长春欧亚集团股份有限公司
      董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告
    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则

第 2 号--年度报告的内容与格式》、上海证券交易所《关于做好上市

公司 2018 年年度报告披露工作的通知》、《上海证券交易所上市公司

董事会审计委员会运作指引》的要求，董事会审计委员会依据《公司

章程》及《董事会审计委员会实施细则》的规定，有效履行职责，积

极发挥作用。现将董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会的基本情况

    第九届董事会审计委员会由张义华、张树志、薛立军 3 名董事组

成，张义华、张树志为独立董事，张义华担任主任。

    审计委员会能够对董事会负责，向董事会汇报工作。

    董事会审计委员会成员，均具有胜任审计委员会工作职责的专业

知识和商业经验，能够积极履行工作职责，勤勉尽职，指导公司内部

审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的

财务报告。

    公司为审计委员会提供了必要的工作条件，并配备专人承担审计

委员会的工作联络等相关日常工作。审计委员会履职时，得到了公司

管理层及相关部门的积极配合。

    二、履行职责情况

    （一）对 2018 年季度及半年度报告事前审议的履职情况

    第八届董事会审计委员会于 2018 年 4 月 27 日召开专题会议，对

公司《2018 年第一季度报告》进行了事前审议。

    第九届董事会审计委员会于 8 月 23 日、10 月 26 日分别召开专

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题会议，对公司《2018 年半年度报告及摘要》、《2018 年第三季度报

告》进行了事前审议。

    （二）对 2018 年度财务报表和内部控制审计的履职情况

    1、审计前的履职情况

    在公司审计机构正式进场审计前，第九届董事会审计委员会于

2019 年 1 月 18 日召开第一次会议，听取了公司财务核算中心负责人

关于 2018 年财务审计工作的时间安排，审议了公司编制的 2018 年度

财务会计报表及《2018 年度财务会计报表说明》。听取了公司审计监

察部关于 2018 年内部控制审计工作的时间安排。并与信永中和会计

师事务所就审计工作安排进行协商，达成一致意见。会议形成如下决

议：（1）同意公司财务核算中心关于 2018 年财务审计工作的时间安

排，并以财务核算中心编制的 2018 年度财务会计报表为基础进行审

计工作。（2）同意公司审计监察部关于 2018 年内部控制审计工作的

时间安排，并在内部控制审计工作中，不定期和会计师事务所对内部

控制工作进行沟通。（3）建议信永中和会计师事务所在规定的时间内

完成公司财务会计报表和内部控制审计工作，并分别出具审计报告。

    2、审计中的履职情况

    在审计过程中，第九届董事会审计委员会分别在 2019 年 2 月 22

日、3 月 18 日就审计工作和信永中和会计师事务所进行沟通，对审

计工作进行督促与监督。

    3、审计报告的初稿审阅情况

    2019 年 3 月 29 日，信永中和会计师事务所按照公司审计工作的

时间安排，完成了 2018 年度财务报表审计工作，并根据中国证监会

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号--年度报告
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的内容与格式》、上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第五

号——零售》的相关规定，编制了公司 2018 年度财务报告。完成了

2018 年度内部控制审计工作。信永中和会计师事务所就财务报表和

内部控制初步出具了审计意见。第九届董事会审计委员会于 2018 年

3 月 29 日召开了第二次会议，审议了《2018 年度财务报告》、《2018

年度内部控制审计报告》及会计师事务所出具的初步审计意见。会议

同意：

    （1）将审计后的公司《2018 年度财务报告》、《2018 年度内部控

制审计报告》提交公司九届三次董事会审议。

    （2）根据信永中和会计师事务所对公司 2018 年度财务报告和内

部控制审计工作的情况，审计委员会认为：信永中和会计师事务所具

备证券期货业务执业资格，熟悉本公司经营业务，在 2018 年度审计

工作中，年审注册会计师能够遵守职业道德规范，恰当的设计审计程

序，严格按照有关规定开展财务报表和内部控制审计，较好地完成了

公司 2018 年度审计工作。提议续聘信永中和会计师事务所为公司

2019 年度财务报表和内部控制审计机构。财务报表审计费用 140 万

元，内部控制审计费用 70 万元。

    该事项提交公司九届三次董事会和 2018 年年度股东大会审议批

准。

    三、会议情况

    第八届董事会审计委员会在 2018 年任期内，共召开 3 次会议：

    1、2018 年 1 月 19 日，召开第一次会议，研究公司 2017 年年报

审计工作的有关问题。

    2、2018 年 4 月 2 日，召开第二次会议，审议公司 2017 年财务
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报告、内控报告及续聘 2018 年度审计机构的相关事项。

    3、2018 年 4 月 27 日，召开第三次会议，对拟提交公司八届十

六次董事会的《2018 年第一季度报告》进行了事前审议。

    第九届董事会审计委员会在 2018 年任期内，共召开 2 次会议：

    1、2018 年 8 月 23 日，召开第一次会议，对拟提交公司九届二

次董事会的《2018 年半年度报告及摘要》进行了事前审议。

    2、2018 年 10 月 26 日，召开第二次会议，对拟提交公司第九届

董事会 2018 年第二次临时会议的《2018 年第三季度报告》进行了事

前审议。



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                                  董事会审计委员会

                                  二〇一九年四月九日




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