定增加经营范围。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
本年度,公司董事会根据《中华人民共和国公司法》的规定,履行了公司章程规定的董事会职权,贯彻和执行了股东大会决议,完成了定期报告、临时报告的编制、披露及分红派息等项工作,进行了增资配股工作,较好地发挥了董事会作用。
(3)本年度公司无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(4)长春恒信会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的审计报告。
(5)公司报告期利润实现数较利润预测数高20%以上的说明
本报告期初公司预测1998年实现利润2850万元,实际实现利润4103万元,高于预测数的43.96%。其原因是:①本年财政退还18%所得税部分列补贴收入6,259,302.40元,同期则没有列该科目。②公司本年度以土地联营开发房地产实现利润7,499,292.16元。③子公司本年度出售房屋实现利润3,144,383.29元。
2.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1998年公司实现净利润29,559,749.81元,分别按母、子公司净利润的10%提取公积金计3,339,132.16元。提取公益金计3,339,132.16元,分红基金计22,881,485.49元,加年初未分配利润16,741,030.86元,本年度可供股东分配的利润39,622,516.35元。为了企业的长远发展,分公司汽车城百货大楼正在实施改造装修工程,需要资金投入,故董事会决议本年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
3.报告期内公司利润分配方案执行情况及配股方案实施情况
(1)利润分配方案执行情况。根据1997年度股东大会决议,1997年利润分配方案为每股派发现金红利0.25元(含税),该方案已于1998年9月实施。
(2)配股方案实施情况。公司1998年度配股方案经1997年度股东大会表决通过,经长春市证券监督管理委员会长证监字(1998)10号文同意,并经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)153号文复审批准。本公司于1998年12月30日在《上海证券报》上刊登了《配股说明书》,以1997年末总股本102041786股为基数,向全体股东以10:3比例配股,配股价格为每股5.60元人民币,配股登记日为1999年1月14日,除权基准日为1月15日,配股缴款起止日为1999年1月15日至1月28日。本次配股共募集资金113,095,073元,已于2月5日全部到位。配股后,公司股本增至122,737,186股。1999年3月3日刊登《股份变动公告》,新增社会公众股可流通部分于3月8日上市流通,配股工作全面完成。
六、监事会报告
1. 报告期内监事会会议情况:
本年度,公司监事会召开了一次会议,并列席了各次董事会会议。
二届二次监事会于1998年5月25日召开,会议审议通过了公司1998年度增资配股预案。
2.长春恒信会计师事务所有限责任公司(原长春会计师事务所),对公司出具了无保留意见的审计报告。审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
3.1998年度公司实现利润41,035,137.54元,较预测数增长43.96%,产生差异的主要原因是:①本年财政退还18%所得税部分列补贴收入6,259,302.40元,同期则没有列该科目。②本年度公司以土地联营开发房地产实现利润7,499,292.16元。③子公司本年度出售房屋实现利润3,144,383.29元。
七、业务报告摘要
1.公司所处行业及在本行业的地位
本公司是以零售、批发商业为主的企业,为全国商业百强之一。根据全国统计局提供的资料显示,1998年在全国独立门店大型商场中本公司销售排名为全国第26位,利税排名为全国第16位。
2.报告期内的经营情况
(1)公司主营业务情况
1998年,面对激烈的市场竞争,多业态商业的出现和买方市场的强大冲击,我们趋利避害,争取主动,解放思想,抢抓机遇,发挥优势,参与竞争,经受了市场持续走低的考验,保持了经营、效益稳步提高的发展势头,销售收入实现32682万元,比同期增长21.69%(按全年可比口径调整同期销售收入),利润实现4103万元,比同期增长30.94%(剔除本期补贴收入),再一次双创历史最好水平。
(2)公司财务状况及经营情况
本年年末公司总资产为39786万元,比上年的36132万元增加3654万元,增长10.11%,主要原因是:流动负债本年为10982万元,比上年的9947 万元增加1035万元,增长10.41%,其中:应付票据较同期增加1993万元;预收帐款较同期增加837万元;其他应付款较同期增加263万元,应付股利较同期减少2168万元。股东权益本年为28804万元,比上年的26186 万元,增加2618万元,增长9.99%,主要原因是:公司本年实现净利润2956万元增加所致。
主营业务利润5096万元,比上年5519万元减少423万元,降低7.67%,主要原因是:公司本年度开展多种促销活动,让利幅度较大所致。
净利润2956万元,比上年2652万元增加304万元,增长11.46 %,主要原因是:本年实现利润较同期增加。
3.公司投资情况
报告期内,公司对外投资额比上年减少112万元,系收回对吉林省对外经济贸易公司投资20万元,收回对子公司绥芬河市吉芬经济贸易公司投资70万元、子公司厦门长厦贸易公司投资22万元。
(1)报告期之前募集资金的使用情况
本报告期内公司没有募集资金。但1997年公司配股所募集资金在报告期内继续使用。
本公司1997年8月实施了10:3比例配股,配股价4.20元,共募集资金66,023,621.37元,所募资金已按配股说明书公告的投资项目使用,即用于欧亚商都二期工程续建项目(D区、B区)。截止本报告期末,募集资金已全部投入。项目完成进度和计划进度相符。资金具体使用情况如下:
项目名称 计划投资(万元) 实际投资(万元) 资金进度(%)
续建D区 3600 4670 129.72
续建B区 4857.84 1952.3621 40.19
欧亚商都二期工程续建D区项目
项目计划投资3600万元,截止报告期末,已实际投入4670万元,比原计划增加投资1070万元。报告期内工程已竣工并交付使用。增加投资的原因如下:①调整设计,原计划天窗小,续建时增加玻璃天窗,由此增加费用150万元;②增加功能,原计划两部电梯(一客一货),续建时由于客流和货流增加,增加两部电梯(一客一货),增加费用180万元;③材料涨价,由于项目立项较早,续建时原材料价格上涨,实际支出增加524万元;④装潢费用增加,此次装潢实际支出比计划增加216万元。
欧亚商都二期工程续建B区项目
项目计划投资4857.84万元,截止报告期末,实际投入资金1952.3621万元。其中:募集资金投入1932.3621万元,自筹资金投入20万元。
截止报告期末前次募集资金66023621.37元,已全部投入欧亚商都二期工程续建项目,项目已部分投入使用,并产生效益150万元左右。
(2)报告期内非募集资金投资项目的说明。
报告期内,分公司车百大楼实施了改造装修工程,现已投入自筹资金7,548,931.37元,工程尚未完工。
4.新年度的业务发展计划
一九九九年公司业务发展的总体思路是:认清市场形势,明确竞争对象,树立经营理念,实施可持续发展。
在业务发展的总体思路下:公司商业要开发好五个市场(农村市场,传播市场,消费心理市场,节日市场,文化促销市场),坚持四个合的经营准则(合理的价格、合格的质量、合法的行为、合情的服务);三个三的经营方式(在经营业态上,搞好市场、超市、仓储式经营的结合;在经营格局上,搞好商场、市场、专业店的兼顾;在经营手段上,搞好现金销售,信誉销售,物物置换三同步)。工业要搞好一个组合(资源组合),二个调整(产品结构调整、人力资源调整);三个开发(形象开发、产品开发、功能开发),占有更大的市场份额,扩大销售覆盖面,提高市场占有率,为公司提供更广阔的发展空间。
公司98年配股建造中低档经济实用住房项目,预计上半年可开工建设,年末基本竣工。分公司车百大楼自筹资金的改造装修工程预计99年8月份竣工,并交付使用。
八、重大事项
1.本年度公司无重大诉讼,仲裁事项。
2.鉴于国家经贸委国经贸贸[1998]14号文赋予我公司进出口经营权,国家对外经济贸易合作部[1998]外经贸政审函字2006号文,同意我公司经营进出口业务的批复,经董事会讨论同意公司增加批发、零售针纺织品、日用杂品、电器机械及器材、仪器仪表、自营和代理内销商品范围内商品的出口业务;自营本企业零售和自用商品的进口业务;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口贸易。根据上级有关部门对公司经营进出口业务增加经营范围的规定和董事会决议,公司已办理了营业执照的变更。章程的修改报一九九八年度股东大会审议通过。
3.根据长春市财政局长财政商字(1999)37号文,公司由上半年的所得税全额返还改为先按33%全额上缴,再由财政返还18%的部分。
4.公司全资子公司长春市汽车城百货大楼朝鲜族商场因本年度房屋出售,营业及注册地址由南关区大马路31号变更为宽城区长江路24号。
5.计算机2000年问题,对公司基本无影响。
九、财务报告
(一) 公司财务报告经长春恒信会计师事务所有限责任公司注册会计师陈思滨、史全山审计出具无保留意见审计报告长会师审字(1999)70号。
(二) 会计报表(附后)
(三) 会计报表附注
一、 公司基本情况
长春欧亚集团股份有限公司(原长春汽车城百货集团股份有限公司)系经长春市经济体制改革委员会长体改[1992]8号文批准,以定向募集方式成立的股份有限公司。
公司在长春市工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业法人营业执照号12403662—X,主营百货、五金、交电、食品业、家用电器、钟表修理、汽车货运、信息咨询服务,批发,零售针纺织品,日用杂品,电器机械及器材,仪器仪表,自营和代理内销商品范围内商品的出口业务;自营本企业零售和自用商品的进口业务;经营进料加工和“三来一补”业务;经营对销贸易和转口贸易。
二、公司采用的主要会计政策
1.公司执行的会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2.合并会计报表的编制方法:公司依据《合并会计报表暂行规定》,对母公司及应纳入合并范围的子公司个别会计报表充分抵销内部投资、内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制的,已纳入合并会计报表的全资子公司包括:
子公司名称
注册地 注册资本 公司持股比例 经营范围
长春欧亚集团股份有限公司
长春 200,000.00 100% 进口汽车配件
进口汽车配件分公司 摩托车配件
长春市汽车城百货
长春 1,639,000.00 100% 商业零售
大楼朝鲜族商场
长春欧亚集团股份有限公司欧亚科技城
长春 250,000.00 100% 科技服务
3.会计期间:自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4.记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
5.记帐原则及计价基础:公司会计核算以权责发生制为原则,除资产评估增值外,均按历史成本计价。
6.现金等价物:公司以3个月以内到期或即可转换为现金的投资作为现金等价物。
7.存货计价方法:库存商品以售价核算,售价与进价的差额计入商品进销差价,期末按综合毛利率法结转商品销售成本;低值易耗品采用五五摊销法;物料用品按实际成本核算,领用时按加权平均法结转成本;不计提存货跌价准备。
8.长期投资:公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额20%或者20%以上,且具有重大影响,和投资占被投资单位有表决权资本总额虽不足20%,但具有重大影响的,采用权益法核算;公司不计提长期投资减值准备;公司股权投资差额按10年期摊销。
9.固定资产及其折旧:公司的固定资产标准为使用年限一年以上,单位价值为人民币2,000元以上(含2,000元),按实际成本计价,其折旧采用直线法,实行分类折旧。
分类折旧率如下:
固定资产类别 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 5% 2.11%
运输设备 3% 9.7%
其他设备 3% 9.7%
10.无形资产及其摊销:土地使用权按批准使用年限摊销。
11.开办费及其摊销:开办费从1995年开始按10年平均摊销。
12.长期待摊费用及其摊销:从1999年开始按8年平均摊销。
13.坏帐准备:按应收帐款年末余额3‰计提坏帐准备,计入当期损益。
14.收入的确认原则:商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现;公司租赁收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法:公司按应付税款法核算企业所得税。
三、税项:
(1) 增值税:按应纳增值税销售额的17%计算销项税,抵扣相应的进项税后计算缴纳。
(2) 营业税:按应纳营业税收入的5%计算缴纳。
(3) 消费税:按应纳消费税收入的5%计算缴纳。
(4) 城建税、教育费附加:分别按应纳增值税、营业税和消费税额的7%、3%计算缴纳。
(5) 所得税:公司按长春市财政局长财政商字[1999]37号文件要求,1998年度先按国家规定的33%税率缴纳所得税后,由财政部门退还18%的部分。
四、会计制度变更
根据新会计制度相关规定,公司对其所投资企业长春丽东商务展览服务有限公司、长春市欧亚矿泉水饮料有限责任公司、吉林省商业对外经济贸易公司由成本法改为权益法核算,该事项对会计报表项目的“期末数”及“本年累计数”影响不大。
五、会计报表主要项目注释
1.应收帐款
(1)帐龄分析
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 421321.31 24.74% 69355.44 7.64%
1—2年 399660.66 23.46% 5900.00 0.65%
2—3年
3年以上 882339.08 51.80% 832388.63 91.71%
合 计 1703321.05 100% 907644.07 100%
应收帐款比上年末减少47%,系由于公司本年收回货款所致。
(2)本期期末余额无持本公司5%以上股份股东单位的欠款。
2.其他应收款
(1)帐龄分析
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
1年以内 42623183.89 80.81% 29933115.59 78.24%
1—2年 4640649.90 8.80% 2549344.06 6.66%
2—3年 3036424.98 576% 3723977.69 9.74%
3年以上 2445631.13 4.63% 2050378.52 5.36%
合 计 52745889.90 100% 38256815.86 100%
(2)本期期末余额无持有本公司5%以上股份股东单位的欠款
(3)主要欠款单位
欠款单位 欠款原因 金额
长春橡胶厂 收购长春橡胶厂前期投入 5037118.97
3.存货
项 目 期初数 期末数
库存商品 7414384.66 11619146.53
商品采购 15661299.61 26654477.52
库存材料 98763.67 142205.40
低值易耗品 1260266.35 1258680.26
其 他 74269.70
合 计 24434714.29 39748779.41
存货较上年增加62.67%,主要系增加商品采购所致。
4.应收补贴款
项 目 金额 依 据
所得税返还 3,604,551.65 根据长财政商字[1999]37号文
5.长期投资
(1) 投资项目
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 620000.00 620000.00
长期债权投资 1000.00 1000.00
其他长期投资5688079.68 1932.94 1120179.68 4569832.94
合 计 6309079.68 1932.94 1121179.68 5189832.94
(2)股权投资
被投资单位名称
股份类别 股票数量 占被投资单位 投资金额
股权比例%
白山喜丰塑料股份有限公司
普通股 500000.00 500000.00
长春北方海神汽车股份有限公司
普通股 100000.00 0.75% 100000.00
吉林省北方万盛投资管理顾问有限公司
普通股 20000.00 20000.00
(3)其他投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 本期权益 累计权益 占被投资单位
增减额 增减额 注册资本比例
吉林省商业对外经济贸易公司
200000.00 17.1%
榆树市牛头山矿泉水饮料厂
100856.26 856.26 856.26 21.3%
长春丽东商务展览服务有限公司
2187904.68 4.68 4.68 30%
(实际投资额比例)
长春市欧亚矿泉水饮料有限责任公司
2081072.00 1072.00 1072.00 40%
本期长期投资较同期减少112万元,系收回对吉林省商业对外经济贸易公司投资20万元,收回对子公司绥芬河市吉芬经济贸易公司投资70万元、子公司厦门长厦贸易公司投资22万元。
6.固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(一)原 值
房屋及建筑物 113573012.17 120586402.39 4939472.95 229219941.61
机器设备 19100945.41 19100945.41
运输设备 4098209.16 1456596.37 638477.07 4916328.46
其他管理设备 1283753.62 689030.63 92176.16 1880608.09
闲置设备
合 计 118954974.95 141832974.80 5670126.18 255117823.57
(二)累计折旧
房屋及建筑物 3546281.38 5477121.55 140373.13 8883029.80
机器设备 846983.35 846983.35
运输设备 1096765.32 376762.94 102599.98 1370928.28
其他管理设备 221251.10 487910.90 4503.61 704658.39
闲置设备
合 计 4864297.80 7188778.74 247476.72 11805599.82
(三)净值 114090677.15 134644196.06 5422649.46 243312223.75
7.在建工程
A.工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产数
资金来源 项目进度
欧亚商都
86274010.65 86274010.65
募集及自筹 已完工
二期工程
欧亚商都
44541541.92 2158458.08 45825989.35 874010.65
募集 完工
续建项目D区
欧亚商都
19523621.00 19523621.00
募集 基本完工
续建项目B区
车百改造装
修工程 7548931.37 7548931.37
自筹 未完工
合 计
130815552.57 29231010.45 132100000.00 27946563.02
B.利息资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
欧亚商都二期工程 15804303.16 15804303.16 0
本期在建工程转固定资产
132100000.00
8.长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装璜费 6269442.74 6269442.74
9.应付票据
期初数 期末数
11282000.00 31218000.00
(1) 应付票据期末余额较年初增加176.7%,系增加以银行承兑汇票结算货款所致。
(2) 本期无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
10.未付股利 期初数 期末数
25560394.98 3876554.78
本期比同期减少21,783,840.20元,因本期未分配股利所致。
11.预收帐款
期初数 期末数
8374588.83
本期无欠持本公司5%以上股份股东单位的款项。
12.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 100245188.37 100245188.37
资产评估增值 23555259.59 3375521.20 20179738.39
合 计 123800447.96 3375521.20 120424926.76
注:本期资本公积增减变动的原因及依据为:
根据财政部财会字[1998]16号文固定资产评估增值部分计提折旧316,821.20元,及子公司长春市汽车城百货大楼朝鲜族商场房屋出售,其评估增值部分相应转出3,058,700.00元。
13.未分配利润
项 目 分配比例(%) 金额
净利润 29559749.81
减:法定盈余公积 按母、子公司净利润各提取
10% 3339132.16
公益金 按母、子公司净利润各提取
10% 3339132.16
任意盈余公积
加:期初未分配利润 16741030.86
减:现金股利
股票股利
期末余额 39622516.35
14.财务费用
项 目 1997年 1998年
利息支出 1483402.54 4308747.26
减:利息收入 151607.50 150911.19
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 79577.95 102372.62
合 计 1411372.99 4260208.69
15.其它业务利润
项 目 1997年 1998年
(一) 其它业务收入:
(1) 柜台租赁收入 6542882.35 11567509.09
(2)广告收入 324120.03
(3)以土地联营所得收益 11427822.38
(4)其 它 840177.29
(5)合 计 6542882.35 24159628.79
(二) 其它业务支出
(1)柜台租赁成本 359858.53 1315049.45
(2)广告支出 241734.03
(3)土地联营成本 3928530.22
(4)其 它 81500.00
(5)合 计 359858.53 5566813.70
(三)其它业务利润
(1) 柜台租赁利润 6183023.82 10252459.64
(2) 广告利润 82386.00
(3)以土地联营利润 7499292.16
(4)其 它 758677.29
(5)合 计 6183023.82 18592815.09
本期比同期增长200.7%,系增加柜台租赁收入4,069,435.82元,以土地联营增加利润7,499,292.16元,其他利润增加841,063.29元。
16.营业外收入
项 目 1997年 1998年
固定资产清理 221788.54 3144383.29
核销无法支付的款项 220401.88
罚没收入 3700.00
其它 57989.80
合 计 221788.54 3426474.97
17.营业外支出
项 目 1997年 1998年
罚没支出 3051.28
防洪基金 718.24
其 他 61688.29 17300.60
合 计 61688.29 21070.12
18.投资收益
项 目 1997年 1998年
股票投资收益 27337.43
债权投资收益 15400.00 13107.70
被投资单位权益 1932.94
合 计 42737.43 15040.64
19.补贴收入
项 目 本期金额 收入来源 确认依据
所得税返还 6,259,302.40 市财政局 根据长财政商字
[1999]37号文
20.主营业务收入及成本
行 业
营业收入净额 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商业零售
463323249.38 321495976.47 410776776.81 273889552.18
52546472.57 47606424.29
服 务 业
4603686.38 5299718.75 633456.08 864143.88
3970230.30 4435574.87
合 计
467926935.76 326795695.22 411410232.89 274753696.06
56516702.87 52041999.16
注:因公司调整经营方式1998年对联营厂方只收取柜台租赁费,厂方销售收入不纳入本公司帐务处理,故主营业务收入与成本较上年分别减少30%和33%。
21.支付的其他与经营活动有关的现金
公司1998年度支付的其他与经营活动有关的现金额为27,646,017.55元,主要系:
(1) 公司本年度发生的营业费用、管理费用等17,684,308.63元;
(2) 为其他单位垫付流动资金等9,961,708.92元。
(五)关联方关系及其交易的披露
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 企业性质或类型 法定代表人
长春欧亚集团股份有限公司
欧亚科技城
朝阳区工农 科技服务 全资子公司 股份制企业 胡瑞成
大路14号
长春欧亚集团股份有限公司
南关区 进口汽车配件 全资子公司 股份制企业 于庆洲
进口汽车配件分公司
上海路46号 摩托车配件等
长春市汽车城百货大楼
长江路24号 商业零售 全资子公司 股份制企业 胡桂萍
朝鲜族商场
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 年末数
长春欧亚集团股份有限公司 250000.00 250000.00
欧亚科技城
长春欧亚集团股份有限公司 200000.00 200000.00
进口汽车配件分公司
长春市汽车城百货大楼 1639000.00 1639000.00
朝鲜族商场
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化
企业名称 年初数 年末数
金额 % 金额 %
长春欧亚集团股份有限公司 250000.00 100% 250000.00 100%
欧亚科技城
长春欧亚集团股份有限公司 200000.00 100% 200000.00 100%
进口汽车配件分公司
长春市汽车城百货大楼 1639000.00 100% 1639000.00 100%
朝鲜族商场
(4)不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业关系
白山喜丰塑料股份有限公司 联营企业
(4) 关联方应收应付款项
其他应收款项 期末数 期初数
白山喜丰塑料股份有限公司 175916.50 175916.50
(六)承诺事项、或有事项
公司本期无重大承诺事项及或有事项。
(七)期后事项
经中国证券监督管理委员会批准,公司于1999年1月实施配股,共募集流动资金113,095,073.00元。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期、地点:1992年8月8日在长春市工商行政管理局注册登记。
2.企业法人营业执照注册号:12403662-X
3.税务登记号码:220106520200033
4.公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5.报告期内证券主承销机构名称:金华市信托投资股份有限公司
6.公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
名 称:长春恒信会计师事务所有限责任公司(原长春会计师事务所)
办公地:长春市大马路139号
备查文件
1.载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3.长春恒信会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4.公司章程。
长春欧亚集团股份有限公司董事会
一九九九年三月二十六日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12 .31
编制单位:长春欧亚集团股份有限公司 单位:元
资 产 期末数 期末数 期初数 期初数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
流动资产:
货币资金 3576575.91 3924719.29 7373762.96 7589307.33
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 14026.24 907644.07 600479.52 1703321.05
减:坏帐准备 42.08 2722.94 1801.44 5109.96
应收帐款净额 13984.16 904921.13 598678.08 1698211.09
预付货款 7261328.48 7878013.44 5812968.50 5812968.50
应收补贴款 3604511.65 3604551.65
其他应收款 84280564.49 38256815.86 79455244.88 52745889.90
存货 36325192.89 39748779.41 20777234.99 24434714.29
减:存货跌价准备
存货净额 36325192.89 39748779.41 20777234.99 24434714.29
待摊费用 221069.15 371242.46 349154.32 604702.34
待处理流动资产净损失
48722.68 48722.68 -522.17 -522.17
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 135331989.41 94737765.92 114366521.56
92885271.28
长期投资
长期股权投资
11780628.69 5189832.94 14796931.65 6308079.68
长期债权投资 1000.00 1000.00
长期投资合计
11780628.69 5189832.94 14797931.65 6309079.68
减:长期投资减值准备
长期投资净额 11780628.69 5189832.94 14797931.65 6309079.68
固定资产
固定资产原价 204827100.81 255117823.57 83647338.01
118954974.95
减:累计折旧 10111261.56 11805599.82 3883840.00 4864297.80
固定资产净值 194715839.25 243312223.75 79763498.01
14090677.15
工程物资
在建工程 27946563.02 27946563.02 130815552.57
130815552.57
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 222662402.27 271258786.77 210579050.58
244906229.72
无形资产及其它资产:
无形资产 18907470.04 18907470.04 15500600.04
15500600.04
开办费 1496098.47 1496098.47 1721474.12 1721474.12
长期待摊费用 6269442.74 6269442.74
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
26673011.25 26673011.25 17222074.16 17222074.16
递延税项:
递延税款借项
资产总计 396448031.62 397859396.88 356965577.95
361322654.84
负债及股东权益
期末数 期末数 期初数 期初数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
流动负债:
短期借款 48930000.00 51930000.00 50130000.00 53760000.00
应付票据 31218000.00 31218000.00 11282000.00 11282000.00
应付帐款 2394034.02 2586593.19 3061514.84 2837696.09
预收帐款 8374588.83 8374588.83
代收商品款
应付工资
应付福利费 2263917.42 2298233.32 1817139.57 1815813.00
应付股利 3876554.78 3876554.78 25560394.98 25560394.98
应交税金 3120082.87 3662470.62 -471285.50 -14602.65
其他应交款 28763.21 28987.86 10959.46 12709.86
其他应付款 8202021.84 5843899.63 2719014.56 3212803.52
预提费用
一年内到期的长期负债 1000000.00 1000000.00
其他流动负债
流动负债合计
108407962.97 109819328.23 95109737.91 99466814.80
长期负债:
长期借款
应付债券
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 108407962.97 109819328.23 95109737.91 99466814.80
股东权益:
股本 102041786.00 102041786.00 102041786.00
102041786.00
资本公积 120424926.76 120424926.76 123800447.96
123800447.96
盈余公积 24556652.48 25950839.54 18644702.52
19272575.22
其中:公益金
10879229.23 11576232.88 7923164.37 8237100.72
未分配利润
41016703.41 39622516.35 17368903.56 16741030.86
股东权益合计
288040068.65 288040068.65 261855840.04
261855840.04
负债及股东权益总计
396448031.62 397859396.88 356965577.95
361322654.84
利润及利润分配表
编制单位:长春欧亚集团股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目
本年实际数 本年实际数 上年实际数 上年实际数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一.主营业务收入
321193153.80 326824695.69 462169753.48 467926935.76
减:折扣与折让
29000.47 29000.47
主营业务收入净额
321164153.33 326795695.22 462169753.48 467926935.76
减:主营业务成本
273573751.05 274753696.06 409909687.89 411410232.89
主营业务税金及附加
765610.42 1077888.24 1070062.16 1324510.15
二.主营业务利润
46824791.86 50964110.92 51190003.43 55192192.72
加:其他业务利润
18510429.09 18592815.09 6183023.82 6183023.82
减:存货跌价损失
营业费用
14406727.51 14610400.21 15624767.52 15742829.29
管理费用
17553247.71 19330927.46 16866449.13 17908652.78
财务费用
4110464.73 4260208.69 1322803.11 1411372.99
三.营业利润
29264781.00 31355389.65 23559007.49 26312361.48
加:投资收益
3363988.29 15040.64 2778110.60 42737.43
补贴收入
6259302.40 6259302.40
营业外收入
280091.68 3426474.97 213148.54 221788.54
减:营业外支出
20351.88 21070.12 35067.47 61688.29
四.利润总额
39147811.49 41035137.54 26515199.16 26515199.16
减:所得税
9588061.68 11475387.73
五.净利润
29559749.81 29559749.81 26515199.16 26515199.16
加:年初未分配利润
17368903.56 16741030.86 21667190.74 21586387.34
盈余公积转入
六.可供分配的利润
46928653.37 46300780.67 48182389.90 48101586.50
减:提取法定盈余公积
2955974.98 3339132.16 2651519.92 2925054.57
提取法定公积金
2955974.98 3339132.16 2651519.92 2925054.57
七.可供股东分配的利润
41016703.41 39622516.35 42879350.06 42251477.36
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25510446.50 25510446.50
转作股本的普通股股利
八.未分配利润
41016703.41 39622516.35 17368903.56 16741030.86
现金流量表
编制单位:长春欧亚集团股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 母公司 合并
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 339829626.91 345535490.94
收取的租金 11567509.09 11567509.09
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
56412296.78 56455056.07
收到的除增值税以外的其他税费返还 3700000.00 3724711.60
收到的其他与经营活动有关的现金 9853554.92 11481320.01
现金流入小计 421362987.70 428764087.71
购买商品、接受劳务支付的现金 282789463.31 282887874.49
经营租赁所支付的现金 196000.00 196000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 12520575.51 13148027.57
支付的增值税款 53029297.38 53057471.12
支付的所得税款 7183106.20 7874179.12
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2642329.94 3395118.57
支付的其他与经营活动有关的现金 25402375.40 27646017.55
现金流出小计 383763147.74 388204688.42
经营活动产生的现金流量净额 37599839.96 40559399.29
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1000.00 1000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 13107.70 13107.70
处置固定资产、无形资产 5366072.71 5366072.71
和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 147034.84 150911.19
现金流入小计 5527215.25 5531091.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
19635012.52
21683177.98
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19635012.52
21683177.98
投资活动产生的现金流量净额 -14107797.27
-16152086.38
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 49430000.00 52430000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 49430000.00 52430000.00
偿还债务所支付的现金 60630000.00 64260000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 11885520.20 11885520.20
偿付利息所支付的现金 4203709.54 4356380.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 76719229.74
80501900.95
筹资活动产生的现金流量净额 -27289229.74
-28071900.95
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -3797187.05 -3664588.04
附注: 单位:元
项 目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金注量:
净利润 29559749.81 29559749.81
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 4.03 -623.63
固定资产折旧 2238109.29 3108991.47
无形资产摊销 393130.00 393130.00
待摊费用的减少(减增加) 292369.92 397744.63
处置固定资产、无形资产和 -3144311.29
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 4110464.73 4260208.69
投资损失(减收益) -3363988.29 -15040.64
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -15547957.90
-15314065.12
经营性应收项目的减少(减增加) -4278705.62
4482880.36
经营性应付项目的增加(减减少) 20588289.44
13207774.91
增值税增加净额(减减少) 3382999.40
3397584.95
其他 225375.15 225375.15
经营活动产生的现金流量净额 37599839.96
40559399.29
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 3576575.91 3924719.29
减:货币资金的期初余额 7373762.96 7589307.33
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3797187.05 -3664588.04
