济南轻骑摩托车股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
说 明
本公司按照国家《股票发行与交易管理是暂行条例》和《上海证券交易所市场业务试行规则》及有关法规的规定,向社会公布一九九三年年度报告,公司董事会全体成员确信本报告无重大遗漏或者误导,并对其 真实性、完整性负个别或连带责任。
一、公司简介
1、基本资料:
(1)公司名称:济南轻骑摩托车股份有限公司
英文名称:JINANQINGQIMOTOCYCLE CO.LTD
(2)公司注册地址:山东省济南市历下区和平路34号
(邮政250014)
(3)公司办公地址:济南市历下区和平路34号
(4)电话:(0531)6953325
传真:0531-6953386
(5)法定代表人:张家岭
(6)工商登记号码:26431013-3
税务登记号:370100520100008
(7)股票上市交易所名称:上海证券交易所。
(8)公司股票上市证券代码:600698
(9)会计师事务所名称及办公地址:山东省会计师事务济南市大纬二路59号
(10)法律顾问及办公地址:济南市山大路232号
2、公司基本情况:
(1)经营方式和范围:制造、销售摩托车及零配件和工商行政管理机关批准的其它业务。
(2)主营业务及规模:公司主营业务 为摩托车制造。主要产品有K90、木兰50、豪华木兰AG50、AG100、铃木王GS125、雄风K100、野马100、新潮木兰ST50、潇洒木兰50等5个系列,30个品种。
(3)年末职工人数共计5649人,其中各类技术人员1000余人。
(4)主要物业:
占地面积24万平方米,拥有设备1435台(套)。
(5)历史沿革:
本公司是经山东省证管委批准,中国证管会复审通过,于1993年10月20日公开发行股票,并经上海证交报批准于1993年12月6日公开上市的股份企业,她的前身是中国轻骑摩托车集团总公司核心层的三个分厂(发动机、第一总装厂、第二总装厂)。这三个分厂具有先进的生产装配流水线,烤漆生产线和机加工设备,固定资产2.02亿元,年生产发动机40万台,各种型号的摩托车60万辆。
3、本公司董事、监事及高级人员简况
股份公司自93年11月28日创立后,董事、监事及高级管理人员及其持股数均无变动。
二、一九九三年财务指标
指标项目 单位 1993年计划指标 1993年实际完成指标 比计划增长率(%)
主营业务收入 万元 171882 194894 13
税后利润 万元 10585 11122 5
资产总计 万元 95000 95034 0.04
股东权益 万元 56000 56650 1.2
每股收益(年未股本) 元 0.6 0.63 5
每股收益(加权平均) 元 0.901 0.947 5.1
每股权益 元 3.15 3.19 1.3
速动比率 % 1.39 1.4 0.7
股东权益比率 % 58.95 59.61 1.1
净资产收益率 % 18.9 19.6 3.7
三、董事长报告(摘要)
1993年是我们公司沿着高起点、大跨度、大跳跃式发展道路继续前进的一年。我们按照企业“八五”规划目标要求,紧紧围绕“3211”工程目标,贯彻执行“面向市场,迎接挑战”的工作方针。一方面抓住机遇,不断深化改革,加快企业内部经营机制转变,推动生产技术和销售服务两个轮子并驾齐驱;另一方面,未雨绸缪,面向国内国际两个市场。主动出击,迎接“入关的挑战”。
1993年主要经济指标完成情况和1993年资金合作情况及1994年公司经营计划:
(一)一九九三年度经济技术指标完成情况:
1、一九九三年生产摩托车40.5万辆,完成计划116%。
2、销售收入19.49亿元,完成计划113%。
3、出口创汇1011万美元,完成计划的101%。
4、利润总额1.3亿元,完成计划105%。
股份公司每股税后利润(加权平均计算)0.947元。
(二)公司年度经营结算与盈利预测无重大差异。
(三)一九九三年资金合作情况:
1、公司所筹资金是一九九三年十一月二十四日资金到位,故所筹资金的运用现还未完全到位,按招股说明书中所列股资项目及金额只投入了部分资金,具体项目为发动机厂GS125摩托车箱体、曲柄零部件技术改造,计划投资2830万元,现已投入240万元。
2、第一总装厂GS125摩托车生产装配线技改项目计划投资2831万元,主要用于新增冲压、焊接线一条,钢件烤漆线一条,成车装配线一条等。现已投资210万元。
3、发动机厂、第二总装厂AG50项目二期工程技术改造项目,项目计划投资2785万元,主要用于发动机厂AG50箱体加工线一条,曲柄连杆线一条,第二总装厂冲压、焊接线各一条、已投入资金350万元。
4、发动机厂AG100型摩托车技术改造项目,计划投资2769万元,增加箱体加工线一条,曲柄连杆加工线一条,发动机装配线及辅机专线一套。增加运输汽车。厂内搬运叉车等运输工具,翻扩建发动机加工及装配厂房3000平方米,现已投入资金270万元。
5、第一总装厂K100型摩托车技术改造项目,计划投资1595万元。新增汽缸盖加工线一条,箱体柔性加工线一条,曲柄、连杆填补设备2台,焊接设备5台,运输车辆10辆,完善检测225万元,已投入资金170万元。
6、第二总装厂TB50型摩托车配套设施技术改造项目,计划投资2225万元。购置压铸机及保温炉3台,改造循环水设备1套,更新锅炉一台,生产车间厂房改造1000平方米,已投入资金170万元。
7、三个分厂GSX250系列摩托车技术改造项目,引进日本SGX250型摩托车技术和主要关键设备,添置部分国产设备,并对现有公用工程缺口填平补齐。计划投资15349万元。建设期务三年,改造后,年新增GSX250系列摩托车生产能力5万辆。
(四)九四年运用计划:
1、第二总状厂AG50型摩托车技术改造项目,投资1100万元。
2、发动机厂GS125摩托车汽缸头加工线技术改造项目,投资700万元。
3、第二总装厂AG100型摩托车技术改造项目,投资900万元。
4.第二总装厂TB50摩托车塑料钢件漆线技改项目,投资500万元。
5、发动机厂TB50型摩托车箱体、曲柄待加工生产线技改项目,投资300万元。
6、第一总装厂GS125型摩托车技改项目,投资460万元。
7、第一总装厂TC250项目,投资350万元。
(五)九四年公司指导思想和经营计划:
早在六年以前,我们就提出了“国内争一流,海外创名气”的长远目标,经过几年努力,我们已取得了令人瞩目的成绩,初步具备了赶超一流企业的基础和条件。
九四年公司指导思想是:全员追求卓越,企业创一流,工厂方针是:逐鹿国际大市场、建设一流大企业。工作重点:1.销售及服务;2.质量及品种;3.企业管理及效益;4.产品开发及技术改造。通过全体员工的努力和广大股东的支持,九四年力争生产摩托车58万辆,销售收入(含税)21.6988亿 元,出口创汇1200万美元,税后利润1.7056亿元。关于1993年分红情况,由于我公司筹集的资金,1993年11月24日到位,时间只有一个多月,所以分配方案待1994年5月初股东大会审议。
四、股本及股东持股情况
本公司金实有额为人民币17760万元,其中,国家股:11200万元,占总股本63.06%;社会法人股:1060万元,占总股本的5.97%;社会公众股(含内部职工550万股)5500万元,占总股本的30.97%。
前十名股东持股情况:
持股数(万股) 占股本比例(%)
(1)国家股 11200 63.06
(2)青岛同泰橡胶厂 20 0.113
(3)北京纸箱厂衡水分厂 15 0.084
(4)广东中南铝合金厂 15 0.084
(5)济阳机动车配件厂 15 0.084
(6)龙口市第三塑料厂 10 0.056
(7)济宁车辆厂 10 0.056
(8)济阳联营纸箱厂 10 0.056
(9)章丘轻骑配件厂 10 0.056
(10)荣城摩托车配件厂 10 0.056
五、财务报告及附注
审计报告 (94)鲁会审字第28号
本所接受贵公司委托,对贵公司一九九三年度会计报表进行了审计。
我们认为,本报告所附贵公司一九九三年度会计报告及财务报表附注,公充地反映了贵公司一九九三年十二月三十一日的财务状况和该年度报告期的经营业绩。有关会计事项的处理方法、会计报表各项目的分类的编制前后一致。符合中华人民共和国《股份制试点企业会计制度》及其他有关规定。
以下附件为本报告的主要组成部分。
附件1、一九九三年十二月三十一日资产负债表。
2、一九九三年利润及分配表。
3、一九九三年十二月财务状况变动表。
4、一九九三年度财务报表附注。
山东会计师事务所 注册会计师 许中祜 谢仲贤
一九九四年四月十五日
(一)主要会计政策:
1、济南轻骑摩托车股份有限公司是1993年11月28日正式成立并自同年12月1月正式运营。本公司财务报表反映是自改制月份至12月31日的财务状况,其中资产负债表反映的期初数为改制后月份的期初数。利润及利润分配表分段填列,既反映了改制后月份的利润情况,又反映了全年利润情况。财务状况变动表反映的是改制后月份至12月末的财务状况变动情况。
2、会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》,年末报表按股份制企业会计报表填列。
3、会计年度:采用公历制即自一月一日至十二月三十一日。
4、存货计价方法:存货采用“永续盘存制”,原材料、包装物、自制关成品内部核算以计划价进行。领用、发出即通过材料成本差异明细科目调整为实际价格,在产品为定额成本法,产成品按实际成本加权平均法核算。低值易耗品采用一次摊销法处理。
5、固定资产及折旧:
固定资产指使用年限在一年以上,单价值在2000元以上的劳动资料,按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法,按照固定资产分类折旧年限计算。
其中:房屋及建筑物折旧率 2%-5%
机器设备折旧率 5%-10%
6、无形资产及摊销:
无形资产主要为土地使用权,按受益平均分摊。
7、货币核算:以人民币作为记帐本位币,如发生外币的收付均按当日汇率折算。汇况差价按年终或特定的结算期,按国家牌价中间价折算,进当期财务费用。
8、坏帐准备:;因股份公司产品由中国轻骑摩托车访华团总公司包销,直接风险小,故公司改制后未提取坏帐准备。
9、销售实现:以物权的转移为销售实现的标志。产品销售价格确定采用协议价格。
10、税项:
(1)增值税:按增值额(收入与购进成本差额)的14%计算。
(2)城市建设维护税:按增值税的7%计交。
(3)教育费附加:以增值税的2%计交。
(4)所得税;按93年鲁政函159号文批准报得税率15%计算。
11、利润分配:十一月三十日前税后利润已按原承包合同规定分配,十二月份的利润分别按10%提取法定公积金,公益金后,余额列未分配利润。
(二)资产负债表:
(有关往来帐户选择超过二十万元的主要客户列示)
科目及主要项目 金额
1、货币资金 180,852,511
其中:银行存款 180,848,912
2、应收帐款 239,962,219
其中:中国轻骑摩托车集团总公司 236,609,450
海南琼港有限公司 630,598
山西运城经销处 231,100
帐龄分析:一年以内 239,731,119
一年至二年 231,100
3、预付帐款 9,214,194
其中:洪楼模具厂 243,593
埠村锻造 厂 972,885
历城顺昌摩托车配件厂 672,520
济南佛山贸易服务中心汽车修理厂 1,915,775
高薪开发区光明机械厂 1,247,699
广州大昌合资汽车股份有限公司 214,340
轻骑零件厂 220,735
常熟拉管厂 200,000
青岛星港模具有限公司 2,150,000
广州型腔模具厂 2,700,000
宁波鄞县模具公司 550,000
4、其他应收款 106,424,336
其中:武吉模山节能设备厂 1,200,000
泰安锅炉厂 401,000
桓台华沟建筑安装公司 5,221,830
济南东郊第一建筑公司 265,000
省水利基础工程处 380,378
轻骑集团总公司 39,425,693
历城建筑公司 210,000
济南零件加工厂 4,150,182
新达公司 404,815
历下喷涂厂 2,917,656
长清设备安装十二工程公司 252,602
生辉经营部 1,562,267
预付设备款 5,904,904
帐龄分析:一年以内 104,827,971
一年以上 1,596,365
5、存货 191,676,697
其中:原材料 171,681,879
自制半成品 10,770,334
6、固定资产
类别 原值 净值
房屋建筑物 46,774,890 41,180,697
机械设备 156,111,662 131,388,652
7、在建工程 19,193,490
其中:50流水线 500,000
生产综合大楼 503,943
发动机装配新线 650,000
机加工车间工程 900,938
发动机装配车间改造 327,022
锅炉工程 469,429
左右箱体加工中心设备 200,000
双头回转铣床 208,000
烤漆流水线 3,213,690
车体车间工程 833,599
总装车间改造工程 1,804,913
10T锅炉 217,527
出口车间公用设施工程 1,197,523
AG50生产 3,200,000
空压机 220,983
塑料喷涂线 2,051,867
8、固定资产清理 114,005
9、无形资产(土地合作权) 24,005,550
10、递延资产(模具费) 6,725,827
11、应付帐款 218,102,663
其中:历城顺昌摩托车配件厂 299,954
莒县金属铸造厂 210,902
北京模具厂 212,475
洛阳纸箱厂 1,188,129
沈阳0六单位119厂 210,000
北京纸箱厂河北分厂 2,184,112
济南正生包装有限公司 301,058
琼港公司 521,350
临沂工贸制桶纸包箱厂 444,138
长清立新林器综合厂 230,819
上海模具联合公司 208,500
西安航空发动机工具厂 278,264
轻骑集团总公司 54,700,000
暂估材料入库(进口件) 102,009,500
12、预收货款 321,065
13、应付福利费(医药费超支) -706,837
14、未交税金 -24,618,355
其中:增值税 -26,973,984
城建税 5,041
所得税 2,350,588
15、其他未交款(系教育费附加) 1,440
16、其他应付款 117,493,647
其中:集资款 9,378,800
技术协作委员会 1,604,561
轻骑进出口公司 89,973,950
轻骑运输公司 2,602,310
17、预提费用(预提进口件差价) 46,608,397
18、待扣税金 27,045,998
19、股本 177,600,000
其中:国家股 122,000,000
法人股 10,000,000
个人股 55,000,000
20、资本公积 375,579,142
其中:资本溢价 363,855,900
21、盈余公积 2,664,000
其中:公益金 1,332,000
22、未分配利润 10,656,000
(三)利润表
主要项目 金额
1、主营业务收入 396,456,202
2、营业成本 371,131,298
3、销售费用 (无金额)
4、管理费用 4,774,712
其中工资及福利费 736,970
修理费 1,191,225
折旧费 106,528
劳动保险费 617,408
低值易耗摊销 267,534
5、财务费用 633,073
其中:利息净支出 629,542
6、进货费用 (无金额)
7、营业税金及附加 4,351,460
8、其他业务利润(材料销售利润) 135,670
9、投资收益(无金额)
10、营业外收入 28,476
11、营业外支出 59,208
六、其它事项
1、公司成立时的财务审计报告是委托北京会计事务所于一九九三年七月审计的,现山东省会计师事务所已于一九九三年八月经中国财政部、中国证监委(93)财会协字第94号文批准,具备从事证关业务的资格。经董事会确定本公司一九九三年度财务审计委托山东省会计师事务所审计,特此说明。
2、唯一发起人中国轻骑集团与日本铃木株式会社,日商岩井株式会社在济南经济技术开发区合资兴建轻骑铃木摩托车有限公司签字仪式于94年3月5日在日本举行。
“轻骑铃木摩托车有限公司”的成立,是轻骑集团走出国门,寻求阵际间合作的结果,是轻骑集团发展史上的又一个里程碑。同时,对济南轻骑摩托车股份有限公司将来的发展和走出国门,起了积极的推动作用。
3、本公司目前尚无对外实业性投资,故无关联企业。
4、本公司及董事会、监事会成员本年度无涉讼事项。
济南轻骑摩托车股份有限公司
一九九四年四月十六日
