长春欧亚集团股份有限公司
      董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告


公司董事会：

    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则

第 2 号--年度报告的内容与格式》、上海证券交易所《关于做好上市

公司 2019 年年度报告披露工作的通知》、《上海证券交易所上市公司

董事会审计委员会运作指引》的要求，董事会审计委员会依据《公司

章程》及《董事会审计委员会实施细则》的规定，有效履行职责，积

极发挥作用。现将董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告如下：

    一、审计委员会的基本情况

    第九届董事会审计委员会由张义华、张树志、薛立军 3 名董事组

成，张义华、张树志为独立董事，张义华担任主任。

    审计委员会能够对董事会负责，向董事会汇报工作。

    董事会审计委员会成员，均具有胜任审计委员会工作职责的专业

知识和商业经验，能够积极履行工作职责，勤勉尽职，指导公司内部

审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的

财务报告。

    公司为审计委员会提供了必要的工作条件，并配备专人承担审计

委员会的工作联络等相关日常工作。审计委员会履职时，得到了公司

管理层及相关部门的积极配合。

    二、履行职责情况

    （一）对 2019 年季度及半年度报告事前审议的履职情况

    董事会审计委员会于 4 月 26 日、8 月 23 日、10 月 25 日分别召
                               1
开专题会议，对公司《2019 年第一季度报告》、《2019 年半年度报告

及摘要》、《2019 年第三季度报告》进行了事前审议。

    （二）对 2019 年度财务报表和内部控制审计的履职情况

    1、审计前的履职情况

    在公司审计机构正式进场审计前，董事会审计委员会于 2020 年

1 月 17 日召开第一次会议，听取了公司财务核算中心负责人关于 2019

年财务审计工作的时间安排，审议了公司编制的 2019 年度财务会计

报表及《2019 年度财务会计报表说明》。听取了公司审计监察部关于

2019 年内部控制审计工作的时间安排。并与信永中和会计师事务所

就审计工作安排进行协商，达成一致意见。会议形成如下决议：（1）

同意公司财务核算中心关于 2019 年财务审计工作的时间安排，并以

财务核算中心编制的 2019 年度财务会计报表为基础进行审计工作。

（2）同意公司审计监察部关于 2019 年内部控制审计工作的时间安

排，并在内部控制审计工作中，不定期和会计师事务所对内部控制工

作进行沟通。（3）建议信永中和会计师事务所在规定的时间内完成公

司财务会计报表和内部控制审计工作，并分别出具审计报告。

    2、审计中的履职情况

    在审计过程中，董事会审计委员会分别在 2020 年 2 月 21 日、3

月 17 日就审计工作和信永中和会计师事务所进行电话沟通，对审计

工作进行督促与监督。

    3、审计报告的初稿审阅情况

    2020 年 3 月 30 日，信永中和会计师事务所按照公司审计工作的

时间安排，完成了 2019 年度财务报表审计工作，并根据中国证监会

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号--年度报告
                                2
的内容与格式》、上海证券交易所《上市公司行业信息披露指引第五

号——零售》的相关规定，编制了公司 2019 年度财务报告，同时完

成了 2019 年度内部控制审计工作。信永中和会计师事务所就财务报

表和内部控制初步出具了审计意见。董事会审计委员会于 2020 年 3

月 30 日召开了第二次会议，审议了《2019 年度财务报告》、《2019 年

度内部控制审计报告》及会计师事务所出具的初步审计意见。会议同

意：

    （1）将审计后的公司《2019 年度财务报告》、《2019 年度内部控

制审计报告》提交公司九届五次董事会审议。
    （2）根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称

信永中和）对公司2019年度财务报告和内部控制审计工作的情况，审

计委员会认为：信永中和具备证券、期货业务执业资格，诚信状况良

好，熟悉本公司经营业务，在2019年度审计工作中，年审注册会计师

能够遵守职业道德规范，恰当的设计审计程序，严格按照有关规定开

展财务报表和内部控制审计，较好地完成了公司2019年度审计工作。

信永中和及其项目成员均不存在违反《中国注册会计师职业道德守

则》对独立性要求的情形，其审计工作成果能够客观地反映公司真实

的经营状况，对投资者保护起到了积极的促进作用。提议续聘信永中

和为公司2020年度财务报表和内部控制审计机构。财务报表审计费用

140万元，内部控制审计费用70万元。

    同意将该事项提交公司九届五次董事会和 2019 年年度股东大会

审议批准。

    三、会议情况
                               3
    董事会审计委员会在 2019 年度共召开 5 次会议：

    1、2019 年 1 月 18 日，召开第一次会议，研究公司 2018 年年报

审计工作的有关问题。

    2、2019 年 3 月 29 日，召开第二次会议，审议公司 2018 年财务

报告、内控报告及续聘 2019 年度审计机构的相关事项。

    3、2019 年 4 月 26 日，召开第三次会议，对拟提交公司第九届

董事会 2019 年第二次临时会议的《2019 年第一季度报告》进行了事

前审议。

    4、2019 年 8 月 23 日，召开第四次会议，对拟提交公司九届四

次董事会的《2019 年半年度报告及摘要》进行了事前审议。

    5、2019 年 10 月 25 日，召开第五次会议，对拟提交公司第九届

董事会 2019 年第三次临时会议的《2019 年第三季度报告》进行了事

前审议。




                              长春欧亚集团股份有限公司

                                     董事会审计委员会

                                   二〇二〇年四月二十七日




                               4
5
6