济南轻骑摩托车股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称:济南轻骑摩托车股份有限公司
公司英文名称:JINAN QINGQI MOTORCYCLE CO.,LTD
公司英文缩写:JNQQ
2、公司注册地址:山东省济南市历下区和平路34号
邮编:250014
3、公司法定代表人:张家岭
4、公司咨询服务机构:本公司证券部
公司负责信息披露事务人员:张珉
电话:0531-6041146
传真:0531-6041148
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:济南轻骑(A股) 轻骑B股(B股)
股票代码:600698(A股) 900946(B股)
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额为553412035.98元,其中:主营业务利 润550551478.85元,其他业务利润为3844555.65元,营业外收支净额为-983998.52元。
2、按照国际会计准则审计的净利润为457614千元,按中国会计准则审计的净利润为470400千元,差额为12786千元,主要是按国际会计准则 提列坏帐准备,增加费用所致。
一九九七
千元
本公司法定帐目 470,400
所载金额
调整:
-调整销售收入 1,160
-调整预提利息费用 1,409
-回转多计的预提成本 -
-提列存货变现损失准备 499
-消费税返还 -
-多计/少计统筹退休金 3,351
-冲销应收帐款 -
-提列坏帐准备 (20,000)
-其他 795
按国际会计准则
重编后之金额 457,614
3、主要会计数据及财务指标:
1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(元): 3304560938.67 3256024307.24 2767803796.80
净利润(元): 470400230.58 264929008.64 120377895.09
总资产(元): 2789097328.91 1962923312.09 1039250163.59
股东权益(元): 2665518752.64 1318388984.06 680156354.54
每股收益(元/股)(摊薄): 0.48 0.54 0.48
(加权): 0.58
净资产收益率(％)(摊薄): 17.65 20.09 17.70
(加权): 23.62
每股净资产(元/股)(摊薄): 2.74 2.67 2.74
(加权): 3.27
调整后每股净资产(元/股)(摊薄):
2.74 2.67 2.59
(加权):
3.27
注:加权计算方法:
加权平均股本=(年初股本*3+送、转股后股本*2+发行B股后股本*7)/12
每股收益=净利润/加权平均股本
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)]/2
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本总数
4、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 494544960.00 502977802.48 146951894.34 38530690.37
173914327.24 1318388984.06
本期增加 477272480.00 646729538.00 94080046.12 47040023.06
470400230.58 1688482294.70
本期减少 74181744.00 267170782.12 341352526.12
期末数 971817440.00 1075525596.48 241031940.46 85570713.43
377143775.70 2665518752.64
注:1、公司于97年4月实施每10股送3.5股的96年度利润分配方案及用资本公积金每10股转增1.5股的方案,共增加股本247272480股;97年5 月发行B股增加股本230000000股。
2、实施资本公积转增股本方案后减少资本公积74181744元;发行B 股的资本溢价增加资本公积646729538元。
3、按净利润的10％分别提取法定公积金47040023.06元和法定公益金47040023.06元,共增加盈余公积94080046.12元。
4、公司97年度实现净利润470400230.58元,增加未分配利润470400230.58元;提取盈余公积金94080046.12元,分配96年度股利173090736.00元,共减少未分配利润267170782.12元。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况:
单位:万股 每股面值:1元人民币
期初数 送股 公积金转股 发行B股 小计 期末数 比例(％)
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份
26499.2 9274.72 3974.880 13249.6 39748.80 40.90
2、境内法人持有股份
2507.96 877.786 376.194 1253.98 3761.94 3.87
3、社会公众持有股份(转配股)
5132.036 1796.2126 769.8054 2566.018 7698.054 7.92
尚未流通股合计
34139.196 11948.7186 5120.8794 17069.598 51208.794 52.69
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股
15315.3 5360.355 2297.295 7657.65 22972.95 23.64
2、境内上市外资股(B股)
23000 23000 23000 23.67
已流通股份合计
15315.3 5360.355 2297.295 23000 30657.65 45972.95 47.31
三、股份总额
49454.496 17309.0736 7418.1744 23000 47727.248 97181.744 100
2、报告期末股东总数为291454户。其中国家股股东1户,法人股股 东237户,社会公众股股东291216户。
3、主要股东持股情况:
持股数(万股) 占总股本比例(％)
1、济南市国有资产管理局(国家股) 39748.80 40.902
2、UBS NOMINEES(HK)LTD. 1481.00 1.524
3、NAITO SECURITIES CO.,LTD. 1311.66 1.350
4、山一国际(香港)有限公司 1024.27 1.054
5、NEW JAPAN SECUTIRIES INT’L(HK)458.58 0.472
6、TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT
431.76 0.444
7、VIHONG NOMINESS LTD 362.00 0.372
8、浙江省国际信托投资公司 308.20 0.317
9、中国科技国际信托投资公司 297.00 0.306
10、WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED
智万国际有限公司 250.60 0.258
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况:(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
张家岭 董事长、总经理 40099 60149
杨仁发 董事、副总经理 3244 48660
韩立彬 董事、副总经理 34507 51761
李树意 董事、副总经理 15412 23118
李国山 董事 0 0
王洪捷 董事 0 0
马岩 董事 0 0
陶志新 副总经理 2844 4266
郭正冉 副总经理 3334 5000
周仲威 副总经理 1800 2701
刘笃暖 副总经理 200 300
张珉 董事会秘书 500 750
孟祥礼 监事会主席 22224 33336
吕荣德 监事 9769 14654
丘达 监事 1200 1800
李咏梅 监事 4177 6266
陈建 监事 676 1014
注:变化原因为公司1997年实施了送股及用资本公积金转增股本方 案。
四、募集资金使用情况
公司97年5月发行B股共募集股款10572.56万美元,使用情况如下:
1、已用于预付引进设备款明细如下:
(1)、向日本、意大利等国支付334万元,用于引进QM125-4摩托车制造工艺设备、检测仪器。
(2)、向日本、韩国等国支付607万美元,用于引进QM125-4摩托车发动机箱体加工制造工艺设备。
(3)、向日本、韩国等国支付600万美元,用于引进QM125-4摩托车发动机零部件制造加工中心、双端面磨床等设备。
(4)、向日本、意大利等国支付455万美元,用于引进QM125-6摩托车加工设备。
(5)、向日本、德国等国支付627万美元,用于引进QM125-6摩托车发动机箱体加工设备、检测设备、铸造设备。
(6)、向德国、意大利等国支付700万美元,用于引进QM125-7摩托车发动机曲柄连杆、箱体工艺设备、压铸机及配套设备。
(7)、向日本、德国等国支付338万美元,用于支付引进发动机齿轮 加工扩能所需的磨齿机、高速热锻机等设备。
(8)、向日本、意大利等国支付556万美元,用于引进K系列摩托车发动机零部件扩能加工设备、检测仪器。
(9)、向日本、德国等国支付787万美元,用于引进QM135T摩托车制 造的关键加工设备、压铸设备、检测设备。
(10)、向日本、意大利等国支付500万美元,用于引进QM125-2C摩托车加工设备、检测设备。
2、支付注塑压铸模具等工程预付款,计4026.83万美元。其明细见 财务报表附注中在建工程所列项目。
以上预付货款及预付工程款共计9530.83万美元,余1041.73万美元 用于补充公司流动资金及98年继续按照招股说明书所列示工程项目分期投入。
五、重要事项
1、重大事件
(1)、公司96年度股东大会于1997年3月29日在公司本部召开,出席 会议股东代表39人,代表股份33426.1165万股,占公司股本总额67.59％,符合法定要求。大会审议通过了总经理业务报告、关于一九九六年度利润分配及用资本公积金转增股本方案的报告、关于增发B股的报告、关 于修改《公司章程》的报告、公司第二届董事会及监事会换届选举的报告等一系列决议。大会确定的96年度利润分配方案为每10股送红股3.5 股,资本公积金转增股本方案为每10股转增1.5股。大会根据发行B股等 实际情况,对《公司章程》进行了相应修改。本次会议选举张家岭、杨 仁发、韩立彬、李树意、李国山、王洪捷、马岩为公司董事并组成公司第二届董事会,选举孟祥礼、吕荣德与职工代表丘达、李咏梅、陈健为 公司监事并组成公司第二届监事会。本次股东大会决议刊登于1997年3 月30日《上海证券报》。
公司董事会97年第一次会议于1997年2月25日在济南召开,会议重点讨论了关于96年度利润分配的议案,97年技改投资计划及1997年增发B股的有关事项。
公司董事会(第二届)97年第二次会议于1997年4月24日在公司本部 召开,一致选举张家岭为董事会董事长;聘任张家岭为总经理,根据总经 理提名聘任杨仁发、韩立彬、李树意、陶志新、郭正冉、周仲威、刘笃暖为副总经理;任命张珉为董事会秘书。
公司监事会(第二届)97年第一次会议于1997年4月24日在公司本部 召开,一致选举孟祥孔为公司第二届监事会主席。
(2)、1997年4月10日,根据公司96年度股东大会决议,实施了每10股送3.5股的96年度利润分配方案和每10股转增1.5股的资本公积金转增股本方案;1997年5月29日至1997年5月30日,经国务院证券委证委发[1997]37号文批准,公司以私募形式成功发行境内上市外资股(B股)23000万股 并获准于1997年6月17日在上海证券交易所挂牌交易,股票名称:轻骑B股,股票代码:900946。以上方案实施后,公司股本由49454.496万股增至97181.744万股。
(3)、1997年6月15日,公司在济南召开新闻发布会,宣布正式导入包括公司新标志在内的CI新形象。
(4)、1997年12月,公司董事长、总经理张家岭当选为全国人大代表。
(5)、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司董事会提出的97年度利润分配预案:公司97年实现净利润47040.02万元,按净利润的10％分别提取法定公积金和法定公益金,计提9408.00万元,余额为37632.02万元,加上96年度未分配利润82.37万元,实 际可供股东分配的利润为37714.38万元。经董事会慎重考虑,决定在98 年中期之前暂不进行分配。此方案尚须股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计意见:公司财务报告经山东会计师事务所周志济、王 晓楠
注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[(98)鲁会审字第0108号]
(二)会计报表:(见附表)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、财务状况变动表
(三)会计报表附注:
1、主要会计政策
(1)公司执行的会计制度:
公司执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间:
采用公历制即自每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3)合并会计报表的编制方法:
公司尚无子公司及控股公司存在,不需编制合并会计报表。
(4)记帐原则及计价基础:
按权责发生制原则进行会计核算和编制会计报表,按历史成本法进 行计价。
(5)记帐本位币与外币折算方法:
以人民币为记帐本位币,对所发生的外币业务按业务发生时的市场 汇率折合人民币记帐,对外币现金、外币存款、外币债权及外币债务帐 户余额按年末市场汇价进行调整,差额计入汇兑损益。
(6)坏帐准备核算方法:
本公司应收帐款主要为中国轻骑集团有限公司,所以未提坏帐准备 。
(7)存货计价方法:
存货采用“永续盘存制”。原材料、包装物、自制半成品内部核算以计划价格进行。领用、发出的存货按期结转其应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;在产品采用定额成本法;产成品按加权平 均核算;低值易耗品采用一次摊销法。
(8)固定资产及累计折旧:
固定资产按使用年限一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑 物、机器设备和运输工具等标准确定;固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法,按照固定资产估计使用年限计算并考虑了3％的残值。
折旧年限 年折旧率
其中:房屋 30年-40年 2％-3％
建筑物 20年-30年 5％-6％
机械设备 8年-18年 5％-12％
运输工具 5年-10年 10％-19％
(9)在建工程核算方法
在建工程指按成本列帐之正在制造的厂房、机器设备及有关的固定资产。这包括所有该等建筑及安装费用及其他直接成本,预付款项及税 金。在建工程不作折旧准备直至有关资产完成及转移作生产用途为止。
(10)无形资产及摊销:
目前公司无形资产主要为土地使用权,按50年平均等额摊销,其他按受益期限摊销。
(11)递延资产及其摊销:
递延资产按受益期限摊销,截至一九九七年十二月三十一日止,公司无递延资产。
(12)税项:
a.增值税:税率为17％,公司按抵扣进项税的净额计缴。
b.消费税:按摩托车销售收入的10％计缴。
c.城市维护建设税:按实缴消费税与增值税之和的7％计缴。
d.教育费附加:以实缴消费税与增值税之和的3％计缴。
e.所得税:根据济财税[1997]48号文公司所得税税率为33％,由当地 财政部门返还18％,实际税负为15％。
(13)利润分配:
公司税后净利润根据《公司法》及公司章程规定按下列顺序分配:
a、弥补亏损;
b、提取法定盈余公积金(10％);
c、提取法定公益金(10％);
d、提取任意盈余公积金;
e、向股东分配股利。
上述利润分配需由董事会提出预案报股东大会审定后执行。
2、主要报表项目注释:
(1)、应收帐款
帐龄 1997年12月31日 占总额比例％ 1996年12月31日 占总额比例％
1年以内 733,734,071.20 98.51 512,128,101.78 100
1-2年 11,130,928.80 1.49
合 计 744,865,000.00* 100 512,128,101.78 100
*均为应收中国轻骑集团有限公司款
应收帐款1997年比1996年增加45.45％,系应收未收款项增加。
(2)、其他应收款
帐 龄 1997年12月31日 占总额比例％ 1996年12月31日 占总额比例％
1年以内 473,363,281.41 97.30 45,117,251.48 51.62
1-2年 2,224,374.59 0.46 26,425,402.93 30.24
2-3年 10,903,077.48 2.24 15,855,241.76 18.14
合 计 486,490,733.48 100 87,397,896.17 100
其中:应收中国轻骑集团有限公司328,776,317.13,其他应收款1997年比1996年增加456.64％主要是增加应收关联企业款。
(3)、待处理流动资产损失
1997年12月31日 1996年12月31日
1,331,519.22 1,331,519.22
均系三年以上的应收帐款转入。
(4)、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
发动机厂迁建 14265万 62,339,081.25 84,700,244.64 147,039,325.89 募股资金 99％
6T锅炉 340万 824,695.00 2,119,799.00
2,944,494.00 其他 100％
铜件涂装线 2722万 13,733,794.36 3,195,403.61
16,929,197.97 其他 85％
制冷机 200万 1,935,000.00
1,935,000.00 募股资金 100％
排烟工程 156万 1,350,000.00
1,350,000.00 募股资金 95％
第五条流水线 189.8万 1,620,000.00 2,500,000.00
1,181,183.52 其他 100％
清洗机 180万 1,740,000.00
1,740,000.00 募股资金 90 ％
冷却液再生设备 90万 1,240,000.00
1,240,000.00 募股资金 10％
生产综合楼 1000万 7,860,282.84 2,028,727.16
9,889,010.00 其他 90％
成车检测线 100万 1,146,000.00 40,000.00
1,186,000.00 其他 90％
总装车间成车检测线150万 1,444,196.48
1,444,196.48 募股资金 95％
油箱加工线 963万 4,620,950.00
4,620,950.00 募股资金 40％
仓库楼 500万 401,159.62 4,000,000.00
4,401,159.62 募股资金 80％
塑料件烤漆线 1952万 1,000,000.00
1,000,000.00 募股资金 10％
压铸机 13650万 117,816,860.03 18,121,929.00 135,938,789.03 募股资金 95％
预付工程款 333,117,965.09 募股资金
其中
迅光缸头箱体 680万 67,800,254.03
67,800,254.03 募股资金
加工生产线
数据加工中心 1300万 12,925,150.38
12,925,150.38 募股资金
发动机检测设备 730万 7,261,005.95
7,261,005.95 募股资金
注塑机 2600万 25,890,327.03
25,890,327.03 募股资金
注塑压铸模具 8200万 81,268,808.50
81,268,808.50 募股资金
发动机厂迁建配 5000万 48,516,816.60
套设备
48,516,816.60 募股资金
FB100缸头箱体, 8950万 89,455,602.60
89,455,602.60 募股资金
加工线
其他零星工程 66,636,864.65 45,848,398.42 募股资金
合 计 272,378,737.75 711,805,670.02
(5)、其他业务利润
项 目 1997年 1996年
销售材料配件收入 3,844,555.65 9,351,374.50
合 计 3,844,555.65 9,351,374.50
(6)、营业外收支
项 目 1997年 1996年
A.营业外收入 24,035.00 35,281.87
其中:处理固定资产净收益 20.835.00
固定资产盘盈 15,443.47
其他 3,200.00 19,838.40
B.营业外支出 1,008,033.52 1,115,018.08
其中:处理固定资产净损失 862,868.52 1,106,638.08
其他 145,165.00 8,380.60
3)关联方关联关系及其交易
(1)、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表
中国轻骑集团有限公司 济南市和平路34号 摩托车开发、销售 母公司 国有 张家岭
(2)、存在控制关系的关联方的注册资本及变化(单位:元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国轻骑集团有限公司 781,160,000 281,160,000 500,000,000
(3)、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国轻骑集团有限公司 264,992,000 132,496,000
397,488,000
(4)、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
中国轻骑集团进出口公司 同属一母公司
中国轻骑集团青岛公司 同属一母公司
中国轻骑集团轻型车厂 同属一母公司
乳山轻骑摩托车公司 同属一母公司
汕尾轻骑摩托车联营厂 同属一母公司
琼海轻骑摩托车有限公司 同属一母公司
湛江轻骑摩托车有限公司 同属一母公司
(5)、本企业与关联方的交易
A、采购货物(单位:元)
企业名称 交易金额
1997年 1996年
中国轻骑集团有限公司 2,214,047,069.12 1,867,324,391.76
中国轻骑集团进出口公司 777,376,119.90 825,013,150.82
其他企业 22,840,866.32
合计 3,014,264,055.34 2,692,337,542.58
B、销售货物(单位:元)
中国轻骑集团有限公司 2,441,623,508.34 2,602,212,316,11
中国轻骑集团进出口公司 43,861,944.00 81,108,603.00
中国轻骑集团轻型车厂 69,775,571.92 39,946,882.31
中国轻骑集团青岛公司 203,259,832.36 408,431,314.96
乳山轻骑摩托车公司 35,740,570.72 2,706,161.55
汕尾轻骑摩托车联营厂 108,639,810.16 36,602,962.10
琼海轻骑摩托车有限公司 105,259,118.90
湛江轻骑摩托车有限公司 32,647,994.84
其他企业 116,296,885.10 47,247,072.47
合计 3,157,105,236.34 3,218,255,312.50
C、关联方应收、应付款项余额(单位:元)
项目 年末余额
1997年 1996年
1.应收帐款
中国轻骑集团有限公司 744,865,000.00 512,128,101.78
2.应收票据
中国轻骑集团有限公司 4,800,000.00 35,814,420.00
中国轻骑集团轻型车厂 11,240,000.00 3,800,000.00
乳山轻骑摩托车公司 5,000,000.00
其他企业 5,246,000.00 4,000,000.00
3.其他应收款
中国轻骑集团有限公司 328,776,317.13 24,317,879.42
中国轻骑集团轻型车厂 55,954,792.00 10,135,705.32
中国轻骑集团青岛公司 13,527,005.00
乳山轻骑摩托车公司 28,320,097.85 3,226,391.25
4.应付帐款
中国轻骑集团进出口公司 4,466,936.00 160,072,890.37
(6)、其他关联交易事项
1)根据本公司与中国轻骑集团有限公司签订的《商标许可合同》, 本公司向中国轻骑集团有限公司每年支付商标使用费50万元。1997年支付商标使用费50万元,1996年,无。
2)根据本公司与中国轻骑集团有限公司签订的《专利及技术许可合 同》,本公司向中国轻骑集团有限公司每年支付技术使用费50万元,1997年支付技术使用费50万元,1996年,无。
3)本公司向关联方采购货物采用市场价格进行结算,销售货物采用 以市场价格为基础的协议价格进行结算。
4、承诺事项
已签合同 1997年12月31日 1996年12月31日
原材料 1,737,200,000 1,100,000,000
建筑物 31,700,000 47,830,000
已经董事会批准
但未签合同 92,740,000 68,929,000
合计 1,861,640,000 1,216,759,000
七、备查文件
1、载有董事长、总经理亲笔签名的年度报告正本;
2、1996年度股东大会文件;
3、公司发行境内上市外资股(B股)招股说明书、上市公告书原件;
4、经修改后的公司章程。
济南轻骑摩托车股份有限公司
一九九八年三月二十日
