股票简称：SST轻骑 股票代码：600698
济南轻骑摩托车股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人魏占志，主管会计工作负责人陈月华，会计机构负责人（会计主管人员）唐玉华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 SST轻骑
股票代码 600698
上市交易所 上海证券交易所
股票简称 SST轻骑B
股票代码 900946
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 山东省济南市历下区和平路34号
邮政编码 250014
公司国际互联网网址 http://www.qingqi.com.cn
电子信箱 JNQQZTB@126.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕来升 宋义才
联系地址 山东省济南市历下区和平路34号 山东省济南市历下区和平路34号
电 话 0531-86599891 0531-86599890
传 真 0531-86599889 0531-86599889
电子信箱 llsyv@vip.sina.com qqsongyicai@126.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 1,788,797,551.42 1,474,849,079.47 21.29 1,169,712,563.13
利润总额 1,208,787.99 -538,737.73 324.37 5,859,686.93
净利润 8,686,643.15 5,276,898.10 64.62 10,278,395.72
扣除非经常性损益的净利润 -3,314,338.79 -9,715,736.57 65.89 -11,431,863.36
经营活动产生的现金流量
15,548,840.42 39,308,842.60 -60.44 741,677,225.59
净额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 1,381,525,633.99 1,235,588,171.51 11.81 986,029,299.59
股东权益（不含少数股东权益） 589,520,480.54 570,200,428.18 3.39 365,528,591.72
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.009 0.005 80 0.011
净资产收益率（%） 1.47 0.93 0.54 2.81
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净
-0.56 -1.70 1.14 -3.13
资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.016 0.069 -76.81 0.76
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
每股净资产 0.607 0.587 3.41 0.376
调整后的每股净资产 0.606 0.587 3.41 0.376
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
336,543.26
产产生的损益
各种形式的政府补贴 4,062,565.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-182,555.47
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,741,528.42
减:少数股东损益增减额 42,900.73
合计 12,000,981.94
3.3国内外会计准则差异
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
国内会计准则 境外会计准则
净利润 8,687 104,748
本公司法定帐户根据中国会计准则编制，这些会计准则
差异说明
在上述调整项目等重大方面不同于国际财务报告准则。
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 股 他 计 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 397,488,000 40.9 397,488,000 40.9
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 37,619,400 3.87 37,619,400 3.87
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
435,107,400 44.77 435,107,400 44.77
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 306,710,040 31.56 306,710,040 31.56
2、境内上市的外资
230,000,000 23.67 230,000,000 23.67
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合
536,710,040 55.23 536,710,040 55.23
计
三、股份总数 971,817,440 100 971,817,440 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 177,235
前十名股东持股情况
持有非流通 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
股数量 数量
中国兵器装备集团公司 国有股东 21.92 212,988,000 212,988,000 未知
济南市国有资产管理局 国有股东 18.98 184,500,000 184,500,000 质押164,500,000
济南金骑成功商务有限
其他 1.64 15,894,176 15,894,176 未知
公司
DBS VICKERS (HONG
外资股东 0.48 4,671,313 未知
KONG) LTD A/C CLIENT
林东敏 外资股东 0.24 2,356,800 未知
刘春彬 其他 0.17 1,650,000 未知
宋晓东 外资股东 0.14 1,401,700 未知
费建民 其他 0.10 950,000 未知
应志军 其他 0.09 900,000 未知
严桂祥 外资股东 0.09 866,100 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C
4,671,313 境内上市外资股
CLIENT
林东敏 2,356,800 境内上市外资股
刘春彬 1,650,000 人民币普通股
宋晓东 1,401,700 境内上市外资股
费建民 950,000 人民币普通股
应志军 900,000 人民币普通股
严桂祥 866,100 境内上市外资股
刘明 860,200 境内上市外资股
李东宁 855,000 人民币普通股
CHANG ZHENCHANG ZHEN 806,600 境内上市外资股
公司未知上述前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东
上述股东关联关系或一致行动关系的 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知上述前十名流通股
说明 股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
新控股股东名称 中国兵器装备集团公司
变更的日期 2006年12月5日
刊登日期和报刊 2006年12月7日《上海证券报》、香港《文汇报》
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
法人控股股东情况
控股股东名称：中国兵器装备集团公司
法人代表：徐斌
注册资本：1,264,521万元
成立日期：1999年6月29日
主要经营业务或管理活动：国有资产投资、经营管理；火炮、枪械、导弹、炮弹、枪弹、炸弹、火炸药、推进剂、引信、火工品、光学产品、电子与光电子产品、火控与指控设备、夜视器材、工程爆破与防化器材、模拟训练器材、民用枪支弹药、机械、车辆、仪器仪表、消防器材、环保设备、工程与建筑机械、信息与通讯设备、化工材料、医疗设备、金属与非金属材料及其制品、建筑材料的开发、设计、制造、销售、设备维修、货物的仓储、货物的陆路运输等。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
年 年
变 报告期内从公 是否在股东
初 末
性 年 动 司领取的报酬 单位或其他
姓名 职务 任期起止日期 持 持
别 龄 原 总额(万元)税 关联单位领
股 股
因 前 取
数 数
王利民 董事长 男 55 2006年6月16日～2007年2月5日 0 0 21.4 否
2006年6月16日～2009年6月16
李树意 董事 男 54 0 0 22.7 否
日
2003年7月10日～2006年6月16
陈广银 董事 男 44 0 0 16.2 否
日
彭 毅 董事 男 54 2006年6月16日～2007年2月5日 0 0 7.9 否
董事、副总
吕来升 男 34 2006年6月16日～2007年2月5日 0 0 19.6 否
经理
孙丰和 董事 男 44 2006年6月16日～2007年2月5日 0 0 6 是
董事、副总
栾 健 男 44 2006年6月16日～2007年2月5日 0 0 11 否
经理
2006年6月16日～2009年6月16
陈月华 财务总监 女 55 0 0 20.4 否
日
2006年6月16日～2009年6月16
徐燕飞 独立董事 男 38 0 0 3 否
日
2006年6月16日～2009年6月16
刘 波 独立董事 男 44 0 0 3 否
日
2006年6月16日～2009年6月16
赵晓梅 独立董事 女 52 0 0 3 否
日
监事会主 2006年6月16日～2009年6月16
张仁昌 男 54 0 0 5.8 否
席 日
2006年6月16日～2009年6月16
林书朝 监事 男 38 0 0 4.9 否
日
李小国 监事 男 47 2006年6月16日～2007年2月5日 0 0 8.6 否
刘旭东 副总经理 男 41 2007年2月5日～2009年6月16日 0 0 10.8 否
张洪波 副总经理 男 38 2007年2月5日～2009年6月16日 0 0 10.5 否
曹心诚 副总经理 男 38 2007年2月5日～2009年6月16日 0 0 9 否
合计 / / / / / 184.8 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）公司在摩托车行业正常经营,主营业务继续明显改善。2006年公司在股东和相关政府机构的继续支持下,深化内部管理，成功地进行了公司产品结构和企业内部结构的大幅度调整。通过国内外两个市场特别是海外市场的深入开发，快速提升了“轻骑”品牌形象,使公司在面临国内摩托车市场需求显著降低时最大限度化解了经营风险。通过实施"四精工程",严格预算管理，提高经营效率，公司基本克服了原材料涨价及出口退税率降低、人民币升值并预期继续升值等不利因素影响，较好地完成了年度经营目标。公司与第三方物流公司合作，并密切了和其他供应商的关系，公司经营资金基本可以支持公司日常需要。由于规模不断扩大，盈利数额较低，公司资金周转一直较为紧张。公司经营活动产生现金净流入1,555万元，而同期由于增加投资特别是与法国标致摩托车公司合资使公司现金流出大幅度增加，报告期公司筹资活动净流出现金，总体上报告期末公司处于现金净流出2,180万元的状态。
报告期内，公司实现主营收入178,879万元、主营业务利润17,722万元、净利润868.7万元，同比分别增长21.29%、37.89%、64.62%。
（2）通过加大独立知识产权新产品的开发力度，公司产品综合竞争力在国际市场竞争力位居行业前列，在国内市场呈现稳步增长势头。公司产品在全球销售，国内华东、东北、中原等为主要销售市场，同期西南、西北市场增速较快；国外市场欧洲、拉美以及非洲为公司主销市场；公司在相对优势市场具有良好的美誉度和影响力。公司新增定单的产品系列和获取定单的潜力不断扩大，主要设备和生产设施满负荷运转，推动公司持续经营和盈利能力稳步改善。公司销售顺畅，新品推出速度较快；主要生产、技术、管理等人员保持稳定。由于公司绝对规模仍然不高，公司降低单位产品成本和消化固定费用的能力较低，使公司进一步提升盈利能力的困难加大。特别是公司出口产品比重逐年增加，国家出口政策和人民币汇率政策，以及全球市场对中国产品的认可和接受程度将影响公司整体业绩目标能否顺利实现。
（3）2006年10月，公司与法国标致摩托车公司各出资50%在济南合资建设摩托车公司的项目签字，预定2007年底投产。该项目将给公司间接带来技术、管理、市场等方面的积极影响，并可提升公司盈利潜力。
2006年12月5日，公司第一大股东变更为中国兵器装备集团公司。
（4）公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析：
A、济南轻骑发动机有限公司，业务范围发动机产销、服务，摩托车发动机、小型汽油机及其零部件的设计、开发、生产、销售及相关技术的咨询、服务、引进和转让。注册资本30,000万元，总资产34,349万元，净利润113万元，主营业务收入57,584万元，主营业务利润2,784万元；
B、济南轻骑第一装配有限公司，业务范围配件产销、摩托车成车及其零部件的设计、开发、生产、销售及相关技术的咨询、服务、引进和转让。注册资本7,232万元，总资产3,104万元，亏损777万元，主营业务收入0万元，主营业务利润0万元；
C、济南轻骑第二装配有限公司，业务范围成车产销、摩托车成车及其零部件的设计、开发、生产、销售及相关技术的咨询、服务、引进和转让。注册资本10,000万元，总资产38,193万元，净利润1,509万元，主营业务收入126,367万元，主营业务利润6,445万元；
D、济南轻骑销售有限公司，业务范围销售和服务、摩托车及零部件的销售、维修、服务及技术咨询。注册资本50万元，总资产10,104万元，亏损65万元；
E、济南慧成铸造有限公司，业务范围压铸件产销、压铸件的生产经营等。注册资本2,000万元，总资产9,734万元，净利润47万元；
F、公司母公司主要承担产品出口业务，年末资产105,306万元，报告期内实现净利润924万元。
2、对公司未来发展的展望
（1）公司所处的摩托车行业为国家重点发展的工业领域，多年来产销规模居世界首位。该行业对技术、质量水平特别是环保、经济性、安全性等指标要求越来越高，各企业间的竞争日趋激烈，且竞争呈现更加个性化、精细化的格局。公司近年来持续加大科研投入，基本保持着行业主流骨干企业的地位。特别在海外较高端市场，公司差异化的的运动性和休闲性产品受到市场广泛认可。
（2）公司拥有全国驰名商标“轻骑”品牌，依托大股东中国兵器装备集团公司大的产业发展平台，能够继续在若干主要摩托车系列、车型以及发动机方面保持领先的技术、开发、市场优势。预计2007年公司产品生产、销售、开发、质量以及经营效率等方面都将继续获得明显提升。
（3）公司2007年计划采取的主要措施：
A、发动第二步综合质量水平的战略升级工程；即体系再造工程、精细研发工程、精品质量工程、过程控制工程、信息系统工程，实现全面质量管理(TQM)。
B、实施以技术创新为核心的竞争力升级工程；
C、实施公司整体运营效率的升级工程；
D、实施精益生产水平升级工程；
E、实施国内国外两个市场的拓展升级工程；
F、实施以价值提升、成本降低为主导的效益升级工程；
G、抓好标致合资合作和国际化合作项目升级工程；
H、按战略规划提出的主业结构升级战略，推动动力为核心的产品结构和产品链升级工程；
I、紧紧围绕未来三年发展的战略目标，抓好人力资源建设和企业文化建设升级工程。
（4）公司未来资金状况：公司通过精细化生产和适当增加流动资金贷款、信用证融资等手段基本能够保障2007年度经营计划得以实现。通过项目债务融资，公司可以解决对轻骑标致摩托车合资公司的投资需要，以及满足公司主要的技术改造项目资金。
（5）公司未来发展面临的主要风险和应对措施：公司产品产销规模日益扩大，产品使用过程中面临越来越多的维修和安全性检测等需求；同时公司出口比例逐步增加，面临国外市场政治、经济和政策突变从而可能影响公司销售业绩的潜在因素。
公司正在增加服务的层次以及人力和物力的投入，并在设计、生产等环节稳步提升产品综合质量。公司同时主动对国外主要市场增加信息来源渠道和分析的力度，与客户增加沟通，提前或及时化解系统性的经营风险；公司通过市场分级和深入划分，局部市场变化对公司的不利影响正在显著降低。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、合并财务报表准则
原政策：对子公司的投资损失计算以投资额为限，超额亏损不计入合并净利润
新政策：对子公司的投资损失，公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，超额亏损应当冲减母公司的所有者权益，计入合并净利润。
该项政策变动对公司的影响：约影响当期损益-600万元。
2、无形资产准则
原政策：所有研发投入计入当期费用
新政策：企业内部研究开发项目开发阶段的支出，满足条件的，可以确认为无形资产：
该项政策变动对公司的影响：约影响当期损益1000万元。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
工业 2,390,502,931.05 2,238,023,483.59 6.38 10 6.64 93.09
商业 596,032,425.09 550,551,817.90 7.63 40 41.32 27.44
小计 2,986,535,356.14 2,788,575,301.49
公司内各
业务分部 1,197,737,804.72 1,197,188,549.16
相互抵销
合 计 1,788,797,551.42 1,591,386,752.33
分产品
摩托车及
1,159,171,615.56 1,048,822,593.65 9.52 25.31 20.83 30.99
助动车类
配件及自
629,625,935.86 542,564,158.68 13.83 14.52 16.99 15.11
制半成品
合计 1,788,797,551.42 1,591,386,752.33
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
中国大陆 930,174,726.74 4.55
除中国大陆外地区 858,622,824.68 46.74
合计 1,788,797,551.42 21.29
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
各投入2,250万元人
济南轻骑标致摩托车有限公司 6,860 正在建设，尚未经营。
民币。
合计 6,860 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
公司报告期盈利较少且未分配利润为负数。 弥补以前年度亏损。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
为关
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
联方
完毕
担保
章丘市自来水 2006年4月1日～
2006年4月1日 500 一般担保 否 否
公司 2007年3月31日
报告期内担保发生额合计 500
报告期末担保余额合计 500
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.24
上述三项担保金额合计 2,500
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
中国嘉陵工业公司（集团）
16,068,311.94 1.01
销售分公司
黄岩洛嘉塑料有限公司 14,182,653.14 0.89
中国嘉陵工业股份有限公司
12,593,395.26 0.79
（集团）销售分公司
洛阳洛嘉海兰德车业有限公
9,444,981.83 0.59
司
重庆晋林工贸公司 5,936,251.54 0.37
济南轻骑铃木摩托车有限公
64,548,357.97 3.61
司
中国北方工业公司 33,090,176.07 1.85
江门轻骑华南摩托车工业有
30,081,308.08 1.68 8,692,195.78 0.55
限公司
郑州通源轻骑摩托车销售有
21,980,143.59 1.23
限公司
杭州轻骑海久摩托车销售有
21,620,168.38 1.21
限公司
济南埃彼恩轻型车有限公司 11,824,497.28 0.66
合计
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额35,378,084.28元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
中国轻骑集团有限公司 471,753,299.34 191,515,712.93
中国轻骑集团销售总公司 490,954,687.33 1,498,212.69
中国轻骑集团济南对外贸易
34,737,313.00
有限公司
济南埃彼恩轻型车有限公司 13,984,061.82 446,051.03 13,896,600.00
印尼辉华摩托车有限公司 73,539.18 709,568.45 116,817.33
其他关联公司 86,530.00 22,397,541.5 13,075,299.77
合计 14,144,131.00 1,021,084,460.65 268,389,218.98
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额14,144,131.00元，余额1,021,084,460.65元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（万元） （万元） （万元） 份)
期初 期末
20,406.24 0 22,406.24 以资抵债清偿 22,283.57 2006-9
2006年9月8日,公告发表公告:根据中国轻骑集团有限公司（以下简
称“轻骑集团”）的审计报告，董事会认为，由于轻骑集团及其关联
单位资产和经营状况恶化，公司无法以现金等其他形式收回关联欠
大股东及其附属企业非经营
款。为在2006年收回20406.24万元关联欠款及相应利息803.50万
性占用上市公司资金及清欠
元，公司得到了大股东济南市国有资产监督管理委员会的支持，协助
情况的具体说明
轻骑集团以土地资产抵偿对公司的关联欠款和相应资金占用费。依据
有关规定，公司聘请了相应的中介机构进行财务审计和资产评估，并
由独立财务顾问及律师发表专业意见。
报告期内新增资金占用情况：中国兵器装备集团公司为在公司所在地进行法律诉讼暂借公司8.65万元，截止本报告披露时已经归还。
√适用□不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
√适用□不适用：公司要求尽快归还。
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
1、公司将USD24,748,192.74元信用证质押给济南市商业银行燕山商行，以出具15,644万元银行承兑汇票；公司货币资金中11,485万元系银行承兑保证金。
2、子公司济南慧成铸造有限公司将土地使用权及厂房（帐面净值2,180.39万元）抵押给济南市商业银行黄台支行，取得1,500.00万元的短期借款。
3、子公司济南轻骑发动机有限公司将土地使用权及厂房（帐面净值12,412.14万元）抵押给兴业银行济南分行，取得2,000.00万元的短期借款。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
√适用□不适用
公司将尽力协调兵装集团和济南市国资委，尽快解决华夏银行济南市和平路支行质押16450万股及2000万股被司法查封问题；如兵装集团能够增持并确保股改后第一大股东地位，公司将尽可能快的继续股改工作。
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:济南轻骑摩托车股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 182,145,432.24 220,211,014.40 107,578,445.15 155,895,520.50
短期投资 600,000.00 300,000.00
应收票据 20,184,364.00 16,440,765.00 7,995,000.00 4,689,245.00
应收股利
应收利息
应收账款 210,775,238.54 91,022,186.62 215,052,758.48 83,886,738.43
其他应收款 14,674,832.56 214,279,655.61 215,845,823.04 367,593,127.14
预付账款 44,373,560.84 18,735,755.48 2,282,514.44
应收补贴款 548,977.63 88,136.79
存货 208,151,137.18 202,608,509.74 21,728,102.32
待摊费用 1,080,303.81 639,916.96
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 681,933,846.80 763,897,886.85 549,482,594.86 634,092,733.39
长期投资：
长期股权投资 30,459,576.66 2,918,910.66 244,553,928.76 204,183,163.04
长期债权投资
长期投资合计 30,459,576.66 2,918,910.66 244,553,928.76 204,183,163.04
其中：合并价差(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,064,489,692.16 1,051,267,808.28 116,426,158.28 112,360,941.83
减：累计折旧 392,729,983.54 375,651,033.73 22,510,153.09 22,242,935.17
固定资产净值 671,759,708.62 675,616,774.55 93,916,005.19 90,118,006.66
减：固定资产减值准备 251,387,140.64 262,454,280.47
固定资产净额 420,372,567.98 413,162,494.08 60,357,207.20 48,631,291.38
工程物资
在建工程 5,153,018.07 7,188,028.44
固定资产清理
固定资产合计 425,525,586.05 420,350,522.52 60,357,207.20 48,631,291.38
无形资产及其他资产：
无形资产 243,590,470.24 48,420,851.48 198,669,311.66 2,605,023.16
长期待摊费用 16,154.24
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 243,606,624.48 48,420,851.48 198,669,311.66 2,605,023.16
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,381,525,633.99 1,235,588,171.51 1,053,063,042.48 889,512,210.97
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 50,841,583.30 45,956,000.00 1,241,583.30
应付票据 241,040,000.00 166,885,000.00 201,040,000.00 125,425,000.00
应付账款 277,877,407.55 243,300,122.14 123,809,245.63 22,392,588.14
预收账款 44,814,963.32 37,739,446.90 16,907,270.01 14,798,642.58
应付工资 9,820,446.27 6,736,361.09 1,485,049.60 1,843,153.60
应付福利费 5,269,336.54 12,278,311.69 3,756,965.96 8,053,972.43
应付股利 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00
应交税金 7,730,947.20 6,367,922.05 3,627,258.13 -2,519,786.03
其他应交款 349,980.24 261,582.53 34,406.38
其他应付款 128,810,255.39 117,381,366.42 37,533,906.55 77,852,924.50
预提费用 3,161,737.13 8,070,704.69 1,099,801.88 7,355,088.97
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 769,718,096.94 644,978,257.51 390,502,521.06 255,237,430.57
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 769,718,096.94 644,978,257.51 390,502,521.06 255,237,430.57
少数股东权益(合并报表填列) 22,287,056.51 20,409,485.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 971,817,440.00 971,817,440.00 971,817,440.00 971,817,440.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 971,817,440.00 971,817,440.00 971,817,440.00 971,817,440.00
资本公积 191,538,128.04 172,488,285.73 191,538,128.04 172,488,285.73
盈余公积 58,880,083.94 58,880,083.94 58,880,083.94 58,880,083.94
其中：法定公益金
减：未确认投资损失(合并报表填
68,942,374.88 60,525,941.78
列)
未分配利润 -563,772,796.56 -572,459,439.71 -559,675,130.56 -568,911,029.27
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 589,520,480.54 570,200,428.18 662,560,521.42 634,274,780.40
负债和股东权益总计 1,381,525,633.99 1,235,588,171.51 1,053,063,042.48 889,512,210.97
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:陈月华 会计机构负责人:唐玉华
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:济南轻骑摩托车股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1,788,797,551.42 1,474,849,079.47 411,094,324.22 590,366,588.09
减：主营业务成本 1,591,386,752.33 1,331,747,314.70 386,140,525.32 568,287,326.10
主营业务税金及附加 20,186,762.34 14,572,948.09 2,483,562.46 629,595.90
二、主营业务利润（亏损以“-”号
177,224,036.75 128,528,816.68 22,470,236.44 21,449,666.09
填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号
7,141,720.08 10,900,213.68 76,675.71 92,373.50
填列）
减:营业费用 90,312,621.96 68,116,230.10 23,138,341.88 26,450,358.24
管理费用 89,999,506.55 64,388,956.84 2,504,582.91 -11,312,972.56
财务费用 12,594,532.42 8,676,856.76 9,030,181.82 5,726,037.87
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -8,540,904.10 -1,753,013.34 -12,126,194.46 678,616.04
加：投资收益（损失以“-”号填列） -2,097,721.85 10,882.64 10,020,025.17 3,993,078.22
补贴收入 4,062,565.00 460,000.00 3,864,565.00 460,000.00
营业外收入 836,566.65 934,809.08 155,901.40 16,384.80
减：营业外支出 -6,948,282.29 191,416.11 -7,321,601.60 11,163.80
四、利润总额（亏损总额以“-”号
1,208,787.99 -538,737.73 9,235,898.71 5,136,915.26
填列）
减：所得税 -17,639.20 8,649.62
减：少数股东损益(合并报表填列) 956,217.14 -1,246,931.94
加：未确认投资损失(合并报表填
8,416,433.10 4,577,353.51
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 8,686,643.15 5,276,898.10 9,235,898.71 5,136,915.26
加：年初未分配利润 -572,459,439.71 -577,736,337.81 -568,911,029.27 -574,047,944.53
其他转入
六、可供分配的利润 -563,772,796.56 -572,459,439.71 -559,675,130.56 -568,911,029.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -563,772,796.56 -572,459,439.71 -559,675,130.56 -568,911,029.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
-563,772,796.56 -572,459,439.71 -559,675,130.56 -568,911,029.27
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润
总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:陈月华 会计机构负责人:唐玉华
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:济南轻骑摩托车股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,046,158,392.45 406,377,137.59
收到的税费返还 55,288,741.37 51,044,643.06
收到的其他与经营活动有关的现金 16,341,255.62 6,217,382.61
经营活动现金流入小计 2,117,788,389.44 463,639,163.26
购买商品、接受劳务支付的现金 1,764,728,741.33 242,160,194.67
支付给职工以及为职工支付的现金 80,880,079.22 6,242,920.45
支付的各项税费 62,697,439.57 24,774,322.47
支付的其他与经营活动有关的现金 193,933,288.90 216,953,319.68
经营活动现金流出小计 2,102,239,549.02 490,130,757.27
经营活动产生的现金流量净额 15,548,840.42 -26,491,594.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 600,000.00 300,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 43,381.17 21,366.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
1,642,545.50
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 21,143,123.12 21,000,000.00
投资活动现金流入小计 23,429,049.79 21,321,366.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
52,798,705.76 27,669,964.31
支付的现金
投资所支付的现金 2,210,000.00 2,860,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 55,008,705.76 30,529,964.31
投资活动产生的现金流量净额 -31,579,655.97 -9,208,597.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 500,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 66,546,736.04 28,546,736.04
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 67,046,736.04 28,546,736.04
偿还债务所支付的现金 66,261,152.74 27,305,152.74
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,468,084.94 1,567,253.73
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 72,729,237.68 28,872,406.47
筹资活动产生的现金流量净额 -5,682,501.64 -325,670.43
四、汇率变动对现金的影响 -91,692.70 -77,641.24
五、现金及现金等价物净增加额 -21,805,009.89 -36,103,503.08
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 8,686,643.15 9,235,898.71
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 956,217.14
减：未确认的投资损失 8,416,433.10
加：计提的资产减值准备 -11,189,804.61 -10,813,842.04
固定资产折旧 36,357,887.26 1,638,557.18
无形资产摊销 2,208,816.89 1,041,613.31
长期待摊费用摊销 1,074.16
待摊费用减少（减：增加） -1,026,636.58 -639,916.96
预提费用增加（减：减少） -5,294,297.14 -6,381,368.97
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-248,851.09 -84,728.99
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 6,945,107.22 1,770,976.85
投资损失（减：收益） 2,097,721.85 -10,020,025.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 4,859,318.68 29,704,873.44
经营性应收项目的减少(减：增加) -298,586,981.41 -182,222,425.65
经营性应付项目的增加(减：减少) 278,199,058.00 140,278,794.28
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 15,548,840.42 -26,491,594.01
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 66,872,204.04 32,968,216.95
减：现金的期初余额 88,677,213.93 69,071,720.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21,805,009.89 -36,103,503.08
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:陈月华 会计机构负责人:唐玉华
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响：
2006年10月16日，公司2006年第一次临时股东大会通过了《关于济南市人民政府国有资产监督管理委员会代中国轻骑集团有限公司及其关联方以资抵债的议案》，经过评估、协议和中国证监会无异议审核的程序，公司获得了面积约256,133平方米工业用地，评估总地价22,283.57万元抵偿了全部非经营性关联欠款203,912,356.13元及相应利息8,034,955.27元。对该事项的会计处理为：对应收关联方欠款原已计提的坏帐准备203,912,356.13元调整年初未分配利润；土地使用权评估价与关联方欠款的差额18,923,353.87元计入资本公积债务重组收益。
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
与上年相比本年新增合并单位一家，原因为：本年度公司以审计评估后净资产为依据出资100万元增资持股亿星50%股权，亿星注册资本变更为200万元；亿星总经理及财务负责人由公司任命，公司对其有绝对控制权。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
9.6.1重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
9.6.2股东权益差异调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 589,520,480.54
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -97,960,367.82
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税
14 少数股东权益 22,287,056.51
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 513,847,169.23
公司法定代表人:魏占志 主管会计工作负责人:陈月华 会计机构负责人:唐玉华
9.6.3股东权益差异调节表会计师事务所审阅意见:
关于济南轻骑摩托车股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
信会师报字（2007）第11181号
济南轻骑摩托车股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的济南轻骑摩托车股份有限公司（以下简称公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
立信会计师事务所有限公司
中国注册会计师
戴定毅 韩 频
中国 上海
二ＯＯ七年四月十九日
董事长：魏占志
济南轻骑摩托车股份有限公司
2007年4月21日