济南轻骑摩托车股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应
阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:济南轻骑摩托车股份有限公司
公司中文缩写:济南轻骑
公司英文名称:JINAN QINGQI MOTORCYCLE CO.,LTD
公司英文缩写:JNQQ
2、公司法定代表人:张家岭
3、公司注册地址:山东省济南市历下区和平路34号
邮编:250014
4、公司董事会秘书:张珉
董事会秘书授权代表人:刘超
电话:0531—6041146
传真:0531— 6041148
5、公司年度报告备置地点:本公司证券部
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:济南轻骑(A股) 轻骑B股(B股)
股票代码:600698(A股) 900946(B股)
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据摘要 单位:元
项目 金额
利润总额 475986788.11
净利润 341164071.18
主营业务利润 464283914.21
其他业务利润 4135988.98
补贴收入 73539663.78
营业外收支净额 -140627.93
经营活动产生的现金流量净额 10559823.63
现金及现金等价物净增加额 -54787373.16
注:按照国际会计准则审计的净利润为315458千元,按中国会计准则审计的净利润为341164千元,差额为25706千元。
按国际会计准则调整对税后利润的影响
1998年税后利润(人民币千元)
本公司法定帐目所载金额 341164
调整:
--回转多计的预提成本 (8633)
--回转少计的统筹退休金 2729
--提列坏帐准备 (20456)
--其他 654
按国际会计准则重编后之金额 315458
2、公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:万元
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元): 1949992135.32 3304560938.67 3256024307.24
净利润(元): 341164071.18 470400230.58 264929008.64
总资产(元): 3287518959.39 2789097328.91 1962923312.09
股东权益(元): 3006682823.82 2665518752.64 1318388984.06
每股收益(元/股)(摊薄): 0.35 0.48 0.54
(加权): 0.35 0.58
每股净资产(元/股)(摊薄): 3.09 2.74 2.67调整后每股净资产(元/股)(摊薄):
3.09 2.74 2.64
净资产收益率(％)(摊薄): 11.35 17.65 20.09
(加权): 12.03 23.62
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)]/2
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况 (单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 971817440.00 1075525596.48 241031940.46 85570713.43
377143775.70 2665518752.64
本期增加 122819065.63 34116407.12
341164071.18 463983136.81
本期减少
122819065.63 122819065.63
期末数 971817440.00 1075525596.48 363851006.09 119687120.55
595488781.25 3006682823.82
变动原因 本年提取 本年提取
增加原因为本年
实现的净利润,
减少原因为提取
两金所致
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转配 其他 小计
一、尚未流通股份
1发起人股份
其中:
国家拥有股份 397488000 197488000
2募集法人股 37619400 37619400
3社会公众
持有股份(转配股) 76980540 76980540
尚未流通股合计 512087940 512087940
二、已流通股份
1境内上市的
人民币普通股 229729500 229729500
2境内上市的外
资股(B股) 230000000 230000000
已流通股份合计 459729500 459729500
三、股份总额 971817440 971817440
注:报告期内公司股本未发生变动
2、股东情况介绍
(1)、报告期末股东总数为263559户。其中国家股股东1户,法人股股东237户,社会公众股股东263321户(其中B股股东5760户)。
(2)、主要股东持股情况:
持股数 占总股本比例
(万股) (％)
1、济南市国有资产管理局(国家股) 39748.80 40.902
2、金华山-国际(香港)有限公司(B股) 1597.70 1.644
3、NAITOSECURITIESCO.,LTD.(B股) 996.26 1.025
4、TOYOSECURITIESASIALTD.A/CCLIENT(B股) 547.96 0.564
5、孙文雄(B股) 502.71 0.51 7
6、EVERRISEDEVELOPMENT(BVI)LTD(B股) 500.00 0.514
7、NEWJAPANSECUTIRIESINT’L(HK)(B股) 445.88 0.459
8、VIHONGNOMINESSLTD(B股) 350.00 0.360
9、中国科技国际信托投资公司(B股) 327.00 0.336
10、浙江省国际信托投资公司(B股) 308.20 0.317
注:持有本公司5％以上股份的股东只有济南市国有资产管理局,
所持股份无质押和冻结。
(3)、公司董事、监事和高级管理人员持股情况:(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
张家岭 董事长、总经理 60149 60149
彭 毅 董事 0 0
李国山 董事 0 0
王洪捷 董事 0 0
马 岩 董事 0 0
孙建伟 董事 0 0
刘 超 董事 0 0
杨仁发 副总经理 48660 48660
张 珉 董事会秘书 750 750
吕荣德 监事会主席 14654 14654
李咏梅 监事 6266 6266
陈 建 监事 1014 1014
注:以上人员报告期内持股数未发生变动。
四、股东大会简介
1、报告期内股东大会召开情况
公司1997年度股东大会于1998年4月28日在公司本部召开,出席会议股东代表28名,代表股份477822770股,占公司股本总额的49.17％。大会审议并以记名方式投票通过了以下决议:
(1)、通过《总经理业务报告》;
(2)、通过《关于公司1997年度财务决算和1998年度预算的报告》;
(3)、通过《关于公司1997年度利润分配方案的报告》:决定公司1997年度可供股东分配的利润37714.38万元暂不分配;
(4)、通过《关于修改公司〈章程〉的报告》:新的公司《章程》根据《上市公司章程指引》的有关要求进行了相应修改,并规定公司董事会成员为7人,监事会成员为3人。
(5)、通过《关于调整部分董事会成员的报告》:同意杨仁发先生、韩立彬先生、李树意先生不再担任公司董事的请求,选举彭毅先生、孙建伟女士和刘超先生为公司董事;
(6)、通过《监事会报告》;
(7)、通过《关于孟祥礼先生辞去公司监事及监事会主席职务的报告》。另外,经公司职工代表大会批准,同意丘达先生因退休辞去公司监事职务。
以上会议决议公告刊登于1998年4月29日公司指定信息披露报刊。
2、现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期年度报酬(元)
张家岭 男 56岁 董事长、总经理 三年 不在本公司支取报酬
彭 毅 男 45岁 董事 三年 不在本公司支取报酬
李国山 男 55岁 董事 三年 21048
王洪捷 男 42岁 董事 三年 22073
马 岩 男 46岁 董事 三年 20392
孙建伟 女 43岁 董事 三年 不在本公司支取报酬
刘 超 男 30岁 董事 三年 不在本公司支取报酬
吕荣德 男 57岁 监事会主席 三年 不在本公司支取报酬
李咏梅 女 47岁 监事 三年 不在本公司支取报酬
陈 建 男 28岁 监事 三年 13979
3、报告期内离任的董事、监事情况
姓 名 职务 离任原因
杨仁发 董事 工作需要
韩立彬 董事 工作需要
李树意 董事 工作需要
孟祥礼 监事会主席 工作需要
丘达监事退休
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会召开情况:
公司董事会二届二次会议于1998年3月18日在公司本部召开,会议审议通过了1997年度董事会工作报告、1997年度财务决算和1998年度预算的报告、1997年度利润分配预案、关于修改公司《章程》的报告、关于选举董事会成员及增补董事候选人名单的报告、同意张家岭先生辞去总经理职务,只担任公司董事长及法人代表并聘任李国山先生为公司总经理。
公司董事会二届三次会议于1998年4月28日在公司本部召开,经总经理李国山提名,会议一致同意聘任潘建民先生为公司副总经理。
公司董事会二届四次会议于1998年8月23日在公司本部召开,会议审议通过了公司1998年度中期报告、关于重新聘任公司经理班子的报告、决定公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转股。会议决定:为适应激烈的市场竞争形势,聘任张家岭先生为公司总经理,杨仁发先生为公司副总经理。
以上会议决议公告刊登于1998年3月20日、4月29日及8月25日公司指定信息披露报刊。
(2)、聘任及解聘公司经理的情况:报告期内,公司董事会二届二次会议决定同意张家岭先生辞去公司总经理职务,只担任公司董事长及法人代表并聘任李国山先生为公司总经理;公司董事会二届三次会议决定聘任潘建民为公司副总经理;公司董事会二届四次会议决定为适应激烈的市场竞争形势,聘任张家岭先生为公司总经理,杨仁发为公司副总经理。因工作需要,李国山先生不再担任公司总经理,韩立彬先生、李树意先生、陶志新先生、郭正冉先生、周仲威先生、刘笃暖先生及潘建民先生不再担任公司副总经理。
2、本次利润分配预案:公司1998年度实现净利润34116.41万元,分别提取10％的法定公积金和法定公益金共计6823.28万元后,再提取20％任意公积金5458.63万元,加上上年末未分配利润37714.38万元,可供分配利润共计59548.88万元。经董事会慎重考虑,本次不分配股利,也不进行公积金转股。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议召开情况
公司监事会二届二次会议于1998年3月18日在公司本部召开,会议审议通过了公司1997年年度报告、监事会工作报告、关于孟祥礼先生辞去监事和监事会主席及丘达先生辞去监事职务的报告。
公司监事会二届三次会议于1998年4月28日在公司本部召开,会议一致选举吕荣德先生为公司监事会召集人。本次会议决议公告刊登于1998年4月29日公司指定信息披露报刊。
2、公司监事会认为:由山东正源会计师事务所及安达信公司分别出具的无保留意见的审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状
况。
七、业务报告摘要
1、公司经营情况
1998年,是公司沿着“高起点、大跨度、长足发展”的道路继续稳步前进的一年。在这一年里,摩托车买方市场进一步凸现,以价格大战为代表的无序竞争进一步加剧。面对严峻的市场形势,公司努力克服发动机厂扩建和搬迁等不利因素的影响,以“全员素质、销售服务、精品生产、严细管理”为工作重点,以促进销售、加强服务为突破口,全面实施战略性结构调整,以企业的有序适应市场的无序,较好地完成了公司年初股东大会制定的经营目标。
(1)、公司主营业务情况
公司主营业务范围为摩托车及零配件的设计、开发、生产、销售。98年,公司共生产摩托车53万辆,发动机60万台。
A、加快技改步伐,发动机厂迁建等工程相继完工。发动机厂迁建工程于10月完工后其规模及设备均达到世界先进水平,目前年产发动机能力已达150万台,产品品种达三大系列20余个。迁建工程完工后,公司10月份发动机产量突破9万台,较1—9月平均产量高4万台。发动机厂搬迁的同时,“风光”125、四冲程50摩托车及发动机等技改项目亦同时完工投产,使公司摩托车及发动机的质量水平和生产规模位居全国同待业前列。
B、加大新品开发力度,实施产品结构调整。充分借鉴和吸收国外先进技术,以调整产品结构为出发点,“克隆”与“创新”并举,开发研制了“雷鸟”125等车型美观、质量优越的新品近20个;同时对原有品种进行改进和完善,形成了小霹2、天惠等倍受市场欢迎的产品,使公司产品高、中、低档产品齐头并进的良好格局进一步完善,成为全国同行产品品种最多、质量水平最好的企业之一。
C、强化质量管理,实施精品生产。改进和完善ISO9001质量保证体系,深化巩固“5S”、“TPM”管理成果,全面实施绿色工程,积极推进ISO14000环境保护体系认证工作。据“98年全国市场产品竞争调查”活动结果显示,“轻骑”、“木兰”牌摩托车为消费者98年实际购买和99年购物首选率最高的摩托车品牌。
D、增收节支,降低成本。继续深入实施“三零工程”,在财务管理上实行无签字报销制度,严格控制轿车手机费用;在生产方面,加快国产化进程,继续降低外协配套价格,大力降低生产成本;同时开展清仓查库、消化库存工作,使公司全年实现增收节支额达1亿余元。
E、提高服务质量,全力开拓市场。98年,我们将“实现商家赚钱的愿望,满足用户潜在的需求”作为营销理念,通过为配件供应提供“绿色通道”,积极开展“零公里”服务活动等措施,大力加强销售队伍建设,完善销售及服务体系。全年公司共建成轻骑专卖店467家,技术服务中心122家,技术服务站894家。
(2)、公司财务状况及经营情况
指标项目 1998年 1997年 增长数额 增长比例
总资产(万元) 328751.90 278909.73 49842.17 17.87％
股东权益(万元) 300668.28 266551.87 34116.41 12.80
主营业务利润(万元) 46428.39 59293.95 -12865.56 -21.70％
净利润(万元) 34116.41 47040.02 -12923.61 -27.47％
(3)、在经营中出现的问题及解决方案
98年,受国内摩托车市场竞争加剧及公司发动机厂搬迁等因素影响,公司摩托车产量有所降低;另外,由于销售回款时间较长及技改投资较大,使得公司资金供应较为紧张。针对以上问题,公司一采取薄利多销、规模制胜的营销策略,保持了较高的市场占有率,为将来的进一步发展开拓了新的空间,但同时也致使公司部分指标有所下降。
2、公司投资情况
(1)、公司98年无对外投资。
(2)、公司97年发行B股所募集资金期初尚余8626万元,98年已用于发动机流水线和检测设备及补充流动资金5456万元,已存于银行、尚未使用的募股资金为3170万元。98年由于利用募股资金投资的项目(主要是在建工程)完工的较多,公司固定资产增加了45469万元,其中由在建工程完工结转的主要项目如下:发动机迁建及大排量发动机技改项目,共投资21294万元;卧式加工设备中心,共投资3866万元;300T及650T压铸机,共投资2434万元;日本丰田磨床,共投资2242万元;南韩FB100缸头线,共投资1575万元;钢件涂装线,共投资1695万元。
(3)、公司报告期内非募集资金投资项目主要为:投资680万元实施公司计算机系统更新改造一期工程,预计于99年上半年完工。
3、新年度发展计划
(1)、优化产品结构,确立市场竞争中的产品优势地位。随着摩托车市场由城市向农村的快速转移,市场需求发生了很大变化,为更好地适应市场形势,公司将在合理市场定位的基础上,加快产品结构调整的步伐,快速完成从二冲程为主到四冲程为主的过渡,形成“发展两端,带动中间”的产品格局。所谓“两端”,一是指公司一直保持优势的高档次、高质量的精品车种,这是公司长期发展的精品战略工程;一是将要推出的档次较高、质量较好、价位较低的大众产品。“两端”产品带有鲜明的轻骑特色,将成为公司的主流车种。
(2)、推行严细化管理,实现精品化生产。以不断完善ISO9001国际质量保证体系和实现ISO1400国际环保体系认证为中心,以强化全员质量意识为重点,采取实行工序质量责任卡制度,将工序质量与岗位工资挂钩,全面实现工序质量的量化管理;严格配套认证工作和严格布点评审程序,筛选、剔除不合格配套厂家,确保配件质量等措施,加强质量管理,创造名牌产品。
(3)、继续实施“三零工程”,大力降低生产成本。改革成本管理模式,推行目标成本倒推法,通过划小成本核算单位,实施成本否决制、设计成本目标责任制、部门成本控制关键点月度考核制等措施,层层落实责任,层层考核,力争99年每辆车成本在98年基础上再降5％左右。
(4)、扩大营销网络,突破销售。新的一年,公司将紧紧依托集团公司现有的销售体系,建立并完善销售组织机构,充实销售力量,抢夺市场。为此,公司将在所有产品由集团销售总公司代理销售的前提下,实施产品二级代理制度,加强末端销售,从而健全公司的销售网络,实施分区域的重点产品开发,进一步完善售前售后服务,扩大产品销售。
八、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3、报告期内公司的重大关联交易事项见财务报表附注中的相关内容。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内公司审计机构没有发生变动。
6、公司利用配股及发行B股所募集的资金投资的发动机厂迁建及发动机项目的技改工程于98年9月完工,其主体工程荣获济南市“十佳”工程称号。迁建后的新发动机厂年设计生产发动机能力为180万台,占地面积为10.87公顷,现代化的联合厂房集装配、机加工、烤漆、仓储等功能于一体,拥有近1000台先进设备、柔性加工线12条及清洗、装配、热调生产线20余条。该厂在生产中采用了世界上最先进的可控气氛生产设备热处理技术,具备现代化的试验室检测试验系统,并采用BPCS管理系统,应用微机网络进行自动化的科学管理。其顺利建成并投产,标志着公司发动机生产水平又迈上了一个新的台阶。
7、经国家工商行政管理局认定,“轻骑”商标进入“中国驰名商标”行列。
8、据北京名牌资产评估事务所等单位评定,在“98中国最有价值品牌”中“轻骑”品牌价值达31.02亿元,列总排名第16位、全国同行业第一。
9、据中国企业信息交流中心等单位统计的“98全国市场产品竞争力调查”结果显示,“轻骑.木兰”牌摩托车列消费者1998年国产摩托车实际购买率和1999年购物首选率第一位。
10、为提高现代化管理水平,公司目前已投资670万元对现有的计算机系统进行更新改造,在改造过程中已充分考虑到2000年问题。
九、财务报告
1.审计意见:公司财务报告经山东正源会计师事务所周志济,王传顺注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[(99)鲁正会审字第01069号]。
2.会计报表(附后)
(1)比较试资产负债表
(2)比较试利润及利润分配表
(3)现金流量表
3.会计报表附注
(一)公司简介
公司于1993年10月20日公开发行股票(A股)并经上海证券交易所批准于1993年12月6日公开上市,1997年5月27日根据国务院证券委员会证委发[1997]37号《关于同意济南轻骑摩托车股份有限公司发行境内上市外资股的批复》,公司向社会公开发行境内上市外资股(B股)股票并经上海证券交易所上证上[1997]字第046号文批准于1997年6月17日起在上海证券交易所挂牌交易。公司主要生产“轻骑”,“木兰”牌系列摩托车及相关备件。公司注册资本971,817,440.00。
(二)公司主要会计政策和会计估计
1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:自公历1月1日起至12月31止为一个会计年度。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:计帐基础为权责发生制,计价原则为实际成本。
5、外币业务核算方法:外币业务发生时按月初的市场汇率折合为人民币记帐并同时登记外币金额,期末外币帐户余额按期末汇率折合为人民币,按照期末汇率折合的人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额作为汇兑损益,筹建期间的汇兑损益计入开办费,与购建固定资产有关的往来款项产生的汇兑损益,在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本,除上述情况外的汇兑损益均计入财务费用。
6、合并会计报表的编制方法:公司尚无子公司及控股公司存在,不需编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准:现金等价物指企业持有的期限短(从购买日起3个月内到期)流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:坏帐准备由原来的直接转销法改为备抵法,按应收帐款年末余额的1％提取坏帐准备,并计入当期损益类帐项。
9、存货计价方法:存货采用“永续盘存制”。原材料、包装物、自制半成品内部核算以计划价格进行,领用、发出时按期结转其应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本;在产品采用定额成本法;产成品按加权平均核算;低值易耗品采用一次摊销法。
当存货有过时、滞销及瑕疵等情况时则提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。
10、固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年以上的物品。
固定资产折旧采用直线法,折旧率根据固定资产类别,估计经济使用年限计算并考虑了3％的残值。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
项目 折旧年限 年折旧率
房屋 30年—40年 2％—3％
建筑物 20年—30年 3％—5％
机器设备 8年—18年 5％—12％
运输工具 5年—10年 10％—19％
11、在建工程核算方法:在建工程根据实际发生的支出数入帐,按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时,按工程的实际成本结转固定资产,用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前予以资本化,交付使用后,计入当期财务费用。
12、无形资产计价和摊销方法:土地使用权按实际成本计价,并自受益月份次月起按土地出让年限平均摊销。
13、收入确认原则:本公司销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入。
14、所得税的会计处理方法:所得税采用应付税款法核算。
(三)税项
(1)增值税:税率为17％,公司按抵扣进项税的净额计缴。
(2)消费税:按摩托车销售收入的10％计缴。
(3)城市维护建设税:按实缴消费税与增值税之和的7％计缴。
(4)教育费附加:按实缴消费税与增值税之和的3％计缴。
(5)所得税:根据济财税[1997]48号文公司所得税税率为33％,由当地财政部门返还18％,实际税负为15％。
(四)会计报表注释
1、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 733734071.20 98.51 1221312670.85 100
1-2年 11130928.80 1.49
合计 744,865,000.00 100* 1221312670.85 100
*均为应收母公司—中国轻骑集团有限公司款。
本期改变应收帐款坏帐准备提取方法,原按直接转销法,今年改为备抵法,按应收帐款额1％提取,从而减少利润12,213,126.70。
应收帐款比上年增加63.96％,主要是应收未收销货款增加。
2、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 473363281.41 97.30 421759459.56 93.08
1-2年 2224374.59 0.46 29613363.12 6.53
2-3年 10903077.48 2.24 1758600.00 0.39
合计 486490733.48 100 453131422.68 100
其中:应收母公司—中国轻骑集团有限公司款 180621549.15
3、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少
固定资产
期末数 资金来源 工程进度
注塑机
25890327.03
25890327.03 募股 5％
注塑压铸模具
81268808.50
81268808.50 募股 5％
FB100缸头箱体加工线
89455602.60
89455602.60 募股 2％
再接建工程 6328023.20 500000.00
5828023.20 募股 95％
空压站 2684637.66 1098611.25
1586026.41 募股 96％
油箱加工线 4620950.00 1516050.00
6137000.00 募股 70％
发动机计算机系统工程 6790089.00
6790089.00 其他
发动机厂迁建
147039325.89 65897108.43 212936434.32 募股 100％
压铸机 135938789.03 508346.68 136447135.71
募股 100％
生产综合楼 9889010.00 3434469.00 13323479.00
募股 100％
其他 208690196.11 1673076.84 21423665.18 83829599.79
105110007.98 募股
合计 711805670.02 79819139.95 385729325.46 83829599.79
322065884.72 募股
在建工程无利息资本化,本年比上年减少54.75％,主要是在建工程完工转入固定资产所致。
4、其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
销售材料配件利润 4135988.98 3844555.65
5、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
固定资产处理净收益 29280.51 20835.00
罚款赔款收入 145550.00 200.00
其他 3000.00
合计 174830.51 24035.00
6、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
固定资产处理净损失 289658.44 862868.52
其他 25800.00 145165.00
合计 315458.44 1008033.52
7、补贴收入
本年发生数 上年发生数
财政部门返还所得税 73539663.78 99614166.48
根据济财税[1997]48号文公司按33％计缴所得税,由当地财政部门返还18％。
(五)关联方关联关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济 法人代表
中国轻骑集团有限公司 关系 性质
济南市和平路34号 摩托车开发、销售 母公司 国有 张家岭
2、存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国轻骑集团有限公司
500000000.00 500000000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国轻骑集团有限公司
397488000.00 397488000.00
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
济南轻骑对外贸易有限公司 同属—母公司
中国轻骑集团供应公司 同属—母公司
青岛轻骑摩托车有限公司 同属—母公司
中国轻骑集团轻型车厂 同属—母公司
中国轻骑集团乳山摩托车公司 同属—母公司
中国轻骑集团日照摩托车公司 同属—母公司
汕尾轻骑摩托车联营厂 同属—母公司
天津轻骑摩托车有限公司 同属—母公司
琼海轻骑摩托车有限公司 同属—母公司
石家庄轻骑摩托车有限公司 同属—母公司
湛江轻骑摩托车有限公司 同属—母公司
中国轻骑集团压铸厂 同属—母公司
5、本企业与关联方的交易
A、采购货物
本年发生数 上年发生数
中国轻骑集团有限公司 185734037.94 2214047169.12
济南轻骑对外贸易有限公司 779960444.21 777376119.90
其他 16405646.41 22840866.31
合计 982100128.56 3014264155.33
B、货物销售
本年发生数 上年发生数
中国轻骑集团有限公司 1477042035.91 2441623508.34
济南轻骑对外贸易有限公司 53225082.22 43861944.00
天津轻骑摩托车有限公司 107586287.93 153319286.01
汕尾轻骑摩托车联营厂 61735615.90 108639810.16
琼海轻骑摩托车有限公司 51790776.55 105259118.90
青岛轻骑摩托车有限公司 23191237.36 203259832.36
石家庄轻骑摩托车有限公司 64487262.54 50455950.36
其他 109592805.87 50685786.21
合计 1948651104.28 3157105236.34
C、关联方应收、应付款项余额
(1)应收帐款 期初数 期末数
中国轻骑集团有限公司 744865000.00 1221312670.85
(2)应收票据期初数期末数
青岛轻骑摩托车有限公司 23306400.00
石家庄轻骑摩托车有限公司 9000000.00
中国轻骑集团有限公司 4800000.00 16350000.00
其他 21486000.00 5973500.00
合计 26286000.00 54629900.00
(3)其他应收款 期初数 期末数
中国轻骑集团有限公司 328776317.13 180621549.15
中国轻骑集团乳山摩托车公司 28320097.85 29542435.15
中国轻骑集团轻型车厂 55954792.00 51374130.00
(4)应付票据 期初数 期末数
中国轻骑集团压铸厂 4500000.00
其他 11390000.00
合计 15890000.00
6、其他关联交易事项
(1)本公司大部分的交易均与中国轻骑集团有限公司进行。本公司向关联方采购货物采用市场价格进行结算,销售货物采用以市场价格为基础的协议价格进行结算。根据每年与中国轻骑集团有限公司签订的包销合同(该合同规定不同型号摩托车的销售价格)本公司装配完成的全部摩托车立即售给轻骑集团公司。截止1998年12月31日,轻骑集团公司存货中由本公司供应的摩托车约为人民币378,000,000.00元(依本公司销售价格计算)。
(2)根据本公司与中国轻骑集团有限公司签订的《商标许可合同》,本公司向中国轻骑集团有限公司每年支付商标使用费50万元。1997年、1998年分别支付商标使用费50万元。
(3)根据本公司与中国轻骑集团有限公司签订的《专利及技术许可合同》,本公司向中国轻骑集团有限公司每年支付技术使用费50万元,1998年支付技术使用费50万元,1997年支付50万元。
(4)本公司1998年应收中国轻骑集团有限公司款按银行同期存款利率计算利息。
附注六资本性承诺
已签协议承诺建设厂房购置不动产、设备171,827,000.00元。
附注七或有事项
公司没有需要说明的重大或有事项。
附注八重大事项
1999年4月20日公司召开董事会二届五次会议通过1998年度利润分配预案,公司本年净利润分别提取10％的法定公积金和10％的法定公益金后再提取20％任意公积金,本年暂不进行利润分配。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1993年11月25日
公司最近一次变更注册登记日期:1997年8月29日
登记地点:济南市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:26717173-0-1
3、税务登记号码: 370102264310133
4、公司未流通股份的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、境内会计师事务所:山东正源会计师事务所(原名“山东会计师事务所”)
办公地址:济南市大纬二路59号海联大厦
境外会计师事务所:安达信公司
办公地址:上海市淮海中路333号瑞安广场19楼
十一、备查文件
1、载有董事长签名的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。
济南轻骑摩托车股份有限公司董事会
一九九九年四月二十三日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 单位：元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 109984155.31 55196782.15
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 26286000.00 80293466.00
应收股利
应收利息
应收帐款 744865000.00 1221312670.85
减：坏帐准备 12213126.70
应收帐款净额 744865000.00 1209099544.15
预付帐款 6321532.29 20339456.58
应收补贴款
其他应收款 486490733.48 453131422.68
存货 368209307.44 369702726.20
存货净额
待摊费用
待处理流动资产净损失 1331519.22
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1743488247.74 2187763397.76
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 424118647.99 877245318.64
减：累计折旧 112400342.92 149039047.10
固定资产净值 311718305.07 728206271.54
工程物资
在建工程 711805670.02 322065884.72
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 1023523975.09 1050272156.26
无形资产及其他资产：
无形资产 22085106.08 49483405.37
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 22085106.08 49483405.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2789097328.91 3287518959.39
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 40000000.00 70000000.00
应付票据 3107414.60 88540000.00
应付帐款 10130453.51 29523489.64
预收帐款 200581.91 824218.93
代销商品款
应付工资
应付福利费 10412339.44 10784665.87
应付股利 1440.00 1440.00
应交税金 12338355.94
其他应交款
其他应付款 56707658.89 68823965.19
预提费用 3288687.92
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 123578576.27 2808836135.57
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项 123578576.27 280836135.57
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本 971817440.00 971817440.00
资本公积 107525596.48 1075525596.48
盈余公积 241031940.46 363851006.09
其中：公益金 85570713.43 119687120.55
未分配利润 377143775.70 595488781.25
股东权益合计 2665518752.64 3006682823.82
负债及股东权益总计 2789097328.91 3287518959.39
利润及利润分配表
编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 单位:元
项目 本年累计 上年累计
一、主营业务收入 1949992135.32 3304560938.67
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1949992135.32 3304560938.67
减：主营业务成本 1391462079.96 2583675501.98
主营业务税金及附加 94246141.15 127945905.97
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 464283914.21 592939530.72
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 4135988.98 3844555.65
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用 89592125.75 74099606.44
财务费用 -23759974.82 -31711554.57
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 402587752.26 554396034.50
加：投资收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 73539663.78 99614166.48
减：营业外支出 174830.51 24035.00
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 315458.44 1008033.52
减：所得税 475986788.11 653026202.46
减：少数股东损益 134822716.93 182625971.88
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 341164071.18 470400230.58
加：年初未分配利润 377143775.70 13914327.24
减：减少注册资本减少的未分配利润 718307846.88 644314557.82
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积 34116407.12 47040023.06
提取法定公益金 34116407.12 47040023.06
职工奖福基金 650075032.64 550234511.70
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 54586251.39
应付普通股股利 173090736.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 595488781.25 377143775.70
现金流量表
编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1631339742.13
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 73539663.78
收到的其他与经营活动有关的现金 28179793.69
现金流入小计 1733059199.60
购买商品、接受劳务支付的现金 1302556243.25
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 73070985.26
支付的增值税款 79070038.12
支付的所得税款 134822716.93
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 81451625.19
支付的其他与经营活动有关的现金 54527767.22
现金流出小计 1722499375.97
经营活动产生的现金流量净额 10559823.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
385745.41
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 385745.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
91177419.20
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 91177419.20
投资活动产生的现金流量净额 -90791673.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 70000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 70000000.00
偿还债务所支付的现金 4000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 4384845.58
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 44384845.58
筹资活动产生的现金流量净额 25615154.42
四、汇率变动对现金的影响 -170677.42
五、现金及现金等价物净增加额 -54787373.16
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 341164071.18
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 12213126.70
固定资产折旧 37352819.77
无形资产、长期待摊费用摊销 534192.07
待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
260377.93
固定资产报废损失
财务费用 4384845.58
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1493418.76
经营性应收项目的减少(减增加) -511113750.34
经营性应付项目的增加 127257559.50
经营活动产生的现金流量净额 10559823.63
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 55196782.15
减:货币资金的期初余额 109984155.31
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -54787373.16
