辽源得亨股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司独立董事成孝海未出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人赵利、主管会计工作负责人黄耀庭及会计机构负责人（会计主管人员）孙艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：辽源得亨股份有限公司
公司法定中文名称缩写：辽源得亨
公司英文名称：LIAOYUAN DEHENG COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写：lydh
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST得亨
公司A股代码：600699
3、公司注册地址：吉林省辽源市福兴路3号
公司办公地址：吉林省辽源市福兴路3号
邮政编码：136200
公司电子信箱：lydh@163.net
4、公司法定代表人：赵利
5、公司董事会秘书：由春玲
电话：0437-3513931
传真：0437-3520181
E-mail：lydhb@163.net
联系地址：吉林省辽源市福兴路3号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.see.com.cn
公司半年度报告备置地点：吉林省辽源市福兴路3号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产 1,468,590,309.79 1,474,549,797.95 -0.40
所有者权益（或股东权益） 260,575,407.13 287,180,208.16 -9.26
每股净资产(元) 1.40 1.55 -9.68
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
营业利润 -26,238,912.46 -37,061,199.67 29.20
利润总额 -26,236,494.25 -36,964,805.01 29.02
净利润 -26,604,801.03 -37,872,537.43 29.75
扣除非经常性损益的净利润 -26,602,382.82 -38,488,196.85 30.88
基本每股收益(元) -0.14 -0.20 30.00
稀释每股收益(元) -0.14 -0.20 30.00
净资产收益率(%) -10.21 -11.05 增加7.60个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -1,903,079.51 -5,623,383.05 66.16
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.01 -0.03 66.67
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,418.21
合计 2,418.21
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 其 小 比例
数量 金转 数量
（%） 新股 股 他 计 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 29,276,279 15.76 29,276,279 15.76
2、国有法人持
26,093,305 14.05 26,093,305 14.05
股
3、其他内资持
股
其中：境内非国
有法人持股
境内自然
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
130,354,125 70.19 130,354,125 70.19
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 185,723,709 185,723,709
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 24,364
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
增减 数量
(%) 量
辽源市财政
国家 15.76 29,276,279 29,276,279
局
东莞市君通
科技投资有 其他 8.43 15,660,392 15,660,392 质押15,660,392
限公司
吉林省信托
投资有限责 其他 2.12 3,937,470 3,937,470 冻结3,937,470
任公司
广州市富盈
科技投资有 其他 1.56 2,889,356 2,889,356 未知
限公司
李文彦 其他 1.31 2,427,180 2,427,180 未知
王梅安 其他 1.09 2,031,091 2,031,091 未知
梁丽桃 其他 0.89 1,656,000 1,656,000 未知
深圳市建艺
实业股份有 其他 0.65 1,206,488 1,206,488 未知
限公司
刘创新 其他 0.58 1,080,212 1,080,212 未知
陈美玲 未知 0.47 865,796 865,796 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李文彦 2,427,180 人民币普通股
王梅安 2,031,091 人民币普通股
梁丽桃 1,656,000 人民币普通股
刘创新 1,080,212 人民币普通股
陈美玲 865,796 人民币普通股
深圳市展航电子商务有限公司 803,000 人民币普通股
林锐 796,100 人民币普通股
刘惠兰 778,877 人民币普通股
陈丽珍 761,700 人民币普通股
夏丽纯 760,515 人民币普通股
报告期内，公司未获得前十名大股东之间存在关联关系或属于
上述股东关联关系或一致行动
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的
关系的说明
任何报告。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限 况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市 限售条件
号 可上市交易时
数量 交易股份数
间
量
2007年8月8 中国证监会规定
1 辽源市财政局 29,276,279 9,286,185
日
2007年8月8 中国证监会规定
2 东莞市君通科技投资有限公司 15,660,392 9,286,185
日
2007年8月8 中国证监会规定
3 吉林省信托投资有限责任公司 3,937,470 2,388,846
日
2007年8月8 中国证监会规定
4 广州市富盈科技投资有限公司 2,889,356 2,889,356
日
2007年8月8 中国证监会规定
5 深圳市建艺实业股份有限公司 1,206,488 1,206,488
日
2007年8月8 中国证监会规定
6 锡山市申达不锈钢装饰材料有限公司 262,426 159,213
日
哈尔滨市兴云农副产品经销有限责任 2007年8月8 中国证监会规定
7 209,940 127,370
公司 日
2007年8月8 中国证监会规定
8 上海金京美容美发院 178,449 108,264
日
2007年8月8 中国证监会规定
9 温岭市东南商业仓储机械厂 146,958 89,159
日
2007年8月8 中国证监会规定
10 上海万杨拆房有限公司 104,970 63,685
日
公司于2007年8月7日发布《有限售条件的流通股上市公告》，公司有限售条件的流通股第一次上市流通日为2007年8月10日。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司在市场环境略有好转的情况下，努力提高产品质量，充实市场营销人员，积极拓展涤纶和氨纶市场，扩大了市场占有率，使公司产能有了很大的提高；同时进一步调整了公司现有的主营产品结构，继续强化管理，降低产品加工成本，全力开拓市场，及时把握市场动向调整公司产业结构，努力克服主营产品由于能源，原材料等价格上涨给公司带来的负面影响，确保了公司稳定经营。但公司财务费用居高不下，主营业务虽有好转，但生产经营仍然存在困难，中期继续亏损，预计2007年全年累计净利润为亏损。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 毛利率 营业收入比上年同期增 营业成本比上年同期增 毛利率比上年同期增减
营业收入 营业成本
分产品 (%) 减(%) 减(%) (%)
分行业
工业 119,557,701.69 110,299,749.32 7.74 48.99 28.45 增加14.93个百分点
房地产 6,177,105.36 2,324,484.00 62.37 23.66 -1.05 增加21.52个百分点
内部抵消 702,186.41 702,186.41
分产品
涤纶 55,411,994.93 59,580,704.63 -7.52 10.35 9.13 增加0.99个百分点
氨纶 54,182,489.04 39,439,742.68 27.21 171.36 82.92 增加35.87个百分点
丙纶 5,505,414.69 5,304,325.19 3.65 -24.73 -24.88 增加1.43个百分点
包装制品 1,777,203.87 1,700,626.54 4.31 -35.41 -33.80 减少2.33个百分点
纺纱 2,680,599.16 4,274,350.28 -59.46
房地产 6,177,105.36 2,324,484.00 62.37 23.66 -1.05 增加21.52个百分点
内部抵消 702,186.41 702,186.41
1.氨纶产品由于今年市场环境好转，产量增加，至营业收入比上年同期大幅提高。
2.纺纱产品为试运行未正式投入生产。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
黑龙江 636,776.18 -28.00
吉林 2,659,390.72 -53.37
辽宁 52,260,661.98 7.16
山东 324,785.36 -63.27
河北 429,055.52 100.00
北京 904,123.30 -26.82
天津 6,629,946.51 273.23
安徽 854,698.71 100.00
湖北 6,875,228.60 116.72
浙江 40,352,855.13 321.86
江苏 445,456.41 100.00
上海 -100.00
广东 12,232,292.00 -2.79
福建 427,350.22 100.00
合计 125,032,620.64
按地区划分：
涤纶产品在辽宁省销售收入5085.1万元，占86.86%，占主营业务收入的40.67%；比上年减少727.2万元，减少12.51%。
氨纶产品在浙江省销售收入4035.3万元，占71.66%，占主营业务收入的32.27%；比上年增加3078.7万元，增长321.86%。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司治理结构的实际状况按照《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，规范运作，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》等，公司目前未设立战略，审计、提名、薪酬与考核等专门委员会及《投资者关系管理制度》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保制度》，在此次专项治理活动中公司制定了整改计划，将如期完成上述制度和委员会的建立。
公司董事会由13名成员组成，董事会成员中兼任公司高级管理人员的董事5人，占董事会成员总数的38%；董事会成员中独立董事5人，占董事会成员总数的38%；董事会成员中来自股东单位推荐的为2人。
公司监事会应由5人组成，现缺额1人，其中由员工代表大会选举的监事为1人，由股东大会选举的监事为3人。
董事会成员能够遵守法律、行政法规和《公司章程》的规定，并以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉地履行职责；积极参加有关培训，熟悉有关的法律和行政法规，充分了解作为公司董事的权利、义务和责任；能以公司和股东的最大利益为行为准则，没有利用职务之便损害公司利益和侵犯公司财产的情况发生。独立董事能够以足够的时间和精力有效的履行独立董事的职责，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益不受损害，认真审议董事会议的各项议案，发表独立意见。
监事会做为公司的监督机构，能够依据法律，行政法规和《公司章程》的规定，履行监督职责，对董事会在依法运作，财务制度的执行、收购出售资产、关联交易等有关公司的经营情况和董事、经理人员履行职责的合法性进行监督，发表独立意见。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本半年度不进行利润分配或资本公积金转增，亦无有前期拟定的在本报告期实施的利润分配方案及公积金转增股本方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
一、本公司债权人中国工商银行辽源市分行于2005年11月10日向吉林省高级人民法院起诉，要求本公司偿还其贷款本息1亿元，对本公司的财产依法予以查封和冻结。请求本公司承担本案诉讼费、代理费及一切相关费用。
2006年1月17日，吉林省高级人民法院因案件实际需要，已解除对本公司持有的广东东莞市广华房地产开发有限公司51%的股权等何时价值1亿元财产冻结。
经吉林省高级人民法院审理于2006年2月17日做出判决，判决本公司偿还辽源工行贷款本金8,610万元、利息1,390万元。判令该案件受理费51万元、财产保全费50万元由本公司承担。
2006年11月2日至2007年3月16日通化中院先后做出裁定：查封了本公司持有的广华地产51%的股权、红利；本公司在辽源市得利纤维制造有限公司97.26%的股权及红利；本公司拥有的座落在辽源市东吉街中江大厦7层面积9629.18平方米的房屋。
2007年3月21日，通化中院做出裁定：禁止本公司提取和禁止广华地产向本公司支付已到期的利润33,495,176.37元，责令自接到其裁定书7日内向辽源工行支付上述款项33,495,176.37元，逾期不支付通化中院将依法强制执行。
2007年4月5日，通化中院向本公司下达通知书，限本公司于2007年4月25日前履（2005）吉民二初字第40号民事判决书中判决的债务，如到期不履行，该法院将依法评估拍卖其已查封的本公司财产。
2007年4月17日，通化中院裁定：
将广华地产所有的，面积9185平方米，地号（2005）第特357号土地予以查封；君豪商业中心106号铺位5057.94平方米，东城2123152号房屋，202号铺位，面积514.22平方米，东城2124080的房屋予以查封；
限广华地产在2007年5月10日前将本公司在广华地产的收益给付申请人辽源工行，否则，通化中院将依法对本次查封的标的物予以评估拍卖。
二、中国工商银行辽源分行起诉辽源亚东药业股份有限公司，要求其偿还货款本金3055万元，要求公司及迪康药业股份有限公司承担连带保证责任。
本公司于2002年4月5日召开第三届董事会第十八次会议，决定为亚东药业在辽源工行贷款2,000万元提供担保，期限4年。截至2007年4月末，亚东药业在辽源工行贷款余额为6,142万元，其中由本公司提供担保2,000万元，贷款到期后亚东药业拒不偿还，辽源工行依法提起了诉讼。
经省高院开庭审理，于2007年8月9日做出判决：
判令被告亚东药业于判决生效后十日内给付辽源工行借款4,275万元,本公司对被告亚东药业给付辽源工行4,275万元中的2,000万元承担连带给付责任。在承担保证责任后，本公司有权向被告亚东药业追偿。案件受理费194,550元和财产保全费50,000元由本公司及其他被告共同承担连带给付责任。
三、本公司债权人辽源建行于2006年11月2日向吉林省高级人民法院提起民事诉讼。请求本公司偿还贷款本息合计3,265.29万元；亚东药业承担本公司贷款连带清偿责任；要求本公司与亚东药业承担诉讼费用。
本公司2004年8月至2005年3月，在辽源建行取得流动资金贷款四笔合计总金额5,996万元。其中1,600万元和1,900万元两笔贷款由被告吉林省辽源亚东药业股份有限公司提供连带责任保证。
2006年5月，由辽源建行上级行批准，将该两笔贷款本金（债权）合计3,100万元转移给亚东药业承担，余本金400万元及利息143.84万元由亚东药业继续承担连带清偿责任。因本公司经营效益不好，违反双方签订的资金贷款合同约定，辽源建行遂向吉林省高院提起诉讼，请求：1、判令本公司偿还贷款本息合计3,265.29万元；2、判令亚东药业承担本公司贷款本息合计543.84万元连带清偿责任；3、判令本公司与亚东药业承担诉讼费用。
2007年3月7日，辽源建行向吉林省高院提出变更诉讼请求申请书，将诉讼请求追加一款：请求判令辽源建行对本公司提供的抵押财产享有优先受偿权。
2007年4月17日，吉林省高院做出裁定：查封或冻结本公司所有的价值人民币共3,295万元的财产。
2007年7月26日，吉林省高院做出民事判决如下：
（1）本公司于本判决生效后十日内向辽源建行偿还贷款本息合计3,265.29万元（暂计至2006年10月30日止，此后新孳生的利息继续按照原借款合同的约定计算至本判决生效之日止）；
（2）辽源建行对“辽工商财押2004字第016号”《抵押物登记证》和“辽工商财押2005年第5号”《抵押物登记证》项下的抵押物在其约定的范围内享有优先受偿权；
（3）亚东药业对本公司在“2004002”号《人民币资金借款合同》项下的本息合计471.12万元（暂计算至2006年10月30止，此后新孳生的利息继续按照原借款合同的约定计算至本判决生效之日止）的给付义务承担连带清偿责任；
（4）亚东药业对本公司在“2005001”号《人民币资金借款合同》项下利息72.72万元（暂计算至2006年10月30止，此后新孳生的利息继续按照原借款合同的约定计算至本判决生效之日止）的给付义务承担连带清偿责任。
以上法院所做出的判决和裁定均未执行。案件所述详情请参看公司相关公告.
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签 是否履行完 是否为关联方担保
担保金额 担保类型 担保期
称 署日） 毕 （是或否）
辽源亚信纤 2005年2月2
600 连带责任担
维制造有限 2005年2月2日 日～2006年9月 否 否
保
公司 25日
辽源亚东药 2002年7月2
1,000 连带责任担
业股份有限 2002年7月2日 日～2007年4月 否 否
保
公司 25日
辽源亚东药 2002年7月2
1,000 连带责任担
业股份有限 2002年7月2日 日～2006年9月 否 否
保
公司 25日
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A） 2,600
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 391
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,991
担保总额占公司净资产的比例 11.48
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
1、2005年2月2日，辽源得亨股份有限公司为辽源亚信纤维制造有限公司提供担保，担保金额为600万元,担保期限为2005年2月2日至2006年9月25日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为600万元。
2、2002年7月2日，辽源得亨股份有限公司为辽源亚东药业股份有限公司提供担保，担保金额为1,000万元,担保期限为2002年7月2日至2007年4月25日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为1,000万元。
3、2002年7月2日，辽源得亨股份有限公司为辽源亚东药业股份有限公司提供担保，担保金额为1,000万元,担保期限为2002年7月2日至2006年9月25日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为1,000万元。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中准会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
股票交易异常波动及澄清公告 上海证券报、中国证券报 2007年2月5日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2007年3月14日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于审计机构更名的公告 上海证券报、中国证券报 2007年4月2日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于诉讼事项的裁定公告 上海证券报、中国证券报 2007年4月20日 www.sse.com.cn/上市公司公告
第五届监事会第五次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 2007年4月20日 www.sse.com.cn/上市公司公告
第五届董事会第八次会议决议 上海证券报、中国证券报 2007年4月20日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于实行退市风险警示公告 上海证券报、中国证券报 2007年4月20日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于会计差错更正追溯调整公告 上海证券报、中国证券报 2007年4月20日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2007年4月27日 www.sse.com.cn/上市公司公告
2006年度股东大会决议公告 上海证券报、中国证券报 2007年5月15日 www.sse.com.cn/上市公司公告
风险提示公告 上海证券报、中国证券报 2007年5月28日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2007年6月7日 www.sse.com.cn/上市公司公告
风险提示公告 上海证券报、中国证券报 2007年6月8日 www.sse.com.cn/上市公司公告
风险提示公告 上海证券报、中国证券报 2007年6月22日 www.sse.com.cn/上市公司公告
第五届董事会第九次会议决议公告 上海证券报、中国证券报 2007年6月29日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于重大诉讼事项受理公告 上海证券报、中国证券报 2007年7月3日 www.sse.com.cn/上市公司公告
风险提示公告 上海证券报、中国证券报 2007年7月6日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于加强公司治理专项活动自查报告和整改计划 上海证券报、中国证券报 2007年7月12日 www.sse.com.cn/上市公司公告
风险提示公告 上海证券报、中国证券报 2007年7月20日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2007年8月1日 www.sse.com.cn/上市公司公告
风险提示公告 上海证券报、中国证券报 2007年8月3日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于诉讼事项判决公告 上海证券报、中国证券报 2007年8月6日 www.sse.com.cn/上市公司公告
有限售条件的流通股上市公告 上海证券报、中国证券报 2007年8月6日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2007年8月13日 www.sse.com.cn/上市公司公告
股票交易异常波动公告 上海证券报、中国证券报 2007年8月16日 www.sse.com.cn/上市公司公告
风险提示公告 上海证券报、中国证券报 2007年8月17日 www.sse.com.cn/上市公司公告
关于重大诉讼事项判决公告 上海证券报、中国证券报 2007年8月21日 www.sse.com.cn/上市公司公告
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:辽源得亨股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 6,282,372.12 11,273,435.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 15,152,808.77 8,640,228.63
应收账款 3 31,131,190.58 25,390,016.40
预付款项 5 79,476,647.66 65,599,151.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4 146,944,906.23 148,529,135.25
买入返售金融资产
存货 6 259,566,775.32 225,718,917.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 538,554,700.68 485,150,884.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 13,053,205.75 63,053,205.75
投资性房地产
固定资产 8 689,105,622.87 700,607,065.32
在建工程 9 121,473,955.96 117,642,672.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10 95,877,741.38 97,570,886.96
开发支出
商誉 11 10,525,083.15 10,525,083.15
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 930,035,609.11 989,398,913.49
资产总计 1,468,590,309.79 1,474,549,797.95
流动负债：
短期借款 13 226,970,000.00 227,970,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 14 75,107,946.32 72,686,322.31
预收款项 15 33,490,911.42 31,468,306.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16 2,303,741.83 1,826,297.46
应交税费 17 -8,599,296.66 -3,684,334.63
应付股利 1,239,993.51 1,239,993.51
应付利息
应付股利
其他应付款 18 137,779,646.55 163,080,743.12
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 468,292,942.97 494,587,328.44
非流动负债：
长期借款 19 591,500,000.00 561,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 20 43,387,076.00 26,108,800.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 634,887,076.00 587,608,800.00
负债合计 1,103,180,018.97 1,082,196,128.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 21 185,723,709.00 185,723,709.00
资本公积 22 158,852,825.11 158,852,825.11
减：库存股
盈余公积 23 31,623,202.00 31,623,202.00
一般风险准备
未分配利润 24 -115,624,328.98 -89,019,527.95
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 260,575,407.13 287,180,208.16
少数股东权益 104,834,883.69 105,173,461.35
所有者权益合计 365,410,290.82 392,353,669.51
负债和所有者权益总计 1,468,590,309.79 1,474,549,797.95
公司法定代表人:赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:辽源得亨股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,029,197.75 3,022,206.84
交易性金融资产
应收票据 15,152,808.77 8,640,228.63
应收账款 1 26,948,482.49 23,172,001.45
预付款项 67,100,030.20 54,349,470.25
应收利息
应收股利
其他应收款 2 63,073,106.06 60,900,217.61
存货 63,067,718.74 34,403,189.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 237,371,344.01 184,487,314.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 195,722,174.73 246,768,551.60
投资性房地产
固定资产 613,615,892.46 639,568,920.36
在建工程 121,473,955.96 105,077,866.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 79,905,625.89 81,345,245.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,010,717,649.04 1,072,760,584.01
资产总计 1,248,088,993.05 1,257,247,898.13
流动负债：
短期借款 223,060,000.00 224,060,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 34,611,620.74 32,558,401.39
预收款项 21,918,963.62 20,188,387.32
应付职工薪酬 2,175,242.36 1,702,518.79
应交税费 -10,574,788.42 -7,746,340.59
应付利息
应付股利 1,239,993.51 1,239,993.51
其他应付款 88,973,754.11 118,955,929.55
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 361,404,785.92 390,958,889.97
非流动负债：
长期借款 583,000,000.00 553,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 43,108,800.00 26,108,800.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 626,108,800.00 579,108,800.00
负债合计 987,513,585.92 970,067,689.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,723,709.00 185,723,709.00
资本公积 158,852,825.11 158,852,825.11
减：库存股
盈余公积 26,459,230.09 26,459,230.09
未分配利润 -110,460,357.07 -83,855,556.04
所有者权益（或股东权益）合计 260,575,407.13 287,180,208.16
负债和所有者权益（或股东权
1,248,088,993.05 1,257,247,898.13
益）总计
公司法定代表人:赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽源得亨股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 25 128,607,566.16 98,903,935.33
其中：营业收入 128,607,566.16 98,903,935.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 154,846,478.62 136,005,211.09
其中：营业成本 115,095,039.40 100,344,250.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,149,922.13 809,321.09
销售费用 959,390.99 787,844.01
管理费用 8,408,380.28 7,597,740.38
财务费用 29,233,745.82 26,466,055.06
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 40,076.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,238,912.46 -37,061,199.67
加：营业外收入 34,930.89 135,846.70
减：营业外支出 32,512.68 39,452.04
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -26,236,494.25 -36,964,805.01
减：所得税费用 706,884.44 190,428.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,943,378.69 -37,155,233.38
归属于母公司所有者的净利润 -26,604,801.03 -37,872,537.43
少数股东损益 -338,577.66 717,304.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.14 -0.20
（二）稀释每股收益 -0.14 -0.20
公司法定代表人:赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽源得亨股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 114,163,988.46 85,492,428.26
减：营业成本 103,130,936.28 90,718,183.06
营业税金及附加 188,411.72 136,605.89
销售费用 829,508.59 640,178.71
管理费用 5,179,696.46 6,064,164.27
财务费用 28,795,002.51 26,618,184.37
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -2,671,032.52 813,653.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,630,599.62 -37,871,234.74
加：营业外收入 29,598.59
减：营业外支出 3,800.00 1,302.69
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -26,604,801.03 -37,872,537.43
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,604,801.03 -37,872,537.43
公司法定代表人:赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽源得亨股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 119,619,613.49 73,846,313.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,526,110.89 851,453.69
经营活动现金流入小计 122,145,724.38 74,697,767.12
购买商品、接受劳务支付的现金 110,068,045.76 72,511,777.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,333,408.69 4,356,478.41
支付的各项税费 2,944,235.96 2,241,477.78
支付其他与经营活动有关的现金 3,703,113.48 1,211,416.19
经营活动现金流出小计 124,048,803.89 80,321,150.17
经营活动产生的现金流量净额 -1,903,079.51 -5,623,383.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 31,000,000.00
取得投资收益收到的现金 822,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,000,000.00 31,822,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,130,508.48 5,488,861.31
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,130,508.48 5,488,861.31
投资活动产生的现金流量净额 -28,130,508.48 26,333,638.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 11,000,000.00 48,615,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,957,474.94 6,149,911.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,957,474.94 54,765,811.88
筹资活动产生的现金流量净额 25,042,525.06 -24,765,811.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,991,062.93 -4,055,556.24
加：期初现金及现金等价物余额 11,273,435.05 9,687,456.02
六、期末现金及现金等价物余额 6,282,372.12 5,631,899.78
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -26,943,378.69 -37,155,233.38
加：资产减值准备 108,331.11 425,535.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,670,937.82 10,935,307.10
无形资产摊销 1,693,145.58 1,693,145.58
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 29,233,745.82 26,466,055.06
投资损失（收益以“－”号填列） -40,076.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -33,847,857.51 1,135,250.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,597,236.69 -2,612,569.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,584,759.67 -6,470,797.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,903,079.51 -5,623,383.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,282,372.12 5,631,899.78
减：现金的期初余额 11,273,435.05 9,687,456.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,991,062.93 -4,055,556.24
公司法定代表人:赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:辽源得亨股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 103,665,323.35 60,650,920.29
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 384,300.06 98,974.69
经营活动现金流入小计 104,049,623.41 60,749,894.98
购买商品、接受劳务支付的现金 94,049,623.41 56,799,933.60
支付给职工以及为职工支付的现金 3,927,047.90 4,017,356.43
支付的各项税费 1,871,592.10 1,057,599.91
支付其他与经营活动有关的现金 2,992,616.69 1,017,681.44
经营活动现金流出小计 102,840,880.10 62,892,571.38
经营活动产生的现金流量净额 1,208,743.31 -2,142,676.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 31,000,000.00
取得投资收益收到的现金 822,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,000,000.00 31,822,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
29,375,842.48 5,488,861.31
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,375,842.48 5,488,861.31
投资活动产生的现金流量净额 -27,375,842.48 26,333,638.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 11,000,000.00 47,115,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,825,909.92 6,002,705.82
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,825,909.92 53,118,605.82
筹资活动产生的现金流量净额 25,174,090.08 -23,118,605.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -993,009.09 1,072,356.47
加：期初现金及现金等价物余额 3,022,206.84 609,901.22
六、期末现金及现金等价物余额 2,029,197.75 1,682,257.69
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -26,604,801.03 -37,872,537.43
加：资产减值准备 108,331.11 -8,027.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
12,879,327.97 10,050,710.27
产折旧
无形资产摊销 1,439,619.96 1,439,619.96
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,795,002.51 26,618,184.37
投资损失（收益以“－”号填列） 2,671,032.52 -813,653.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,664,529.40 -2,154,882.62
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-3,186,172.99 522,733.06
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
13,770,932.66 75,177.28
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,208,743.31 -2,142,676.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,029,197.75 1,682,257.69
减：现金的期初余额 3,022,206.84 609,901.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -993,009.09 1,072,356.47
公司法定代表人:赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:辽源得亨股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年年末余额 185,723,709.00 158,852,825.11 31,623,202.00 -89,019,527.95 105,173,461.35 392,353,669.51
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 185,723,709.00 158,852,825.11 31,623,202.00 -89,019,527.95 105,173,461.35 392,353,669.51
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 -26,604,801.03 -338,577.66 -26,943,378.69
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）
-26,604,801.03 -338,577.66 -26,943,378.69
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 185,723,709.00 158,852,825.11 31,623,202.00 -115,624,328.98 104,834,883.69 365,410,290.82
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 185,723,709.00 158,852,825.11 32,938,940.29 3,136,604.51 113,122,701.14 493,774,780.05
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 185,723,709.00 158,852,825.11 32,938,940.29 3,136,604.51 113,122,701.14 493,774,780.05
三、本年增减变动
金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 -37,872,537.43 717,304.06 -37,155,233.37
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和
-37,872,537.43 717,304.06 -37,155,233.37
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 185,723,709.00 158,852,825.11 32,938,940.29 -34,735,932.92 113,840,005.20 456,619,546.68
公司法定代表人:赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:辽源得亨股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 185,723,709.00 158,852,825.11 26,459,230.09 -83,855,556.04 287,180,208.16
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 185,723,709.00 158,852,825.11 26,459,230.09 -83,855,556.04 287,180,208.16
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列）
（一）净利润 -26,604,801.03 -26,604,801.03
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -26,604,801.03 -26,604,801.03
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 185,723,709.00 158,852,825.11 26,459,230.09 -110,460,357.07 260,575,407.13
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 185,723,709.00 158,852,825.11 27,028,026.82 9,047,517.98 380,652,078.91
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 185,723,709.00 158,852,825.11 27,028,026.82 9,047,517.98 380,652,078.91
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列）
（一）净利润 -37,872,537.43 -37,872,537.43
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 185,723,709.00 158,852,825.11 27,028,026.82 -28,825,019.45 342,779,541.48
公司法定代表人:赵利 主管会计工作负责人:黄耀庭 会计机构负责人:孙艳
(一)公司概况
辽源得亨股份有限公司是经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局于1992年7月8日以吉改联批[1992]18号文件批准，由辽源市化纤厂、上海二纺机股份有限公司、中国化纤总公司、中国吉林国际技术合作股份有限公司四家企业法人发起，在辽源市化纤厂基础上改组成立的股份有限公司。
公司注册资本为：人民币185，723，709.00元。
公司主要经营：纺织、化纤产品的生产；生化制品保健纤维、复合纤维制造；房地产开发等。
公司在吉林省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照号为2200001030126
公司地址：辽源市福兴路3号。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关规定。
2、财务报表的编制基础：
公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则，期末合理预计各项资产发生的减值或损失，并按照《企业会计制度》、的规定计提相应的减值准备。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
计量属性反映的是会计要素金额的确定基础，它主要包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
公司发生外币业务，以业务发生时市场汇价的中间价作为折合汇率记帐；月份终了，各外币帐户按月末市场汇价的中间价折合为人民币，与原帐面差额，作为汇兑损益，分别下列情况处理：
A.筹建期间发生的汇兑净损失，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月一次计入当月损益：汇兑净收益，用于弥补以后年度亏损；
B.与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，并符合资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产的成本；
C.除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
金融工具的确认依据和计量方法
当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（一）金融资产在初始确认时划分为下列四类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产。
（二）金融负债在初始确认时划分为下列两类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
（2）其他金融负债。
（三）金融资产或金融负债满足下列条件之一的，划分为交易性金融资产或金融负债：
（1）取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购。
（2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理。
（3）属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
（四）持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
（五）贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
（六）可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述各类资产。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：
A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收帐款；
B.因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收帐款。
对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿还债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的），全额提取坏帐准备.
账龄分析法 备注
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）
1－2年 5 5
2－3年 5 5
3年以上
3－4年 10 10
4－5年 10 10
5年以上 50 50
10、存货核算方法：
A.存货包括库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。B.存货中除油剂等辅助材料釆用计划成本核算外，其他产品、材料等存货均釆用实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时成本不可收回釆用分次摊销法核算。
C.期末，公司对存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的帐面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货。按存货类别计提存货跌价准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5 2.375
机器设备 15 5 6.3333
电子设备 10 5 9.5
运输设备 12 5 7.917
固定资产核算方法
A、公司固定资产包括使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，使用年限超过两年的，也作为固定资产。
B、固定资产以取得时的实际成本作为入账价值，除进口大中型设备采用工作量法计提折旧外，其他均按平均年限法分类计提折旧，已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率为5%。
(2)减值准备的计提方法：
期末公司对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照固定资产账面价值全额计提减值准备：
1、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
4、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(3)其他说明
与固定资产有关的后续支出，满足固定资产确认条件的计入固定资产成本，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
12、在建工程核算方法：
公司在建工程包括基建工程、安装工程、技改工程所发生的实际支出。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，如：长期停建并预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
公司无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。
期末公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
长期待摊费用按实际发生额核算，并按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、长期股权投资的核算方法：
公司的长期投资分为长期股权投资、长期债权投资。
A、长期股权投资按取得时的初始投资成本计价。公司长期股权投资中，对外投出资本占被投资单位有表决权资本的比例在20%以下的采用成本法核算；20%（含20%）以上，或不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；占50%（不含50%）以上的，采用权益法核算并编制合并财务报表；初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额按照投资合同约定的期限分期摊销，合同没有规定期限的，按10年分期摊销；初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。已按《企业会计制度》规定进行会计处理的，不再作追溯调整，对其余额仍按原摊销期限摊销，直至摊销完毕。
B、长期债券投资按取得投资时的实际成本计价，并按票面价值与票面利率按期确认利息收入，债券的溢价与折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。
C、其他债权投资按取得投资时的实际成本计价，并按期确认应计的利息收入。
期末公司对长期投资逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
D、委托贷款按实际委托的金额计价，并按规定的利率计提应收利息。
期末公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。
16、借款费用的会计处理方法：
A、为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用，以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
C、为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。
D、如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
17、收入确认原则：
A．商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或者取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。
B．提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现。
18、成本和费用确认原则：
A.成本是企业为生产产品、提供劳务而发生的各种耗费。应当计入所生产的产品、提供劳务的成本。
B.费用是企业为销售商品、提供劳务等日常活动所发生的期间费用直接计入当期损益。成本直接计入所生产的产品、提供劳务的成本。
19、所得税的会计处理方法：
公司所得税核算方法采用资产负债表债务法。
20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司将公司控制的子公司均纳入合并财务报表编制范围。合并财务报表是以母、子公司的个别财务报表为基础，按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求编制的。对纳入合并财务报表的母子公司、子公司相互之间的内部往来、内部交易、内部权益性资本投资均予以抵销，其余项目一一合并。
21、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法:
（1）.金融资产转移的确认依据和计量方法
当公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方时，确认金融资产的转移。金融资产转移区分为整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件时，公司将所转移金融资产的账面价值和因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件时，公司将所转移金融资产的整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值和终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中的对应终止确认部分的金额之和的差额，计入当期损益。
（2）.主要金融资产的公允价值确定方法
对存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价作为其公允价值。对不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（3）.金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
在资产负债表中，公司对以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。其中对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失。
22、利润分配政策:
公司可供分配的利润减去提取法定盈余公积，提取法定公益金后为可供投资者分配的利润。按下列顺序分配：
（1）.应付优先股股利.（2）.提取任意盈余公积.（3）.应付普通股股利.（4）.转作资本（或股本）的普通股股利。
未分配利润可留待以后年度进行分配。企业如发生亏损，可以按规定由以后年度利润进行弥补。
23、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
公司本年度会计政策会计估计示发生变更，也无有会计差错的变更。
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按销项税扣除进项税额后计算 17%
营业税 按房地产收入计缴 5%
城建税 按应缴流转税额计缴 7%
企业所得税 按企业所得税计缴 33%
教育费附加 按缴流转税额计缴 3%
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
辽源得利纤维制造
全资子公司 辽源市 3,650,000.00 保健纤维、复合纤维
有限公司
广东君豪集团东莞
市君豪俱乐部有限 控股子公司 东莞市 50,000,000.00 中西餐、网球等
公司
东莞市广华房地产
控股子公司 东莞市 35,900,000.00 房地产开发
开发有限公司
辽源得瑞纺织有限
控股子公司 辽源市 15,000,000.00 棉纱、化纤纱等
公司
期末实际投资 实质上构成对子公司的净投资的余额 持股比例 表决权比 是否合
子公司全称
额 （资不抵债子公司适用） (%) 例(%) 并报表
辽源得利纤维制造有
31,826,828.3 100 100 是
限公司
广东君豪集团东莞市
36,000,000.00 72 72 是
君豪俱乐部有限公司
东莞市广华房地产开
80,000,000.00 51 51 是
发有限公司
辽源得瑞纺织有限公
14,900,000.00 99.33 99.33 是
司
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 702,102.05 427,408.66
人民币 702,102.05 427,408.66
银行存款： 5,219,944.71 10,485,701.03
人民币 5,219,944.71 10,485,701.03
其他货币资金： 360,325.36 360,325.36
人民币 360,325.36 360,325.36
合计 6,282,372.12 11,273,435.05
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 15,152,808.77 8,640,228.63
合计 15,152,808.77 8,640,228.63
应收票据期末余额较上年大幅增加，系由于公司为及时收回货款而更多的采用银行承兑汇票结算。全部是银行承兑汇票，不存在质押现象。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 7,658,490.79 23.1 382,924.54 23,030,443.22 84.28 1,151,522.16
一至二年 21,520,043.25 64.9 1,076,002.16 2,749,844.22 10.06 137,492.21
二至三年 2,606,017.44 7.85 120,545.97 195,098.17 0.71 9,754.91
三至四年 897,502.36 2.70 217,829.51 695,464.39 2.55 328,189.65
四至五年 396,639.41 1.2 191,105.68 324,700.52 1.19 153,236.81
五年以上 81,810.38 0.25 40,905.19 330,735.89 1.21 156,074.27
合计 33,160,503.63 100 2,029,313.05 27,326,286.41 100 1,936,270.01
(2)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 1,936,270.01 93,043.04 2,029,313.05
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合
4,556,180.53 14.64 9,223,422.37 33.75
计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%)
张效宾 客户 1,132,714.58 一年以内 往来款 56,635.73 5
海城益源化工 客户 988,302.23 二年以内 往来款 49,415.11 5
凤城市兴达织布厂 客户 939,769.34 一年以内 往来款 46,988.47 5
凤城市金海洗裕用品 客户 634,916.81 一年以内 往来款 31,745.84 5
丹东市新兴纺织厂 客户 860,477.57 一年以内 往来款 43,023.88 5
合计 -- 4,556,180.53 -- -- 227,809.03 --
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 36,592,359.83 23.41 1,829,617.99 29,786,511.35 18.87 1,489,325.58
一至二年 35,135,827.00 22.48 1,756,791.35 45,158,918.48 28.61 2,257,945.92
二至三年 71,166,240.59 45.54 3,558,312.03 70,416,480.59 44.61 3,520,824.03
三至四年 10,665,340.52 6.82 1,066,534.05 8,894,217.16 5.63 1,464,382.89
四至五年 1,600,780.40 1.03 566,536.37 2,548,343.32 1.61 419,457.28
五年以上 1,124,299.36 0.72 562,149.68 1,049,317.75 0.67 172,717.70
合计 156,284,847.70 100 9,339,941.47 157,853,788.65 100 9,324,653.40
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 9,324,653.40 15,288.07 9,339,941.47
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合
51,979,118.42 35.37 51,979,118.42 35.37
计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例（%）
涤纶牵伸有限责任公司 28,106,790.62 2-3年 往来款 1,405,339.53 5
辽源市中江房地产开发有限公司 13,440,000.00 1-2年 往来款 672,000.00 5
辽源得瑞纺织有限公司 8,561,734.19 1年以内 往来款 428,086.71 5
辽源市龙泉酒业股份有限公司 1,626,293.61 3年以上 往来款 162,629.36 10
海南三亚旅游公司 244,300.00 4-5年 往来款 24,430.00 10
合计 51,979,118.42 -- -- 2,692,485.60 --
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 26,670,843.79 33.56 26,857,917.81 40.94
一至二年 26,125,706.41 32.87 16,541,676.06 25.22
二至三年 16,416,875.76 20.66 12,786,463.70 19.49
三年以上 10,263,221.70 12.91 9,413,093.75 14.35
合计 79,476,647.66 100 65,599,151.32 100
本年所增加预付帐款的数额是购原材料预付款待发货票回冲帐。
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
19,153,385.29 24.10 23,128,257.48 35.26
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
吉林省兴业国际有限公司 供应商 6,913,502.97
中国石油天燃气股份有限公司 供应商 5,093,980.78
河北省盐山县亚兴不锈钢管件中心 供应商 3,557,139.04
辽阳石油化纤物资供销公司 供应商 1,979,109.75
哈尔滨龙兴化纤有限公司 供应商 1,609,652.75
合计 -- 19,153,385.29
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 27,595,900.09 148,035.74 27,447,864.35 11,713,289.39 148,035.74 11,565,253.65
库存商
47,443,675.30 1,099,965.74 46,343,709.56 25,297,602.36 1,099,965.74 24,197,636.62
品
在产品 2,893,520.26 2,893,520.26 3,630,473.44 3,630,473.44
低值易
299,623.73 299,623.73 232,932.73 232,932.73
耗品
包装物 1,581,396.20 1,581,396.20 1,642,673.67 1,642,673.67
开发产
127,462,323.98 127,462,323.98 133,374,460.48 133,374,460.48
品
开发成
53,242,850.02 53,242,850.02 50,780,000.00 50,780,000.00
本
委托加
295,487.22 295,487.22 295,487.22 295,487.22
工商品
合计 260,814,776.80 1,248,001.48 259,566,775.32 226,966,919.29 1,248,001.48 225,718,917.81
存货期末余额比期初增加35,095,858.99元，库存商品增加22,146,072.94元，主要是氨纶、涤纶、棉纺等增加产量，库存商品同比增加；原材料增加15,882,610.70元，主要是生产氨纶原料及棉纺生产原材料储备增加。
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持股 在被投资单位表决权 在被投资单位持股比例与表决权比例不
被投资单位
比例 比例 一致的说明
广东东莞附城金豪酒店 32.93 32.93
广东君豪实业集团有限公司 2.00 2.00
辽源得瑞达科技开发有限表任
98.04 98.04
公司公司
(2)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减
值 现金红
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准 利
备
广东东莞附城金豪酒店 14,550,000.00 10,081,205.75 1,081,205.75
广东君豪实业集团有限公司 2,972,000.00 2,972,000.00 2,972,000.00
辽源得瑞达科技开发有限表
50,000,000.00 50,000,000.00 -50,000,000.00
任公司公司
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 869,898,475.30 27,809,508.24 25,599,451.24 872,108,532.30
其中：房屋及建筑物 116,627,087.36 20,599,451.24 25,599,451.24 111,627,087.36
机器设备 724,481,148.18 6,351,137.00 730,832,285.18
运输设备 4,994,190.36 858,920.00 5,853,110.36
电子设备非生产设备 23,796,049.40 23,796,049.40
二、累计折旧合计： 157,679,652.60 20,751,665.04 7,040,165.59 171,391,152.05
其中：房屋及建筑物 18,665,049.58 606,856.63 7,040,165.59 12,231,740.62
机器设备 137,366,526.13 20,104,463.85 157,470,989.98
运输设备 1,239,475.86 40,344.56 1,279,820.42
电子设备非生产设备 408,601.03 408,601.03
三、固定资产净值合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备非生产设备
四、减值准备合计 11,611,757.38 11,611,757.38
其中：房屋及建筑物 5,996,901.73 5,996,901.73
机器设备 5,614,855.65 5,614,855.65
运输设备
五、固定资产净额合计 700,607,065.32 9,250,222.59 20,751,665.04 689,105,622.87
其中：房屋及建筑物 91,965,136.05 9,250,222.59 606,856.63 100,608,502.01
机器设备 581,499,766.40 20,104,463.85 561,395,302.55
运输设备 3,754,714.50 40,344.56 3,714,369.94
电子设备非生产设备 23,387,448.37 23,387,448.37
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 121,473,955.96 121,473,955.96 117,642,672.31 117,642,672.31
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 资金来源 期末数
氨纶四期工程 103,637,320.03 5,353,201.06 自筹及借款 108,990,521.09
捻线机 1,440,546.17 102,738.24 1,543,284.41
棉纺生产线 12,564,806.11 1,624,655.65 10,940,150.46
合计 117,642,672.31 5,455,939.30 1,624,655.65 -- 121,473,955.96
10、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备金
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
额
土地使用
3,430,284.11 343,028.46 3,087,255.65
权（1）
土地使用
301,297.00 3,594.00 297,703.00
权（2）
土地使用
16,225,641.11 253,525.62 15,972,115.49
权（3）
土地使用
77,613,664.74 1,092,997.50 76,520,667.24
权（4)
合计 97,570,886.96 1,693,145.58 95,877,741.38
公司除土地使用权，无其他无形资产。
11、商誉
按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》第十五条的规定，“母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额的差额，应当在商誉项目列示”，公司按此规定将公司本期对子公司的长期股权投资与公司在各子公司所有都权益中所享有的份额的差额10，525，083.15元，在合并会计报表中列示为商誉，并相应追溯调整了合并会计表的年初数。
12、 资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 11,260,923.41 108,331.11 11,369,254.52
二、存货跌价准备 1,248,001.48 1,248,001.48
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 11,611,757.38 11,611,757.38
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 24,120,682.27 108,331.11 24,229,013.38
13、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 222,850,000.00 222,850,000.00
担保借款 4,120,000.00 5,120,000.00
合计 226,970,000.00 227,970,000.00
(2)逾期借款情况：
单位:元币种:人民币
贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因
工行辽源东风支行（长期贷款） 110,000,000.00 7.56 氨纶技术改造项目 经营亏损无资金
工行辽源东风支等（短期贷款） 168,110,000.00 10.1556 生产流动资金 经营亏损无资金
建行辽源支等 28,960,000.00 10.1556 生产流动资金 经营亏损无资金
辽源农业银行 210,000.00 生产流动资金 对方同意待处理已停息
辽源交通银行 25,780,000.00 10.1556 生产流动资金 经营亏损无资金
东莞市商业银行 8,500,000.00 7.812 君豪商业中心货款 资金紧张未按时归还
合计 341,560,000.00 -- -- --
14、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,110,546.40 3,110,546.40
二、职工福利费 1,826,297.46 514,171.59 1,312,125.87
三、社会保险费 2,022,892.78 1,167,669.46 855,223.32
其中：1.医疗保险费 381,615.18 381,615.18
2.基本养老费 1,445,084.94 589,861.62 855,223.32
3.年金缴费
4.失业保险费 74,305.56 74,305.56
5.工伤保险费 64,404.51 64,404.51
6.生育保险费 57,482.59 57,482.59
四、住房公积金
五、其他 145,197.14 8,804.5 136,392.64
合计 1,826,297.46 5,278,636.32 4,801,191.95 2,303,741.83
17、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 5,981,382.84 -2,141,101.88 17%
营业税 2,215,743.71 2,476,392.81 5%
所得税 -9,052,835.57 -7,597,530.05 33%
个人所得税 106,703.24 106,703.24
城建税 368,844.31 760,861.27 7%
房产税 793,912.74 711,297.15
土地使用税 308,500.43 303,349.51
应交土地增值税 161,522.39 161,522.39
应交印花税 795,320.14 34,869.86
应交车船使用税 180.00 180.00 3%
教育费附加税 1,684,194.79 1,499,121.07
合计 -8,599,296.66 -3,684,334.63 --
18、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容：
应付银行贷款利息79，585，314.76元，系2005年10月---2007年6月欠辽源市工行、建行、交行借款利息。
19、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 275,000,000.00 275,000,000.00
担保借款 316,500,000.00 286,500,000.00
合计 591,500,000.00 561,500,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数
种类 借款起始日 借款终止日
币种 本币金额
工行年产2500吨差别化氨纶设备货款 1999年9月30日 2006年9月20日 人民币 35,000,000.00
工行年产2500吨差别化氨纶设备货款 2000年7月20日 2007年8月20日 人民币 190,000,000.00
工行年产3000吨差别化氨纶设备货款 2003年3月25日 2010年3月25日 人民币 50,000,000.00
开行年产3000吨差别化氨纶设备货款 2003年7月15日 2011年7月14日 人民币 95,000,000.00
开行年产1万吨差别化氨纶设备货款 2005年8月22日 2020年8月17日 人民币 200,000,000.00
开行中小企业差别化氨纶项目贷款 2004年2月22日 2007年10月20日 人民币 13,000,000.00
东莞商行君豪商业中心项目贷款 2003年9月29日 2005年9月29日 人民币 8,500,000.00
合计 -- -- -- 591,500,000.00
20、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
差别化氨纶项目国债资金 23,108,800.00 23,387,076.00
差别化氨纶项目软贷款 3,000,000.00 20,000,000.00
合计 26,108,800.00 43,387,076.00
21、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 185,723,709 185,723,709
22、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 102,013,597.71 102,013,597.71
其他资本公积 56,839,227.40 56,839,227.40
合计 158,852,825.11 158,852,825.11
23、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 28,860,716.32 28,860,716.32
任意盈余公积 2,762,485.68 2,762,485.68
合计 31,623,202.00 31,623,202.00
24、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -26,604,801.03
加：年初未分配利润 -89,019,527.95
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -115,624,328.98
25、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 125,032,620.64 84,793,789.18
其他业务收入 3,574,945.52 14,110,146.15
合计 128,607,566.16 98,903,935.33
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 119,557,701.69 110,299,749.32 80,245,369.81 85,868,849.05
服务业 1,050,000.00 85,498.40
房地产 6,177,105.36 2,324,484.00 4,994,956.05 2,349,227.02
内部抵消 702,186.41 702,186.41 1,496,536.68 1,496,536.68
合计 125,032,620.64 111,922,046.91 84,793,789.18 86,807,037.79
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
涤纶 55,411,994.93 59,580,704.63 50,212,363.11 54,595,892.56
氨纶 54,182,489.04 39,439,742.68 19,966,638.54 21,561,175.31
丙纶 5,505,414.69 5,304,325.19 7,314,503.26 7,142,696.50
包装制品 1,777,203.87 1,700,626.54 2,751,864.90 2,569,084.68
纺纱 2,680,599.16 4,274,350.28
饮食服务 1,050,000.00 85,498.40
房地产 6,177,105.36 2,324,484.00 4,994,956.05 2,349,227.02
内部抵消 702,186.41 702,186.41 1,496,536.68 1,496,536.68
合计 125,032,620.64 111,922,046.91 84,793,789.18 86,807,037.79
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
黑龙江 636,776.18 690,812.34 884,464.99 903,820.18
吉林 2,659,390.72 2,757,065.99 5,703,441.15 5,836,860.96
辽宁 52,260,661.98 56,623,250.17 48,768,855.18 53,007,052.20
山东 324,785.36 239,306.76 884,230.77 937,751.10
河北 429,055.52 505,738.62
北京 904,123.30 1,065,713.06 1,235,562.62 1,184,260.81
天津 6,629,946.51 7,182,904.53 1,776,371.20 1,826,620.19
安徽 854,698.71 629,754.93
湖北 6,875,228.60 5,065,772.40 3,172,329.90 3,364,343.29
浙江 40,352,855.13 29,732,593.89 9,565,421.20 10,144,392.82
江苏 445,456.41 328,219.02
上海 219,121.99 232,384.91
广东 12,232,292.00 6,786,037.09 12,583,990.18 9,369,551.33
福建 427,350.22 314,878.11
合计 125,032,620.64 111,922,046.91 84,793,789.18 86,807,037.79
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
嘉兴秀洲区隆帮化纤销售部 16,272,440.97 13.01
荆州市友亮纺织有限公司 6,875,228.60 5.49
杭州凯鑫化纤有限公司 6,705,232.99 5.36
佛山市金源盛经贸有限公司 6,055,186.64 4.84
凤城兴达织布厂 453,781.50 0.36
合计 36,361,870.70 29.08
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 7,658,490.79 26.54 382,924.54 20,720,312.96 82.91 1,036,015.65
一至二年 18,311,950.63 63.45 915,575.53 2,725,748.02 10.91 136,287.40
二至三年 1,771,147.23 6.14 88,557.36 195,098.17 0.78 9,754.91
三至四年 816,639.41 2.83 369,319.61 1,224,945.89 4.90 574,523.28
四至五年 220,545.97 0.76 110,272.98 72,474.07 0.29 36,237.03
五年以上 81,810.38 0.28 45,451.90 52,481.22 0.21 26,240.61
合计 28,860,584.41 100 1,912,101.92 24,991,060.33 100 1,819,058.88
应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为4,556,180.53元，占应收账款余额的14.64%.
(2)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 1,819,058.88 1,912,101.92
(3)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 7,649,557.76 33.52 382,477.89 5,788,399.87 8.85 289,419.99
一至二年 18,203,795.27 26.94 910,189.76 34,135,342.64 52.21 1,706,767.13
二至三年 28,705,855.22 20.28 1,435,292.76 15,885,626.90 24.30 794,281.35
三至四年 10,288,135.42 15.23 1,028,813.54 7,655,063.96 11.71 997,588.18
四至五年 912,177.80 2.37 91,217.78 1,319,670.58 2.02 395,901.17
五年以上 1,812,901.96 1.66 651,325.64 600,142.96 0.91 300,071.48
合计 67,572,423.43 100 4,499,317.37 65,384,246.91 100 4,484,029.30
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 4,484,029.30 4,499,317.37
(3)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持股 在被投资单位表决权 在被投资单位持股比例与表决权比例不
被投资单位
比例 比例 一致的说明
广东东莞附城金豪酒店 32.93 32.93
辽源市得利纤维制造有限公司 100.00 100.00
广东君豪集团东莞君豪俱乐部
72.00 72.00
有限公司
东莞市广华房地产开发有限公
51.00 51.00
司
辽源得瑞达纺织有限公司 98.04 98.04
辽源得瑞纺织有限公司 99.33 99.33
(2)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减 现
值 金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准 红
备 利
广东东莞附城金豪酒店 14,550,000.00 10,081,205.75 10,081,205.75
辽源市得利纤维制造有限公
31,826,828.34 31,161,251.71 -81,721.55 31,079,530.16
司
广东君豪集团东莞君豪俱乐
36,000,000.00 34,043,511.39 -596,763.00 33,446,748.39
部有限公司
东莞市广华房地产开发有限
80,000,000.00 105,205,262.51 -97,546.36 105,107,716.15
公司
辽源得瑞达纺织有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 -50,000,000.00
辽源得瑞纺织有限公司 16,298,000.00 16,277,321.24 -270,345.96 16,006,974.28
合计 228,674,828.34 246,768,551.60 -51,046,376.87 195,722,174.73
4、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 110,669,501.43 71,434,329.87
其他业务收入 3,494,487.03 14,058,098.39
合计 114,163,988.46 85,492,428.26
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 111,371,687.84 100,721,073.85 72,930,866.55 78,726,152.55
内部抵消 702,186.41 702,186.41 1,496,536.68 1,496,536.68
合计 110,669,501.43 100,018,887.44 71,434,329.87 77,229,615.87
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
涤纶 55,411,994.93 59,580,704.63 50,212,363.11 54,595,892.56
氨纶 54,182,489.04 39,439,742.68 19,966,638.54 21,561,175.31
包装制品 1,777,203.87 1,700,626.54 2,751,864.90 2,569,084.68
内部抵消 702,186.41 702,186.41 1,496,536.68 1,496,536.68
合计 110,669,501.43 100,018,887.44 71,434,329.87 77,229,615.87
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
黑龙江 525,513.55 559,664.26 523,797.28 558,127.76
吉林 2,093,374.88 2,089,888.76 3,529,524.59 3,753,207.62
辽宁 47,403,660.18 50,732,820.55 45,842,191.62 50,070,007.85
山东 324,785.36 239,306.76 884,230.77 937,751.10
天津 5,511,391.75 5,864,435.67 1,158,678.39 1,234,574.61
安徽 854,698.71 629,754.93
湖北 6,675,228.60 5,065,772.40 3,172,329.90 3,364,343.29
浙江 40,352,855.13 29,732,593.89 9,565,421.20 10,144,392.82
江苏 445,456.41 328,219.02
上海 219,121.99 232,384.91
广东 6,055,186.64 4,461,553.09 6,539,034.13 6,934,825.91
福建 427,350.22 314,878.11
合计 110,669,501.43 100,018,887.44 71,434,329.87 77,229,615.87
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
注册 业务 母公司对本企业的 母公司对本企业的表 本企业最终
母公司名称 注册资本
地 性质 持股比例(%) 决权比例(%) 控制方
辽源得亨股份 辽源
185,723,709 15.76 15.76
有限公司 市
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
辽源得利纤维制造有限公司 辽源市 3,650,000.00 100 100
广东君豪集团东莞市君豪俱乐部有限公司 东莞市 50,000,000.00 72 72
东莞市广华房地产开发有限公司 东莞市 35,900,000.00 51 51
辽源得瑞纺织有限公司 辽源市 15,000,000.00 99.33 99.33
3、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(八)股份支付：
本报告期公司无股份支付情况。
(九)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
公司本期尚未解除的对外提供的借款担保情况如下：
被担保单位 担保债务数额（万元） 起止时间
辽源亚信纤维制造有限公司 600 20050226---20060925
吉林省辽源市亚东药业股份有限公司 1000 20020702-20060925
吉林省辽源市亚东药业股份有限公司 1000 20020702-20070425
(十)承诺事项：
截止本报表签发日（2007.8.30）公司未发生影响本公司财务报表阅读和理解的其他重大或有事项。
(十一)资产负债表日后事项：
除上述事项外，截止本报表签发日（2007.08.30）公司未发生影响本公司财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。
(十二)其他重要事项：
本报告期公司无其他重要事项。
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -10.21 -10.76 -0.14 -0.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -10.21 -10.76 -0.14 -0.14
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则）
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） -37,155,233.38
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的2007年半年度报告正文文本
2、载有法定代表人、总会计师及主管会计工作负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在《上海证券报》《中国证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
4、公司其它相关资料
董事长：
辽源得亨股份有限公司
2007年8月30日